# SFAA | Financieel Administratiekantoor & Advies > Online administratie en boekhouding ### Aannemen eerste medewerker: Een gids voor groeiende ondernemers Wanneer je als ondernemer een eerste medewerker wilt aannemen, sta je voor een belangrijke keuze: blijf je bij je huidige bedrijfsvorm (vaak een eenmanszaak) of is het verstandig om over te stappen naar een BV? Beide vormen zijn mogelijk, maar ze hebben elk hun eigen voor- en nadelen, zeker als het gaat om het aannemen van een eerste medewerker. Naast de bedrijfsvorm zijn er nog veel andere zaken waar je rekening mee moet houden bij het aannemen van een eerste medewerker, gebruik deze gids van SFAA om het aannemen van een eerste medewerker goed te laten verlopen. Table of Contents   Eenmanszaak: wat betekent dit bij je eerste medewerker? Een eenmanszaak is goedkoop en simpel, maar zodra je werkgever wordt draait het om risico en cashflow. Jij bent privé aansprakelijk voor loon, claims en schulden. Er is geen verplicht minimumsalaris voor jezelf, dus jouw uitname concurreert direct met de vaste loonkosten van je medewerker. Kies voor een voorspelbare “pseudo‑salaris”-aanpak of zorg voor een stevige buffer. BV: wanneer is dat slimmer bij je eerste hire? De BV schermt je privévermogen af: de vennootschap is aansprakelijk, jij niet persoonlijk. Dat is prettig zodra je structurele loonkosten en meer risico draagt. Keerzijde: hogere oprichtings- en administratiekosten én het verplichte gebruikelijk loon (2025: €56.000, tenzij aantoonbaar lager). Verwacht je snelle groei of meerdere medewerkers? Dan weegt die bescherming en professionaliteit vaak op tegen de extra lasten. Samenvatting: wanneer kies je wat? Eenmanszaak: geschikt als je klein begint, weinig risico loopt en wilt profiteren van fiscale voordelen. Maar bij het aannemen van een medewerker risicovol wegens persoonlijke aansprakelijkheid. BV: aantrekkelijk als je bedrijf groeit, je risico’s wilt beperken of als je verwacht snel meer medewerker aan te nemen. Juridische verplichtingen bij het aannemen van medewerker Als werkgever krijg je te maken met diverse wettelijke verplichtingen: Arbeidsovereenkomst: Leg afspraken schriftelijk vast, zoals functie, salaris, werktijden, proeftijd en opzegtermijn. Dit is niet alleen verplicht, maar biedt ook houvast voor beide partijen. Een duidelijke arbeidsovereenkomst voorkomt misverstanden en vormt de basis van een gezonde arbeidsrelatie. Inschrijving bij instanties: Als je medewerker in dienst neemt, moet je je als werkgever aanmelden bij de Belastingdienst voor het afdragen van loonheffingen. Daarnaast ben je in veel sectoren verplicht je aan te sluiten bij een verplicht gesteld pensioenfonds. Dit hangt af van de cao of branche waarin je actief bent. Loonadministratie: Je bent wettelijk verplicht om een correcte loonadministratie bij te houden. Dit houdt onder meer in dat je voor elke loonbetaling een loonstrook verstrekt, dat je de juiste belastingen en premies afdraagt, en dat je jaaropgaven kunt overleggen aan je werknemer én de Belastingdienst. Vakantiegeld: Je bent verplicht om minimaal 8% van het bruto jaarsalaris van je werknemer opzij te zetten als vakantiegeld. Dit wordt meestal in mei of juni uitbetaald, maar mag ook maandelijks worden opgebouwd en uitbetaald als dit zo is afgesproken. Arbodienst: Als werkgever moet je aangesloten zijn bij een gecertificeerde arbodienst. Deze helpt bij ziekteverzuimbegeleiding en het opstellen van een beleid voor gezond en veilig werken. Ook ben je verplicht om een risico-inventarisatie en -evaluatie (RI&E) uit te voeren. Verzekeringen: Werkgevers lopen risico’s zoals loondoorbetaling bij ziekte of bedrijfsongevallen. Het is daarom verstandig – en in sommige gevallen noodzakelijk – om verzekeringen af te sluiten, zoals een verzuimverzekering, aansprakelijkheidsverzekering en eventueel een WGA-hiaatverzekering voor extra dekking. Pensioenregeling: In sommige sectoren is deelname aan een pensioenregeling verplicht. Dit is meestal geregeld via een cao of een verplicht gesteld bedrijfstakpensioenfonds. Ook als dit niet verplicht is, kan het aanbieden van een pensioenregeling bijdragen aan je aantrekkelijkheid als werkgever. Arbeidsomstandigheden: Je bent verantwoordelijk voor een veilige en gezonde werkomgeving. Dat betekent dat werkplekken ergonomisch ingericht moeten zijn, dat je de juiste veiligheidsmaatregelen treft, en dat je s informeert over hun rechten en plichten volgens de Arbowet. Gelijke behandeling: Als werkgever mag je geen onderscheid maken tussen s op basis van geslacht, leeftijd, afkomst, seksuele geaardheid, religie of andere persoonlijke kenmerken. Gelijke behandeling geldt bij werving, beloning, promotie, contractverlening en ontslag. Kortom: Door al deze verplichtingen goed op orde te hebben, toon je je niet alleen als betrouwbare werkgever, maar bescherm je ook jezelf tegen juridische en financiële risico’s. Het is verstandig om je vooraf goed te laten adviseren door een HR-specialist of accountant, zodat je direct professioneel en compliant van start gaat. Wat kost een werknemer daadwerkelijk? De kosten van een werknemer zijn meer dan alleen het afgesproken brutoloon. Reken op ongeveer 25-30% extra aan werkgeverslasten, afhankelijk van branche en arbeidsvoorwaarden. Overzicht van de Kosten: Rekenvoorbeeld: €3.000 bruto per maand Brutoloon: €3.000 Werkgeverslasten (25%): €750 Vakantiegeld (8%): €240 Pensioenbijdrage (gemiddeld): €200 Verzekeringen, opleiding, werkplek, overige: €200 Totale kosten per maand: €4.390 Brutoloon vs. nettoloon Het nettoloon is het bedrag dat de werknemer op zijn rekening ontvangt, na aftrek van loonbelasting en premies. Dit ligt vaak 30-40% lager dan het brutoloon. Als werkgever betaal je daarbovenop nog de werkgeverslasten en overige kosten. Verborgen kosten Naast de directe kosten zijn er verborgen kosten, zoals: Loondoorbetaling bij ziekte: Je bent verplicht tot 2 jaar door te betalen bij ziekte (minimaal 70% van het loon). Opleidingskosten: Investeren in kennis en vaardigheden. Werkplek en middelen: Inrichting, apparatuur, softwarelicenties. Verzekeringen: Verzuim, aansprakelijkheid, ongevallen. Verlof: Doorbetaling bij vakantie, bijzonder verlof, etc. Werving en selectie: Tijd en geld voor het vinden van de juiste kandidaat. Let op: Dit is een indicatie. In specifieke gevallen (branche, cao, leeftijd werknemer, etc.) kunnen de kosten hoger of lager uitvallen. Ook zijn de initiële kosten zoals de aanschaf van een laptop, hoewel dit wordt afgeschreven, wel gemaakt op moment één van aannemen. Overzicht verschillende kosten medewerker In de onderstaande tabel geven we een voorbeeld van de netto kosten wanneer het brutoloon €3.000 is. Kostenpost Uitleg Indicatie (bij €3.000 bruto) Brutoloon Het afgesproken maandsalaris €3.000 Vakantiegeld 8% van bruto jaarsalaris €240 per maand Werkgeverspremies Sociale premies, WW, ZW, WIA, ZVW, etc. (ca. 20-25%) €600-€750 Pensioenbijdrage Afhankelijk van sector en regeling €150-€300 Verzekeringen Verzuim, aansprakelijkheid, etc. €50-€100 Opleidingskosten Trainingen, cursussen, etc. €50-€100 Werkplek (hardware/software) Computer, telefoon, bureau, etc. (afschrijving per maand) €50-€100 Overige (reiskosten, telefoon, etc.) Afhankelijk van afspraken €50-€100 Totale maandelijkse kosten €4.200-€4.600 Wanneer ben je klaar voor een eerste medewerker? Het aannemen van een eerste  is een belangrijke mijlpaal en vaak een teken dat je bedrijf in een nieuwe fase terechtkomt. Toch is het cruciaal om dit moment goed te timen. Er zijn verschillende signalen die erop kunnen wijzen dat je er klaar voor bent om uit te breiden. Structurele werkdruk: Als je structureel overuren draait, klanten moet weigeren of je werk niet meer afkrijgt binnen een normale werkweek, kan dat een duidelijk teken zijn dat extra ondersteuning nodig is. Een  kan dan helpen om de balans te herstellen én ruimte te creëren voor groei. Omzetgroei: Groeit je omzet structureel en heb je meer aanvragen dan je aankunt? Dan is het vaak een goed moment om werk te gaan uitbesteden of een  aan te nemen die je helpt de toenemende vraag op te vangen. Kans op groei: Zie je duidelijke kansen in de markt, maar kom je daar zelf niet aan toe omdat je vastzit in de operatie? Dan kan een  jou de ruimte geven om meer te focussen op strategie, innovatie of klantenbinding — allemaal elementen die je bedrijf verder helpen. Klanttevredenheid daalt: Heb je het gevoel dat de kwaliteit van je dienstverlening eronder lijdt omdat je tijd tekortkomt? Dan is dat een belangrijk signaal. Ontevreden klanten kosten je niet alleen omzet, maar ook reputatie. Nood aan specifieke vaardigheden: Soms heb je bepaalde kennis of kunde nodig om door te groeien, maar kun je dat niet zelf leveren. Denk aan technische skills, saleservaring of administratieve ondersteuning. Een  met de juiste expertise kan dan enorm waardevol zijn. Wanneer (nog) geen medewerker aannemen? Hoewel het aantrekkelijk kan zijn om iemand aan te nemen, is het niet altijd de juiste stap. In sommige situaties is het verstandiger om nog even te wachten of te kiezen voor flexibelere oplossingen. Je omzet is te grillig of onzeker: Als je inkomsten sterk fluctueren per maand of seizoen, of als je nog niet zeker weet of je bedrijf deze lijn vasthoudt, loop je het risico dat je de loonkosten niet kunt dragen als het even tegenzit. In zulke gevallen kan werken met een freelancer of uitzendkracht veiliger zijn. Je hebt geen structureel werk voor een extra kracht: Een  is vooral geschikt voor werk dat met regelmaat terugkomt. Gaat het om tijdelijke drukte of een eenmalig project? Dan is inhuren vaak verstandiger dan in dienst nemen. Je financiële buffer is onvoldoende: Werknemers brengen verplichtingen met zich mee — zoals loondoorbetaling bij ziekte of ontslagvergoedingen. Als je geen financiële reserves hebt om tegenvallers op te vangen, kan een vast dienstverband riskant zijn. Je wilt maximale flexibiliteit behouden: In de beginfase van je bedrijf kan het handig zijn om flexibel te blijven in wie je inschakelt en wanneer. Freelancers, zzp’ers of payroll-constructies bieden dan meer vrijheid zonder langdurige verplichtingen. Alternatieven voor het aannemen medewerkers Freelancers/zzp’ers: Flexibel, geen werkgeverslasten, maar minder binding en vaak duurder per uur. Payroll: De medewerker komt formeel in dienst bij een payrollbedrijf; zij regelen salaris, premies en risico’s. Je behoudt flexibiliteit en minder administratieve lasten, maar betaalt een opslag op de loonkosten. Oproepkrachten/uitzendkrachten: Alleen betalen voor gewerkte uren, geschikt bij piekbelasting of tijdelijk werk. Deze alternatieven bieden waardevolle flexibiliteit, zeker wanneer je nog twijfelt over een vaste aanstelling of je bedrijf zich in een onzekere groeifase bevindt. Ze kunnen helpen om pieken in werkdruk op te vangen of specifieke expertise tijdelijk binnen te halen, zonder dat je direct vastzit aan langdurige verplichtingen of complexe werkgeversverantwoordelijkheden. Welke vorm het beste past, hangt af van je bedrijfsdoelen, financiële ruimte en de mate van continuïteit die je zoekt. Denk goed na over wat je op de korte én lange termijn nodig hebt, voordat je de stap naar een vaste  zet. Tips & valkuilen bij werving, onboarding en behoud Het aannemen van je eerste  is meer dan alleen iemand selecteren, het gaat ook om een goed begin en duurzame samenwerking. Hieronder vind je praktische tips én veelgemaakte fouten om op te letten tijdens werving, onboarding en medewerkersbehoud. Praktische tips werving eerste medewerker Investeer in een goede vacaturetekst: Een sterke vacaturetekst is je eerste indruk richting potentiële kandidaten. Zorg dat je duidelijk bent over de functie-inhoud, verantwoordelijkheden, het type persoon dat je zoekt en de arbeidsvoorwaarden. Wees eerlijk en concreet, zodat je de juiste mensen aantrekt én verwachtingen vanaf het begin helder zijn. Selecteer zorgvuldig: Laat je keuze niet alleen afhangen van een goed cv. Kijk ook naar motivatie, persoonlijkheid en of iemand past bij jouw bedrijfscultuur. Vooral in kleine teams is een goede klik en gedeelde werkmentaliteit minstens zo belangrijk als ervaring. Zorg voor een gestructureerde onboarding: De eerste dagen zijn cruciaal voor het gevoel van verbondenheid en productiviteit. Zorg dat alles op orde is vóór de eerste werkdag: van laptop tot inloggegevens en een introductieprogramma. Een warm welkom en duidelijke uitleg over processen en verwachtingen zorgen voor een vliegende start. Blijf in contact: Regelmatige check-ins, zeker in de eerste maanden, helpen om problemen tijdig te signaleren en vertrouwen op te bouwen. Vraag hoe het gaat, geef feedback en moedig open communicatie aan. Zo voorkom je dat kleine irritaties uitgroeien tot grote frustraties. Bied ontwikkelmogelijkheden: Medewerkers blijven langer gemotiveerd als ze het gevoel hebben dat ze kunnen groeien. Denk aan cursussen, coaching of doorgroeimogelijkheden binnen het bedrijf. Investeren in ontwikkeling is niet alleen goed voor je , maar ook voor je onderneming. Veelgemaakte fouten aannemen eerste medewerker Te snel aannemen zonder duidelijke functieomschrijving: Een vage of ondoordachte functieomschrijving leidt vaak tot misverstanden en teleurstellingen. Als je niet duidelijk weet wat je van iemand verwacht, is het ook lastig om de juiste kandidaat te vinden of prestaties te beoordelen. Geen financiële buffer voor loondoorbetaling bij ziekte: Werknemers hebben recht op loondoorbetaling bij ziekte, vaak tot wel twee jaar. Zonder buffer kan dit een zware financiële last zijn. Bereid je hierop voor en overweeg een verzuimverzekering. Onvoldoende aandacht voor onboarding en begeleiding: Nieuwe medewerkers aan hun lot overlaten is een gemiste kans. Zonder goede begeleiding voelen ze zich verloren, maken ze sneller fouten en is de kans op verloop groter. Een duidelijk inwerktraject is essentieel. Slechte communicatie over verwachtingen: Als je niet uitspreekt wat je verwacht, qua taken, houding, prestaties of werktijden, ontstaat er snel verwarring. Heldere communicatie voorkomt frustraties aan beide kanten en zorgt voor wederzijds begrip. Geen duidelijke afspraken over werktijden, thuiswerken of secundaire voorwaarden: In een wereld waarin flexibel werken steeds normaler is, is het belangrijk dat je hierover van tevoren afspraken maakt. Leg vast wat je verwacht, welke vrijheid er is, en wat er wél of juist níét kan. Geen of te late aansluiting bij arbodienst of pensioenfonds: Dit zijn wettelijke verplichtingen waar je niet omheen kunt. Te laat aansluiten kan leiden tot boetes of problemen bij ziekteverzuim. Regel dit dus op tijd en controleer wat in jouw branche van toepassing is. Voorbeeld uit de praktijk Stel: Je runt een groeiende marketing-bv in Amsterdam en werkt nu nog alleen. Je merkt dat je structureel opdrachten moet afwijzen en je omzet daardoor stagneert. Je besluit een  aan te nemen voor €3.000 bruto per maand. Na het doorrekenen van alle kosten blijkt dat je per maand ongeveer €4.400 kwijt bent aan deze medewerker. Je kiest voor een BV, omdat je privévermogen dan beschermd is en je verwacht binnen een jaar nog meer medewerker aan te nemen. Je regelt een goede arbeidsovereenkomst, sluit je aan bij een arbodienst, en zorgt voor een uitgebreide onboarding. Door deze stap kun je meer klanten bedienen en groeit je omzet verder. Conclusie aannemen eerste medewerker Het aannemen van je eerste medewerker is pas verstandig als je structurele werkdruk, groei- en kwaliteitskansen ziet én een financiële buffer hebt. Kies je rechtsvorm op basis van risico en flexibiliteit: een eenmanszaak is goedkoop en fiscaal gunstig in het begin, maar je bent privé aansprakelijk; een BV beschermt je privévermogen en oogt professioneler, maar verplicht tot een (gebruikelijk) DGA-loon en meer administratie. Reken verder dan alleen het brutoloon: tel 25–30% werkgeverslasten plus vakantiegeld, pensioen, verzekeringen, ziekte­kosten en onboarding. Zorg dat je alle wettelijke plichten (contract, loonadministratie, arbodienst, RI&E, gelijke behandeling, eventuele pensioenplicht) vóór de start geregeld hebt. Twijfel je over continuïteit of cashflow? Overbrug met freelancers, uitzend- of payrollconstructies. Ga je wél aannemen, investeer in een scherpe functieomschrijving, zorgvuldige selectie, gestructureerde onboarding en blijvende ontwikkeling. Zo vergroot je de kans dat je nieuwe medewerker bijdraagt aan groei, klanttevredenheid en professionalisering, zonder dat jij onnodige juridische of financiële risico’s loopt. Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Sturen op winst in plaats van omzet: de sleutel tot duurzame groei voor de ondernemer en DGA Als ondernemer van een BV is het verleidelijk om te focussen op omzetgroei. Een stijgende omzet oogt indrukwekkend in rapportages, trekt de aandacht van investeerders en motiveert het team. Maar wie écht grip wil krijgen op de financiële gezondheid en toekomstbestendigheid van zijn onderneming, doet er goed aan om de focus te verleggen: van omzet naar winst. In deze blog duiken we diep in het waarom en hoe van sturen op winst. We analyseren de gevolgen van beide strategieën en laten met een concreet voorbeeld zien wat deze keuze voor jouw BV kan betekenen. Table of Contents Waarom sturen op winst in plaats van omzet?Omzet is het totaalbedrag aan verkopen binnen een bepaalde periode, exclusief btw. Het is de bovenste regel van je winst- en verliesrekening en geeft een beeld van je marktaandeel en groeipotentieel. Winst daarentegen is wat er onderaan de streep overblijft nadat alle kosten – van inkoop tot salarissen, van marketing tot huisvesting, van afschrijvingen tot belastingen – zijn afgetrokken van de omzet.Het verschil lijkt eenvoudig, maar de impact op je bedrijfsvoering is enorm. Een hoge omzet betekent niet automatisch een hoge winst. Sterker nog, een omzetgedreven strategie kan leiden tot een vicieuze cirkel van prijsverlagingen, hoge kosten en uiteindelijk zelfs verlies.De kernvraag is dus: wil je een bedrijf dat veel geld door de boeken laat gaan, of een bedrijf dat daadwerkelijk waarde creëert en financiële ruimte heeft om te investeren, groeien en tegenslagen op te vangen?De valkuilen van sturen op omzetVeel ondernemers laten zich verleiden door omzetdoelstellingen. Het voelt logisch: meer verkopen betekent meer succes. Echter is omzet een topline metric; het zegt niets over de efficiëntie, de marges of de werkelijke financiële gezondheid van je bedrijf.Klassieke valkuilen van omzet sturing:Kostenexplosie:Omzetgroei gaat vaak gepaard met hogere marketing- en verkoopkosten, extra personeel, grotere voorraden of meer logistieke uitgaven. Als deze kosten harder stijgen dan de omzet, daalt de winst of slaat deze zelfs om in verlies.Prijsdruk:Om omzetdoelen te halen, wordt vaak gegrepen naar kortingen en acties. Dit kan marges uithollen en klanten conditioneren om alleen nog bij aanbiedingen te kopen.Verkeerde investeringen:Omzetgroei vraagt om schaalvergroting, maar zonder oog voor winstgevendheid kunnen investeringen in bijvoorbeeld nieuwe markten, producten of technologieën juist geld kosten in plaats van opleveren.Cashflowproblemen:Een hoge omzet betekent niet dat er voldoende geld op de rekening staat. Als klanten laat betalen of voorraden oplopen, kan de kasstroom onder druk komen te staan. Weten hoe je je cashflow kunt optimaliseren, lees onze blog over: Cashflow verbeteren.De voordelen van sturen op winstWinst is de graadmeter voor de waardecreatie van je onderneming. Het geeft inzicht in de effectiviteit van je bedrijfsmodel, de efficiëntie van je processen en de houdbaarheid van je strategie.Waarom sturen op winst loont:Gezonde marges:Door te sturen op winst, focus je automatisch op producten, diensten en klanten met de hoogste marges. Dit leidt tot een gezondere, robuustere onderneming.Kostenbewustzijn:Winststuring dwingt tot kritisch kijken naar alle kostenposten. Waar kan het efficiënter, slimmer of goedkoper? Dit verhoogt de operationele slagkracht.Investeringsruimte:Winst is de brandstof voor groei. Alleen met structurele winst kun je investeren in innovatie, personeel, marketing of nieuwe markten. Lees ook onze blog over winstreservering!Aantrekkelijkheid voor investeerders:Investeerders en financiers kijken primair naar winstgevendheid en marges, niet naar omzet. Een hoge nettowinstmarge maakt je bedrijf aantrekkelijker en waardevoller.Weerbaarheid:Winst biedt een buffer tegen tegenslagen, zoals economische tegenwind, onverwachte kosten of klantverlies. Weten hoe weerbaar je bent, lees onze blog over liquiditeitsprognoses. Hoe stuur je effectief op winst? Ken je marges tot op product- of klantniveauAnalyseer welke producten, diensten of klantgroepen het meeste bijdragen aan de winst. Dit vereist inzicht in zowel de directe als indirecte kosten per segment. Tools als Profitmetrics en POAS (Profit On Ad Spend) maken het mogelijk om niet alleen omzet, maar ook de werkelijke winstgevendheid van bijvoorbeeld marketingcampagnes te monitoren. Optimaliseer je kostenstructuurBreng alle kostenposten in kaart en stel jezelf de vraag: dragen deze kosten bij aan de winstgevendheid? Denk aan inkoop, logistiek, personeelskosten, marketing en overhead. Zoek continu naar manieren om efficiënter te werken, zonder concessies te doen aan kwaliteit of klanttevredenheid. Prijsstrategie: waarde boven volumeDurf te kiezen voor een prijsstrategie die recht doet aan de waarde die je levert. Liever minder verkopen met een hogere marge, dan veel verkopen tegen bodemprijzen. Dit vraagt om een scherpe positionering en heldere communicatie richting je klanten. Meet en stuur op nettowinstmargeDe nettowinstmarge – de verhouding tussen nettowinst en omzet – is een cruciale KPI voor elke BV. Deze ratio laat zien hoeveel winst je per euro omzet overhoudt en is een directe graadmeter voor de efficiëntie en winstgevendheid van je onderneming. Investeer gericht in groeiGebruik je winst om gericht te investeren in activiteiten die de winstgevendheid verder verhogen: automatisering, opleiding van medewerkers, productontwikkeling of het aanboren van lucratieve markten.Concreet voorbeeld: omzet versus winstStel: je runt een BV die sportartikelen verkoopt. Je hebt twee productlijnen: hardloopschoenen en yogamatten.Hardloopschoenen:Omzet: €500.000 per jaarKosten (inkoop, marketing, logistiek, personeel): €470.000Winst: €30.000Yogamatten:Omzet: €200.000 per jaarKosten: €120.000Winst: €80.000Als je puur op omzet stuurt, lijkt het logisch om te investeren in de hardloopschoenen: die zorgen immers voor het grootste deel van je omzet. Maar kijk je naar de winst, dan blijken de yogamatten veel rendabeler: een hogere marge, minder kosten, minder complexiteit. Door te sturen op winst, zou je dus je marketingbudget en inkoop inspanningen verschuiven naar de yogamatten, of onderzoeken hoe je de marge op de hardloopschoenen kunt verhogen (bijvoorbeeld door betere inkoopafspraken, slimmere logistiek of prijsverhogingen).Mogelijke gevolgen en strategische keuzes Andere investeringsbeslissingenWinststuring kan ertoe leiden dat je afscheid neemt van producten, diensten of klantgroepen die wel omzet genereren, maar nauwelijks of geen winst opleveren. Dit vraagt om lef, maar leidt op termijn tot een gezonder bedrijf. Betere cashflow en financierbaarheidEen strategie gedreven door winst verbetert doorgaans de cashflow, omdat je minder geld vastzet in verlieslatende activiteiten en meer ruimte hebt om te investeren in groei of reserves op te bouwen. Hogere bedrijfswaardeBedrijven met een stabiele en hoge nettowinstmarge zijn aantrekkelijker voor investeerders, banken en overnamekandidaten. Dit verhoogt de waarde van je onderneming en biedt meer strategische opties voor de toekomst.Wanneer is sturen op omzet wel een goede keuze?Hoewel sturen op winst doorgaans de meest duurzame strategie is voor een gezonde BV, zijn er situaties waarin sturen op omzet juist wél interessant kan zijn. Dit geldt met name in de beginfase van een onderneming of bij de introductie van nieuwe producten en diensten. In deze periodes is het essentieel om snel marktaandeel te veroveren, naamsbekendheid op te bouwen en schaalgrootte te realiseren. Door te focussen op omzetgroei kun je vaste kosten over een groter volume spreiden, waardoor schaalvoordelen ontstaan en de gemiddelde kosten per eenheid dalen. Dit legt het fundament voor latere winstgevendheid.Daarnaast is omzetgroei vaak een belangrijk signaal voor investeerders en partners: een stijgende omzet toont aan dat er vraag is naar je aanbod en dat je bedrijf in staat is om te groeien in een concurrerende markt. In sectoren waar marktaandeel en zichtbaarheid bepalend zijn voor succes – denk aan technologie, retail of dienstverlening – kan een sterke omzetgroei de deuren openen naar betere inkoopcondities, strategische samenwerkingen en extra financieringsmogelijkheden. Ook bij het opschalen van bedrijfsactiviteiten is omzet een kritische factor: zonder voldoende omzet is het lastig om te investeren in innovatie, personeel of internationale expansie.Een praktisch voorbeeld: stel je lanceert als BV een innovatief softwareproduct. In de eerste jaren is het belangrijk om zoveel mogelijk gebruikers aan te trekken, zelfs als de marges nog laag zijn. Door te sturen op omzet en gebruikersgroei, bouw je een klantenbestand op, verzamel je waardevolle data en creëer je een marktpositie die op termijn kan worden omgezet in winst. Zodra het product volwassen is en de marktpositie stevig, verschuift de focus van omzet naar winstoptimalisatie.Kortom, sturen op omzet is vooral interessant in groeifases, bij marktintroducties of wanneer schaalvoordelen en marktaandeel cruciaal zijn voor het toekomstige succes van je onderneming. Het is echter belangrijk om tijdig de omslag te maken naar winststuring, zodat omzetgroei daadwerkelijk leidt tot duurzame waardecreatie.Reflectie: de kracht van winst boven omzetSturen op winst vraagt om een fundamenteel andere mindset dan sturen op omzet. Het betekent dat je als ondernemer niet langer alleen mikt op groei in volume, maar op groei in waarde. Dit vraagt om scherpe analyses, discipline in kostenbeheersing en de moed om keuzes te maken die niet altijd direct tot meer omzet leiden, maar wél tot een gezondere, weerbaardere en waardevollere onderneming.Durf kritisch te kijken naar je huidige strategie. Welke producten, diensten of klanten dragen écht bij aan je winst? Waar laat je kansen liggen door te focussen op omzet in plaats van marge? En hoe kun je met kleine aanpassingen in je bedrijfsvoering, prijsstrategie of kostenstructuur direct meer winst realiseren?Wil je sparren over hoe je jouw BV winstgedreven kunt maken? Neem contact op met je financieel adviseur of plan een analysegesprek in bij SFAA. Want uiteindelijk geldt: omzet is mooi, maar winst is goud. Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Het nut van tussentijdse financiële check-ups: waarom wachten tot het einde van het jaar niet slim is Ondernemen is vooruitzien, maar soms ontkom je niet aan een verliesjaar. Gelukkig biedt de Nederlandse fiscale wetgeving ondernemers de mogelijkheid om verliezen te compenseren met winsten uit andere jaren. Dit heet verliesverrekening en het is een essentieel instrument voor financiële stabiliteit. De zomer staat voor de deur. Voor veel ondernemers betekent dit een periode van relatieve rust, een moment om even adem te halen en vooruit te kijken. Maar juist nu is hét moment om stil te staan bij de financiële gezondheid van je onderneming. Veel ondernemers wachten tot het einde van het jaar om de balans op te maken, maar wie alleen dan zijn cijfers bekijkt, loopt onnodige risico’s en laat kansen liggen. In deze blog duiken we diep in het nut van tussentijdse financiële check-ups, leggen we uit waarom deze periodieke controles essentieel zijn voor ondernemers van bv’s, en geven we praktische handvatten om direct aan de slag te gaan. Table of Contents   Waarom tussentijdse financiële check-ups onmisbaar zijn Veel ondernemers zijn gewend om hun financiële administratie vooral aan het einde van het jaar onder de loep te nemen. De jaarrekening wordt opgemaakt, de belastingaangifte volgt, en pas dan wordt duidelijk hoe het bedrijf er écht voor staat. Maar in de snel veranderende economie van vandaag is dat simpelweg te laat. Tussentijdse financiële check-ups bieden een actueel en realistisch beeld van de prestaties van je onderneming, waardoor je tijdig kunt bijsturen en profiteren van kansen die zich gedurende het jaar voordoen. Proactief ondernemen in plaats van reactief bijsturen Met slechts één financieel meetpunt per jaar vaar je als ondernemer eigenlijk op zicht. Je mist signalen die wijzen op kansen of bedreigingen, waardoor je pas in actie komt als het eigenlijk al te laat is. Tussentijdse rapportages geven je de mogelijkheid om gedurende het jaar te anticiperen op ontwikkelingen, je strategie aan te passen en direct in te spelen op veranderende marktomstandigheden. Voorbeeld tussentijdse financiële check up: Stel, je runt een productiebedrijf en merkt in de zomermaanden dat de grondstofprijzen plotseling stijgen. Met een tussentijdse financiële check-up zie je direct de impact op je marges. Je kunt besluiten om je verkoopprijzen aan te passen, alternatieve leveranciers te zoeken of je voorraadbeheer te optimaliseren. Wacht je tot het einde van het jaar, dan zijn de verliezen al geleden en is het te laat om nog te reageren. De voordelen van tussentijdse financiële controles Een periodieke financiële controle, of het nu maandelijks, per kwartaal of halfjaarlijks is, biedt veel meer dan alleen een momentopname. Je krijgt direct inzicht in je prestaties, kunt sneller bijsturen en voorkomt verrassingen achteraf. Door te zoeken op proactief financieel management en budget bijsturen onderneming vind je als ondernemer handvatten om je bedrijfsvoering continu te optimaliseren. Tussentijdse rapportages zijn een belangrijk stuurmiddel, zowel voor interne beslissingen als voor externe partijen zoals banken en investeerders. 1. Direct inzicht in actuele prestaties Een tussentijdse rapportage biedt inzicht in de balans, winst- en verliesrekening en cashflow over een door jou gekozen periode: maandelijks, per kwartaal of per halfjaar. Je vergelijkt de resultaten met voorgaande perioden en je begroting, waardoor je direct ziet of je op koers ligt. 2. Tijdig bijsturen van beleid en strategie Door regelmatig je cijfers te analyseren, kun je bedrijfsonderdelen die minder presteren eerder bijsturen en succesvolle activiteiten verder uitbouwen. Dit voorkomt dat je pas na afloop van het jaar ontdekt dat bepaalde keuzes niet effectief waren. 3. Fiscale optimalisatie Tussentijds inzicht in je cijfers biedt ook fiscale voordelen. Denk aan het optimaal benutten van de werkkostenregeling, het tijdig toepassen van investeringsaftrek of het spreiden van investeringen om belastingdruk te verlagen. Met actuele cijfers kun je deze fiscale instrumenten optimaal inzetten. 4. Beter cashflowbeheer De zomerperiode is voor veel bedrijven een tijd van lagere omzet of vertraagde betalingen. Door tussentijds je cashflow te monitoren, voorkom je onaangename verrassingen en kun je tijdig maatregelen nemen, zoals het aanpassen van betalingsvoorwaarden of het versnellen van debiteurenbeheer. 5. Risicobeheersing en fraudepreventie Regelmatige financiële controles helpen bij het tijdig signaleren van afwijkingen, waardoor je sneller kunt ingrijpen bij bijvoorbeeld fraude of structurele fouten in de administratie. Waarom juist nu, in de zomer, een financiële check-up? De zomermaanden bieden vaak meer ruimte in de agenda. Het is een ideaal moment om niet alleen terug te kijken op de eerste helft van het jaar, maar ook om vooruit te plannen. Je hebt tijd om je administratie op orde te brengen, processen te optimaliseren en je strategie aan te scherpen voor de tweede helft van het jaar. Bovendien kun je eventuele seizoensinvloeden beter analyseren en benutten. Tijdloos advies: Hoewel de zomer een uitgelezen kans biedt, geldt het belang van tussentijdse financiële check-ups het hele jaar door. In elk seizoen kunnen zich onverwachte ontwikkelingen voordoen die directe actie vereisen. Door structureel te kiezen voor periodieke controles, bouw je een robuuste financiële basis voor je onderneming. Hoe pak je een tussentijdse financiële check-up aan? Een tussentijdse financiële check-up uitvoeren lijkt misschien een grote klus, maar met een gestructureerde aanpak kun je snel en effectief inzicht krijgen in de financiële gezondheid van je onderneming. Door regelmatig je cijfers te analyseren en te vergelijken met je doelen, creëer je een stevig fundament voor proactief financieel management en kun je tijdig bijsturen waar nodig. Hoe je dit concreet aanpakt lees je hieronder. 1. Verzamel en analyseer je financiële data Zorg dat je administratie altijd actueel en correct is. Verzamel alle relevante financiële gegevens, zoals omzet, kosten, openstaande facturen, en vergelijk deze met je begroting en voorgaande perioden. 2. Stel een tussentijdse rapportage op Maak een overzicht van je balans, winst- en verliesrekening en cashflow over de gewenste periode. Analyseer de afwijkingen en zoek naar trends of opvallende patronen. 3. Evalueer je doelstellingen en strategie Bekijk of je op koers ligt om je doelen te behalen. Zijn er bijstellingen nodig in je strategie of operationele processen? Gebruik de inzichten uit je rapportage om direct actie te ondernemen. 4. Raadpleeg een financieel expert Laat je adviseren door een accountant of financieel adviseur. Zij kunnen je helpen om de cijfers te interpreteren, fiscale kansen te benutten en risico’s te signaleren die je zelf misschien over het hoofd ziet. Soorten tussentijdse financiële check-ups Tussentijdse financiële check-ups zijn er in verschillende vormen, elk met een eigen focus en toegevoegde waarde voor ondernemers die streven naar optimaal financieel inzicht en proactief financieel management. Door te variëren in frequentie en inhoud, kun je als ondernemer je bedrijf continu monitoren en tijdig bijsturen. Hieronder vind je de belangrijkste soorten tussentijdse financiële controles, die je helpen bij het realiseren van een gezonde en toekomstbestendige onderneming. Maandelijkse rapportage: Deze check-up biedt een actueel overzicht van je omzet, kosten, marges en cashflow. Door maandelijks te rapporteren, signaleer je snel trends, afwijkingen of problemen. Dit maakt het mogelijk om direct in te grijpen, bijvoorbeeld bij onverwachte kostenstijgingen of omzetdalingen. Kwartaalrapportage: Een kwartaalrapportage geeft inzicht in de prestaties over een langere periode en is ideaal voor het monitoren van de voortgang richting je strategische doelstellingen. Je vergelijkt de cijfers met de begroting en voorgaande kwartalen, waardoor je tijdig kunt bijsturen op beleid, investeringen of kostenbeheersing. Halfjaarlijkse rapportage: Deze diepgaandere analyse is geschikt om grote lijnen te bewaken en strategische beslissingen te onderbouwen. Denk aan het evalueren van je businessmodel, het beoordelen van investeringsplannen of het voorbereiden op gesprekken met financiers. Specifieke check-ups: Naast de reguliere rapportages zijn er thematische tussentijdse controles die inspelen op specifieke behoeften. Voorbeelden zijn: Cashflow check-up: Gericht op het monitoren van liquiditeit, debiteuren- en crediteurenbeheer. Voorraadanalyse: Analyse van voorraadniveaus, incourantheid en optimalisatie van het voorraadbeheer. KPI-dashboard check: Periodieke beoordeling van de belangrijkste prestatie-indicatoren, afgestemd op je bedrijfsdoelstellingen. Fiscale check-up: Tussentijdse beoordeling van je fiscale positie, benutting van regelingen en voorbereiding op belastingoptimalisatie. Risicoanalyse: Beoordeling van financiële en operationele risico’s, zoals kredietrisico’s of afhankelijkheid van leveranciers. Door deze verschillende soorten tussentijdse financiële check-ups te combineren, creëer je als ondernemer een robuust financieel fundament en kun je snel inspelen op kansen en bedreigingen. Mogelijke gevolgen van het uitstellen van financiële check-ups Het uitstellen van financiële check-ups kan grote gevolgen hebben. Zo kun je te maken krijgen met cashflowproblemen, betalingsachterstanden en gemiste fiscale voordelen doordat je aftrekposten of regelingen niet op tijd toepast. Inefficiënte uitgaven blijven mogelijk onopgemerkt, wat leidt tot onnodige kosten. Daarnaast ben je minder goed voorbereid op investeringskansen of noodzakelijke bezuinigingen. Ook vergroot je het risico op fouten of fraude, omdat afwijkingen niet tijdig worden ontdekt. Wanneer is een tussentijdse financiële check-up extra belangrijk? Hoewel regelmatige financiële controles altijd waardevol zijn, zijn er specifieke situaties waarin een tussentijdse financiële check-up van cruciaal belang is voor het waarborgen van de financiële gezondheid van je onderneming. Het herkennen van deze momenten helpt je om risico’s te minimaliseren en kansen optimaal te benutten. Sterke omzet- of kostenveranderingen: Bij plotselinge groei of daling in omzet of kosten is het essentieel om de impact op je cashflow, marges en winstgevendheid snel te analyseren en waar nodig bij te sturen. Voorafgaand aan investeringen of financieringsaanvragen: Een actuele financiële analyse is onmisbaar bij het aanvragen van financiering of het doen van grote investeringen. Hiermee onderbouw je je plannen richting banken of investeerders en vergroot je de kans op succes. Marktuitbreiding of productintroducties: Nieuwe markten of producten brengen extra risico’s en kansen met zich mee. Een tussentijdse check-up helpt je om deze ontwikkelingen financieel te monitoren en tijdig te reageren. Veranderende wet- en regelgeving: Bij wijzigingen in fiscale wetgeving of subsidies is het belangrijk om tussentijds te beoordelen wat dit betekent voor je bedrijf en of je optimaal gebruikmaakt van beschikbare regelingen. Voorbereiding op verkoop of overdracht van het bedrijf: Een grondige financiële analyse voorafgaand aan een bedrijfsverkoop of -overdracht zorgt voor een realistische waardebepaling en voorkomt onaangename verrassingen tijdens het due diligence-proces. Door juist in deze situaties te kiezen voor een tussentijdse financiële check-up, zorg je ervoor dat je als ondernemer altijd goed voorbereid bent op veranderingen en gericht kunt sturen op groei en continuïteit. Voorbeeld tussentijdse financiële check-up: Het verschil tussen wachten en handelen Een tussentijdse financiële check-up biedt veel meer inzicht dan alleen het opsporen van een tijdelijke cashflowdip. Het helpt ondernemers om beter onderbouwde strategische keuzes te maken en voorkomt stilstand in de groei. Steeds meer bv-ondernemers zoeken actief naar manieren om hun financiële sturing te verbeteren, bijvoorbeeld via tussentijdse rapportages en proactief financieel management. Dit onderstreept hoe essentieel regelmatige controles zijn voor een gezonde bedrijfsvoering. Stel je voor: je bent directeur van een snelgroeiende bv in de maakindustrie. Halverwege het jaar besluit je, op basis van een kwartaalrapportage, een diepgaande analyse te laten uitvoeren op je kostprijsstructuur en voorraden. Uit deze tussentijdse financiële check-up blijkt dat de brutomarge op één van je belangrijkste productlijnen structureel lager is dan begroot. Niet alleen door hogere inkoopprijzen, maar vooral door oplopende voorraden en afnemende verkoopbaarheid. Dankzij deze tijdige signalering kun je direct ingrijpen: je past het productieproces aan, optimaliseert het voorraadbeheer en onderhandelt met leveranciers over betere condities. Daarnaast ontdek je dat je werkkapitaal onnodig vastzit in voorraden, terwijl je plannen hebt om te investeren in automatisering. Door nu te sturen op voorraadreductie, komt er liquiditeit vrij waarmee je de geplande investering eerder kunt realiseren. Dit levert niet alleen een kostenbesparing op, maar zorgt er ook voor dat je bedrijf wendbaarder wordt en sneller kan inspelen op marktkansen. Had je deze diepgaande financiële check pas aan het einde van het jaar gedaan, dan waren knelpunten in je winstgevendheid onopgemerkt gebleven, had je voorraadpositie je investeringsplannen vertraagd en had je mogelijk zelfs moeten lenen tegen ongunstige voorwaarden. Dit voorbeeld onderstreept dat een tussentijdse financiële check-up veel verder gaat dan alleen het signaleren van problemen: het is een strategisch instrument om je onderneming toekomstbestendig te maken. Maak van tussentijdse financiële check-ups een vast onderdeel van je bedrijfsvoering Of het nu zomer, herfst, winter of lente is: structurele, tussentijdse financiële check-ups zijn onmisbaar voor elke ondernemer die grip wil houden op zijn bedrijf. Ze bieden je het inzicht en de flexibiliteit om tijdig te anticiperen op veranderingen, kansen te benutten en risico’s te beperken. Wacht niet tot het einde van het jaar, investeer in periodieke financiële controles en bouw aan een toekomstbestendige onderneming. Hoe vaak kijk jij écht kritisch naar je cijfers? En wat zou het je opleveren als je dit structureel tussentijds doet? Advies nodig over het opstellen van een tussentijdse financiële check up, of wil je dit helemaal uitbesteden. SFAA helpt je hier graag bij verder, neem vrijblijvend contact met ons op via het onderstaande formulier. Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Verliesverrekening voor ondernemers: Bespaar belasting met verliezen! Ondernemen is vooruitzien, maar soms ontkom je niet aan een verliesjaar. Gelukkig biedt de Nederlandse fiscale wetgeving ondernemers de mogelijkheid om verliezen te compenseren met winsten uit andere jaren. Dit heet verliesverrekening en het is een essentieel instrument voor financiële stabiliteit.Verliesverrekening helpt ondernemers door de belastingdruk te spreiden over meerdere jaren. Dit voorkomt dat in een winstjaar veel belasting betaald moet worden, terwijl een verliesjaar geen fiscaal voordeel oplevert. Door verliezen te verrekenen met winsten uit andere jaren, wordt belasting uiteindelijk geheven over het gemiddelde resultaat. Dit is vooral belangrijk voor bedrijven met schommelende resultaten of hoge investeringen, zoals startende of snel groeiende ondernemingen. Zij kunnen aanloopverliezen alsnog benutten in latere jaren, wat innovatie en groei stimuleert. Bovendien levert verliesverrekening een direct liquiditeitsvoordeel op: verliezen kunnen worden teruggeboekt naar eerdere winstjaren, waardoor eerder betaalde belasting deels kan worden teruggevraagd, of de belastingdruk over het huidige jaar kan worden verlaagd. Table of Contents Wat is verliesverrekening?Verliesverrekening is een fiscale regeling die het mogelijk maakt om de belastingdruk te verminderen door verliezen en  winsten uit boekjaren met elkaar te verrekenen.  Het doel van deze regeling is niet primair om ondernemers zo min mogelijk belasting te laten betalen, maar om een beter ondernemersklimaat te creëren en ondernemers betere kansen te bieden voor de groei van hun onderneming. Dankzij verliesverrekening hoeven bedrijven na een verliesjaar niet meteen belasting te betalen zodra ze weer winst maken. Ze kunnen de verliezen namelijk gebruiken om eerdere of toekomstige winsten te compenseren. Zo betalen ze uiteindelijk belasting over het gemiddelde resultaat van meerdere jaren, wat zorgt voor een eerlijker en stabieler belastingverloop.Deze regeling geldt zowel voor ondernemers in de inkomstenbelasting, zoals zzp’ers en vennoten in een vof, als voor ondernemers in de vennootschapsbelasting, zoals besloten vennootschappen (bv’s). Wel verschillen de regels per belastingsoort. Maar het uitgangspunt, verlies compenseren met winst, blijft hetzelfde. Verderop in de blog leggen we uitgebreid uit wat de  verschillen zijn, onderstaand leggen we eerst de verschillende vormen van verliesverrekening uit.Carry back en carry forward: de kern van verliesverrekeningBij verliesverrekening draait het om twee manieren waarop je een verliesjaar kunt compenseren: carry back en carry forward. Deze termen klinken misschien ingewikkeld, maar het principe is eenvoudig. Je mag een verlies uit je onderneming gebruiken om belasting te besparen in jaren waarin je wél winst hebt gemaakt, of nog gaat maken. Hieronder leggen we uit wat deze twee vormen precies inhouden en hoe je er als ondernemer voordeel mee kunt behalen.Wat is carry back verliesverrekening?Carry back of achterwaartse verliesverrekening, houdt in dat een verlies uit het huidige jaar mag worden verrekend met de winst uit het voorgaande jaar. Wanneer een onderneming in 2024 verlies draait, maar in 2023 winst heeft gemaakt, kan het verlies uit 2024 worden teruggeboekt naar 2023. Hierdoor wordt de belastbare winst van 2023 lager en kan een deel van de toen betaalde vennootschapsbelasting worden teruggevraagd. Dit levert direct een belastingteruggave op, waardoor de liquiditeit van de onderneming verbetert. Wel moet het verlies vooraf door de belastingdienst worden vastgesteld.De Belastingdienst stelt het verlies officieel vast via een zogenoemde beschikking. Dit gebeurt nadat je de aangifte hebt ingediend over het jaar waarin je verlies hebt geleden. Op basis van die aangifte beoordeelt de Belastingdienst of en hoeveel verlies je mag verrekenen met het voorgaande jaar. Dit heet de carry-backbeschikking.Zodra deze beschikking is afgegeven, weet je of je belasting terugkrijgt en om welk bedrag het gaat. De daadwerkelijke terugbetaling volgt daarna automatisch, meestal binnen enkele weken tot een paar maanden na de beschikking. Let op: je kunt wel bezwaar maken tegen de manier waarop het verlies is verrekend, maar niet tegen de hoogte van het vastgestelde verlies zelf.Hoe verloopt het proces van carry back in de praktijk?In de praktijk betekent carry back dat je na het indienen van je aangifte automatisch bericht krijgt van de Belastingdienst zodra je verlies officieel is vastgesteld. Je ontvangt dan een beschikking, gevolgd door een herziene aanslag van het eerdere winstjaar. Daarin staat hoeveel belasting je terugkrijgt. Dit bedrag wordt daarna automatisch teruggestort. Zelf hoef je hier meestal niets extra’s voor te doen.Voorbeeld 1: Carry back – verlies verrekenen met winst van het voorgaande jaarStel je voor: Lisa runt een marketingbureau in de vorm van een bv. In 2023 draaide haar bedrijf een mooie winst van €120.000. Ze betaalde daarover keurig vennootschapsbelasting. Maar in 2024 kreeg ze te maken met tegenvallende opdrachten en eindigde dat jaar met een verlies van €40.000.Dankzij de regeling voor verliesverrekening kan Lisa dit verlies uit 2024 terugboeken naar 2023 (dit heet carry back). Door dat verlies van de winst uit 2023 af te trekken, wordt haar belastbare winst voor dat jaar verlaagd naar €80.000.Dit levert haar direct geld op:Zonder verliesverrekening betaalde ze over €120.000 × 19% = €22.800Met verliesverrekening betaalt ze over €80.000 × 19% = €15.200Belastingvoordeel: Lisa krijgt €7.600 aan teveel betaalde vennootschapsbelasting terug. Dat geld kan ze nu gebruiken om haar bedrijf er in 2025 weer bovenop te helpen.Wat is carry forward verliesverrekening?Als je verlies hebt gemaakt in een bepaald jaar en je kunt dat verlies niet verrekenen met winst van het jaar ervoor, dan mag je dat verlies bewaren voor later. Dat heet carry forward of voorwaartse verliesverrekening. Je mag het verlies dan in de toekomst gebruiken om minder belasting te betalen in een jaar waarin je wel winst maakt. Sinds 2022 is carry forward in de vennootschapsbelasting onbeperkt in tijd: verliezen uit 2013 en later mogen onbeperkt worden verrekend met toekomstige winsten, mits deze correct zijn opgegeven en vastgesteld door de belastingdienst. Voor de inkomstenbelasting geldt daarentegen dat een overgebleven verlies maximaal negen jaar mag worden meegenomen en alleen verrekend mag worden met toekomstige positieve inkomsten uit box 1.Ook voor carry forward geldt dat de Belastingdienst het verlies vastlegt in een beschikking. Bij het vaststellen van de aanslag over het winstjaar waarmee het verlies wordt verrekend, wordt het verlies daadwerkelijk in mindering gebracht op de belastbare winst. Bezwaar maken tegen de beschikking is mogelijk als er onenigheid is over de wijze van verrekening.Volgorde: eerst carry back, dan carry forwardEen belangrijk aandachtspunt bij verliesverrekening is dat de volgorde waarin je verlies mag verrekenen wettelijk vastligt. Je bent verplicht om eerst het verlies te verrekenen met winst uit het voorgaande jaar (carry back). Alleen als er daarna nog verlies overblijft, mag je dat restant meenemen naar toekomstige jaren om te verrekenen met toekomstige winsten (carry forward).Deze volgorde geldt voor zowel de vennootschapsbelasting als de inkomstenbelasting en is niet optioneel. Het doel hiervan is dat de Belastingdienst eerst kijkt naar directe terugbetaling van eerder betaalde belasting, voordat een verlies wordt ‘bewaard’ voor later. Houd hier dus rekening mee bij het plannen van je aangifte en je fiscale strategie.Carry forward is alleen van toepassing op het deel van het verlies dat overblijft nadat het verplicht is verrekend met de winst van het voorgaande jaar. Het is dus geen vrije keuze, maar een volgende stap als er na die eerste verrekening nog verlies resteert.Voorbeeld: een onderneming maakt in 2024 €80.000 verlies en had in 2023 €50.000 winst, dan moet eerst €50.000 worden verrekend met 2023 (carry back) en mag het resterende €30.000 verlies worden meegenomen naar latere jaren (carry forward).Voorbeeld 2: Carry forward – verlies verrekenen met winst van een toekomstig jaarOok Pieter, eigenaar van een softwarebedrijf, kreeg met verlies te maken. In 2022, het jaar dat hij het bedrijf oprichtte, maakte hij €35.000 verlies door grote investeringen in productontwikkeling. Gelukkig trok het bedrijf in 2023 flink aan en maakte hij dat jaar een winst van €80.000.Pieter past carry forward toe: hij gebruikt zijn verlies uit 2022 om minder belasting te betalen over de winst van 2023. De belastbare winst wordt zo verlaagd naar €45.000.Zonder verliesverrekening zou hij €80.000 × 19% = €15.200 aan belasting betalenMet verliesverrekening betaalt hij slechts €45.000 × 19% = €8.550Belastingvoordeel: Pieter bespaart €6.650 aan belasting, een mooi bedrag dat hij weer in zijn bedrijf kan investeren.Verschil tussen IB en VPB in de verliesverrekeningHoewel verliesverrekening zowel in box 1 van de inkomstenbelasting (IB) als in de vennootschapsbelasting (VPB) mogelijk is, zijn de regels en mogelijkheden per belastingsoort verschillend. De keuze voor een  eenmanszaak, vof of bv bepaalt dus welke spelregels gelden voor het verrekenen van verliezen.Rechtsvorm bepaalt het belastingstelselBox 1 van de inkomstenbelasting (IB) geldt voor inkomen uit loon. Voor personen die ondernemen, zoals zzp’ers en vennoten in een vof, is de winst van hun onderneming het loon. Dit wordt dus belast in box 1 van de inkomstenbelastingVennootschapsbelasting (VPB) geldt voor winst uit onderneming voor rechtspersonen zoals bv’s en nv’s.Deze verschillen in belastingstelsel zorgen ervoor dat verliesverrekening per groep net anders werkt, zowel qua duur als qua flexibiliteit.Carry back: hoe ver mag je achteruit kijken?IB: Verlies uit onderneming moet verplicht eerst drie jaar achterwaarts (carry back) worden verrekend met positieve inkomsten in box 1 van voorgaande jaren.VPB: Hier is de achterwaartse verliesverrekening beperkt tot slechts één jaar. Je mag een verlies dus alleen met het direct voorafgaande jaar verrekenen. Ondernemers in de inkomstenbelasting kunnen verliezen tot drie jaar terug in de tijd verrekenen, wat vooral gunstig is als er in voorgaande jaren winst is behaald. Dat biedt een relatief groot direct belastingvoordeel. Bij de vennootschapsbelasting is het terugkijken naar verliezen beperkt tot één jaar, maar daar staat tegenover dat verliezen onbeperkt in de toekomst mogen worden verrekend. In de inkomstenbelasting vervalt een verlies na negen jaar als het verlies niet is verrekent, terwijl in de VPB verliezen behouden blijven. Elk stelsel heeft dus zijn eigen voordelen, afhankelijk van de winstverdeling over de jaren.Carry forward: hoe lang mag je verlies bewaren?IB: Na het toepassen van carry back mag je een resterend verlies maximaal negen jaar voorwaarts verrekenen met toekomstige positieve inkomsten uit box 1.VPB: Voor verliezen uit 2013 en later geldt sinds 2022 dat carry forward onbeperkt in de tijd mogelijk is. Dat betekent dat verliezen niet meer automatisch vervallen na een bepaald aantal jaren, zolang je ze correct hebt opgegeven. De VPB biedt meer ruimte om verliezen in de toekomst te benutten, maar de IB geeft juist meer terugwerkende kracht.Aangifte en beschikkingZowel in de IB als in de VPB moet de Belastingdienst het verlies officieel vaststellen via een beschikking. Zonder deze beschikking mag je het verlies niet verrekenen. Dit maakt tijdige en correcte aangifte cruciaal, ongeacht je rechtsvorm.Verliesverrekening binnen dezelfde boxIn de inkomstenbelasting moet verliesverrekening altijd plaatsvinden binnen box 1. Je kunt dus geen verlies uit onderneming verrekenen met bijvoorbeeld inkomsten uit box 3 (vermogensrendementsheffing). In de inkomstenbelasting moet verliesverrekening altijd plaatsvinden binnen dezelfde box. Je kunt dus geen verlies uit onderneming (box 1) verrekenen met bijvoorbeeld spaargeld of beleggingen in box 3. Ook in de vennootschapsbelasting geldt dat verliesverrekening alleen binnen het eigen fiscale kader mag plaatsvinden. Het is dus niet mogelijk om verliezen van een bv te verrekenen met inkomsten uit privévermogen in box 2 of box 3.Voorbeeld: Verliesverrekening in de inkomstenbelastingEva runt een eenmanszaak als fotograaf. In 2024 heeft ze een tegenvallend jaar en maakt ze €15.000 verlies. De Belastingdienst kijkt dan eerst naar haar inkomsten uit de drie voorgaande jaren: 2021, 2022 en 2023.Eva was in 2022 begonnen als fotograaf. In 2022 had Eva een winst van €10.000 en in 2023 een winst van €8.000. Ze kan haar verlies uit 2024 dus deels terugboeken naar die jaren (carry back). Hierdoor krijgt ze een deel van de inkomstenbelasting terug die ze destijds betaalde. Omdat haar eerdere winst in totaal €18.000 bedroeg, kan het volledige verlies van €15.000 worden verrekend. Er blijft dus geen verlies over voor carry forward.Door deze regeling kan Eva in een verliesjaar alsnog profiteren van eerder betaalde belasting, en ook in toekomstjaren een belastingvoordeel behalen.Verliesverrekening in de vennootschapsbelastingMark is eigenaar van een bv die software ontwikkelt. In 2024 draait zijn bedrijf een verlies van €30.000. De Belastingdienst kijkt dan eerst naar het voorgaande jaar, 2023. In dat jaar had de bv een winst van €25.000.Volgens de VPB-regels mag Mark dit verlies eerst één jaar terugboeken (carry back). Zijn verlies uit 2024 wordt dus verrekend met de winst uit 2023. Daardoor wordt de belastbare winst over 2023 verlaagd en krijgt hij een deel van de toen betaalde vennootschapsbelasting terug.Het resterende verlies van €5.000 uit 2024 mag hij vervolgens onbeperkt meenemen naar toekomstige jaren (carry forward). Zodra zijn bedrijf in 2025 of later weer winst maakt, wordt het resterende verlies automatisch verrekend met die winst. Je mag dit niet zelf uitstellen om het bijvoorbeeld in een later, (gunstiger) jaar te gebruiken. Verliesverrekening gebeurt verplicht in chronologische volgorde, waarbij overgebleven verliezen direct worden ingezet zodra er belastbare winst beschikbaar is.Dankzij deze regeling krijgt Mark sneller belasting terug én houdt hij in de toekomst extra belastingruimte over.Hoe ondernemers verliesverrekening kunnen aanvragen en goedkeuring krijgenZodra het verlies is vastgesteld, wordt het automatisch verrekend met het voorgaande jaar (carry back) als daar winst is behaald. De Belastingdienst stuurt dan een herziene aanslag over dat winstjaar en betaalt het teveel betaalde belastingbedrag terug. Is er geen winst in het voorgaande jaar, dan wordt het verlies bewaard voor verrekening met toekomstige winsten (carry forward). Bij toekomstige aangiftes wordt het resterende verlies dan in mindering gebracht op de belastbare winst, wat leidt tot een lagere belastingdruk.Alleen verliezen die via een beschikking zijn vastgelegd, mogen worden verrekend. Ben je het niet eens met de hoogte van het vastgestelde verlies, dan kun je binnen zes weken bezwaar maken.De regels en termijnen rondom verliesverrekening zijn complex en verschillen per belastingsoort. De specialisten van SFAA kunnen je hierbij adviseren en begeleiden, van het opstellen van je aangifte tot aan het strategisch benutten van verliesverrekening, zodat je geen fiscale kansen laat liggen.Voordelen van verliesverrekeningHet belangrijkste voordeel van verliesverrekening is dat de belastingdruk over meerdere jaren wordt gespreid. Hierdoor leidt een slecht jaar niet direct tot een zware financiële last. Voor startende ondernemers is het extra aantrekkelijk, omdat aanloopverliezen in latere winstjaren alsnog kunnen worden benut. Dit stimuleert innovatie en groei, omdat investeringen die tijdelijk tot verlies leiden, fiscaal kunnen worden gecompenseerd zodra de onderneming winstgevend wordt.Daarnaast biedt verliesverrekening een direct liquiditeitsvoordeel. Door verliezen terug te boeken naar een winstjaar, kan een deel van de eerder betaalde belasting worden teruggevraagd. Dit bedrag kan worden gebruikt om te investeren, schulden af te lossen of de onderneming door een moeilijke periode te helpen.Nadelen en aandachtspunten bij verliesverrekeningEen belangrijk aandachtspunt is dat vanaf een winst van €1 miljoen slechts 50% van het meerdere mag worden verrekend met oude verliezen. Dit betekent dat vooral grotere bedrijven niet al hun verliezen in één keer kunnen verrekenen, wat de liquiditeitsvoordelen beperkt.Daarnaast kent verliesverrekening andere beperkingen. Zo kunnen verliezen vervallen als er in de verrekeningsperiode geen winst wordt gemaakt, ze 'verdampen' dan feitelijk. Ook kan de regeling complex zijn in het geval van herstructureringen, zoals fusies of splitsingen, of bij fiscale eenheden. In zulke situaties kan verlies soms helemaal niet meer verrekend worden.Bovendien veranderen de regels rondom verliesverrekening regelmatig, wat het lastig maakt om als ondernemer up-to-date te blijven. Daarom is professioneel advies sterk aan te raden.Gebruik verliesverrekening als strategisch instrumentVerliesverrekening via carry back en carry forward is een onmisbare fiscale regeling voor ondernemers die te maken krijgen met verliesjaren. Het biedt directe financiële voordelen en maakt het mogelijk om strategisch te plannen en te investeren. Door goed gebruik te maken van de mogelijkheden en aandachtspunten van verliesverrekening, kan de belastingdruk worden geoptimaliseerd en blijft de onderneming financieel gezond.Verlies draaien is nooit prettig, maar hoeft fiscaal geen domper te zijn. Met een juiste aanpak en de juiste timing kan verlies juist ruimte creëren voor investeringen, innovatie en financiële rust.Wil je weten hoe je verliesverrekening optimaal toepast in jouw onderneming? De specialisten van SFAA denken graag met je mee. Meer informatie over verliesverrekening, fiscale eenheid en actuele fiscale tips is te vinden op SFAA.nl. Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Liquiditeitsprognose maken: voorkom financiële verrassingen Voor veel ondernemers is liquiditeit het kloppende hart van de onderneming. Je kunt winstgevend zijn op papier, maar als je niet op het juiste moment over voldoende geld beschikt, kan je bedrijf alsnog in de problemen komen. Een goede liquiditeitsprognose geeft je grip op je geldstromen, helpt je tijdig te anticiperen op tekorten en stelt je in staat kansen optimaal te benutten. In deze blog lees je hoe je als ondernemer een betrouwbare liquiditeitsprognose opstelt, welke valkuilen je moet vermijden en hoe je voorkomt dat je voor financiële verrassingen komt te staan. Table of Contents   Wat is een liquiditeitsprognose? Een liquiditeitsprognose is een overzicht van de verwachte geldstromen binnen je bedrijf over een bepaalde periode. Je schat per maand of kwartaal alle inkomsten en uitgaven in, zodat je kunt zien wanneer er mogelijk een tekort of overschot ontstaat. Dit is niet alleen een administratieve oefening, maar een strategisch instrument waarmee je tijdig kunt bijsturen. Waarom is een liquiditeitsprognose onmisbaar voor ondernemers? Als ondernemer wil je niet alleen weten hoeveel winst je maakt, maar vooral ook of je op het juiste moment over voldoende geld beschikt om je rekeningen te betalen. Veel bedrijven komen niet in de problemen door gebrek aan winst, maar door een gebrek aan liquiditeit. Precies daar ligt de kracht van een goede liquiditeitsprognose: het geeft je grip op je geldstromen en helpt je om verrassingen te voorkomen. Doordat je met een liquiditeitsprognose structureel vooruitkijkt, krijg je grip op je geldstromen en kun je verrassingen voorkomen voordat ze ontstaan. Dit lijkt misschien eenvoudig, maar het dwingt je om kritisch te kijken naar je betalingsgedrag, debiteurenbeheer, vaste lasten, belastingverplichtingen en investeringsplannen. Het resultaat is een realistisch beeld van je toekomstige banksaldo en dat biedt rust en overzicht. Zeker in tijden van groei, bij seizoensinvloeden of economische onzekerheid is een actuele liquiditeitsprognose cruciaal. Heb je bijvoorbeeld genoeg buffer om btw of loonheffingen te betalen? Kun je een tijdelijke omzetdip opvangen? Of is er juist ruimte om te investeren in personeel, voorraad of marketing? Een prognose stelt je in staat om proactief te handelen, in plaats van in te grijpen als het te laat is. Daarnaast wordt een liquiditeitsprognose steeds vaker gevraagd door externe partijen zoals banken, investeerders of de Belastingdienst bij uitstelregelingen. Een goed onderbouwde prognose versterkt je positie en laat zien dat je je cijfers serieus neemt. De opbouw van een liquiditeitsprognose Een goede liquiditeitsprognose is overzichtelijk, realistisch en sluit aan op je exploitatiebegroting (winst- en verliesprognose). De basis bestaat uit vier onderdelen: 1. Beginsaldo Het saldo op je zakelijke rekening aan het begin van de periode. 2. Inkomsten Alle verwachte ontvangsten, zoals betalingen van klanten, subsidies, btw-teruggaven, etc. 3. Uitgaven Alle verwachte uitgaven, zoals inkoop, salarissen, huur, belastingen, aflossingen en investeringen. 4. Eindsaldo Het saldo na aftrek van alle uitgaven van de inkomsten, per periode (maand/week/dag). In de praktijk Stel: je hebt een bv die software ontwikkelt. Je werkt met maandelijkse facturatie, maar klanten betalen gemiddeld na 45 dagen. Je vaste lasten zijn onder andere salarissen, huur en softwarelicenties. Je wilt investeren in een nieuwe marketingcampagne. Maand Beginsaldo Inkomsten Uitgaven Eindsaldo Januari €25.000 €18.000 €22.000 €21.000 Februari €21.000 €15.000 €19.000 €17.000 Maart €17.000 €25.000 €20.000 €22.000 In februari zie je dat je eindsaldo daalt naar €17.000. Door de prognose weet je dat je in maart weer een piek in inkomsten verwacht, waardoor je het tijdelijke tekort kunt overbruggen. Zonder deze prognose had je mogelijk te laat ingegrepen. Stappenplan: Zelf een liquiditeitsprognose maken Een goede liquiditeitsprognose opstellen vraagt meer dan alleen een rekenmodel invullen. Het vereist inzicht, analyse en regelmatig onderhoud. Hieronder vind je een uitgebreid stappenplan waarmee je zelf aan de slag kunt: Stap 1: Kies de periode en frequentie Bepaal eerst de tijdsperiode waarop je de prognose baseert. Werk je met maandelijkse cijfers, of heb je baat bij een wekelijks overzicht? De gekozen frequentie bepaalt de mate van detail en de snelheid waarmee je moet bijsturen. Aanbeveling: Maandelijks: geschikt voor stabiele bedrijven met voorspelbare inkomsten en uitgaven. Wekelijks: aanbevolen bij snel veranderende situaties zoals seizoenspieken, snelle groei, of wanneer je liquiditeit krap is. Dagelijks: alleen noodzakelijk bij acute liquiditeitsproblemen of bij zeer grote kasstromen per dag (denk aan retail, horeca, evenementen). Stap 2: Verzamel historische data Een betrouwbare prognose begint met inzicht in het verleden. Verzamel data over je inkomsten en uitgaven van het afgelopen jaar (of meer). Let op: Identificeer seizoensinvloeden (bijvoorbeeld lagere omzet in de zomer of hogere kosten in december). Analyseer het werkelijke betaalgedrag van klanten (niet alleen wat op de factuur staat, maar wanneer ze echt betalen). Kijk naar vaste en incidentele kosten (zoals bonussen, onderhoud of jaarlijkse licenties). Voorbeeld: Een bloemenhandel weet dat Moederdag elk jaar zorgt voor een omzetpiek in mei, terwijl januari traditioneel zwak is. Door deze trends te gebruiken, voorkom je overschatting van je inkomsten in de rustige maanden. Stap 3: Maak een realistische inschatting van inkomsten Nu je weet hoe het verleden eruitziet, kun je naar de toekomst kijken. Maak per periode een inschatting van de verwachte inkomsten. Betrek daarbij: Lopende orders of abonnementen Openstaande offertes en de kans dat deze worden omgezet Betalingstermijnen (en praktijkgedrag van klanten) Subsidies of andere verwachte inkomende geldstromen Tip: Wees conservatief in je inschatting. Reken bij voorkeur niet op de vroegste mogelijke betaaldatum, maar op een gemiddelde of vertraagde betaling. Zo voorkom je een te optimistisch beeld. Voorbeeld: Je factuurvoorwaarden zijn 14 dagen, maar gemiddeld betalen klanten na 30 dagen. Houd dan die 30 dagen aan in je planning. Stap 4: Breng alle uitgaven in kaart Maak een volledige lijst van alle uitgaven die in de prognoseperiode vallen. Verdeel deze in drie categorieën: Vaste lasten: huur, salarissen, leasecontracten, verzekeringen. Variabele kosten: inkoop, transport, marketingkosten, verpakkingsmateriaal. Periodieke/eenmalige uitgaven: vakantiegeld, aflossingen, belastingbetalingen (btw/inkomstenbelasting), investeringen in apparatuur of voorraad. Voorbeeld: Een horecaondernemer die elk kwartaal btw betaalt, moet bijvoorbeeld niet vergeten dat er in januari een grote uitgave aankomt, zelfs als december goed was. Deze betaling moet worden meegenomen in de januariprognose. Stap 5: Werk met scenario’s Zorg voor flexibiliteit door meerdere scenario’s op te stellen. De toekomst is immers onzeker en door alternatieven te voorzien, ben je beter voorbereid. Realistisch scenario: op basis van de huidige verwachtingen. Optimistisch scenario: hogere omzet, snellere betalingen, minder kosten. Conservatief (worst-case) scenario: vertraagde betalingen, omzetdaling, onverwachte kosten. Voorbeeld: Een webshop maakt naast het basisscenario ook een worst-caseversie waarin 20% van de klanten hun facturen te laat betaalt en de advertentiekosten stijgen. Hierdoor blijkt dat er in juni een tijdelijk tekort dreigt en dus kan men op tijd ingrijpen. Stap 6: Monitor en actualiseer Een liquiditeitsprognose is geen eenmalige exercitie. Het is een dynamisch stuurinstrument. Update het minstens maandelijks of wekelijks indien nodig. Vergelijk verwachte en werkelijke kasstromen; Pas je voorspellingen aan op basis van actuele cijfers; Bespreek de resultaten met je boekhouder of financieel adviseur. Voorbeeld: Je verwachtte in maart €25.000 aan inkomsten, maar je hebt slechts €18.000 ontvangen. In april pas je je verwachting aan en stuur je scherper op debiteurenbeheer. Hulp nodig? Kom je er zelf niet uit of wil je dit liever uitbesteden? Bij SFAA helpen we ondernemers dagelijks met het opstellen van duidelijke, realistische prognoses die direct toepasbaar zijn in de praktijk. Bekijk hier hoe wij dat doen: Liquiditeitsprognose door SFAA Wat gaat er vaak mis met liquiditeitsprognoses en hoe voorkom je ze Te optimistische inschattingen: Ondernemers willen graag vooruit denken en plannen vanuit vertrouwen, maar overschatten daardoor vaak hoe snel klanten betalen of hoeveel omzet er binnenkomt. Je creëert een onrealistisch beeld van je kaspositie. Hierdoor kan je denken dat je ruimte hebt om te investeren, terwijl je in werkelijkheid tegen een tekort aanloopt. Een bouwbedrijf verwacht dat alle klanten binnen 30 dagen betalen. In werkelijkheid gebeurt dat pas na 60 dagen. Gevolg: een geplande investering van €15.000 in nieuw materieel veroorzaakt een liquiditeitstekort, waardoor salarissen in de knel komen. Wees realistisch en bouw een marge in bij je inschattingen. Beter iets te voorzichtig dan te optimistisch. Vergeten van incidentele uitgaven: Een veelvoorkomende fout is om terugkerende maar niet-maandelijkse uitgaven te vergeten, zoals vakantiegeld of jaarlijkse onderhoudskosten. Deze kosten kunnen plotseling voorbij komen en kunnen flinke gaten in je kaspositie slaan als je ze niet meeneemt in je prognose. Daarnaast moet je ook rekening houden met onverwachte incidentele uitgaven, zoals de vervanging van apparatuur. Denk aan een kopieerapparaat dat plots kapot gaat of een laptop die vervangen moet worden. Hoewel dit niet standaard terugkomt in je boekjaar, is het wel verstandig hier een reservering voor op te nemen in je prognose. Zo voorkom je dat een eenmalige tegenvaller je hele cashflowplanning onder druk zet. Geen aansluiting met de exploitatiebegroting: Sommige ondernemers maken een winst- en verliesprognose, maar vergeten dat winst gelijk niet altijd gelijk staat aan cash. Ze gaan ervan uit dat een positieve winst ook een positieve kaspositie betekent. Als je geen rekening houdt met betalingstermijnen of voorfinanciering, kun je ondanks winst toch betalingsproblemen krijgen. Niet tijdig bijsturen: Sommige ondernemers merken te laat dat er een tekort aankomt. Ze nemen geen maatregelen totdat het probleem zich al voordoet. Je verliest kostbare tijd. Krediet aanvragen of kosten beperken duurt vaak weken. Wie te laat reageert, komt in de problemen. Het belang van liquiditeitsprognose in de praktijk Voorbeeld uit de praktijk: Een snelgroeiend e-commercebedrijf zag haar omzet binnen drie maanden verdubbelen. Fantastisch, totdat betalingen van grote klanten uitbleven. Het bedrijf moest €60.000 aan nieuwe voorraad inkopen, maar had nog slechts €20.000 op de bank. Dankzij een actuele liquiditeitsprognose kon de ondernemer: Vroegtijdig een overbruggingskrediet van €40.000 aanvragen. Leveranciers om langere betalingstermijnen vragen. De marketingcampagne temporiseren. Liquiditeitsprognose als managementtool Een liquiditeitsprognose is meer dan een verplicht nummer voor de bank. Het is een onmisbare managementtool die je helpt om: Financiële rust en zekerheid te creëren Door vooruit te kijken, weet je waar je aan toe bent. Dat geeft rust en voorkomt stress bij onverwachte uitgaven. Strategische keuzes te onderbouwen Of je nu wilt investeren, personeel aannemen of een lening afsluiten, de prognose helpt je de financiële haalbaarheid goed te onderbouwen. Tijdig te anticiperen op kansen en bedreigingen Door wekelijks je liquiditeitsprognose bij te werken, kun je snel reageren op veranderingen, zoals vertraagde betalingen of hogere kosten. Verantwoording af te leggen aan financiers, aandeelhouders en andere stakeholders Financiers, aandeelhouders en leveranciers waarderen ondernemers die hun cijfers op orde hebben. Een heldere liquiditeitsprognose geeft vertrouwen en versterkt je onderhandelingspositie. Liquiditeit als fundament van je onderneming Liquiditeit is de zuurstof van je bedrijf. Een actuele en realistische liquiditeitsprognose is het instrument waarmee je als ondernemer grip houdt op je toekomst. Of je nu wilt groeien, investeren, of simpelweg je rekeningen op tijd wilt betalen: inzicht in je cashflow is onmisbaar. Neem vandaag nog de tijd om je liquiditeitsprognose op te stellen of te actualiseren. Heb je vragen of wil je sparren over jouw specifieke situatie? Laat het ons weten in de reacties of neem contact op. Samen zorgen we ervoor dat jouw onderneming financieel gezond blijft, nu en in de toekomst. Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Werkkapitaal managen: de sleutel tot financieel succes voor ondernemers Je hebt genoeg opdrachten en omzet, maar toch lig je wakker van je bankrekening. Veel ondernemers herkenning dit moment, het is dan tijd om serieus werk te maken van werkkapitaal managen. Als ondernemer draait het niet alleen om winst maken, maar vooral om beschikbaar geld. Je kunt op papier een goedlopend bedrijf hebben, maar als klanten te laat betalen of je voorraad te groot is, kom je al snel in de knel. Voldoende liquide middelen zijn essentieel om bijvoorbeeld salarissen, leveranciers en vaste lasten te kunnen betalen. In deze blog leggen we uit wat werkkapitaal is, het verschil met liquiditeit, waarom deze beide termen belangrijk zijn, welke veelgemaakte fouten je kunt voorkomen en hoe je het slim en efficiënt beheert. Table of Contents   Wat is werkkapitaal? Werkkapitaal is het kapitaal dat een bedrijf nodig heeft om aan de dagelijkse financiële verplichtingen te voldoen, zoals het betalen van leveranciers, het uitkeren van salarissen en het aanvullen van voorraden. Werkkapitaal is de levensader van een onderneming, en een tekort kan leiden tot ernstige problemen. Soms wordt werkkapitaal verward met cashflow. Hoewel ze gerelateerd zijn, is het niet hetzelfde. Daar waar cashflow draait om de geldstromen (inkomsten en uitgaven) in een bepaalde periode, omvat het begrip werkkapitaal meer dan alleen cash. Werkkapitaal is het verschil tussen de vlottende activa (voorraad, debiteuren en liquide middelen) op de balans van de onderneming en de vlottende passiva (crediteuren en andere kortlopende schulden). Wel is cashflow belangrijk voor het werkkapitaal: als debiteuren een lange betaaltermijn hanteren, of niet betalen, dan komt u mogelijk in de problemen met binnenkomende rekeningen. Lees meer over hoe jij jouw cashflow kan verbeteren. Werkkapitaal vs Liquiditeit: Wat is het verschil? De termen werkkapitaal en liquiditeit worden vaak door elkaar gebruikt, maar ze betekenen iets heel anders. Beide geven inzicht in de financiële gezondheid van je bedrijf op korte termijn, maar ze kijken naar andere aspecten van je geldstromen. Werkkapitaal = financiële speelruimte Werkkapitaal laat zien hoeveel middelen je hebt om je bedrijf draaiende te houden. Het wordt berekend als: Vlottende activa – kortlopende schulden = werkkapitaal Voorbeelden van vlottende activa zijn je voorraad, openstaande facturen (debiteuren) en je banksaldo. Een positief werkkapitaal betekent dat je in principe genoeg bezit om je lopende verplichtingen te dekken. Maar let op, dat betekent niet automatisch dat je overal direct bij kunt, het is nog geen cash. Liquiditeit = direct beschikbaar geld Liquiditeit draait puur om de vraag: kun je nu je rekeningen betalen? Het gaat hierbij om kasgeld en het actuele saldo op je zakelijke rekening, dus het geld dat meteen beschikbaar is. Ook met een positief werkkapitaal kun je liquiditeitsproblemen hebben als veel geld ‘vastzit’ in voorraad of nog niet betaalde facturen. Voorbeeld uit de praktijk Stel, je bedrijf heeft: €30.000 aan openstaande facturen €20.000 aan voorraad €5.000 op je bankrekening €25.000 aan kortlopende schulden Werkkapitaal = €30.000 + €20.000 + €5.000 – €25.000 = €30.000 (positief) Liquiditeit = €5.000 Als je morgen €10.000 aan leveranciers moet betalen, heb je een probleem: ondanks je positieve werkkapitaal is er niet genoeg direct beschikbaar geld. Kortom: Werkkapitaal laat zien of je bedrijf gezond is op papier. Liquiditeit laat zien of je vandaag kunt betalen. Waarom dit onderscheid belangrijk is Door het verschil tussen werkkapitaal en liquiditeit te begrijpen, kun je veel gerichter sturen op je financiën. Werkkapitaal laat zien hoe gezond je financiële positie is op korte termijn en liquiditeit bepaalt of je nu kunt betalen. Je kunt werkkapitaal zien als je financiële ademruimte en liquiditeit als je directe zuurstofvoorraad. Beide zijn onmisbaar en een tekort aan een van de twee kan al snel leiden tot financiële stress of zelfs betalingsproblemen. Waarom is werkkapitaal managen zo belangrijk? Veel ondernemers denken dat winstgevendheid de belangrijkste maatstaf is voor een gezonde onderneming. Maar in de praktijk gaan bedrijven zelden failliet door een gebrek aan winst, het zijn juist liquiditeitsproblemen die daarvoor zorgen. De winst kan nog zo goed zijn, maar als je je rekeningen niet kunt betalen, kom je in de problemen. En dat is precies waar werkkapitaalbeheer om draait. Bruto en netto werkkapitaal Eerst is het belangrijk om te weten dat er een onderscheid tussen het bruto en het netto werkkapitaal is. Waar wordt gesproken over werkkapitaal wordt het netto werkkapitaal bedoeld. Hier is een voorbeeld van hoe je je werkkapitaal berekent: Netto werkkapitaal = vlottende activa – kortlopende schulden + Voorraad producten €150.000 + Uitstaand aan facturen (debiteuren): €80.000 + Op de bankrekening: €200.000 = Bruto werkkapitaal: €430.000 – Te betalen rekeningen (crediteuren): €40.000 – schulden op de rekening courant: €10.000 = Netto werkkapitaal: €380.000 Natuurlijk, dit betekent niet dat het volledige bedrag onmiddellijk beschikbaar is. Van het totale werkkapitaal van €380.000 is namelijk €150.000 vastgelegd in voorraden en is niet direct beschikbaar in de vorm van cash. Voor werkkapitaal managen is cash de koning Wat wel van cruciaal belang is, is dat het bedrijf, mits de voorraad een redelijke doorlooptijd heeft, op korte termijn wel over €200.000 in cash zou kunnen beschikken. En juist dit aspect is van groot belang. Het illustreert de liquiditeit van het bedrijf en de mogelijkheid om snel cash te genereren, wat van vitaal belang is voor het nakomen van financiële verplichtingen en het efficiënt beheren van de bedrijfsfinanciën. Dit aspect benadrukt de rol van werkkapitaal als een maatstaf voor de financiële flexibiliteit en het vermogen van een bedrijf om financiële uitdagingen aan te gaan. Het onderstreept tevens de noodzaak om de doorlooptijd van voorraden zorgvuldig te beheren om ervoor te zorgen dat het werkkapitaal optimaal kan worden benut. Wat is het ideale werkkapitaalniveau voor mijn bedrijf? Het vinden van het juiste evenwicht is cruciaal voor een gezonde financiële situatie van een bedrijf. Te weinig werkkapitaal kan leiden tot liquiditeitsproblemen, terwijl te veel werkkapitaal de efficiëntie en winstgevendheid van een bedrijf kan verminderen. Hier volgen enkele voorbeelden: Gevolgen te weinig werkkapitaal: Moeite met het voldoen aan verplichtingen: Werkkapitaal is essentieel om aan korte-termijnverplichtingen te voldoen, zoals leveranciersbetalingen en lonen van werknemers. Onvoldoende werkkapitaal kan leiden tot gemiste betalingen, boetes en uiteindelijk tot verstoorde relaties met leveranciers en werknemers. Belemmering van dagelijkse bedrijfsvoering: Een gebrek aan werkkapitaal kan de dagelijkse bedrijfsvoering beïnvloeden door bijvoorbeeld beperkte cashflow. Dit kan leiden tot uitgestelde betalingen aan leveranciers, zoals eerder besproken, wat de bedrijfsreputatie kan schaden en zelfs leiden tot het stopzetten van leveringen, waardoor de productie in gevaar komt. Weinig middelen voor investeringen in onderneming: Wanneer er weinig werkkapitaal beschikbaar is er ook weinig cash beschikbaar voor investeringen. Hierdoor stopt de ontwikkeling van jouw onderneming. Gevolgen te veel werkkapitaal: Onderbenutte middelen: Te veel werkkapitaal betekent dat financiële middelen niet optimaal worden benut. Het geld dat vastzit in voorraden en debiteuren had elders kunnen worden geïnvesteerd om een hoger rendement te genereren, zoals in groei, nieuwe projecten of rente-inkomsten. Verhoogde operationele kosten: Een overschot aan werkkapitaal kan leiden tot hogere operationele kosten. Het beheren van te grote voorraden en het wachten op betalingen van debiteuren kan extra kosten met zich meebrengen, zoals opslagkosten, debiteurenbeheer en renteverlies. Het ideale werkkapitaalniveau bepalen voor je bedrijf: Er is geen universele formule, het perfecte werkkapitaal is altijd een maatpak dat je afstemt op de aard, omvang en groeifase van jouw onderneming. Begin met het in kaart brengen van je cash conversion cycle: hoe lang duurt het voordat één geïnvesteerde euro via inkoop, productie, verkoop en incasso weer als cash op je bankrekening staat? Koppel daar realistische standaarden aan (bijvoorbeeld een omloopsnelheid van voorraad van 6× per jaar of een gemiddelde debiteurentermijn van 30 dagen) en toets die aan branchebenchmarks. Reserveer vervolgens een liquiditeitsbuffer van minstens één tot twee maandomzetten om seizoenspieken, onverwachte kosten of uitgestelde klantbetalingen op te vangen. Houd daarnaast rekening met je strategische plannen: snelle groei, internationalisering of grote investeringen vragen tijdelijk om extra werkkapitaal. Monitor je werkkapitaalratio’s (current ratio, quick ratio en days working capital) maandelijks, simuleer best- en worst-case-scenario’s in je liquiditeitsprognose en stel duidelijke ‘trigger points’ vast waarop je direct bijstuurt via scherp debiteuren- en voorraadbeheer, heronderhandelde betalingstermijnen of externe financiering. Zo zorg je voor een dynamisch werkkapitaalniveau dat niet te krap is om verplichtingen te kunnen nakomen, maar ook niet zo ruim dat kostbaar kapitaal onnodig op de plank blijft liggen. Bij SFAA begrijpen we dat werkkapitaal geen abstract cijfer is, maar een strategisch stuurmiddel voor continuïteit en groei. Juist in de zakelijke dienstverlening, waar mensen de belangrijkste ‘assets’ zijn en marges vaak onder druk staan, is grip op je werkkapitaal essentieel. Wij helpen je met het helder in kaart brengen van je cash conversion cycle, het bepalen van een passende buffer én het implementeren van slimme tools en processen voor realtime inzicht. Zo voorkom je verrassingen, versterk je je financiële veerkracht en creëer je ruimte om met vertrouwen te ondernemen. Wil jij weten hoe jouw werkkapitaal ervoor staat? Plan dan een adviesgesprek in met één van onze specialisten. De vier pijlers van werkkapitaalbeheer: Debiteuren, Voorraad, Crediteuren en Inzicht Effectief werkkapitaalbeheer begint bij grip op de elementen die je korte termijn financiën beïnvloeden: debiteuren, voorraad, crediteuren en inzicht in je cashflow. Deze vier vormen de bouwstenen van je werkkapitaalpositie. Hoe je hiermee omgaat, bepaalt in grote mate hoeveel geld er daadwerkelijk beschikbaar is in je onderneming. Debiteurenbeheer: Sneller betaald krijgen Elke factuur die je verstuurt maar nog niet is betaald, is geld dat je op papier hebt verdiend, maar waar je in de praktijk niets mee kunt. Hoe langer het duurt voordat klanten betalen, hoe langer jouw geld vastzit. Goed debiteurenbeheer is daarom essentieel. Belangrijke aandachtspunten en tips: Factureer direct na levering of dienst: hoe sneller je factureert, hoe sneller de betalingstermijn begint te lopen. Hanteer korte betaaltermijnen: 14 dagen in plaats van 30 is steeds gebruikelijker en zorgt voor snellere cashflow. Wees duidelijk en streng in je betalingsafspraken: vermeld de betaaltermijn duidelijk op de factuur, samen met eventuele gevolgen bij te laat betalen. Volg actief op: zet automatische betalingsherinneringen in en neem telefonisch contact op bij achterstanden. Overweeg factoring of incasso: bij structurele wanbetalers of als je cashflowproblemen hebt, kunnen factoring (verkoop van facturen) of een incassobureau uitkomst bieden. Goed debiteurenbeheer zorgt ervoor dat geld sneller binnenkomt en vermindert je financieringsbehoefte. Voorraadbeheer: Liggen je euro’s op de plank? Voorraad kost geld. Elke doos in het magazijn betekent geïnvesteerd kapitaal dat je niet kunt gebruiken voor andere doelen, zoals investeringen of personeelskosten. Te veel voorraad is onnodig vastzittend werkkapitaal. Te weinig voorraad = gemiste omzet. De kunst is om precies genoeg voorraad aan te houden. Wat kun je doen? Analyseer je omloopsnelheid: hoe snel wordt je voorraad verkocht en aangevuld? Hoe hoger de omloopsnelheid, hoe beter. Stem je inkoop af op de vraag: kijk naar seizoenspatronen, actuele verkoopcijfers en trends. Vermijd incourante voorraad: oude of verouderde producten zijn moeilijk te verkopen en nemen onnodige ruimte en waarde in beslag. Werk met minimale en maximale voorraadniveaus: zo voorkom je tekorten en overschotten. Gebruik voorraadsoftware of dashboards: inzicht in je voorraadpositie helpt om beter te sturen en sneller te reageren. Een efficiënte voorraad betekent minder kapitaalbeslag en lagere opslagkosten. Inzicht in cashflow: Grip op je geldstroom Zonder goed inzicht in je inkomende en uitgaande geldstromen kun je geen effectief werkkapitaalbeheer voeren. Toch werken veel ondernemers nog zonder heldere cashflowplanning. Het gevolg daarvan: beslissingen worden genomen op basis van gevoel in plaats van data, wat kan leiden tot financiële verrassingen en gemiste kansen om op tijd bij te sturen. Slimme boekhoud of -administratiesoftware, realtime dashboards en automatische cashflowplanners geven je actueel inzicht. Door processen te automatiseren en regelmatig vooruit te kijken, weet je waar je staat en waar risico’s of kansen liggen. Dit voorkomt dat je achter de feiten aanloopt en helpt je om gericht te sturen op verbetering. Crediteurenbeheer: Slim betalen zonder problemen Aan de andere kant van de balans staan je crediteuren: de rekeningen die jij nog moet betalen. Hoewel het verleidelijk kan zijn om facturen direct te voldoen, bijvoorbeeld om een goede relatie met je leverancier te behouden, is het financieel vaak verstandiger om de volledige afgesproken betaaltermijn te benutten. Tips voor strategisch crediteurenbeheer: Gebruik de volledige betaaltermijn: als je 30 dagen hebt om te betalen, gebruik dan ook die 30 dagen, tenzij je korting krijgt bij snellere betaling. Onderhandel over gunstige voorwaarden: vooral bij grote of vaste leveranciers is het mogelijk om betere afspraken te maken over betalingstermijnen. Maak een betaalplanning: weet wanneer welke facturen vervallen en voorkom verrassingen. Betaal gestructureerd: werk met vaste betaalmomenten, bijvoorbeeld 1 keer per week, om rust te creëren in je kasstroom. Bewaak je reputatie: betaal wel altijd op tijd. Te laat betalen kan je kredietwaardigheid en relaties met leveranciers schaden. Door slim met je betalingsverplichtingen om te gaan, houd je geld langer in kas en dus meer ruimte in je werkkapitaal. Wat als je werkkapitaal negatief is? Een negatief werkkapitaal is een signaal dat je financiële situatie uit balans is. Het is dan belangrijk om snel en gericht actie te ondernemen. Begin bij de onderdelen waar je directe invloed op hebt: Zorg voor strakker debiteurenbeheer (zie eerder), bouw overmatige voorraad af (zie voorraadbeheer) en herstructureer waar mogelijk je kortlopende verplichtingen, bijvoorbeeld door ruimere betaalafspraken te maken met leveranciers. Daarnaast is het verstandig om je uitgaven kritisch tegen het licht te houden en je kasstromen beter op elkaar af te stemmen. Als tijdelijke maatregelen niet volstaan, kan aanvullende financiering via een bank, factoring of investeerder nodig zijn. Maar voorkom dat dit een structurele afhankelijkheid wordt. Zie een negatief werkkapitaal vooral als een waarschuwingssignaal, een kans om tijdig bij te sturen en financiële ruimte te herstellen voordat het echt knelt. Wat zijn de risico’s van een negatief werkkapitaal? Bij een negatief werkkapitaal loop je het risico dat je niet op tijd aan je financiële verplichtingen kunt voldoen. Denk aan het niet (op tijd) kunnen betalen van leveranciers, personeel of belastingen. Dat kan leiden tot boetes, rente, reputatieschade of zelfs het verlies van belangrijke zakelijke relaties. Leveranciers kunnen bijvoorbeeld besluiten om alleen nog te leveren tegen vooruitbetaling of helemaal te stoppen met samenwerken. Als deze situatie langere tijd aanhoudt, kan dat leiden tot liquiditeitsproblemen en uiteindelijk zelfs tot een faillissement, niet omdat je bedrijf geen winst maakt, maar omdat je simpelweg je rekeningen niet meer kunt betalen. Hoe herken je een negatief werkkapitaal? In de praktijk is negatief werkkapitaal vaak te herkennen aan een aantal duidelijke signalen. Zo kan het zijn dat je regelmatig uitstel van betaling moet vragen aan leveranciers of andere schuldeisers, omdat je simpelweg het geld niet op tijd hebt. Ook zie je vaak dat het beschikbare banksaldo direct nodig is om openstaande rekeningen te betalen, zonder enige financiële marge of buffer. Hierdoor ontstaat een kwetsbare situatie waarin zelfs een kleine tegenslag tot betalingsproblemen kan leiden. Daarnaast is er meestal weinig tot geen ruimte om onverwachte uitgaven op te vangen. Tot slot zie je dat ondernemers met negatief werkkapitaal vaak sterk afhankelijk worden van leverancierskrediet of andere vormen van kortlopende financiering om hun bedrijf draaiende te houden. Deze afhankelijkheid maakt je onderneming extra kwetsbaar en minder wendbaar. Wat kun je doen als je werkkapitaal negatief is? Mocht je te maken krijgen met een negatief werkkapitaal, dan is het belangrijk om snel en doordacht actie te ondernemen. Mogelijke oplossingen kunnen zijn: Debiteuren sneller laten betalen Zorg voor een strak debiteurenbeheer. Verstuur facturen op tijd, volg betalingsherinneringen actief op en overweeg het aanbieden van kortingen voor snelle betalingen. Voorraad afbouwen Grote voorraden kosten veel geld en houden kapitaal vast. Kijk kritisch naar je voorraadbeheer en verkoop wat je niet snel nodig hebt. Kortlopende schulden herstructureren Onderhandel met leveranciers over ruimere betaaltermijnen of kijk of je kortlopende schulden kunt omzetten in langere looptijden via herfinanciering. Kosten verlagen en kasstromen optimaliseren Bekijk waar je structureel kunt besparen en probeer je uitgaven meer af te stemmen op je inkomsten. Extra financiering regelen Als je structureel te weinig werkkapitaal hebt, kan een aanvullende financiering via een bank, factoring of investeerder noodzakelijk zijn. Een tijdelijk negatief werkkapitaal hoeft niet direct een ramp te zijn, maar het is wel een duidelijke waarschuwing dat je financiële situatie van je onderneming uit balans is. Door de onderliggende oorzaken snel aan te pakken en je werkkapitaal actief te managen, kun je erger voorkomen en de basis leggen voor een gezondere financiële toekomst. Factoring als oplossing voor het verbeteren van je werkkapitaal? Factoring kan een effectieve manier zijn om je werkkapitaalpositie te verbeteren, vooral als je veel tijd kwijt bent aan het wachten op betalingen van klanten. Bij factoring verkoop je je openstaande facturen aan een factoringmaatschappij, die jou direct (een groot deel van) het factuurbedrag uitkeert. Zo beschik je sneller over liquide middelen, zonder te hoeven wachten op de daadwerkelijke betaling door de klant. Dit kan uitkomst bieden wanneer: je klanten lange betaaltermijnen hanteren je snel cash nodig hebt voor investeringen of vaste lasten je minder tijd wilt besteden aan debiteurenbeheer Let op: factoring is niet gratis. Je betaalt kosten voor het gebruik van deze dienst, maar daar staat tijdswinst en meer financiële rust tegenover. Benieuwd of factoring past bij jouw onderneming? In onze aparte blog gaan we dieper in op hoe factoring werkt, de voor- en nadelen, en waar je op moet letten bij het kiezen van een factoringpartij. Lees meer in onze blog: Factoring: Hoe werkt het en is het iets voor jouw bedrijf? Hulp nodig bij het optimaliseren van jouw werkkapitaal? Werkkapitaal is geen vaag boekhoudkundig begrip, maar een concreet stuurinstrument. Wie zijn werkkapitaal actief beheert, houdt grip op de dagelijkse bedrijfsvoering en creëert ruimte voor groei. Bij SFAA helpen we ondernemers dagelijks met meer inzicht, betere processen en slimmere keuzes. Wil jij weten hoe jouw bedrijf ervoor staat? Vraag dan een plan een adviesgesprek met een van onze specialisten. Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Winstreservering in de BV: uitkeren of reserveren? Als ondernemer met een BV sta je jaarlijks voor een belangrijke keuze: wat doe je met de behaalde winst? Direct uitkeren als dividend is verleidelijk, maar vaak is het verstandiger om (een deel van) de winst te reserveren binnen de BV, of kapitaal op te bouwen binnen je holding. Winstreservering is een essentieel onderdeel van een solide financieel beleid en bepaalt de liquiditeit, investeringsruimte, fiscale positie en je persoonlijke financiële planning. In deze blog lees je wat winstreservering precies inhoudt, welke vormen er zijn, waarom je hiervoor zou kiezen, hoe de fiscale en juridische regels werken, en hoe je als ondernemer optimaal profiteert. De blog bevat recente inzichten, praktijkvoorbeelden en verwijzingen naar relevante SFAA-blogs voor verdere verdieping. Table of Contents   Wat is winstreservering? Winstreservering betekent dat de winst van je BV na aftrek van vennootschapsbelasting (VPB) binnen de onderneming blijft en niet direct wordt gebruikt voor privéopnames of consumptieve doeleinden. Deze winst wordt toegevoegd aan het eigen vermogen van de BV en verschijnt op de balans als “algemene reserve” of “overige reserves”. Door winst te reserveren, bouw je financiële ruimte op binnen je bedrijf. Dat geld kun je inzetten voor toekomstige investeringen, om financiële tegenvallers op te vangen of om de groei en stabiliteit van je onderneming te ondersteunen. Juridische context en besluitvorming winstreservering De algemene vergadering van aandeelhouders (dat ben je als DGA vaak zelf) moet ieder jaar formeel een besluit nemen over wat er met de winst gebeurt. Dit heet de ‘resultaatbestemming’. Je kiest bijvoorbeeld of de winst wordt toegevoegd aan de algemene reserve, of (deels) wordt uitgekeerd als dividend. Ook als je de enige aandeelhouder bent, ben je wettelijk verplicht om dit besluit schriftelijk vast te leggen in de notulen van de aandeelhoudersvergadering. Dit betekent dat je bij het opstellen van je jaarrekening een korte notulering toevoegt, zoals: “De winst over boekjaar 2024 wordt volledig toegevoegd aan de algemene reserve.” Dit documenteer je als onderdeel van je administratie. Als je dit niet doet en je keert alsnog dividend uit, dan riskeer je fiscale of juridische problemen bij een controle of in geval van aansprakelijkheid. Als je wel dividend wilt uitkeren ben je verplicht om toetsen uit te voeren die de balans en liquiditeit in kaart brengt. Zie ook de verdieping in de SFAA-blog over dividend en winstbestemming. Waarom is winstreservering een slimme keuze? Winstreservering is voor veel mkb-ondernemers geen boekhoudkundige verplichting, maar een bewuste strategische keuze. Door de winst niet direct naar privé over te hevelen, maar juist in de BV te laten, creëer je financiële ruimte voor groei, zekerheid en flexibiliteit. Zeker in een tijd waarin kosten en markten snel veranderen, is het belangrijk om te bouwen aan een weerbare onderneming. Waarom winst reserveren? Het gereserveerde vermogen kan op verschillende manieren van waarde zijn. Zo fungeert het als buffer voor economisch lastige tijden of onverwachte kosten, zoals tegenvallende omzet, plotselinge uitgaven of verlies van een grote klant. Daarnaast vormt het een solide basis voor toekomstige investeringen: denk aan uitbreiding van je bedrijf, het aannemen van personeel, het verbeteren van je processen of het betreden van een nieuwe markt. Door winst te reserveren versterk je bovendien de kredietwaardigheid van je onderneming. Banken en andere financiers zien liever een onderneming met een gezonde vermogenspositie dan één die elk jaar alles uitkeert. Tot slot is reserveren ook fiscaal interessant: door het geld (nog) niet naar privé te halen, stel je de heffing in box 2 uit en kun je later (op een gunstiger moment) besluiten om dividend uit te keren. Zo kan je je belasting over de jaren optimaliseren en behaal je fiscaal voordeel. Wat is een goede verhouding tussen reserveren en uitkeren van winst? De ideale verhouding tussen het reserveren en uitkeren van winst is geen vaste formule, maar hangt af van jouw financiële situatie, plannen en vooral je fiscale strategie. Belastingoptimalisatie is hierin de belangrijkste pijler. Door slim om te gaan met het box 2-tarief kun je als DGA jaarlijks veel belasting besparen. Stuur primair op belastingoptimalisatie: Keer bij voorkeur alleen dividend uit tot het bedrag waarop het lage box 2-tarief (24,5% in 2025) van toepassing is. Voor fiscaal partners geldt zelfs een verdubbeling van die ruimte. Door de uitkering te beperken tot deze schijf, stel je hogere belastingheffing uit en benut je optimaal de fiscale voordelen. Het meerdere laat je strategisch staan in je BV-structuur, bijvoorbeeld in de holding, voor later gebruik. Reserveer gericht voor financiële stabiliteit en groei: Houd binnen je werkmaatschappij een bedrag aan dat nodig is voor operationele buffers, geplande investeringen of om onvoorziene uitgaven op te vangen. Een vuistregel zoals “minimaal 30% reserveren” kan een startpunt zijn, maar het werkelijke bedrag hangt af van de aard en omvang van je onderneming. Keer alleen uit wat je privé nodig hebt en verantwoord kunt missen: Denk hierbij aan het aflossen van een hypotheek, pensioenopbouw of andere grote privé-uitgaven. Maximaal 70% uitkeren is een richtlijn, maar alleen als dit financieel én fiscaal verantwoord is én de onderneming daardoor niet in gevaar komt. Is het niet nodig om meer dan de drempel voor de eerste schijf van de dividendbelasting uit te keren, dan is het vaak fiscaal gezien voordeliger om dit niet te doen. Weeg jaarlijks al je factoren mee: Kijk niet alleen naar je jaarwinst, maar beoordeel ook je liquiditeitspositie, toekomstplannen, fiscale druk in box 2, én eventuele invloed op heffingskortingen. Maak hiervan een vast onderdeel van je financiële jaarplanning. Werk je met een holdingstructuur? Dan kun je de winst uit je werkmaatschappij belastingvrij doorzetten naar je holding. Zo behoud je flexibiliteit en bepaal je zelf het moment en de omvang van de uiteindelijke uitkering naar privé. Ondertussen bouw je in de holding een strategisch vermogen op, veilig buiten het risico van je operationele activiteiten. Een bewuste combinatie van reserveren en uitkeren geeft je grip op je cashflow, fiscale lasten én groeipotentieel. Wie te veel uitkeert loopt financieel risico, maar wie reserveert zonder plan, laat mogelijk fiscaal voordeel of investeringskansen liggen. Hoe werkt winstreservering fiscaal? Stel: je BV behaalt in 2025 een winst vóór belasting van €100.000. Hoe verloopt het reserveren van deze winst? We lopen het proces stap voor stap door. Stap 1: Vennootschapsbelasting (VPB) Over de winst van je BV betaal je vennootschapsbelasting. In 2025 is het tarief 19% over de eerste €200.000 winst en 25,8% over het meerdere. In ons voorbeeld blijft de winst binnen de eerste schijf. Winst vóór belasting: €100.000 VPB (19%): €19.000 Winst na VPB: €81.000 Stap 2: Winst reserveren of uitkeren Je kunt de €81.000 in de BV reserveren, bijvoorbeeld als algemene reserve. Dit geld blijft in de BV en wordt niet uitgekeerd aan jezelf als DGA. Je betaalt op dat moment géén extra belasting over het gereserveerde bedrag. Het vermogen groeit binnen de BV en kan worden ingezet voor investeringen, het aflossen van schulden of als financiële buffer. Let op: als je werkt met een holdingstructuur kun je ervoor kiezen om winst eerst belastingvrij door te schuiven van de werkmaatschappij naar je holding. Ook dat kan een vorm van reserveren zijn. Hier gaan we later in deze blog dieper op in. Wil je de winst toch (deels) uitkeren als dividend, dan krijg je te maken met aanvullende belastingheffing in box 2 van de inkomstenbelasting. Sinds 2024 is het box 2-tarief gesplitst: tot €67.000 dividend betaal je 24,5%, over het meerdere 33%. Stap 3:  belastingen box 2 Stel dat je besluit het volledige bedrag van €81.000 als dividend uit te keren. Dan ziet de belastingheffing er als volgt uit: Over de eerste €67.000 betaal je 24,5% box 2-belasting: €16.415 Over het resterende deel (€81.000 - €67.000 = €14.000) betaal je 33%: €4.620 Totaal aan box 2-belasting: €16.415 + €4.620 = €21.035 De BV houdt bij uitkering 15% dividendbelasting in als voorheffing. Deze wordt later verrekend met de uiteindelijke box 2-heffing. Netto dividend: Uitkeerbaar na VPB: €81.000 Totaal box 2-belasting: €21.035 Netto in privé: €59.965 Wil je precies weten hoe dividend uitkeren werkt en waar je op moet letten? Lees dan onze blog Dividend uitkeren: hoe werkt het en waar moet je op letten? Uitbreiding: De rol van de holding bij winstreservering Een holding-BV is een krachtige structuur om winsten te reserveren en risico’s wil beperken. Waar de werkmaatschappij (de werk-BV) zich bezighoudt met de dagelijkse bedrijfsactiviteiten, fungeert de holding als een strategisch vangnet en vermogensstructuur. Waarom een holding? Wanneer je via de holding eigenaar bent van de werkmaatschappij, kun je gebruikmaken van de zogeheten deelnemingsvrijstelling. Dit betekent dat je de winst na vennootschapsbelasting uit de werkmaatschappij belastingvrij kunt uitkeren aan de holding-BV. Je hoeft dus geen dividendbelasting af te dragen binnen deze structuur. In plaats van een dividenduitkering naar privé (waar je 24.5% box 2-heffing betaalt), houd je de winst dus binnen je BV-structuur, maar buiten het directe ondernemersrisico van de werkmaatschappij. Dat is voordelig, want: Je beschermt vermogen tegen zakelijke risico’s zoals faillissement, claims of financiële tegenvallers in de werkmaatschappij. Je bouwt reserves op in een aparte entiteit (de holding) die je kunt gebruiken voor toekomstige investeringen, zoals bedrijfsovernames, vastgoed of pensioenopbouw. Je kunt vanuit de holding herinvesteren in andere projecten of nieuwe werkmaatschappijen, zonder dat er eerst belasting in box 2 hoeft te worden betaald. Je creëert ruimte om op een later moment en in fases winst uit te keren naar privé, wanneer het jou fiscaal het beste uitkomt. Je kan je holding dus goed gebruiken om het geld onder te brengen tot je het investeert of uitkeert naar privé. Zo kan je je holding bijvoorbeeld ook gebruiken om een pensioen op te bouwen of passief inkomen te genereren. Praktijkvoorbeeld: hoe strategisch reserveren fiscaal voordeel oplevert Om de kracht van winstreservering tastbaar te maken, kijken we naar een concreet voorbeeld: Pieter is DGA van een consultancybureau en behaalt sinds 2021 jaarlijks een winst van ongeveer €150.000 na vennootschapsbelasting. Hij werkt met een holdingstructuur. In plaats van elk jaar een groot bedrag uit te keren naar privé, kiest Pieter voor een gefaseerde dividendstrategie. Elk jaar keert hij het maximale bedrag uit dat binnen het lage box 2-tarief valt (in 2025 is dat €67.804). De rest van de winst schuift hij belastingvrij door naar zijn holding en laat hij daar staan als strategische reserve. Na vier jaar heeft Pieter: In totaal ruim €270.000 aan privévermogen opgebouwd tegen het lage box 2-tarief van 24,5% Ruim €200.000 in zijn holding staan, klaar om te investeren in een kantoorruimte Omdat hij zijn dividenduitkeringen heeft gespreid, heeft hij over deze uitkeringen nooit het hogere box 2-tarief van 31% betaald. Als Pieter in 2025 ineens €200.000 nodig had gehad en alles tegelijk had uitgekeerd, zou hij over een groot deel van dat bedrag in het hoge tarief zijn gevallen. Conclusie: Door jaarlijks slim te reserveren en gefaseerd uit te keren, bespaart Pieter tienduizenden euro’s aan belasting én behoudt hij flexibiliteit voor toekomstige zakelijke stappen. Wat kun je doen met gereserveerde winst? Winstreservering is geen doel op zich, het is een strategisch middel om je vermogen te laten groeien en je onderneming te versterken. De kunst zit in wat je vervolgens doet met dat gereserveerde kapitaal. Hier zijn enkele slimme manieren waarop DGA’s hun gereserveerde winst vaak inzetten: Investeren in bedrijfsmiddelen of innovatie Gebruik je gereserveerde winst om machines, software of andere bedrijfsmiddelen aan te schaffen? Dan kun je mogelijk profiteren van investeringsaftrekken zoals de KIA of de innovatiebox. Zo vergroot je niet alleen je operationele capaciteit, maar verlaag je ook je belastingdruk. Pensioenopbouw of passief inkomen via de holding Veel DGA’s gebruiken hun holding als lange termijn spaar- en beleggingsvehikel. Je kunt gereserveerd vermogen inzetten voor de opbouw van pensioen (zoals lijfrenteproducten of beleggingen), of investeren in dividendgenererende activa die zorgen voor passief inkomen na je actieve ondernemersfase. Financieren van groei of overnames Gereserveerd vermogen in je holding is uitstekend inzetbaar voor het kopen van onroerend goed, het starten van een nieuwe werkmaatschappij, of het overnemen van een ander bedrijf, zonder dat je afhankelijk bent van externe financiering. Schulden aflossen of weerbaarheid versterken Heb je leningen lopen in de werkmaatschappij of in privé? Dan kun je gereserveerde winst gebruiken om die af te lossen. Je versterkt daarmee je balans en verhoogt je kredietwaardigheid bij toekomstige financieringsaanvragen. Kortom: gereserveerde winst is geen stilstaand geld. Het is kapitaal met potentie, mits je het doelgericht inzet op momenten die fiscaal en strategisch goed uitkomen. Vergelijking met winstreservering in andere rechtsvormen Als je werkt vanuit een eenmanszaak of VOF, is het belangrijk om te begrijpen dat je winst fiscaal direct wordt belast in box 1 van de inkomstenbelasting. Dit betekent dat je over het volledige resultaat van je onderneming jaarlijks belasting betaalt, ongeacht of je het geld daadwerkelijk privé opneemt of niet. Je betaalt dus inkomstenbelasting (tot 49,5% in 2025) over je volledige winst, en het geld is vanaf dat moment fiscaal gezien privévermogen. Dat betekent ook dat het concept van ‘winstreservering’ zoals we dat kennen binnen de BV, waarbij je de belastingheffing naar privé kunt uitstellen, niet van toepassing is op de eenmanszaak. Toch betekent dat niet dat je als ondernemer geen vermogen kunt opbouwen. Wat je kunt doen, is je winst (nadat de belasting is betaald) bewust reserveren op een aparte zakelijke of privé spaarrekening, in plaats van het meteen als consumptief inkomen te behandelen. Dat gereserveerde geld kun je vervolgens gebruiken voor toekomstige investeringen of om jezelf maandelijks een salaris uit te keren. Je bouwt dan in feite privévermogen op, maar met een zakelijk doel. Dit vereist discipline en bewust financieel management, omdat de fiscale structuur je niet automatisch helpt om het geld in de onderneming te houden. Als je vanuit een eenmanszaak wilt investeren in je bedrijf, doe je dat in principe met je privévermogen, aangezien er juridisch geen scheiding is tussen jou en je onderneming. Koop je bijvoorbeeld een nieuwe laptop of huur je een marketingbureau in, dan betaal je dat formeel gezien uit je eigen portemonnee. De uitgaven zijn zakelijk aftrekbaar, maar het geld is al door de inkomstenbelasting gegaan. Er bestaat dus geen echte winstreservering voor eenmanszaken of vof´s. Daarin verschilt de BV-structuur fundamenteel. Binnen een BV blijft winst na vennootschapsbelasting in de rechtspersoon zelf. Je kunt het geld in de BV houden, reserveren voor groei of investeringen, en de belasting naar privé uitstellen tot het moment dat je daadwerkelijk dividend uitkeert. Dat maakt het fiscaal en strategisch aantrekkelijker om vermogen op te bouwen in een BV. Daarom komt bij veel ondernemers op een bepaald punt de vraag op: wanneer is het slimmer om over te stappen naar een BV? Als je structureel boven de €100.000 tot €120.000 winst per jaar uitkomt, en je wilt actief gaan reserveren, investeren of risico’s beperken, kan een BV financieel en fiscaal voordeliger zijn. De exacte drempel hangt af van je persoonlijke situatie, je uitgavenpatroon en je groeiplannen. Wil je weten of jouw situatie toe is aan een BV-structuur? Bekijk dan ook onze verdiepende blogs over rechtsvormkeuze en de overgang van eenmanszaak naar BV. Zie ook de SFAA-blogs over rechtsvormkeuze en eenmanszaak omzetten naar BV.   Strategisch winst reserveren: waarom timing het verschil maakt Winstreservering klinkt vaak als een afsluitende boekhoudkundige handeling: iets wat je regelt zodra de jaarrekening wordt opgesteld. Maar in werkelijkheid begint een effectieve reserveringsstrategie niet aan het eind van het jaar, maar juist aan het begin én tijdens het jaar. Juist de timing bepaalt hoeveel fiscaal voordeel en financiële flexibiliteit je uit je winst haalt. Aan het begin van het jaar kun je al inschatten welke investeringen, dividenduitkeringen of andere strategische stappen eraan komen. Daarmee leg je de basis voor je reserveringsbeleid. Door hier vroeg over na te denken, kun je bijvoorbeeld tijdig reserveren voor investeringen die recht geven op de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), of je plannen afstemmen op de VPB-grens van €200.000. Gedurende het jaar monitor je je winstontwikkeling, liquiditeit en belastingdruk. Zie je dat je richting het eind van de lage VPB-schijf gaat? Of dat je ruimte hebt om nog binnen het lage box 2-tarief dividend uit te keren? Dan kun je bijsturen. Denk bijvoorbeeld aan het naar voren halen van kosten, het faseren van investeringen of het spreiden van dividenduitkeringen binnen het fiscale jaar. Dit zijn keuzes die je niet pas in maart of april het jaar erop wilt maken. Aan het eind van het jaar volgt de formele besluitvorming: hoeveel winst blijft in de werkmaatschappij, wat schuif je door naar de holding en welk deel keer je (eventueel) uit? Dit leg je vast via de resultaatbestemming in de jaarstukken. Maar als je eerder in het jaar al goed hebt gestuurd, is dit besluit geen lastige afweging meer, het is de logische uitkomst van een bewuste strategie. Met andere woorden: winstreservering is geen eindstation, maar een proces dat zich uitstrekt over het hele boekjaar. Ondernemers die tijdig reserveren, plannen beter, investeren slimmer en halen meer uit hun onderneming, zowel zakelijk als privé. Wanneer is winst uitkeren wel verstandig? Hoewel winstreservering in de BV vaak een verstandige keuze is, zijn er situaties waarin het uitkeren van (een deel van) de winst juist wel verstandig of zelfs noodzakelijk kan zijn. Hieronder worden de belangrijkste overwegingen en praktijkvoorbeelden besproken om deze keuze te onderbouwen. Persoonlijke liquiditeitsbehoefte of grote privé uitgaven Als ondernemer kan er een moment komen waarop je privé extra geld nodig hebt, bijvoorbeeld voor de aankoop van een huis, het aflossen van een privélening of het financieren van een grote uitgave zoals een auto of een studie voor de kinderen. In dat geval kan het uitkeren van dividend uit de BV een logische stap zijn. Stel, je wilt privé een woning kopen en hebt hiervoor extra eigen middelen nodig. Je BV heeft voldoende reserves opgebouwd en je voldoet aan de balanstest en uitkeringstoets. Door nu dividend uit te keren, kun je het benodigde bedrag naar privé halen. Belastingoptimalisatie bij lage box 2-tarieven of fiscaal partnerschap Het kan fiscaal voordelig zijn om dividend uit te keren in jaren waarin het box 2-tarief relatief laag is, of als je gebruik kunt maken van het fiscaal partnerschap. In 2025 geldt een gesplitst box 2-tarief: tot €67.804 (of €135.608 bij fiscaal partnerschap) betaal je 24,5%, daarboven 31%. Door jaarlijks binnen de lage schijf te blijven, beperk je de belastingdruk. Als DGA kun je, samen met een fiscaal partner, jaarlijks tot €135.608 aan dividend uitkeren tegen het lage box 2-tarief van 24,5%. Door elk jaar bewust gebruik te maken van die ruimte, ook als je het geld op dat moment nog niet nodig hebt, bouw je over de jaren heen een fiscaal gunstige buffer op. Mocht je in de toekomst ineens een groter bedrag willen opnemen, bijvoorbeeld voor een woning, investering of aflossing, dan hoef je niet in één keer tegen het hogere tarief van 31% af te rekenen. Je hebt het merendeel dan al eerder, tegen een lager tarief, naar privé gehaald. Zo spreid je niet alleen het dividend, maar ook je belastingdruk, en dat levert vaak een aanzienlijk voordeel op. Voorkomen van toekomstige tariefsverhogingen of fiscale wijzigingen Als er signalen zijn dat het box 2-tarief in de toekomst zal stijgen, kan het voordelig zijn om vóór de verhoging alvast dividend uit te keren. Zo voorkom je dat je over dezelfde winst later meer belasting betaalt. Stel dat het kabinet aankondigt het hoge box 2-tarief te verhogen. Door nu alvast dividend uit te keren, voorkom je dat je over dezelfde winst straks 33% in plaats van 31% betaalt. Dit kan bij grote bedragen een flink belastingvoordeel opleveren. Beperken van risico’s bij wet excessief lenen Wanneer je als DGA een hoge rekening-courant schuld hebt bij de BV, kan het verstandig zijn dividend uit te keren om deze schuld af te lossen. Sinds de invoering van de Wet excessief lenen (2023) wordt een schuld boven €700.000 aan de BV belast als fictief dividend. Door tijdig dividend uit te keren en de schuld af te lossen, voorkom je een onverwachte belastingaanslag. Heb jij advies nodig over winstreservering? Winstreservering is een krachtig instrument voor iedere BV-ondernemer. Het vergroot de financiële slagkracht, biedt flexibiliteit en kan belastingtechnisch aantrekkelijk zijn. Toch vraagt het om een bewuste, jaarlijkse afweging tussen de belangen van de onderneming en je privédoelen. Bespreek je winstbeleid daarom altijd met een financieel adviseur die je kan helpen bij het maken van de juiste keuzes en het optimaal benutten van de fiscale en financiële voordelen. Wil je weten wat voor jou de beste winstreserveringsstrategie is? Neem contact op met het team van SFAA voor een persoonlijke analyse van je onderneming en fiscale planning. Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Afschrijven uitgelegd: zo werkt het voor jouw onderneming Of je nu aan het roer staat van een jonge startup of een gevestigd bedrijf runt, vroeg of laat krijg je te maken met afschrijvingen. Investeringen in bedrijfsmiddelen zoals een laptop, een voertuig of specialistische apparatuur zijn onmisbaar voor groei, maar ze hebben ook fiscale en administratieve gevolgen. In plaats van deze uitgaven direct als kosten op te voeren, ben je verplicht de waarde over meerdere jaren te verdelen. Dit proces noemen we afschrijven. In deze blog duiken we dieper in de wereld van afschrijvingen: wat het precies inhoudt, wanneer je activa moet opnemen op de balans, en hoe je slim inspeelt op fiscale regels om je winst en belastingdruk strategisch te sturen. Table of Contents   Wat is afschrijven eigenlijk? Afschrijving is een essentieel onderdeel van financieel beheer binnen je onderneming. Het stelt je in staat om investeringen in bedrijfsmiddelen, van laptops en machines tot voertuigen en software, over hun economische levensduur af te schrijven. Niet alleen zorgt dit voor een realistischer weergave van je activa, het voorkomt ook schommelingen in je winst- en verliesrekening. Stel: je schaft een laptop aan voor €1.500 en verwacht die vijf jaar te gebruiken. Dan schrijf je jaarlijks €300 af, in plaats van het volledige bedrag ineens ten laste van je winst te brengen. Zo voorkom je dat je winst in het aankoopjaar kunstmatig laag is, terwijl je in de jaren daarna geen kosten meer aan datzelfde middel kunt toerekenen. Je schrijft uitsluitend af op bedrijfsmiddelen die je langdurig inzet (meer dan één jaar) en die een minimale aanschafwaarde overschrijden. Denk aan kantoormeubilair, transportmiddelen of bedrijfsspecifieke software. Kleine uitgaven, zoals een muis of een eenvoudige printer, mag je meestal direct als kosten verwerken. Afschrijven is dus geen administratieve formaliteit, maar een strategisch instrument. Het helpt je grip te houden op je cijfers, inzicht te krijgen in de werkelijke waarde van je bedrijfsmiddelen en je fiscale positie te optimaliseren. Voordelen afschrijven Afschrijven heeft meerdere voordelen voor jou als ondernemer. Ten eerste zorgt het voor een stabielere winstberekening: in plaats van één grote kostenpost in het jaar van aankoop, verdeel je de kosten over meerdere jaren. Dit voorkomt schommelingen in je winst en maakt je financiële cijfers overzichtelijker. Ten tweede levert het een fiscaal voordeel op, omdat je door jaarlijks af te schrijven je belastbare winst verlaagt en dus minder belasting betaalt. Een ander voordeel is dat je beter inzicht krijgt in de werkelijke waarde van je bezittingen: je ziet precies hoeveel een investering nog waard is binnen je bedrijf. Tot slot helpt het je bij het plannen van toekomstige investeringen en het houden van grip op je cashflow, omdat je weet wanneer welke afschrijvingskosten terugkomen in je boekhouding. Kortom: afschrijven is niet alleen verplicht, maar ook een slimme manier om je financiën strak te organiseren. Wat mag je afschrijven binnen je onderneming? Niet elke zakelijke aankoop komt in aanmerking voor afschrijving. Het afschrijven van bedrijfsmiddelen is voorbehouden aan zogeheten vaste activa: investeringen die een duurzame waarde vertegenwoordigen binnen je onderneming. Dat wil zeggen: middelen die je langer dan een jaar gebruikt en waarvan de aanschafkosten boven een bepaalde drempel uitkomen. Maar wat valt daar precies onder? Wat valt er onder vaste activa? Vaste activa zijn bedrijfsmiddelen die je langere tijd gebruikt in je onderneming, vaak meerdere jaren. Denk hierbij aan grotere investeringen zoals een laptop of computer, kantoormeubilair zoals bureaus en stoelen, machines en apparatuur voor productie of dienstverlening, een bedrijfsauto of bestelbus, en soms ook software, mits het gaat om eenmalige aanschafkosten die verspreid over meerdere jaren worden gebruikt. Zaken die je direct verbruikt of die minder dan een jaar meegaan zoals pennen, papier, printerinkt of een tweede beeldscherm van €90, hoef (en mag) je meestal niet afschrijven. Die vallen onder de gewone kosten en mag je direct opvoeren in je winst- en verliesrekening. Drempelbedrag: Wanneer moet je iets activeren en afschrijven? De Belastingdienst hanteert een duidelijke vuistregel dat je iets moet activeren en afschrijven wanneer aan beide onderstaande voorwaarden wordt voldaan: Het een gebruiksduur heeft van meer dan één jaar en De aanschafwaarde €450 exclusief btw of meer bedraagt. Koop je bijvoorbeeld een ergonomische bureaustoel voor €700 excl. btw? Dan hoort deze op de balans en schrijf je de kosten af over meerdere jaren. Investeer je daarentegen in een eenvoudige stoel van €120? Dan boek je die direct als kosten in het jaar van aanschaf. Het kan hierdoor fiscaal voordeliger of strategisch aantrekkelijker zijn om te investeren in een duurder bedrijfsmiddel dat geactiveerd en afgeschreven kan worden. Waarom voer je aankopen op als investering? Niet elke uitgave die je doet als ondernemer geldt als investering. Een investering is een zakelijke aankoop die je bedrijf over meerdere jaren voordeel oplevert. Denk aan middelen die je langdurig gebruikt, zoals een laptop, een bureaustoel van hoge kwaliteit of een machine. Omdat je er niet éénmalig, maar structureel gebruik van maakt, mag je deze kosten niet in één keer aftrekken van je winst. Je moet de waarde over meerdere jaren spreiden, dat noemen we afschrijven. Dat klinkt misschien als een boekhoudkundig detail, maar het heeft directe gevolgen voor je fiscale positie, winstberekening én cashflowbeheer. Door te investeren en af te schrijven, spreid je je kosten gelijkmatig over de jaren waarin je profijt hebt van het bedrijfsmiddel. Dit zorgt voor een eerlijker beeld van je resultaten en voorkomt pieken en dalen in je winst, en dus in je belastingaanslag. Wat betekent activeren? Wanneer je als ondernemer een (duurzaam) bedrijfsmiddel aanschaft dat je over meerdere jaren gebruikt, ben je verplicht dit te activeren in je administratie. Activeren houdt in dat je de investering niet als directe kostenpost boekt, maar opneemt op de balans als een vaste activa een bezitting van je onderneming. Het bedrag komt dus niet terecht op de winst- en verliesrekening in het aankoopjaar, maar wordt via jaarlijkse afschrijvingen geleidelijk ten laste van het resultaat gebracht. Zo wordt de boekwaarde van het bedrijfsmiddel op de balans geleidelijk afgebouwd tot nul. Waarom activeren in plaats van direct boeken als kosten? Het activeren en vervolgens afschrijven van bedrijfsmiddelen zorgt ervoor dat de resultatenrekening een evenwichtig en realistisch beeld geeft van je bedrijfskosten per jaar. Stel je koopt begin januari een machine van €5.000 die je vijf jaar gaat gebruiken. Als je dit bedrag volledig in het eerste jaar als kosten zou boeken, zou de winst in dat jaar heel laag uitvallen, terwijl de machine ook in de jaren erna bijdraagt aan je omzet. Door te activeren en over vijf jaar af te schrijven, verwerk je jaarlijks €1.000 als afschrijvingskosten. Dit zorgt voor een betere aansluiting tussen kosten en gebruiksperiode en geeft een representatiever beeld van de financiële prestaties van je onderneming. Verschillende vormen van afschrijven Nu we weten wat afschrijven is, wanneer je iets moet activeren en waarom dat belangrijk is, wil je natuurlijk weten hoe je het daadwerkelijk gebruikt in de praktijk. Het goede nieuws: als je de spelregels eenmaal kent, is het helemaal niet ingewikkeld. Je hoeft eigenlijk alleen drie dingen te bepalen: het afschrijvingsbedrag per jaar, de afschrijvingsduur en of er een restwaarde is. Lineair afschrijven (meest gebruikelijk) De meeste ondernemers gebruiken de lineaire methode van afschrijven. Daarbij schrijf je elk jaar een vast bedrag af, totdat het bedrijfsmiddel volledig is afgeschreven of de restwaarde is bereikt. Formule: (Aanschafwaarde – restwaarde) ÷ aantal jaren gebruik = jaarlijkse afschrijving Voorbeeld: Je koopt een laptop voor €1.500 exclusief btw, je verwacht deze 5 jaar te gebruiken en denkt dat hij daarna geen restwaarde meer heeft. Aanschafwaarde: €1.500 Restwaarde: €0 Gebruikstermijn: 5 jaar Afschrijving per jaar: €1.500 ÷ 5 = €300 Ieder jaar boek je dus €300 als afschrijvingskosten. Degressief afschrijven Bij degressieve afschrijving schrijf je in de eerste jaren een groter bedrag af dan in latere jaren. Dit kan handig zijn bij bedrijfsmiddelen die in het begin snel in waarde dalen (zoals auto's of elektronische apparatuur). Er zijn twee veelvoorkomende vormen: Vast percentage van de boekwaarde: elk jaar schrijf je een percentage af van de restwaarde op dat moment. Versnelde afschrijving: je mag in de eerste jaren méér afschrijven dan normaal toegestaan is (alleen mogelijk onder speciale regelingen). Progressief afschrijven Bij progressieve afschrijving schrijf je juist in de eerste jaren minder af en in latere jaren meer. Deze methode komt weinig voor in het mkb en wordt meestal gebruikt als een bedrijfsmiddel pas later meer rendement oplevert. Willekeurig afschrijven In sommige gevallen mag je zelf bepalen hoeveel je in welk jaar afschrijft. Dit heet willekeurig afschrijven en is alleen toegestaan bij speciale regelingen, zoals de milieu-investeringsaftrek of voor startende ondernemers. Verschillen tussen afschrijvingsmethodes Methode Jaarlijkse afschrijving Kenmerk Geschikt voor Lineair Vast bedrag per jaar Eenvoudig en veelgebruikt Vrijwel alle bedrijfsmiddelen Degressief Afnemend bedrag per jaar Meer afschrijving in het begin Auto´s, tech, snel verouderende spullen Progressief Toenemend bedrag per jaar Minder in het begin, meer later Specifieke investeringen met late opbrengst Willekeurig Vrije verdeling over jaren Alleen bij speciale belastingregelingen Starters, milieuvriendelijke investeringen Wat is de restwaarde en hoe bepaal je die? De restwaarde is het bedrag waarvoor je verwacht dat je het bedrijfsmiddel aan het eind van de gebruiksduur nog kunt verkopen (of wat het dan nog waard is). Vaak is dat €0, maar als je bijvoorbeeld een bedrijfsauto koopt, kan die na vijf jaar nog best €5.000 waard zijn. In dat geval trek je de restwaarde af van de aanschafprijs voordat je gaat afschrijven. Voorbeeld met restwaarde: Je koopt een auto voor €25.000 en verwacht dat deze na 5 jaar nog €5.000 waard is. Dan schrijf je jaarlijks af: (€25.000 – €5.000) ÷ 5 = €4.000 per jaar Wat is de algemene gebruiksduur (levensduur)? De gebruiksduur is het aantal jaren dat je verwacht het bedrijfsmiddel te gebruiken. Voor sommige bedrijfsmiddelen zijn er fiscale richtlijnen van de Belastingdienst. Bijvoorbeeld: Computers en laptops: Meestal 3 tot 5 jaar Meubilair: Vaak 5 tot 10 jaar Auto’s: Vaak 5 jaar Machines: Afhankelijk van type, vaak 5 tot 10 jaar Gebruik bij twijfel een realistische inschatting gebaseerd op ervaring of branchegebruik. Twijfel je? Dan kun je dit altijd met je boekhouder of accountant overleggen. De afschrijving zelf boek je elk jaar als kosten op je winst- en verliesrekening (onder afschrijvingskosten). Tegelijk verlaag je op de balans de boekwaarde van het actief door de afschrijving ervan af te trekken. Zo houd je zowel je winstgevendheid als je vermogenspositie netjes in beeld. Wanneer begin je met afschrijven? Je hebt geïnvesteerd in een bedrijfsmiddel en de factuur is betaald, maar wanneer mag je officieel beginnen met afschrijven? Veel ondernemers denken dat dit gebeurt op het moment van betaling of levering, maar dat klopt niet. Volgens de fiscale regels start de afschrijving pas op het moment dat je het bedrijfsmiddel daadwerkelijk in gebruik neemt. Dat betekent: zodra het functioneel inzetbaar is binnen je onderneming voor het doel waarvoor je het hebt aangeschaft. Dit verschil kan belangrijk zijn voor je boekhouding. Stel dat je op 10 december 2024 een productiemachine koopt en (gedeeltelijk of volledig) betaalt, maar deze wordt pas in februari 2025 geïnstalleerd en gebruikt. Dan mag je pas vanaf 2025 beginnen met afschrijven en dus niet in het jaar waarin je hebt betaald. Dit kan ertoe leiden dat je in het ene boekjaar al (een groot deel van) de investering hebt voldaan, terwijl je deze nog niet als kosten kunt opvoeren. De uitgave staat dan wel op de balans, maar telt nog niet mee voor je resultaat. Andersom geldt ook: neem je het bedrijfsmiddel direct in gebruik, dan mag je ook meteen beginnen met afschrijven, zelfs als dat nog net aan het einde van het jaar is. De ingebruiknamedatum bepaalt dus het moment waarop je start met afschrijven, niet de factuurdatum, betaling of levering. Veel boekhoudprogramma’s vragen bij het invoeren van een investering om de ‘datum ingebruikname’. Zorg ervoor dat je deze goed vastlegt, bijvoorbeeld via een notitie of registratie in je administratie. Die datum is namelijk leidend voor het starten van de afschrijving. Wat zijn de fiscale spelregels? Afschrijven is niet alleen een administratieve handeling, het heeft ook direct invloed op je fiscale winst en dus op hoeveel belasting je uiteindelijk betaalt. Daarom heeft de Belastingdienst duidelijke regels opgesteld over hoe en wanneer je mag afschrijven. Minimale afschrijvingstermijnen Voor de meeste bedrijfsmiddelen geldt: je mag niet te snel afschrijven. De Belastingdienst wil namelijk voorkomen dat ondernemers in één keer hun winst te sterk verlagen door hoge afschrijvingen. Een paar richtlijnen: Goodwill (bijvoorbeeld bij overname van een bedrijf): Minimaal in 10 jaar afschrijven Gebouwen Hier geldt geen vaste termijn, maar wél een minimale restwaarde van 50% van de WOZ-waarde (voor bedrijfspanden in eigen gebruik) Overige activa (zoals laptops, machines, auto’s) Lineair afschrijven over de verwachte gebruiksduur, meestal tussen 3 en 10 jaar, afhankelijk van het type actief Je mag dus niet zomaar zelf bepalen dat je een laptop in één jaar afschrijft, ook al zou dat je belastingtechnisch goed uitkomen. Investeringsaftrek vs. afschrijving Naast afschrijven kun je bij sommige bedrijfsmiddelen ook gebruik maken van extra fiscale voordelen, zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Dit is een extra bedrag dat je mag aftrekken van je winst in het jaar waarin je investeert, dus niet jaarlijks. De KIA geldt als je in één jaar tussen de ongeveer €2.901 en €392.230 investeert in bedrijfsmiddelen (bedragen 2025). Belangrijk om te weten: De KIA is een eenmalige aftrek in het jaar van aankoop, niet jaarlijks zoals de afschrijving. De KIA komt bovenop de afschrijving die je over meerdere jaren toepast. Je moet het activum minimaal 5 jaar in je bedrijf houden. Verkoop je het eerder, dan moet je (een deel) van de KIA mogelijk terugbetalen. Je investeert in 2024 €10.000 in bedrijfsmiddelen die je moet afschrijven. Dan mag je over de gebruiksduur afschrijven en in 2024 direct 28% investeringsaftrek toepassen, dat is €2.800 extra aftrek in het jaar van aanschaf. Bijzondere regels (bijv. voor auto's van de zaak) Voor sommige activa gelden extra of afwijkende regels. Denk aan: Afschrijving van een auto op de zaak Heb je een auto op de zaak staan? Dan gelden er aparte regels voor de afschrijving. Je mag de auto niet onbeperkt afschrijven, er geldt namelijk een fiscale afschrijvingsgrens. In de meeste gevallen mag je niet meer afschrijven dan het verschil tussen de aanschafprijs en de restwaarde volgens de Belastingdienst. Voor auto's op de zaak wordt vaak gerekend met een minimale restwaarde van 40% van de oorspronkelijke cataloguswaarde. Dit betekent dat je in totaal maximaal 60% van die waarde mag afschrijven. Daarnaast speelt het privégebruik van de auto een rol. Rijd je er ook privé mee? Dan moet je mogelijk een bijtelling toepassen, wat invloed heeft op je belastbare winst. Deze bijtelling is geen onderdeel van de afschrijving, maar wel belangrijk bij het berekenen van het netto voordeel. Let op: bij elektrische auto’s of youngtimers kunnen weer andere regels gelden, zowel qua bijtelling als afschrijving. Check daarom altijd de actuele fiscale voorwaarden of overleg met je boekhouder. Wil je hier meer over weten? Lees dan onze blog over Auto van de zaak: Alles over bijtelling in 2025. Afschrijven van tweedehands aankopen Ook tweedehands aankopen mag je afschrijven, maar er zijn een paar aandachtspunten. Je schrijft af op de werkelijke aankoopprijs, dus niet op de oorspronkelijke nieuwprijs van het product. Daarnaast mag je vaak een kortere gebruiksduur hanteren dan bij nieuwe activa, omdat het bedrijfsmiddel al (deels) is gebruikt. Als je bijvoorbeeld een gebruikte machine voor €4.000 koopt, die naar verwachting nog 3 jaar meegaat. Dan mag je die in 3 jaar lineair afschrijven, ook al zou een nieuwe machine van hetzelfde type normaal over 5 jaar worden afgeschreven. Let wel op: ook tweedehands bedrijfsmiddelen moeten boven het drempelbedrag van €450 (excl. btw) vallen en langer dan een jaar meegaan om in aanmerking te komen voor afschrijving. Is dat niet het geval, dan verwerk je de kosten direct. Voorbeeld uit de praktijk: Hoe afschrijven je belastingdruk vermindert Stel je bent ondernemer en besluit in 2025 te investeren in een professionele productiemachine voor je bedrijf. De machine kost €12.000 (excl. btw) en je verwacht deze 6 jaar te gebruiken. Volgens de regels activeer je de investering en schrijf je jaarlijks af: €12.000 ÷ 6 jaar = €2.000 per jaar aan afschrijving Maar er komt meer bij kijken, omdat je in dat jaar meer dan €2.901 hebt geïnvesteerd, kom je ook in aanmerking voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Stel dat het aftrekpercentage 28% is, dan mag je ook nog eens: 28% van €12.000 = €3.360 extra aftrekken van je winst in 2025. Het fiscale voordeel in het eerste jaar: Jaarlijkse afschrijving: €2.000 KIA: €3.360 Totaal €5.360 aftrek van je winst in het eerste jaar Dit kan flink schelen in je belastingaanslag. Door op deze manier slim te investeren en af te schrijven, verlaag je niet alleen je winst in het aankoopjaar, maar zorg je ook voor gespreide kosten over de jaren daarna. En dat geeft meer rust en een overzichtelijkere administratie. Veelgemaakte fouten bij afschrijven Afschrijven lijkt op het eerste gezicht misschien een droge administratieve handeling, maar het heeft wel degelijk gevolgen voor je belastingaangifte en je bedrijfsvoering. Juist omdat het onderwerp vaak als “technisch” wordt gezien, sluipen er regelmatig fouten in. Fouten die kunnen leiden tot een onjuiste winstberekening, gemiste aftrekposten of zelfs problemen bij een belastingcontrole. Hieronder lees je de meest gemaakte fouten voor je op een rij, zodat jij ze kunt voorkomen. Te snel of te traag afschrijven Sommige ondernemers proberen in één jaar een volledige investering af te schrijven, omdat dat gunstig is voor de belasting. Maar dat mag niet altijd, omdat de Belastingdienst eisen stelt aan de afschrijvingsduur. Bij een te snelle afschrijving kun je bij controle terugbetalingen of correcties verwachten. Aan de andere kant zijn er ondernemers die vergeten om op tijd te beginnen met afschrijven, waardoor ze geen gebruik maken van het belastingvoordeel in dat jaar. Dat is zonde. Controleer elk jaar welke activa je hebt en of je alle afschrijvingen hebt verwerkt volgens de juiste methode. Vergeten om activa te activeren Een veelvoorkomende fout is het direct boeken van een investering als kosten, terwijl het eigenlijk geactiveerd en afgeschreven had moeten worden. Denk bijvoorbeeld aan de aanschaf van een laptop van €1.500. Deze hoort op de balans, niet als directe kosten in je winst- en verliesrekening. Het gevolg daarvan is dat je winst  in dat jaar te laag is en in de jaren daarna te hoog. Dit verstoort je cijfers en kan problemen geven bij de aangifte. Houd er rekening mee dat je investeringen die langer dan een jaar meegaan en meer kosten dan €450 (excl. btw), moet activeren en afschrijven. Kleine aankopen toch afschrijven De omgekeerde fout komt ook voor: ondernemers schrijven kleine uitgaven af die ze gewoon in één keer als kosten hadden mogen boeken. Denk aan een headset van €100 of een bureaustoel van €300. Dat levert onnodig werk op en je spreidt kosten die je direct had kunnen opvoeren. Check altijd of een aankoop onder het activeringsdrempelbedrag valt. Als dat wel zo is, dan kun je het in één keer als kosten boeken. Verkeerde startmoment kiezen De afschrijving begint niet bij aankoop, maar bij ingebruikname. Toch wordt er vaak al begonnen met afschrijven op de factuurdatum of leverdatum, terwijl het actief pas later gebruikt wordt. Dat kan tot verwarring leiden in de jaarrekening en aangifte, zeker als je rond de jaarwisseling investeert. Noteer altijd de ingebruiknamedatum, dat is het officiële startpunt van de afschrijving. Geen restwaarde meenemen Bij het bepalen van de jaarlijkse afschrijving wordt soms vergeten om rekening te houden met de verwachte restwaarde. Daardoor wordt er meer afgeschreven dan eigenlijk mag, wat kan leiden tot een te lage winstberekening. Maak bij grotere investeringen altijd een inschatting van de restwaarde. Zo voorkom je te hoge afschrijvingen. Conclusie afschrijving Afschrijven is dus meer dan een boekhoudkundige formaliteit: het helpt je om strategisch te sturen op winst, belastingen en inzicht in je bedrijfsmiddelen. Door goed te weten wat je moet afschrijven, wanneer je dat doet en hoe je dit fiscaal slim aanpakt (bijvoorbeeld met de KIA), kun je als ondernemer bewuste keuzes maken. Dat levert niet alleen rust op in je administratie, maar ook financieel voordeel. Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Alles over Belastingrente: Wat iedere ondernemer moet weten in 2025 Belastingrente is een onderwerp waar iedere ondernemer vroeg of laat mee te maken krijgt. Zeker voor directeur-grootaandeelhouders (DGA’s) en bestuurders van bv’s is het essentieel om te begrijpen hoe belastingrente werkt, hoe hoog de percentages zijn, wanneer je ermee te maken krijgt en, minstens zo belangrijk, hoe je deze kosten kunt minimaliseren of zelfs voorkomen. In deze blog duiken we diep in de actuele regelgeving rondom belastingrente, analyseren we de gevolgen voor jouw onderneming en geven we praktische tips om onaangename verrassingen te voorkomen. Table of Contents Wat is belastingrente?Belastingrente is de rente die de Belastingdienst in rekening brengt wanneer een belastingaanslag te laat of voor een te laag bedrag wordt opgelegd. Dit kan gebeuren als je aangifte te laat is, een voorlopige aanslag te laag is vastgesteld of als de Belastingdienst afwijkt van je aangifte. De rente wordt berekend over het bedrag dat je (bij) moet betalen, en kan flink oplopen.De Belastingdienst rekent belastingrente om te compenseren voor het feit dat zij later over het geld beschikken dan oorspronkelijk de bedoeling was. Dit geldt voor vrijwel alle belastingsoorten, maar vooral bij de vennootschapsbelasting (VPB) en inkomstenbelasting (IB) is het een belangrijk aandachtspunt voor ondernemers.Het Handboek Controle van de BelastingdienstDe Belastingdienst werkt bij al haar controles volgens de richtlijnen die zijn vastgelegd in het Handboek Controle. Dit handboek vormt de basis voor de aanpak en uitvoering van het controleproces bij alle vormen van belastingcontroles. Het doel van het Handboek Controle is om de grondslagen en uitgangspunten van het controleproces eenduidig vast te leggen, zodat iedere controlemedewerker op een uniforme en transparante manier te werk gaat.De controlemedewerker moet zich aan deze richtlijnen houden en mag alleen in overleg met zijn leidinggevende en met goede motivatie hiervan afwijken. Deze afwijkingen worden zorgvuldig vastgelegd in het controledossier. Tijdens het controleproces wordt doelmatig gebruik gemaakt van beschikbare informatie, zowel uit het handboek als uit andere bronnen en digitale systemen.Het Handboek Controle beschrijft onder andere:De modellen en methodes die gebruikt worden bij controles, zoals het schillenmodel en transactiemodel.Hoe controle-informatie wordt verzameld en beoordeeld op geschiktheid en volledigheid.De fasen van het controleproces, van planning tot rapportage.De rol van informatietechnologie en IT-auditspecialisten bij het uitvoeren van controles in een geautomatiseerde omgeving.Door deze systematische aanpak waarborgt de Belastingdienst dat controles zorgvuldig, transparant en volgens vaste procedures verlopen. Dit geeft ondernemers duidelijkheid over wat zij kunnen verwachten bij een controle en hoe bijvoorbeeld een correctie op de aangifte kan leiden tot het opleggen van belastingrente.Hoe hoog is de belastingrente in 2025?De percentages voor belastingrente zijn de afgelopen jaren aanzienlijk gestegen. Voor 2025 gelden de volgende tarieven:Vennootschapsbelasting (VPB): 9%Inkomstenbelasting (IB): 6,5%Let op: deze percentages worden jaarlijks aangepast en zijn gekoppeld aan de ECB-rente, met een opslag van 5,5 procentpunt voor de VPB en 3 procentpunt voor andere belastingen. In het verleden was de VPB-rente zelfs 10% en de IB-rente 7,5%, maar per 2025 zijn deze iets verlaagd. Bron: Belastingdienst.Vergelijkingstabel belastingrente 2024-2025:Belastingsoort20242025Vennootschapsbelasting10%9%Inkomstenbelasting7.5%6.5%Wanneer betaal je belastingrente?Je betaalt belastingrente in de volgende situaties:Je dient je aangifte te laat in (na 1 mei voor IB, na 1 juni voor VPB).De Belastingdienst wijkt af van je aangifte of voorlopige aanslag.Je vraagt te laat een (nadere) voorlopige aanslag aan, of de voorlopige aanslag is te laag vastgesteld.Wanneer betaal je géén belastingrente?Je dient je aangifte tijdig in én de Belastingdienst neemt deze ongewijzigd over.Je vraagt vóór 1 mei (IB) of 1 juni (VPB) een voorlopige aanslag aan die aansluit bij de uiteindelijke aanslag.Let op: Als je een voorlopige aanslag te hoog inschat, krijg je bij terugbetaling van de Belastingdienst meestal géén rente vergoed.Hoe wordt belastingrente berekend?De berekening van belastingrente is relatief eenvoudig, maar de impact kan groot zijn. De formule is:Belastingrente=Verschuldigd bedrag×Rentepercentage×(365/Aantal dagen)Hoe werkt belastingrente in de praktijk?De belastingrente wordt berekend vanaf een vast moment na afloop van het belastingjaar. Voor de meeste bv’s, waarvan het boekjaar samenvalt met het kalenderjaar, start de rente op 1 juli volgend op het belastingjaar. Dus voor het boekjaar 2024 begint de teller op 1 juli 2025 te lopen.Voorbeeld (met berekende belastingrente)Stel dat jouw bv over 2024 € 50.000 vennootschapsbelasting (VPB) moet betalen. Je dient de aangifte echter pas in september 2025 in en de Belastingdienst stelt de definitieve aanslag vast op 15 oktober 2025.Belastingrente wordt dan berekend vanaf 1 juli 2025 tot zes weken na de dagtekening van de aanslag (15 oktober + 42 dagen = 26 november 2025). Dat is 146 dagen volgens de 30/360-methode (3 maanden × 30 + 14 dagen + 42 dagen).Berekening rente:€ 50.000 × 9 % × 146/360 ≈ € 1.825.Je betaalt dus niet alleen € 50.000 VPB, maar ongeveer € 1.825 extra belastingrente, waardoor de totale aanslag uitkomt op circa € 51.825.Let op: Zelfs wanneer jij of je boekhouder uitstel heeft aangevraagd voor de belastingaangifte kan er alsnog belastingrente over je aanslag worden gerekend. Uitstel aanvragen voor de aangifte voorkomt wel een boete voor het te laat doen van de aangifte, maar heeft geen effect op de belastingrente. Zorg er dus, ook als je uitstel aanvraagt, voor dat je de voorlopige aanslag op een reëel hoogte vaststelt.Praktisch stappenplan - Hoe voorkom je belastingrente?Belastingrente is eenvoudig te voorkomen door tijdig te handelen en je fiscale verplichtingen goed te plannen. Volg dit stappenplan om onnodige kosten te vermijden:Stap 1: Schat je winst en belastingverplichting zo nauwkeurig mogelijk inAan het begin van het jaar ontvang je vaak een voorlopige aanslag van de Belastingdienst. Controleer of deze aansluit bij je verwachte winst. Is je winstverwachting hoger of lager dan het jaar ervoor? Pas dan direct de voorlopige aanslag aan.Stap 2: Vraag vóór de deadline een voorlopige aanslag aan of pas deze aanVoor de inkomstenbelasting en vennootschapsbelasting geldt:Vraag vóór 1 mei volgend op het belastingjaar een voorlopige aanslag aan of wijzig deze als je situatie is veranderd.Voor de vennootschapsbelasting is de deadline voor het indienen van de aangifte 1 juni, maar voor het aanvragen of aanpassen van een voorlopige aanslag geldt ook 1 mei.De voorlopige aanslag kan je gemakkelijk aanvragen op de website van de Belastingdienst. Voorlopige aanslag aaanvragen.Stap 3: Dien je definitieve aangifte tijdig en correct inVoor de inkomstenbelasting: vóór 1 mei (zonder uitstel).Voor de vennootschapsbelasting: vóór 1 juni (zonder uitstel).Controleer je aangifte zorgvuldig op fouten of onvolledigheden, want afwijkingen kunnen alsnog leiden tot belastingrente.Stap 4: Houd rekening met afwijkingenWordt de definitieve aanslag vastgesteld op een hoger bedrag dan je voorlopige aanslag of aangifte? Dan betaal je alsnog belastingrente over het verschil vanaf 1 juli volgend op het belastingjaar tot zes weken na de dagtekening van de aanslag.Belangrijk:De Belastingdienst brengt alleen géén belastingrente in rekening als de aanslag conform je tijdig ingediende aangifte of voorlopige aanslag wordt opgelegd. Bij afwijkingen of te late indiening betaal je alsnog rente, ook wanneer er uitstel is aangevraagd voor het indienen van de belastingaangifte.Waarom ontvang je geen rente bij een belastingteruggave?Veel ondernemers verwachten dat ze, net als bij een bijbetaling, ook rente ontvangen als ze geld terugkrijgen van de Belastingdienst. In de praktijk is dat zelden het geval.De Belastingdienst vergoedt alleen belastingrente bij een teruggave als de teruggaaf-aanslag zélf te laat wordt opgelegd door de Belastingdienst, dus buiten de wettelijke termijnen. Dit komt in de praktijk nauwelijks voor, omdat de Belastingdienst vrijwel altijd binnen de gestelde termijnen de aanslag oplegt. Vraag je zelf tijdig een voorlopige teruggaaf aan of laat je een te hoge voorlopige aanslag verlagen, dan ontvang je géén rente over het terug te krijgen bedrag.Praktisch advies:Verwacht je een teruggave? Vraag deze zo snel mogelijk aan of pas je voorlopige aanslag tijdig aan. Hoe eerder je handelt, hoe sneller je over je geld beschikt. Voorbeeld:Je hebt in 2024 een voorlopige aanslag betaald van € 20.000, maar je uiteindelijke belasting blijkt € 15.000 te zijn. Je krijgt € 5.000 terug, maar hierover ontvang je géén rente, tenzij de Belastingdienst onredelijk laat is met het opleggen van de teruggaaf-aanslag, wat zelden voorkomt.Belastingrente bij fiscale eenheid: extra aandachtspuntenVoor bv’s die deel uitmaken van een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting gelden soms afwijkende termijnen. De startdatum van de rente kan daardoor eerder ingaan dan verwacht. Dit vraagt om extra alertheid bij het aanvragen en bijstellen van voorlopige aanslagen binnen een fiscale eenheid. Meer weten over de fiscale eenheid? Lees; fiscale eenheid uitgelegdBezwaar maken tegen (te hoge) belastingrenteDoor de sterke stijging van de belastingrente zijn er de afgelopen jaren veel bezwaarschriften ingediend tegen de hoogte van de rente. Er loopt momenteel een massaalbezwaarprocedure over de hoogte van de belastingrente, met name voor de VPB. Mocht de Hoge Raad besluiten dat de rente onredelijk hoog is, dan profiteren alle ondernemers die bezwaar hebben gemaakt automatisch van een eventuele verlaging.Advies: Overweeg altijd om bezwaar te maken tegen een aanslag met hoge belastingrente, zeker nu de uitkomst van de massaalbezwaarprocedure nog onzeker is.De gevolgen voor ondernemersBelastingrente is een directe kostenpost die de liquiditeit van je onderneming kan aantasten. Zeker bij grote winsten of bij het uitstellen van aangiften kunnen de bedragen fors zijn. Dit kan invloed hebben op je dividendbeleid, investeringsruimte en cashflowplanning. Ondernemers die hun administratie niet op orde hebben of hun voorlopige aanslag niet tijdig bijstellen, lopen onnodig financieel risico.Conclusie belastingrente voorkomenBelastingrente is een sluipende kostenpost die je als ondernemer eenvoudig kunt beperken door tijdig en accuraat te handelen. De percentages zijn hoog, de regels strikt en de gevolgen direct merkbaar in je portemonnee. Door proactief je voorlopige aanslag aan te vragen of bij te stellen, voorkom je onnodige rentelasten en houd je grip op je liquiditeit.Reflecteer kritisch op je eigen situatie: hoe actueel is jouw voorlopige aanslag? Heb je de verwachte winst goed ingeschat? En ben je op de hoogte van de actuele rentepercentages en deadlines? Neem deze verantwoordelijkheid serieus en voorkom dat je onnodig geld laat liggen bij de Belastingdienst. Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Fiscale eenheid uitgelegd: wat is het, welke vormen zijn er en wat betekent dit voor ondernemers? De fiscale eenheid is een krachtig instrument binnen het Nederlandse belastingstelsel, vooral voor ondernemers met meerdere vennootschappen. In deze blog lees je alles over wat een fiscale eenheid is, de verschillende soorten fiscale eenheden, de voordelen en nadelen, de voorwaarden waaraan je moet voldoen, en de impact op jouw onderneming. Uiteraard voorzien van praktische voorbeelden, actuele regelgeving en inzichten waarmee je als ondernemer direct je voordeel kunt doen. Table of Contents Wat is een fiscale eenheid?Een fiscale eenheid is een fiscale regeling waarbij meerdere ondernemingen, meestal bv’s, voor de belastingheffing als één belastingplichtige worden behandeld. Juridisch blijven de ondernemingen gescheiden, maar fiscaal worden ze samengevoegd en doe je één gezamenlijke aangifte voor de betreffende belastingsoort. Dit levert administratieve voordelen op en biedt mogelijkheden voor belastingoptimalisatie.Voorbeeld fiscale eenheidStel, je hebt een holding-bv met daaronder twee werkmaatschappijen. Door een fiscale eenheid te vormen, worden deze drie bv’s voor de belastingheffing als één entiteit gezien. Je hoeft dan maar één aangifte vennootschapsbelasting of btw te doen en kunt winsten en verliezen onderling verrekenen.Welke soorten fiscale eenheid zijn er?Er zijn twee hoofdvormen van fiscale eenheid, hieronder lees je de verschillende soorten fiscale eenheid en de verschillen tussen beide:1. Fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting (VPB)Deze vorm is bedoeld voor moeder- en dochtermaatschappijen (meestal bv’s of nv’s) die voldoen aan strikte eigendoms- en zeggenschapsvoorwaarden. De resultaten van de dochtermaatschappijen worden toegerekend aan de moedermaatschappij, die vervolgens als enige aangifteplichtig is voor de vennootschapsbelasting. (Belastingdienst)2. Fiscale eenheid voor de btw (omzetbelasting)Hierbij worden meerdere ondernemers voor de btw als één ondernemer gezien. Dit kan met verschillende rechtsvormen, zolang er sprake is van voldoende financiële, organisatorische en economische verwevenheid en minimaal één bv, cv, stichting of vereniging deelneemt. (Belastingdienst)Let op:De fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting en die voor de btw zijn volledig losstaande regelingen. Je kunt dus voor de ene belastingsoort wel een fiscale eenheid vormen, en voor de andere niet. Je kennis omtrent de vennootschapsbelasting opfrissen? Lees onze blog over de vennootschapsbelasting!Waarom is de fiscale eenheid belangrijk voor ondernemers? Voordelen fiscale eenheidVoor ondernemers met meerdere bv’s of een holdingstructuur biedt de fiscale eenheid aanzienlijke voordelen:Belastingoptimalisatie: Winsten en verliezen tussen bv’s kunnen worden verrekend, wat leidt tot een lagere belastingdruk.Administratief gemak: Je doet slechts één aangifte voor alle bv’s samen, in plaats van afzonderlijke aangiftes per entiteit.Flexibiliteit bij herstructureringen: Interne transacties en reorganisaties kunnen eenvoudiger en zonder directe fiscale gevolgen plaatsvinden.Geen btw over interne leveringen: Binnen een fiscale eenheid voor de btw wordt geen btw berekend over leveringen tussen de deelnemende ondernemingen.Het grootste voordeel van de fiscale eenheid is de directe verrekening van winsten en verliezen tussen de verschillende bv’s onderling. Dit zorgt ervoor dat je als groep minder vennootschapsbelasting betaalt dan wanneer je de resultaten per bv zou moeten afrekenen. Daarnaast hoef je nog maar één aangifte te doen voor de hele groep, wat de administratieve lasten aanzienlijk vermindert en de kans op fouten verkleint. Zie het rekenvoorbeeld voor een duidelijk overzicht van het mogelijke fiscale voordeel.Binnen de fiscale eenheid voor de btw hoef je geen btw te berekenen over interne leveringen, wat de cashflow verbetert en de administratie vereenvoudigt. Ook kun je binnen een fiscale eenheid makkelijker herstructureren of activa overdragen, zonder direct fiscale gevolgen zoals het realiseren van winst (winstneming).Een bijkomend voordeel is dat investeringsaftrek, zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek, soms beter benut kan worden binnen de fiscale eenheid, omdat er geen sprake is van verhuur aan derden wanneer bv’s binnen de groep bedrijfsmiddelen aan elkaar ter beschikking stellen.De fiscale eenheid biedt voordelen zoals verliesverrekening, administratieve vereenvoudiging en btw-voordelen bij interne transacties. Toch moet je goed afwegen of de fiscale voordelen opwegen tegen mogelijke risico’s. Lees hieronder de mogelijke nadelen en aandachtspunten omtrent fiscale eenheid.Nadelen en aandachtspuntenHoewel de fiscale eenheid veel voordelen biedt, zijn er ook aandachtspunten. Zo zijn alle vennootschappen binnen de fiscale eenheid hoofdelijk aansprakelijk voor de totale belastingschuld van de eenheid. Dit betekent dat als één van de bv’s niet kan betalen, de Belastingdienst zich tot de andere bv’s kan wenden voor het volledige bedrag.Een ander nadeel is dat het lage tarief van de vennootschapsbelasting slechts eenmaal geldt voor de hele fiscale eenheid. Dit kan bij grotere winsten leiden tot een hoger belastingbedrag dan wanneer elke bv afzonderlijk van het lage tarief zou kunnen profiteren. Lees het rekenvoorbeeld van het tariefnadeel om te zien hoe dit nadelig uit kan pakken voor een fiscale eenheid. Ook kan de investeringsaftrek lager uitvallen, omdat investeringen van alle bv’s bij elkaar worden opgeteld en de aftrek daardoor sneller afbouwt.Bij het verbreken van de fiscale eenheid kunnen fiscale claims alsnog worden geheven, bijvoorbeeld als je binnen zes jaar na een interne overdracht de fiscale eenheid beëindigt. Tot slot kun je verliezen niet meer individueel per bv verrekenen, maar alleen op groepsniveau.De fiscale eenheid brengt risico’s zoals hoofdelijke aansprakelijkheid, een mogelijk hoger belastingtarief en beperkingen bij investeringsaftrek. Verbreking van de eenheid kan bovendien onverwachte fiscale gevolgen hebben. Ook moet je aan bepaalde voorwaarden voldoen alvorens je een fiscale eenheid mag opzetten, lees deze voorwaarden hieronder.Voorwaarden voor het vormen van een fiscale eenheidNiet elke groep van bedrijven kan zomaar een fiscale eenheid vormen. Voor de vennootschapsbelasting moet de moedermaatschappij minstens 95% van de aandelen, stemrechten en winstrechten in de dochtermaatschappijen bezitten. Alle vennootschappen moeten in Nederland zijn gevestigd, hetzelfde boekjaar hanteren en dezelfde winstbepalingen toepassen. Daarnaast moet je schriftelijk een verzoek indienen bij de Belastingdienst.Voor de btw gelden andere eisen. Hier moeten de bedrijven financieel, organisatorisch en economisch met elkaar verweven zijn. Dat betekent onder meer dat er sprake moet zijn van gezamenlijke leiding, gezamenlijke economische activiteit en dat de bedrijven in Nederland zijn gevestigd. Ook voor de btw moet je een verzoek indienen bij de Belastingdienst om als fiscale eenheid te worden aangemerkt.Holdingstructuur als begin van fiscale eenheidEen holdingstructuur is in de praktijk vaak de basis van een fiscale eenheid. Hierbij fungeert de holding-bv als moedermaatschappij en bezit deze ten minste 95% van de aandelen in één of meerdere werkmaatschappijen. Door deze opzet kun je niet alleen voldoen aan de voorwaarden voor een fiscale eenheid, maar profiteer je ook van extra voordelen zoals risicospreiding en fiscale flexibiliteit. Winsten kunnen bijvoorbeeld belastingvrij worden doorgeschoven naar de holding, waar ze veilig zijn voor eventuele risico’s in de werkmaatschappij. Ook maakt een holdingstructuur het mogelijk om eenvoudig nieuwe werkmaatschappijen toe te voegen of bedrijfsonderdelen te verkopen zonder dat dit direct gevolgen heeft voor het opgebouwde vermogen in de holding.Wil je meer weten over hoe een holdingstructuur werkt, wat de voordelen zijn en hoe je deze slim inzet binnen een fiscale eenheid? Lees dan het uitgebreide blog van SFAA over holdings, waarin onder andere wordt uitgelegd hoe je winsten veiligstelt, risico’s afschermt en flexibel kunt groeien met je onderneming.Voorbeeld fiscale eenheid voor de btwEen fiscale eenheid voor de btw biedt ondernemers die met meerdere bv’s of andere rechtspersonen werken aanzienlijke voordelen. Zodra je voldoet aan de voorwaarden van financiële, organisatorische en economische verwevenheid, kun je als groep worden aangemerkt als één btw-ondernemer. Dit betekent dat je voor de hele groep slechts één gezamenlijke btw-aangifte hoeft te doen, wat de administratieve lasten aanzienlijk vermindert. Een groot voordeel is dat onderlinge leveringen en diensten tussen de deelnemende vennootschappen zijn vrijgesteld van btw. Hierdoor hoef je geen btw te berekenen of af te dragen over interne facturen, wat de cashflow verbetert en voorkomt dat je btw moet voorfinancieren die je later weer terugvraagt.Een praktijkvoorbeeld: stel, je hebt een advies-bv en een vastgoed-bv binnen dezelfde fiscale eenheid voor de btw. De vastgoed-bv levert een btw-vrijgesteld product, waardoor normaal gesproken de btw op kosten niet volledig aftrekbaar zou zijn. Door de adviesdiensten intern zonder btw te factureren, optimaliseer je de aftrek van voorbelasting en voorkom je onnodige btw-druk. Let wel op: alle onderdelen van de fiscale eenheid zijn hoofdelijk aansprakelijk voor de btw-schulden van de groep. Bij verbreking van de fiscale eenheid is het belangrijk dit tijdig te melden bij de Belastingdienst, zodat de aansprakelijkheid voor toekomstige btw-schulden stopt.Fiscale eenheid voor de VPB: het rekenvoorbeeld volledig uitgelegdOm het effect van een fiscale eenheid op de vennootschapsbelasting helder te maken, werken we het rekenvoorbeeld uit met de actuele tarieven van 2025. Zo zie je precies hoe de totale winst na belasting tot stand komt, welke percentages worden toegepast, en waar het tariefnadeel vandaan komt. Dit sluit aan bij de uitleg en voorbeelden die je ook terugvindt in eerdere blogs van SFAA en andere fiscale experts.Uitgangspunten van het voorbeeldStel, je hebt een holdingstructuur met drie vennootschappen:Werkmaatschappij A maakt een winst van € 200.000Werkmaatschappij B draait een verlies van € 100.000De holding behaalt een winst van € 10.000We vergelijken de situatie mét en zonder fiscale eenheid.Situatie 1: Zonder fiscale eenheidElke bv is zelfstandig belastingplichtig. De vennootschapsbelasting in 2025 bedraagt 19% over de eerste € 200.000 en 25,8% over het meerdere.Werkmaatschappij A:Winst voor belasting: € 200.000Vennootschapsbelasting: 19% van € 200.000 = € 38.000Winst na belasting: € 200.000 - € 38.000 = € 162.000Werkmaatschappij B:Verlies: € 100.000Vennootschapsbelasting: € 0 (verlies, dus geen belasting)Winst na belasting: - € 100.000Holding:Winst voor belasting: € 10.000Vennootschapsbelasting: 19% van € 10.000 = € 1.900Winst na belasting: € 10.000 - € 1.900 = € 8.100Totaalresultaat zonder fiscale eenheid:Totale winst na belasting: € 162.000 (A) + € 8.100 (Holding) - € 100.000 (B) = € 70.100Hierbij kan het verlies van werkmaatschappij B alleen worden verrekend met toekomstige winsten van diezelfde bv, niet met de winst van A of de holding.Situatie 2: Met fiscale eenheidDe resultaten van alle vennootschappen worden gesaldeerd. Het gezamenlijke resultaat bedraagt:Totaalwinst: € 200.000 (A) - € 100.000 (B) + € 10.000 (Holding) = € 110.000Over dit bedrag wordt vennootschapsbelasting geheven volgens het schijventarief van 2025:Tot en met € 200.000: 19%Boven € 200.000: 25,8%Omdat het totaal onder de € 200.000 blijft, wordt het hele bedrag belast tegen 19%:Vennootschapsbelasting: 19% van € 110.000 = € 20.900Winst na belasting: € 110.000 - € 20.900 = € 89.100Totaalresultaat met fiscale eenheid:Totale winst na belasting: € 89.100Door de fiscale eenheid ontstaat een voordeel van € 19.000. Dit komt doordat het verlies van werkmaatschappij B direct kan worden verrekend met de winst van A en de holding. Zonder fiscale eenheid moet het verlies worden doorgeschoven naar toekomstige jaren, wat minder gunstig is voor de liquiditeit en belastingdruk.Tariefnadeel bij hogere winsten fiscale eenheidBij grotere groepen met hogere gezamenlijke winsten ontstaat het zogenaamde tariefnadeel van de fiscale eenheid. Het lage tarief van 19% geldt namelijk slechts één keer over de eerste € 200.000 van de totale winst van de eenheid, terwijl je zonder fiscale eenheid per bv het lage tarief kunt toepassen.Voorbeeld met hogere winsten:Stel, vier bv’s maken elk € 200.000 winst. Zonder fiscale eenheid betaal je per bv 19% over € 200.000, dus 4 x € 38.000 = € 152.000 belasting.Met fiscale eenheid is de totale winst € 800.000. Je betaalt 19% over € 200.000 (€ 38.000) en 25,8% over € 600.000 (€ 154.800), samen € 192.800 belasting.Het tariefnadeel bedraagt in dit geval € 40.800.SamenvattingHet fiscale voordeel van een fiscale eenheid zit vooral in de directe verliesverrekening, zoals in het eerste voorbeeld. Zodra de totale winst van de groep oploopt, kan het tariefnadeel gaan overheersen. Het is dus essentieel om vooraf goed te rekenen en te beoordelen of een fiscale eenheid in jouw situatie gunstig is. In de blogs van SFAA wordt hier regelmatig op gewezen: het loont om regelmatig te evalueren of je structuur nog optimaal is, zeker nu de tarieven en grenzen jaarlijks wijzigen.Stappenplan: fiscale eenheid aanvragen, uitbreiden of verbrekenHet aanvragen van een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting begint met het indienen van een schriftelijk verzoek bij de Belastingdienst. Hiervoor gebruik je de officiële formulieren, waarbij je voor elke dochtermaatschappij een apart deel invult. De Belastingdienst beoordeelt het verzoek en beslist doorgaans binnen acht weken. Houd er rekening mee dat het verzoek een maximale terugwerkende kracht van drie maanden kent: wil je per 1 januari een fiscale eenheid laten ingaan, dan moet je het verzoek uiterlijk eind maart indienen. Wil je een fiscale eenheid uitbreiden met een nieuwe dochter, dan geldt dezelfde procedure en terugwerkende kracht.Bij het verbreken van een fiscale eenheid moet je eveneens een schriftelijk verzoek indienen, ondertekend door zowel de moeder- als de dochtermaatschappij(en). De beëindiging gaat in op de datum van het verzoek of een later gekozen datum, maar nooit met terugwerkende kracht. Vanaf dat moment zijn alle vennootschappen weer zelfstandig belastingplichtig en moeten zij afzonderlijk aangifte doen. Vergeet niet om bij verbreking van een fiscale eenheid voor de btw tijdig melding te maken bij de Belastingdienst, zodat de hoofdelijke aansprakelijkheid voor toekomstige btw-schulden stopt. Door deze stappen zorgvuldig te volgen, voorkom je fiscale en administratieve verrassingen en zorg je voor een soepele overgang.Het aanvragen, uitbreiden of verbreken van een fiscale eenheid vereist een formeel schriftelijk verzoek bij de Belastingdienst. Timing en correcte indiening zijn cruciaal om problemen en fiscale claims te voorkomen.Fiscale eenheid en internationale structurenHet is mogelijk om een fiscale eenheid te vormen met Nederlandse vennootschappen die onderdeel zijn van een internationale groep, mits aan specifieke voorwaarden wordt voldaan. Zo kan een Nederlandse moedermaatschappij met een Nederlandse kleindochter, via een tussenhoudster in een andere EU-lidstaat, onder voorwaarden toch een fiscale eenheid vormen. Hier gelden echter aanvullende eisen en het is belangrijk om dit goed te laten toetsen.Invloed van de fiscale eenheid op investeringsaftrek en andere faciliteitenBinnen een fiscale eenheid worden investeringen van alle deelnemende vennootschappen bij elkaar opgeteld tot één totaal voor de berekening van de investeringsaftrek, zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), energie-investeringsaftrek (EIA) en milieu-investeringsaftrek (MIA). Dit kan nadelig uitpakken, omdat het maximale bedrag aan investeringsaftrek sneller wordt bereikt en de aftrek sneller wordt afgebouwd dan wanneer iedere bv afzonderlijk zou worden beoordeeld. Stel: drie bv’s investeren elk €60.000. Zonder fiscale eenheid heeft elke bv recht op de maximale KIA. Met een fiscale eenheid worden de investeringen opgeteld tot €180.000, waardoor het percentage en het totaalbedrag aan aftrek lager uitvallen.Hetzelfde geldt voor de EIA en MIA: de totale investeringen binnen de fiscale eenheid bepalen de hoogte van de aftrek. Dit betekent dat je als groep minder profiteert van deze fiscale faciliteiten dan wanneer de investeringen per bv zouden worden beoordeeld. Het is daarom belangrijk om vooraf te berekenen of het vormen of behouden van een fiscale eenheid op het gebied van investeringsaftrek wel optimaal is voor jouw situatie.Conclusie fiscale eenheid van je ondernemingenDe fiscale eenheid is een veelzijdig en krachtig instrument voor ondernemers met meerdere bv’s of een holdingstructuur. Zoals uit deze blog blijkt, biedt het vormen van een fiscale eenheid aanzienlijke voordelen: je kunt winsten en verliezen direct met elkaar verrekenen, profiteert van administratief gemak en hebt meer flexibiliteit bij herstructureringen. Ook op het gebied van btw levert de fiscale eenheid voordelen op, doordat interne leveringen buiten de heffing blijven en de administratie eenvoudiger wordt.Toch is het belangrijk om niet alleen naar de voordelen te kijken. De fiscale eenheid brengt ook risico’s en aandachtspunten met zich mee, zoals hoofdelijke aansprakelijkheid voor belastingschulden, het risico op tariefnadeel bij hogere gezamenlijke winsten en een mogelijk lagere investeringsaftrek. Daarnaast vraagt het aanvragen, uitbreiden of verbreken van een fiscale eenheid om zorgvuldigheid en goede voorbereiding, zeker omdat fiscale claims alsnog kunnen ontstaan bij wijzigingen in de structuur.Het is daarom essentieel om vooraf goed te rekenen en de impact van een fiscale eenheid op jouw onderneming te analyseren. Regelmatige evaluatie van je structuur, zeker bij groei of herstructurering, voorkomt onaangename verrassingen en zorgt dat je optimaal kunt profiteert van de mogelijkheden. Overweeg je een fiscale eenheid, of wil je weten of jouw huidige structuur nog optimaal is? Laat je dan goed adviseren en blijf op de hoogte van de laatste fiscale ontwikkelingen. Zo benut je als ondernemer de voordelen van de fiscale eenheid, zonder de risico’s uit het oog te verliezen. Hulp van SFAA nodig bij de advisering over of het opzetten van een fiscale eenheid? Neem vrijblijvend contact met ons op! Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Aangifte vennootschapsbelasting voorbereiden: Dit kan jij alvast doen! Het doen van de aangifte vennootschapsbelasting (Vpb) is een jaarlijkse verplichte taak voor ondernemers met een besloten vennootschap (bv) of naamloze vennootschap (nv). Een goed voorbereide aangifte bespaart niet alleen tijd, maar kan ook fiscale voordelen opleveren en eventuele fouten of naheffingen voorkomen. In deze uitgebreide gids bespreken we stap voor stap wat je alvast kunt voorbereiden om de aangifte vennootschapsbelasting zo soepel mogelijk te laten verlopen. Ben je klant bij SFAA? Dan worden deze punten, behalve als je accountmanager anders aangeeft, door ons opgepakt. Table of Contents Wat is vennootschapsbelasting?Vennootschapsbelasting (VPB) is de belasting die ondernemingen, bijvoorbeeld bv’s en nv’s betalen over hun fiscale winst. In 2024 en 2025 geldt een tarief van 19% voor belastbare bedragen tot €200.000. Voor belastbare bedragen hoger dan €200.000, wordt het meerdere belast tegen 25,8%. Deze fiscale winst van 19% of 25,8% moet worden afgedragen aan de Belastingdienst. Omdat de tarieven en regels jaarlijks kunnen veranderen, is het belangrijk om goed op de hoogte te blijven van de meest actuele belastingwetgeving.Wil je een diepgaande uitleg over vennootschapsbelasting of meer weten over de tarieven en berekening ervan? Lees dan de blog: Vennootschapsbelasting uitgelegd.Aangifte vennootschapsbelasting voorbereiden in 5 stappenEen goede voorbereiding op de aangifte vennootschapsbelasting helpt je om fouten te voorkomen, optimaal gebruik te maken van aftrekposten en geen belangrijke deadlines te missen. Hieronder lees je hoe je in 5 stappen je aangifte vennootschapsbelasting goed kunt voorbereiden:1. Deadline aangifte vennootschapsbelastingHet is belangrijk om de uiterste indieningsdatum van de aangifte vennootschapsbelasting in de gaten te houden. De standaard uiterste indieningsdatum voor de aangifte vennootschapsbelasting is 1 juni van het volgende kalenderjaar. Dit betekent dat de Vpb-aangifte over 2024 uiterlijk op 1 juni 2025 moet worden ingediend. Tenzij er uitstel wordt aangevraagd. Bij een te late aangifte kan de Belastingdienst een boete opleggen.Ondernemingen die gebruik willen maken van uitstel voor hun aangifte kunnen dit aanvragen, bij SFAA doen wij dit standaard voor onze klanten. Bij goedkeuring wordt de indieningstermijn verlengd, wat extra tijd biedt voor een correcte aangifte. Uitstel betekent niet dat de belastingbetaling ook wordt uitgesteld. De voorlopige aanslag moet nog steeds op tijd worden voldaan om rentekosten of boetes te voorkomen.2. Zorg voor een volledige en nauwkeurige financiële administratieEen overzichtelijke en foutloze administratie is de basis voor een correcte aangifte vennootschapsbelasting. Een gestructureerde administratie voorkomt fouten en zorgt ervoor dat je optimaal gebruik kunt maken van fiscale voordelen. Hierdoor is dit de tweede stap in de checklist voor de voorbereidingen voor de aangifte vennootschapsbelasting, zonder een correcte administratie kan de aangifte vennootschapsbelasting niet correct worden ingediend. Dit heeft namelijk direct invloed op je fiscale winst, en dus op de hoogte van je aanslag van de aangifte vpb.Verzamel alle facturen en bonnetjesDe Belastingdienst kan vragen om bewijsstukken van zakelijke transacties, dus zorg ervoor dat je beschikt over inkoop- en verkoopfacturen, bankafschriften die de transacties ondersteunen, bonnetjes van zakelijke uitgaven en contracten of overeenkomsten met leveranciers of klanten.Controleer je (grootboek)administratieDe grootboekadministratie geeft een volledig overzicht van alle financiële transacties binnen je onderneming. Een correcte verwerking is essentieel voor een betrouwbare aangifte. Loop je administratie daarom grondig na en let vooral op de volgende onderdelen:Correcte categorisering van inkomsten en uitgaven:Controleer of alle transacties zijn geboekt op de juiste grootboekrekeningen. Dit voorkomt onjuiste belastingberekeningen en geeft een helder beeld van je financiële positie.Juiste btw-verwerking:Controleer of de btw correct is verwerkt en dat er geen verschillen zijn tussen de aangifte omzetbelasting en de financiële administratie. Dit voorkomt naheffingen en boetes van de Belastingdienst.Geen dubbele of ontbrekende boekingen:Controleer of alle facturen zijn verwerkt en er geen bedragen dubbel zijn geboekt. Vergeten of foutieve boekingen kunnen leiden tot een onjuiste fiscale winst en dus een verkeerde VPB-aangifte. 3. Controleer de balans en winst- en verliesrekeningEen van de belangrijkste stappen in de voorbereiding van de aangifte vennootschapsbelasting is het zorgvuldig controleren van de balans en de winst- en verliesrekening. Deze overzichten moeten een correcte en volledige weergave geven van de financiële positie en prestaties van de onderneming aan het einde van het boekjaar.Op de balans betekent dit dat alle activa, zoals machines, inventaris, voorraden en de passiva, zoals leningen en overige verplichtingen, juist zijn verwerkt. Ook moeten posten correct zijn gewaardeerd en toegelicht volgens de geldende boekhoudkundige en fiscale regels.In de winst- en verliesrekening is het essentieel dat alle opbrengsten en kosten goed zijn geboekt. Dit houdt onder andere in dat kosten in het juiste boekjaar zijn opgenomen en correct zijn toegerekend. Denk hierbij aan personeelskosten, huisvestingskosten, overige bedrijfskosten en afschrijvingen.Voorbeeld: Wanneer een bedrijf in 2023 een machine koopt voor €20.000 en besluit deze in vijf jaar volledig af te schrijven, dan moet jaarlijks €4.000 aan afschrijving worden geboekt. Deze afschrijving telt mee als kostenpost, waardoor de fiscale winst met €4.000 wordt verlaagd. Als dit niet correct gebeurt, bijvoorbeeld als de afschrijving vergeten wordt, valt de winst op papier hoger uit dan in werkelijkheid. Wat leidt tot een te hoge aangifte en dus mogelijk te veel betaalde vennootschapsbelasting. Foute verwerking van afschrijvingen kan dus directe financiële gevolgen hebben. 4. Maak gebruik van aftrekposten en fiscale regelingenEr zijn verschillende manieren om je fiscale winst te verlagen doormiddel van aftrekposten en fiscale regelingen, waardoor je minder vennootschapsbelasting hoeft te betalen. Dit zijn enkele belangrijke aftrekposten en regelingen waar je rekening mee moet houden in de voorbereiding van je aangifte vennootschapsbelasting:Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)Als u in een boekjaar investeert in bedrijfsmiddelen, dan kunt u kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) krijgen. De bedrijfsmiddelen waarin u investeert, moeten dan wel in aanmerking komen voor investeringsaftrek.Heb je geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen? Dan kun je mogelijk de KIA toepassen. Dit betekent dat je een deel van je investeringen mag aftrekken van je winst, waardoor je belastingvoordeel krijgt.VoorbeeldAls een ondernemer in 2024 €30.000 investeert in nieuwe machines, dan komt hij mogelijk in aanmerking voor de KIA. Stel dat het aftrekpercentage in dit geval 28% bedraagt. Dat betekent dat €8.400 (€30.000 × 28%) van de fiscale winst mag worden afgetrokken. Bij een vennootschapsbelastingtarief van 25.8% levert dit een belastingvoordeel op van €2.167.Pensioenlasten als aftrekbare kostenBV’s kunnen pensioenpremies betalen voor werknemers of de DGA via een externe pensioenverzekeraar. Dit wordt gezien als een aftrekbare kostenpost, wat betekent dat deze premies de belastbare winst verlagen. Dit heeft direct invloed op de vennootschapsbelasting die de onderneming verschuldigd is. Om optimaal gebruik te maken van deze aftrekpost, moet een ondernemer rekening houden met de volgende punten:Premies moeten tijdig en correct worden betaald: De Belastingdienst stelt als voorwaarde dat pensioenpremies vóór het einde van het boekjaar zijn voldaan om als aftrekpost te gelden.Alleen premies voor zakelijke pensioenregelingen zijn aftrekbaar: Dit betekent dat privévoorzieningen van de DGA niet kunnen worden afgetrokken van de winst van de bv.De pensioenregeling moet voldoen aan wettelijke eisen: De pensioenregeling moet passen binnen de fiscale regelgeving, anders kan de aftrek worden geweigerd.Pensioenvoorzieningen zijn belangrijk in de voorbereiding van de VPB aangifte, omdat pensioenpremies als bedrijfskosten aftrekbaar kunnen zijn en daardoor de belastbare winst verlagen. Lees meer over de pensioen voor ondernemers op onze blog: Pensioen voor Ondernemers: Hoe bouw je slim een financieel zorgeloze toekomst op?Milieu- en energie-investeringsaftrekAls je investeert in milieuvriendelijke of energiezuinige bedrijfsmiddelen, kun je in aanmerking komen voor extra aftrekposten, zoals de MIA of de VAMIL. Dit kan een aanzienlijke belastingbesparing opleveren.Voorbeeld: Een ondernemer investeert €50.000 in zonnepanelen voor zijn bedrijfspand. Dankzij de EIA kan hij in 2024 45,5% van dit bedrag extra aftrekken van zijn fiscale winst. Dit betekent dat €22.750 extra in mindering komt op de belastbare winst van de bv.Stel dat het bedrijf onder het vennootschapsbelastingtarief van 19% valt, dan resulteert dit in een belastingvoordeel van €4.322,50. Meer info over de milieu-investeringsaftrek kun je lezen op: De milieu-investeringsaftrek (MIA)HerinvesteringsreserveAls je een bedrijfsmiddel verkoopt en met het verdiende geld een nieuw bedrijfsmiddel wilt aanschaffen, kun je de winst reserveren in een herinvesteringsreserve. Dit zorgt voor belastinguitstel en mogelijk belastingvoordeel. Je betaalt dan nog geen belasting over de winst gemaakt met de verkoop van het bedrijfsmiddel.Voorbeeld:Een bedrijf verkoopt een vrachtwagen met €10.000 winst en koopt binnen drie jaar een nieuwe vrachtwagen. Als de winst in de herinvesteringsreserve is geplaatst  hoeft het bedrijf die €10.000 niet direct op te nemen als belastbare winst.Wel geld dat wanneer er niet binnen de termijn van drie jaar een herinvestering wordt gedaan de gemaakte winst alsnog wordt belast in het jaar waarin de termijn verloopt, dit geldt ook in het geval van bedrijfsopzegging.Als er geen concreet herinvesteringsvoornemen is, kan je in sommige situaties geen gebruik maken van de herinvesteringsreserve. Dit betekent dat er vooraf een plan moet zijn om de gemaakte winst te herinvesteren in het bedrijf. Wil je meer weten over de Herinvesteringsreserve lees dan op onze blog: Herinvesteringsreserve: Jouw Weg naar Fiscaal Succes.InnovatieboxBedrijven die winst maken met innovatieve activiteiten kunnen in aanmerking komen voor de Innovatiebox. Dit betekent dat een lager VPB tarief geldt voor winsten winst uit zelf ontwikkelde activa, denk aan software of kwekersrechten. Dit kan een aanzienlijk belastingvoordeel opleveren. Maar let op, slechts heel weinig bedrijven worden erkend als innovatief bedrijf.VoorbeeldEen softwarebedrijf ontwikkelt een nieuw product dat als innovatie wordt erkend en waarvoor het een patent of WBSO-verklaring heeft gekregen. Stel dat dit product in een jaar €100.000 winst oplevert. In plaats van dat deze winst tegen het normale vennootschapsbelastingtarief van bijvoorbeeld 25,8% wordt belast, mag het bedrijf gebruikmaken van de Innovatiebox en slechts 9% belasting betalen over de gemaakte winsten. Hierdoor betaalt het bedrijf in dit geval slechts €9.000 aan belasting in plaats van €25.800. Dat levert dus een belastingbesparing op van €16.800.Let op: om gebruik te maken van de Innovatiebox moet je als onderneming wel aan specifieke voorwaarden voldoen. Wil jij weten of je aan de voorwaarden voldoet? Lees dan onze blog over WBSO en innovatiebox.5. Controleer het privégebruik van bedrijfsmiddelenPrivégebruik van bedrijfsmiddelen kan indirect invloed hebben op de vennootschapsbelasting. Wanneer bedrijfsmiddelen zoals telefoons, laptops of andere apparatuur ook privé worden gebruikt, mogen de kosten daarvan niet altijd volledig zakelijk worden opgevoerd. Als de onderneming deze kosten toch volledig aftrekt, terwijl er sprake is van privégebruik, leidt dit tot een onterecht lage fiscale winst. Bij de voorbereiding van de VPB-aangifte is het daarom belangrijk om het privégebruik goed te administreren en waar nodig een correctie toe te passen. Zo voorkom je dat kosten ten onrechte volledig in mindering worden gebracht op de winst, wat bij controle kan leiden tot naheffingen en boetes. Zorg dus voor een duidelijke onderbouwing en verdeling tussen zakelijk en privégebruik.Bijvoorbeeld: een laptop die zowel zakelijk als privé wordt gebruikt, mag eigenlijk slechts deels als zakelijke kosten worden opgevoerd. In de praktijk is dit echter lastig te bewijzen en wordt privégebruik van kleinere bedrijfsmiddelen zelden gecorrigeerd bij de VPB, tenzij het duidelijk overheerst.Boeteregels aangifte vennootschapsbelastingJe hebt tot 1 juni om de aangifte vennootschapsbelasting in te dienen. Wanneer de aangifte niet op tijd wordt ingediend, kan de Belastingdienst boetes opleggen. Er zijn verschillende soorten boetes, afhankelijk van de reden en de ernst van de overtreding. Namelijk:Verzuimboete: Als de aangifte te laat wordt ingediend zonder geldige reden, legt de Belastingdienst meestal een verzuimboete op. Dit is een vaste boete, die kan oplopen tot €2.757 (bedrag kan jaarlijks veranderen).Vergrijpboete (Opzettelijke of ernstige overtreding): Als er sprake is van opzettelijk of grof nalatig gedrag, kan de Belastingdienst een vergrijpboete opleggen. Dit gebeurt bijvoorbeeld als een onderneming bewust geen aangifte indient of opzettelijk onjuiste informatie verstrekt om belasting te ontwijken.Controleer de voorlopige aanslag vennootschapsbelastingDe Belastingdienst stuurt jaarlijks een voorlopige aanslag vennootschapsbelasting naar ondernemingen, aan het begin van het jaar. Deze aanslag is gebaseerd op de winstcijfers uit eerdere jaren of op gegevens die je zelf hebt doorgegeven. De voorlopige aanslag is een schatting van het bedrag dat je gedurende het jaar alvast aan vennootschapsbelasting moet betalen. Dit bedrag wordt vaak in maandelijkse termijnen geïncasseerd.De voorlopige aanslag is bedoeld om alvast belasting te betalen over het lopende boekjaar, zodat je niet achteraf in een keer een groot bedrag hoeft af te dragen. Maar als je winst dit jaar veel hoger of lager uitvalt dan in vorige jaren, klopt de aanslag mogelijk niet meer met de werkelijkheid. Hierdoor kun je of te veel betalen en onnodige liquiditeit verliezen of te weinig betalen en later geconfronteerd worden met een heffing en mogelijke rente.Door de voorlopige aanslag op tijd te corrigeren, voorkom je dat je te veel belasting vooruitbetaalt of achteraf een hoge naheffing krijgt en houd je meer grip op je liquiditeit. Aanpassen kan eenvoudig via het ondernemersportaal van de Belastingdienst en helpt bij een betere cashflowplanning. Op elk moment in het jaar gedaan worden, als je verwacht dat je winst anders uitvalt dan eerder ingeschat. Bovendien voorkom je een hoge naheffing of extra rentekosten als blijkt dat je uiteindelijk te weinig hebt betaald.Veelvoorkomende fouten bij voorbereiding van de aangifte vennootschapsbelastingIn de praktijk worden fouten in de vennootschapsbelastingaangifte meestal veroorzaakt door slordigheden in de voorbereiding. Denk aan het verkeerd boeken van kosten of opbrengsten in het verkeerde belastingjaar, bijvoorbeeld bij facturen die vooruitbetaald zijn of nog openstaan. Ook het niet goed verwerken van voorzieningen, zoals vakantiegeld of reserveringen voor onderhoud, zorgt regelmatig voor fiscale afwijkingen.Een andere veelvoorkomende fout is het vergeten van fiscale correcties, zoals niet-aftrekbare kosten (bijvoorbeeld boetes of relatiegeschenken boven de norm), of het niet goed toepassen van verrekenbare verliezen uit voorgaande jaren. Ondernemers vertrouwen soms blind op de jaarrekening, terwijl die niet altijd aansluit op wat fiscaal verplicht is. Dit leidt tot onnodige vragen van de Belastingdienst of correcties achteraf.Een grondige fiscale check van je jaarstukken vóór het indienen van de aangifte voorkomt dit soort problemen én bespaart tijd, geld en frustratie.Tips Aangifte VPB voorbereidenBegin op tijd met de voorbereidingen voor aangifte vennootschapsbelastingEen veelgemaakte fout is te laat beginnen met de voorbereiding van de VPB-aangifte. Hierdoor ontstaat tijdsdruk, wat de kans op fouten maken vergroot. Plan daarom ruim voor de deadline om alle stappen van de voorbereiding af te ronden. Heb je een persoonlijke accountmanager bij SFAA? Lever dan de benodigde documenten op tijd aan bij je accountmanager, zodat er voldoende ruimte is voor review en eventuele correcties.Let op aftrekposten en optimalisatiemogelijkhedenDenk aan aftrekbare kosten zoals pensioenpremies, advieskosten en investeringsaftrekken. Veel ondernemers laten kansen liggen door niet op de hoogte te zijn van alle fiscale regelingen. Stel ook je accountmanager op de hoogte van dit soort kosten, zodat hij/zij dit gelijk goed kan verwerken.Leg keuzes en bijzonderheden goed vastSoms worden er fiscale keuzes gemaakt die invloed hebben op de aangifte, zoals het vormen van een voorziening, het activeren van kosten of het toepassen van bijzondere regelingen. Leg deze keuzes altijd goed vast, bij voorkeur met onderbouwing of toelichting. Dit helpt bij een eventuele controle door de Belastingdienst en bij het opstellen van toekomstige aangiftes. Plan ruim op tijd een reviewmoment met je adviseur of boekhouderOok als je de aangifte uitbesteedt, is het verstandig om vóór het indienen samen door de cijfers en bijzonderheden te lopen. Dit voorkomt misverstanden, maar biedt ook ruimte voor advies over bijvoorbeeld investeringen, pensioenvoorzieningen of verliesverrekening die nog verwerkt kunnen worden vóór de definitieve indiening. Ook voor dat de aangifte VPB wordt voorbereid kan het handig zijn om bijzonderheden te bespreken.Schakel een belastingexpert in voor de voorbereiding en het uitvoeren van de VPB-aangifteNaast dat het inschakelen van een expert je heel veel tijd scheelt, levert het je ook geld op. Doordat de experts van SFAA op de hoogte zijn van alle veranderingen en kansen in de fiscale regels, weten we precies hoe jij het ultieme fiscale voordeel kunt behalen. Zo bespaar je geld, terwijl je ook nog eens tijd overhoudt om te doen waar jij goed in bent, ondernemen!Conclusie voorbereiding aangifte vennootschapsbelastingEen goede voorbereiding op de vennootschapsbelastingaangifte bespaart tijd en geld. Door een gestructureerde administratie te hanteren, belastingvoordelen optimaal te benutten en veelvoorkomende fouten te vermijden, zorg je voor een soepele en correcte aangifte. Daarnaast is het belangrijk om te controleren of alle kosten en aftrekposten juist zijn verwerkt, zodat je niet te veel belasting betaalt. Door tijdig en nauwkeurig te werk te gaan, kun je het proces efficiënt doorlopen en financiële verrassingen voorkomen.Een goede voorbereiding op de vennootschapsbelastingaangifte bespaart niet alleen tijd, maar kan ook financiële voordelen opleveren. Door tijdig alle benodigde gegevens en documenten te verzamelen, zoals de jaarrekening, transacties en eventuele fiscale aftrekposten, voorkom je last-minute stress en mogelijke fouten. Bovendien helpt een gedegen voorbereiding bij het optimaal benutten van fiscale regelingen en het voorkomen van naheffingen.Een goede voorbereiding op de vennootschapsbelastingaangifte bespaart niet alleen tijd, maar kan ook financiële voordelen opleveren. Door een gestructureerde administratie te hanteren en op tijd alle benodigde gegevens, zoals de jaarrekening, transacties en fiscale aftrekposten, te verzamelen, voorkom je last-minute stress en mogelijke fouten. Daarnaast is het belangrijk om alle kosten en aftrekposten correct te verwerken, zodat je niet onnodig te veel belasting betaalt. Een nauwkeurige en tijdige aanpak helpt niet alleen bij een soepele en correcte aangifte, maar zorgt er ook voor dat je optimaal gebruik kunt maken van belastingvoordelen en naheffingen voorkomt.Besteed je je aangifte vennootschapsbelasting uit aan SFAA? Dan nemen wij veel van deze stappen voor je uit handen. Geïnteresseerd? Neem vrijblijvend contact met ons op! Contactformulier Heb je vragen over het uitbesteden van je aangifte vennootschapsbelasting? Neem vrijblijvend contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Zorgtoeslag voor ondernemers: zo mis jij geen geld! Zorgtoeslag voor ondernemers, veel ondernemers weten niet dat ze hier recht op hebben. En dat is zonde, want het kan je honderden euro’s per jaar opleveren. De zorgtoeslag is een maandelijkse bijdrage van de overheid die helpt om je zorgverzekering betaalbaar te houden. En ja, ook als zelfstandige of ondernemer kun je hiervoor in aanmerking komen. Of je nu zzp’er bent of DGA van een BV, het kan zijn dat je geld misloopt.Toch blijkt uit de praktijk dat veel ondernemers hun zorgtoeslag niet aanvragen, simpelweg omdat ze denken dat het niet mag of omdat ze het vergeten. In deze blog leggen we uit wanneer je als ondernemer recht hebt op zorgtoeslag, hoe je die eenvoudig kunt aanvragen als ondernemer, en waar je op moet letten bij de inkomensgrens voor zorgtoeslag. Laat geen geld liggen. Ontdek hoe jij als ondernemer je zorgtoeslag kunt aanvragen, aanpassen of activeren, vandaag nog. Table of Contents Wat is zorgtoeslag? En verschilt de zorgtoeslag voor ondernemers?Zorgtoeslag is een financiële bijdrage van de overheid waarmee je een deel van de kosten voor je zorgverzekering vergoed krijgt. Het is bedoeld om de basiszorgverzekering betaalbaar te houden voor mensen met een lager of middeninkomen. De toeslag wordt maandelijks uitbetaald door de Belastingdienst en is inkomens- én vermogensafhankelijk. Hoe lager je inkomen, hoe hoger de zorgtoeslag die je kunt ontvangen.Belangrijk om te weten: ook als ondernemer heb je gewoon recht op zorgtoeslag, zolang je binnen de inkomens- en vermogensgrenzen valt. Het maakt dus niet uit of je in loondienst werkt, zzp’er bent of directeur van een bv. Voldoe je aan de voorwaarden? Dan kun je de toeslag eenvoudig aanvragen, en elke maand geld ontvangen op je rekening. Er bestaat dus niet zoiets als een speciale zorgtoeslag voor ondernemers, maar je valt gewoon onder de reguliere regels omtrent zorgtoeslag. Zorgtoeslag voor ondernemers, heb ik hier recht op?Veel ondernemers denken dat toeslagen alleen bedoeld zijn voor mensen in loondienst. Maar goed nieuws: ook als zzp’er, freelancer of eigenaar van een bv kun je recht hebben op zorgtoeslag. De regeling geldt namelijk niet op basis van je ondernemingsvorm, maar op basis van je inkomen en vermogen. Of je nu werkt als zelfstandige zonder personeel (zzp’er), of een directeur-grootaandeelhouder (dga) bent van een bv: als jouw toetsingsinkomen onder een bepaalde grens blijft, heb je zelfs als ondernemer gewoon recht op zorgtoeslag.Voor 2025 geldt de volgende inkomensgrens voor zorgtoeslag voor ondernemers:Alleenstaand: maximaal €39.719 per jaarSamen met toeslagpartner: maximaal €50.206 gezamenlijk inkomenDaarnaast mag je vermogen niet te hoog zijn: tot €141.896 voor alleenstaanden en €179.429 gezamenlijk voor toeslagpartners.Zorgtoeslag voor ondernemers is dus mogelijk, ook als je inkomen variabel is, zoals bij veel zzp’ers en startende ondernemers. Belangrijk is dat je een Nederlandse zorgverzekering hebt, 18 jaar of ouder bent, en binnen de inkomens- en vermogensgrenzen blijft. Voldoe je aan deze voorwaarden? Dan kun je de zorgtoeslag direct aanvragen en elke maand geld terugkrijgen.Ook als je nog maar net bent gestart, parttime ondernemer bent naast loondienst, of seizoensgebonden werkt (bijvoorbeeld in de zomer of rond de feestdagen), kun je recht hebben op zorgtoeslag. Het gaat namelijk om je jaarinkomen, niet om hoeveel uren je onderneemt of hoe lang je bezig bent. Zolang je binnen de grenzen blijft, kun je de toeslag gewoon aanvragen.Checklist: heb jij recht op zorgtoeslag als ondernemer?Loop deze checklist door om te kijken of jij in aanmerking komt voor zorgtoeslag:Ik ben 18 jaar of ouder Ik woon in Nederland Mijn toetsingsinkomen is lager dan:  – €39.719 (alleenstaand)  – €50.206 (met toeslagpartner)Mijn vermogen is lager dan:  – €141.896 (alleenstaand)  – €179.429 (met toeslagpartner)Ik ontvang nog geen zorgtoeslag Ik heb een schatting van mijn jaarinkomen (of laat die maken door SFAA) Twijfel je? Zet je zorgtoeslag dan gewoon aanAls ondernemer is je inkomen vaak onvoorspelbaar. Zeker als zzp’er of starter weet je aan het begin van het jaar niet precies wat je gaat verdienen. Daardoor twijfelen veel ondernemers of ze wel recht hebben op zorgtoeslag, en vragen het daarom maar niet aan. Maar dat kan je geld kosten. Want let op: je kunt zorgtoeslag slechts voor één jaar met terugwerkende kracht aanvragen. Had je er recht op, maar stond het niet aan? Dan moet je dit voor 1 september in het volgende jaar regelen. Bijvoorbeeld voor de zorgtoeslag 2024 moet dit voor 1 september 2025 zijn aangevraagd.We horen vaak van ondernemers die denken dat ze ‘er vast geen recht op hebben’ omdat ze bijvoorbeeld parttime werken, nog geen volledig boekjaar draaien of een onregelmatig inkomen hebben. Maar juist dan is het slim om het aan te zetten, je weet pas achteraf zeker of je er recht op had.De Belastingdienst betaalt de zorgtoeslag dan alvast maandelijks uit op basis van je geschatte inkomen. Blijkt aan het eind van het jaar dat je toch te veel hebt verdiend? Dan moet je het ontvangen bedrag terugbetalen, meer niet. Je loopt dus geen risico op boetes of ander gedoe, zolang je wijzigingen op tijd doorgeeft.Zorgtoeslag voor zzp’ers en ondernemers is flexibel en veilig aan te vragen, en het kan je zomaar honderden euro’s opleveren. Wil je zeker weten dat je het bedrag wanneer je dit moet terugbetalen paraat hebt, zet het geld dan tot het einde van het jaar apart. Blijkt dat je recht had op de zorgtoeslag dan kan je dit bedrag uitgeven, had je toch geen recht op dan kan je het gemakkelijk terugbetalen.Hoeveel zorgtoeslag kan ik krijgen als zzp’er of ondernemer?Als ondernemer of zzp’er kun je in 2025, afhankelijk van je inkomen, recht hebben op zorgtoeslag. De hoogte van deze toeslag neemt af naarmate je inkomen stijgt. Hieronder vind je een overzicht van de zorgtoeslag per maand op basis van het jaarinkomen:Zorgtoeslag voor ondernemers zonder toeslagpartner:Jaarinkomen totZorgtoeslag per maand€28.000€131€30.000€112€35.000€55€39.000€10€39.719 of meerGeen zorgtoeslag Zorgtoeslag voor ondernemers met een toeslagpartner:Gezamenlijk jaarinkomen totZorgtoeslag per maand€28.000€250€30.000€232€40.000€118€50.000€4€50.206 of meerGeen zorgtoeslagLet op: deze bedragen zijn gebaseerd op de gegevens van de Belastingdienst voor 2025. Het is belangrijk om te weten dat de zorgtoeslag wordt berekend op basis van je toetsingsinkomen. Dit is het verzamelinkomen uit box 1, 2 en 3 van de inkomstenbelasting. Als ondernemer dien je je geschatte jaarinkomen zo nauwkeurig mogelijk door te geven bij de aanvraag van zorgtoeslag. Wijzigingen in je inkomen gedurende het jaar kunnen invloed hebben op de hoogte van de toeslag.Voor een exacte berekening en om te zien op hoeveel zorgtoeslag je recht hebt, kun je gebruikmaken van de proefberekening op de website van de Belastingdienst: Proefberekening maken.Zo zet je als ondernemer je zorgtoeslag aanHet aanvragen van zorgtoeslag als zzp’er of ondernemer is makkelijker dan je denkt. Je regelt het in een paar minuten via mijn.toeslagen.nl, met alleen je DigiD en een schatting van je jaarinkomen. Op basis van dat inkomen bepaalt de Belastingdienst hoeveel toeslag je krijgt.Twijfel je over je inkomen, bijvoorbeeld omdat je omzet nog onzeker is? Dan helpen wij bij SFAA je graag met het opstellen van een inkomensprognose. Zo heb je een goede inschatting om mee te starten. Maar zelfs als je geen exacte cijfers hebt, geldt: je kunt beter de zorgtoeslag aanzetten dan niets doen. Want stel dat je het wél had moeten krijgen maar nooit hebt aangevraagd, dan krijg je het achteraf niet meer. Zet je het aan en blijkt je inkomen toch te hoog? Dan moet je alleen terugbetalen wat je teveel hebt ontvangen. Geen boete, geen probleem.Zo vraag je zorgtoeslag aan als ondernemer:Ga naar mijn.toeslagen.nl.Log in met je DigiD.Klik op “Zorgtoeslag aanvragen”.Vul je persoonlijke gegevens in.Voer je geschatte jaarinkomen in (of gebruik de prognose die wij voor je kunnen maken).Controleer je gegevens en verstuur de aanvraag.Na goedkeuring ontvang je de toeslag automatisch elke maand op je rekening. Wijzigingen in je inkomen? Geef ze direct door via dezelfde website, zodat je niet voor verrassingen komt te staan.Voorbeeld uit de praktijk: het verschil tussen wel en niet aanvragenStel: Linda is een startende zzp’er en werkt als freelance grafisch ontwerper. In januari schat ze dat ze dit jaar ongeveer €35.000 gaat verdienen, maar ze twijfelt. Wat als het toch meer wordt? Omdat ze geen fouten wil maken, besluit ze geen zorgtoeslag aan te vragen. Ze denkt: “Ik zie het aan het eind van het jaar wel.”Uiteindelijk komt haar omzet tegen het einde van het jaar toch lager uit: €32.000. Ze blijkt dus recht te hebben gehad op zo’n €70 per maand aan zorgtoeslag. In totaal had ze ruim €840 aan zorgtoeslag kunnen ontvangen. Maar omdat ze nooit een aanvraag deed, krijgt ze dat bedrag ook niet met terugwerkende kracht. Zonde.Ander scenario: Linda vraagt in januari wél zorgtoeslag aan, op basis van een geschat inkomen van €35.000. Ze ontvangt dan maandelijks zo’n €55 aan toeslag. Aan het eind van het jaar blijkt dat haar werk toch iets beter liep en ze op €37.000 uitkomt. Ze had daardoor een paar tientjes per maand te veel ontvangen. Geen probleem: de Belastingdienst verrekent dat, en Linda betaalt een paar honderd euro terug. Maar onderaan de streep hield ze alsnog ruim €400 aan zorgtoeslag over.Conclusie: Had ze het niet aangevraagd, dan had ze alles misgelopen. Door het wél aan te zetten, hield ze alsnog een mooi bedrag over.Veelgemaakte fouten (en hoe jij ze voorkomt)Als ondernemer heb je genoeg aan je hoofd, en het regelen van zorgtoeslag schiet er dan nog weleens bij in. Toch zien we bij SFAA dat juist daardoor veel ondernemers geld laten liggen of later voor verrassingen komen te staan. Hieronder de meest voorkomende fouten rondom zorgtoeslag voor zzp’ers en ondernemers, en hoe jij ze eenvoudig voorkomt:Je vraagt geen zorgtoeslag aan, “want je weet het toch niet zeker”Bij twijfel is het juist slim om de toeslag wél aan te zetten. Heb je er toch geen recht op, dan betaal je het bedrag gewoon terug. Vraag je niets aan, terwijl je er wél recht op had? Dan ben je dat geld definitief kwijt.Je denkt dat zorgtoeslag niet geldt voor ondernemers of dga’sVeel ondernemers denken dat toeslagen alleen voor mensen in loondienst zijn. Onterecht. Zolang je inkomen onder de grens valt, maakt je rechtsvorm niet uit. Ook als dga of freelancer kun je gewoon in aanmerking komen.Je schat je inkomen verkeerd inEen verkeerde inschatting van je jaarinkomen kan leiden tot te veel of juist te weinig toeslag. Laat ons bij SFAA je helpen met een onderbouwde prognose, zodat je aanvraag klopt en je geen onaangename verrassingen krijgt.Je vergeet wijzigingen door te gevenVerandert je inkomen of je gezinssituatie? Pas het dan direct aan via mijn.toeslagen.nl. Daarmee voorkom je dat je toeslag moet terugbetalen.Je wacht te lang met aanvragenZorgtoeslag kan je maar tot één jaar terug aanvragen. Laat je het langer liggen, dan ben je het voorgoed kwijt. Daarom is het slim om het op tijd aan te zetten, zeker als je inkomen nog onzeker is.Met de juiste informatie en een beetje aandacht is zorgtoeslag goed te regelen. En het kan je als ondernemer op jaarbasis een flink bedrag opleveren.Waarom je nú je zorgtoeslag moet checkenVeel ondernemers schuiven het aanvragen van zorgtoeslag voor zich uit, vaak omdat ze denken dat het ingewikkeld is of dat ze er toch geen recht op hebben. Maar door te wachten, loop je mogelijk elke maand geld mis. En hoe langer je wacht, hoe groter de kans dat je dat geld niet meer kunt terugkrijgen.Je kunt zorgtoeslag namelijk maar tot maximaal één jaar terug aanvragen. Had je er vorig jaar recht op maar stond het niet aan? Dan is dat bedrag definitief verloren. Daarom is het belangrijk om niet te wachten tot je het zeker weet, maar juist nu alvast actie te ondernemen.Bovendien is het risico klein: blijkt later dat je inkomen toch te hoog was, dan hoef je alleen het teveel ontvangen bedrag terug te betalen. Je loopt dus geen boetes op en komt ook niet in de problemen, zolang je je gegevens actueel houdt.Kortom: check vandaag nog of je als ondernemer recht hebt op zorgtoeslag. Zet het aan als je twijfelt, of laat ons bij SFAA met je meekijken. Zo weet je zeker dat je krijgt waar je recht op hebt, en laat je geen geld liggen.Klaar om het goed te regelen?Of je nu net gestart bent als ondernemer of al jaren een bv runt , zorgtoeslag kan je op jaarbasis honderden euro’s opleveren. En het aanvragen is makkelijker dan je denkt. Twijfel je over je inkomen of wil je zeker weten dat je het goed aanvliegt? Wij helpen je bij SFAA graag met een inkomensprognose. Zo weet je zeker dat je niets laat liggen én niet voor verrassingen komt te staan.Laat geen geld liggen. Zet vandaag nog je zorgtoeslag aan of neem contact met ons op, dan regelen we het samen Contactformulier Heb je vragen over pensioenplanning? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Pensioen voor Ondernemers: Hoe bouw je slim een financieel zorgeloze toekomst op? Als ondernemer ben je gewend om je eigen koers te bepalen. Je bepaalt je werktijden, strategie en groeiplannen. Maar hoe zit het met pensioen voor ondernemers? Waar werknemers vaak automatisch pensioen opbouwen via hun werkgever, moet je als ondernemer zelf actief aan de slag om een solide financiële toekomst veilig te stellen. In dit artikel bespreken we hoe je slim kunt sparen voor je pensioen, welke mogelijkheden er zijn en welke valkuilen je moet vermijden. Table of Contents Verschil tussen AOW en pensioenAOW staat voor de ‘Algemene Ouderdomswet’ en vormt de eerste steunpilaar van het pensioenstelsel. De AOW biedt een basisinkomen voor iedereen die in Nederland heeft gewoond of gewerkt in de 50 jaar voor je AOW-leeftijd, ongeacht of je in loondienst hebt gewerkt of ondernemer was.  Woonde of werkte je al die jaren in Nederland? Dan krijg je een volledige AOW-uitkering. Als je een tijd in het buitenland was, dan krijg je minder AOW.  Deze AOW is echter vaak onvoldoende om comfortabel van te leven, zeker wanneer je een hoge levensstandaard gewend bent.De hoogte van de AOW hangt niet af van wat je hebt verdiend, maar is afhankelijk van je woonsituatie en woonhistorie. Voor ieder jaar dat je in het buitenland hebt gewoond/gewerkt ontvang je bijvoorbeeld 2% minder AOW. In 2024 was de AOW voor een alleenstaande €1459,53, terwijl samenwonenden of gehuwden een lagere uitkering ontvingen van €991,87 per persoon. De huidige AOW in 2025 is €1497,77 euro per maand voor een alleenstaande en €1024,62 voor gehuwde of samenwonendeontvangers.Dit is een stuk lager dan het gemiddelde inkomen dat veel ondernemers gewend zijn. Daarom is het belangrijk om aanvullende pensioenvoorzieningen te treffen, zoals banksparen, beleggen of investeren in vastgoed. Dit doe je om je financiële toekomst veilig te stellen en volgens dezelfde levensstandaard te kunnen blijven leven, ook nadat je gestopt bent met werken. Verder bieden verschillende pensioenmogelijkheden fiscale voordelen, wat het aantrekkelijk maakt om hier als ondernemer naar te kijken. Pensioen is een aanvullende uitkering bovenop de AOW, die opbouwt via een werkgever (via een pensioenfonds) of zelf regelt (bijvoorbeeld als ondernemer). Pensioen wordt gefinancierd door premies die je gedurende je werkzame leven spaart en belegt, zodat je in de toekomst een uitkering ontvangt. Het verschil tussen AOW en pensioen is dat AOW een basisvoorziening is voor iedereen die in Nederland heeft gewoond of gewerkt, terwijl pensioen een aanvullende uitkering is. Pensioen bouw je zelf op via een pensioenfonds, beleggingen of banksparen. Dit maakt pensioen voor ondernemers heel belangrijk.Waarom is pensioenplanning voor ondernemers zo belangrijk?Veel ondernemers stellen hun pensioenplanning uit. De focus ligt vaak op de groei van het bedrijf, en pensioen lijkt een zorg voor later. Toch is het belangrijk om hier zo vroeg mogelijk mee te beginnen. Een goede pensioenopbouw zorgt ervoor dat je later voldoende financiële zekerheid hebt en niet afhankelijk bent van alleen de AOW, die dus vaak niet genoeg is om uitgebreid van te leven. Ook biedt het opbouwen van pensioen fiscale voordelen, wat het extra aantrekkelijk maakt.Waarom is vroeg pensioen opbouwen belangrijk?Hoe eerder je begint met je pensioenplanning, hoe lager het bedrag is dat je maandelijks hoeft in te leggen om een mooi pensioen op te bouwen. Dat komt door het zogenaamde rente-op-rente-effect. Je inleg groeit namelijk niet alleen door het rendement op je spaargeld of beleggingen, maar ook doordat dat rendement zelf weer rendement oplevert. Hoe langer je geld de tijd krijgt om te groeien, hoe krachtiger dat effect wordt.Voorbeeld pensioen opbouwenStel, je begint op je 25e met €100 per maand sparen voor je pensioen. Je behaalt een gemiddeld rendement van 5% per jaar. Op je 65e heb je in totaal €48.000 zelf ingelegd. Maar door het rente-op-rente-effect is je vermogen niet €48.000, maar €152.602 geworden. Dit betekent dat meer dan €104.000 uit rendement komt.Vergelijk dit met iemand die pas op zijn 45e begint met sparen. Om op zijn 65e ook €152.000 te hebben, moet hij geen €100 maar €370 per maand inleggen. Dit komt doordat hij minder tijd heeft om te profiteren van het rente-op-rente-effect. Ook heeft hij veel minder rendement opgebouwd: van de €152.000 komt dan ongeveer €63.200 uit rendement en de rest uit eigen inleg. Door vroeg te beginnen kan je met een lagere inleg een fijn pensioen sparen voor jezelf.Hoeveel pensioen heb je nodig?Veel mensen vragen zich af hoeveel pensioen ze eigenlijk nodig hebben om na hun pensionering comfortabel te kunnen leven. Een veelgebruikte vuistregel is dat je ongeveer 70% van je huidige jaarinkomen als jaarlijks pensioeninkomen nodig hebt om je levensstandaard te behouden. Dit percentage is gebaseerd op de aanname dat bepaalde kosten na pensionering dalen, zoals hypotheeklasten (als je huis is afbetaald), pensioenpremies en werk gerelateerde uitgaven.Hoeveel je totaal nodig hebt, hangt af van hoe lang je verwacht nog te leven na je pensioen, een vraag waar niemand antwoord op heeft.  Veel pensioenfondsen hanteren een richtlijn waarbij gerekend wordt met een pensioenuitkering van 20 jaar. Dus als je met je 67e met pensioen gaat wordt aangeraden om 20 keer 70% van je jaarinkomen te hebben gespaard om comfortabel te kunnen leven tot je 87e.Maar de exacte behoefte aan pensioeninkomen verschilt ook per persoon en hangt af van verschillende factoren, denk hierbij aan:Levensstijl en uitgavenpatroonNiet iedereen heeft dezelfde financiële wensen na pensionering. Sommige mensen willen veel reizen of dure hobby’s onderhouden, terwijl anderen juist minder uitgeven dan tijdens hun werkzame leven. Als je van plan bent om na je pensioen een eenvoudig leven te leiden, heb je misschien minder dan 70% van je inkomen nodig. Maar als je een actieve levensstijl wilt blijven aanhouden, met vakanties, hobby’s en diners, dan moet je daar extra rekening mee houden in je pensioenplanning.WoonlastenHeb je tegen de tijd dat je met pensioen gaat een afbetaald huis? Dan vallen je maandelijkse woonlasten aanzienlijk lager uit, waardoor je minder pensioeninkomen nodig hebt dan wanneer je de huur van je huis moet betalen.Huur je een woning of heb je nog een hypotheek? Dan blijven deze vaste lasten een belangrijke kostenpost en moet je mogelijk méér dan 70% van je huidige inkomen behouden om comfortabel te kunnen leven.ZorgkostenNa pensionering kunnen gezondheidskosten toenemen, vooral als je extra zorg of hulpmiddelen nodig hebt. Hoewel een groot deel van de zorg in Nederland wordt vergoed, zijn er altijd eigen bijdragen, aanvullende verzekeringen en onvoorziene medische kosten die je moet kunnen inschatten.Inflatie en koopkrachtDaarnaast heeft inflatie invloed op de koopkracht van je pensioen. De vuistregel van 70% van je huidige inkomen houdt geen rekening met inflatie, maar veel pensioenfondsen en vermogensplanners adviseren om bij je berekening een jaarlijkse inflatie van 2-3% mee te nemen. Dit is gebaseerd op historische cijfers en de doelstelling van de Europese Centrale Bank.Als je bijvoorbeeld over 20 jaar met pensioen gaat en je nu €3.000 per maand nodig hebt om comfortabel te leven. Bij een gemiddelde inflatie van 2,5% per jaar betekent dit dat je tegen die tijd ongeveer €4.900 per maand nodig hebt om dezelfde koopkracht te behouden.Mogelijkheden om pensioen op te bouwenGelukkig zijn er verschillende manieren om als ondernemer je pensioen op te bouwen. Hieronder bespreken we de meest gebruikte methoden en hun voor- en nadelen.Lijfrenteverzekering of banksparenMet een lijfrenteverzekering of een geblokkeerde bankspaarrekening kun je fiscaal voordelig sparen voor je pensioen via een bank, verzekeraar of beleggingsinstelling. Dit biedt belastingvoordelen, omdat je inleg aftrekbaar is van de inkomstenbelasting. Hierdoor betaal je minder belasting over je belastbare inkomen in het jaar van inleg. Dit kan een aanzienlijk belastingvoordeel opleveren, vooral als je een hoog belastbaar inkomen hebt.Voorbeeld belastingvoordeelStel dat je een belastbaar jaarinkomen hebt van €100.000 en je legt jaarlijks €5.000 in op een bankspaarrekening. Dan is dit bedrag aftrekbaar van je belastbare inkomen in box 1, waardoor je belastbare inkomen daalt naar €95.000. In de hoogste schijf van 49.5% (tarief 2025) bespaar je hierdoor maximaal  €2.475 aan belasting.Wanneer je pensioenuitkeringen ontvangt, betaal je belasting over de uitkeringen, dit wordt dan belast als inkomen uit loon. Voor mensen in de pensioenleeftijd is een verlaagd belastingtarief geldig (t/m € 40.502: 17,92%). Hierdoor betaal je minder inkomstenbelasting over je pensioen dan je zou betalen wanneer je dit als loon uitkeert wanneer je nog werkend bent.Door het verschil in belastingtarieven benut je het belastingvoordeel en bouw je fiscaal gunstig pensioen op.Je kunt een lijfrenteverzekering of bankspaarrekening openen bij banken, verzekeraars of gespecialiseerde beleggingsinstellingen. Hierbij kies je voor een product dat past bij je risicoprofiel en wensen: een spaarvariant met vaste rente of een beleggingsvariant met potentieel hoger rendement. De uitkering vindt plaats volgens een vooraf afgesproken schema, meestal in de vorm van maandelijkse betalingen zodra je met pensioen gaat. Er zijn wettelijke regels rondom de minimale en maximale looptijd van deze uitkeringen, en tussentijds opnemen is niet mogelijk zonder fiscale gevolgen.Beleggen voor je pensioenBeleggen is een interessante optie voor ondernemers die bereid zijn om risico’s te nemen en streven naar een hoger rendement op de lange termijn. Door te beleggen in bijvoorbeeld indexfondsen of ETF’s kun je profiteren van de kracht van rendement-op-rendement Een strategie is bijvoorbeeld periodiek beleggen, waarbij je maandelijks een vast bedrag investeert. Dit helpt om risico’s te spreiden en volatiliteit te beperken. Het is echter belangrijk om bewust te zijn van de schommelingen in de markt en een lange termijnvisie te hanteren.Fiscale regels bij beleggen verschillen van banksparen en lijfrenteverzekeringen. Bij beleggen in een gewone beleggingsrekening of investeringsrekening bouw je vermogen op in box 3 van de inkomstenbelasting. Dit betekent dat je jaarlijks vermogensrendementsheffing betaalt over je belegde vermogen als dit boven de vrijstellingsgrens uitkomt. Er zijn geen belastingvoordelen zoals bij banksparen, waar je inleg aftrekbaar is en de belastingheffing wordt uitgesteld tot de uitkeringsfase. Maar je kunt het geld daarentegen op elk moment opnemen. Lees de blog over box 3 voor een exacte uitleg van deze belasting.Je kunt beleggen voor je pensioen bij een beleggingsplatform, bank of vermogensbeheerder. Dit kan zelfstandig via een online broker of met hulp van een vermogensbeheerder die je beleggingen voor je beheert. Het is belangrijk om rekening te houden met transactiekosten, beheerkosten en het risicoprofiel van je portefeuille. Beleggen brengt meer risico’s met zich mee dan banksparen, maar biedt op lange termijn vaak een hoger rendement.Bij pensioenbeleggen stort je geld op een geblokkeerde lijfrentebeleggingsrekening, Dit heeft als voordeel dat je inleg aftrekbaar is van je belastbaar inkomen, wat direct resulteert in belastingbesparing. Daarnaast betaal je pas belasting over het opgebouwde vermogen als je het na je pensioen laat uitkeren, vaak tegen een lager belastingtarief dan tijdens je werkende leven. Een nadeel is dat je het geld dus niet tussentijds kunt opnemen zonder fiscale gevolgen. Pensioenbeleggen hanteert dus dezelfde regels als lijfrenteverzekering of banksparen, alleen dan wordt het geld door het fonds belegd.Vermogen opbouwen in je holdingmaatschappijNaast beleggen voor je pensioen kun je ook vermogen opbouwen binnen je holdingmaatschappij. Dit biedt je de mogelijkheid om jezelf na het beëindigen van je actieve loopbaan in je werkmaatschappij nog steeds een salaris of dividend uit te keren. Hierdoor kun je een stabiel inkomen behouden, zelfs als je niet langer actief bent in het bedrijf.Wanneer je in de loop van de jaren winst hebt opgespaard in je holding, kun je deze goed gebruiken om jezelf maandelijks een uitkering te geven, vergelijkbaar met een pensioen.Mocht je je werkmaatschappij verkopen, dan kunnen de opbrengsten hiervan in je holdingmaatschappij worden ondergebracht. Dit kan een waardevolle aanvulling zijn op je pensioenvoorziening, al is het verstandig om hier niet volledig op te vertrouwen. Het blijft aan te raden om naast je holding ook andere pensioenvoorzieningen op te bouwen, zodat je financiële toekomst goed gewaarborgd is.Investeren in vastgoedVastgoedinvesteringen zijn ook populair onder ondernemers die op zoek zijn naar een andere stabiele inkomstenbron voor hun pensioen. Door een verhuurpand aan te schaffen, creëer je een passief inkomen dat doorloopt na je pensionering. Naast maandelijkse huurinkomsten profiteer je mogelijk ook van waardestijging van het pand zelf. Daarbij kun je als ondernemer vastgoed aanschaffen op persoonlijke naam of via een speciale vastgoed BV.Wil je meer weten over hoe je als ondernemer pensioen kunt opbouwen met vastgoed? Lees dan onze blog hierover: Vastgoed B.V.: Hoe jij jouw pensioen kan opbouwen als ondernemer.Deze methode vereist een grotere initiële investering en goed beheer, maar kan op lange termijn een solide pensioenvoorziening vormen. Het is belangrijk om rekening te houden met factoren zoals onderhoudskosten, leegstandsrisico en financieringsmogelijkheden. Vaak wordt een deel van het aankoopbedrag gefinancierd met een hypotheek, waarbij banken kijken naar de verhuurwaarde van het pand en je financiële situatie.Als ondernemer kun je er dus voor kiezen om vastgoed op een persoonlijke naam aan te schaffen of via een vastgoed-BV binnen je holding. Het belangrijkste verschil zit in de fiscale behandeling en de flexibiliteit van het vermogen:Privé beleggen in vastgoed: Vastgoed dat je als particulier koopt, valt in box 3 van de inkomstenbelasting. Dit betekent dat je te maken hebt met vermogensrendementsheffing, maar huurinkomsten zijn vaak onbelast. Wel heb je minder mogelijkheden om winst fiscaal gunstig uit te keren.Vastgoed binnen een holding: Als je een vastgoed-BV gebruikt, valt het pand in box 2 of box 3, afhankelijk van de structuur. Dit biedt meer mogelijkheden om vermogen binnen de BV op te bouwen en belastingheffing uit te stellen. Je kunt winst bijvoorbeeld als dividend uitkeren of herinvesteren, wat fiscaal aantrekkelijker kan zijn dan privé beleggen.Het kiezen tussen privé of zakelijk investeren in vastgoed hangt af van je langetermijnstrategie en belastingpositie. Wil je vastgoed als pensioenopbouw gebruiken, dan kan een vastgoed-BV binnen een holding meer flexibiliteit en fiscale voordelen bieden.Collectieve pensioenregelingenHoewel veel ondernemers individueel pensioen opbouwen, zijn er ook collectieve pensioenregelingen. Dit zijn pensioenfondsen of verzekeringsproducten die speciaal zijn opgezet voor zelfstandigen binnen een bepaalde branche of sector. Door samen met andere ondernemers deel te nemen, kunnen de kosten lager uitvallen en profiteer je van schaalvoordelen. Informeer bij brancheorganisaties of er voor jouw sector collectieve pensioenmogelijkheden bestaan.Dergelijke regelingen kunnen bijvoorbeeld worden aangeboden door vakbonden, beroepsverenigingen of sectorgerichte pensioenfondsen.Daarnaast zijn er in bepaalde beroepen verplichte (of vrijwillige) beroepspensioenfondsen, zoals voor fysiotherapeuten. Dit is ook verplicht als je als zzp’er werkt als fysiotherapeut. Deze pensioenfondsen bieden een pensioenregeling die specifiek is afgestemd op de behoeften van de beroepsgroep. Meer informatie over deelname aan een pensioenfonds kun je vinden op de website van de Kamer van Koophandel: Deelnemen aan een pensioenfonds.Fiscale oudedagsreserve (FOR)De fiscale oudedagsreserve (FOR) was een regeling waarmee ondernemers een deel van hun winst opzij konden zetten voor hun pensioen, met uitstel van belastingheffing. Sinds 1 januari 2023 is deze regeling afgeschaft. Dit betekent dat ondernemers vanaf die datum geen nieuwe bedragen meer kunnen toevoegen aan de FOR.Voor ondernemers die in het verleden een FOR hebben opgebouwd, blijft het opgebouwde bedrag wel staan. Dit bedrag wordt pas belast op het moment dat het wordt opgenomen of wordt omgezet in een lijfrenteproduct. Dit betekent dat ondernemers moeten nadenken over hoe en wanneer ze hun FOR afwikkelen, om fiscale verrassingen te voorkomen.Als je de FOR niet omzet in een lijfrente, wordt het bedrag uiteindelijk bij bedrijfsbeëindiging als winst belast tegen het reguliere tarief van de inkomstenbelasting. Dit kan een flinke belastingdruk opleveren als hier niet tijdig op geanticipeerd wordt. Het kan daarom verstandig zijn om met een financieel adviseur te kijken naar de beste strategie om je FOR fiscaal gunstig om te zetten in een pensioenplanning. Maak jij gebruik van de fiscale oudedags reserve, en wil je hier meer over weten? Lees onze blog over de nieuwe pensioenhervormingen.Wat zijn veelgemaakte fouten bij pensioenopbouw?Het niet op tijd regelen van je pensioen kan grote financiële gevolgen hebben. De meest voorkomende fouten onder ondernemers zijn:Te laat beginnen: Veel ondernemers stellen hun pensioenplanning uit, waardoor ze later in hun carrière een veel hoger bedrag per maand moeten inleggen om dezelfde pensioenpot op te bouwen. Hoe eerder je begint, hoe minder je per maand hoeft te sparen om een comfortabel pensioen te bereiken. Dit komt doordat je langer profiteert van rendement op je vermogen. Vertrouwen op de verkoop van je bedrijf: Sommige ondernemers gaan ervan uit dat ze hun bedrijf kunnen verkopen en daarmee hun pensioen kunnen financieren. Dit is risicovol, omdat de waarde van een bedrijf onzeker is. Marktontwikkelingen, economische schommelingen of een gebrek aan geïnteresseerde kopers op het moment van verkoop kunnen ervoor zorgen dat je minder ontvangt dan gehoopt. Een solide pensioenopbouw naast je bedrijf is daarom van belang. Geen rekening houden met inflatie: Geld dat vandaag voldoende lijkt, kan door inflatie minder waard worden in de toekomst. De koopkracht van een pensioenpot kan in de loop der jaren aanzienlijk afnemen als er geen rekening wordt gehouden met inflatiecorrectie. Beleggingsstrategieën die een hoger rendement opleveren dan de inflatie kunnen helpen om dit risico te beperken. Geen buffer opbouwen: Ondernemers hebben vaak wisselende inkomsten en onverwachte uitgaven kunnen spaargeld aantasten. Het ontbreken van een financiële buffer kan ertoe leiden dat je op latere leeftijd onvoldoende pensioenvermogen hebt. Het is daarom verstandig om naast je pensioenopbouw altijd een noodfonds aan te houden voor onvoorziene omstandigheden. Geen holding hebben: Een holdingstructuur biedt ondernemers de mogelijkheid om vermogen op een fiscaal gunstige manier op te bouwen en hun bedrijf verkoop klaar te maken. Binnen een holding kun je bijvoorbeeld winst reserveren voor de toekomst en profiteren van belastingvoordelen. Daarnaast kan een holdingstructuur helpen bij de verkoop van je bedrijf, omdat de opbrengst vaak zonder directe belastingheffing binnen de holding kan blijven. Dit biedt flexibiliteit in pensioenplanning en het spreiden van financiële risico’s.Fiscale voordelen: Hoe werkt de aftrekbaarheid van pensioen?Voor ondernemers is één van de belangrijkste fiscale voordelen bij pensioenopbouw de aftrekbaarheid van lijfrente inleg. Je kunt de inleg voor een lijfrenteverzekering of banksparen aftrekken van je belastbare inkomen in box 1, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. Dit belastingvoordeel kan flink oplopen, vooral als je een hoog inkomen hebt.Stel, je hebt in een jaar een belastbaar inkomen van €100.000. Je besluit €10.000 in te leggen op een bankspaarrekening of lijfrenteverzekering voor je pensioen.Wanneer je dus in de hoogste inkomstenbelastingschijf zit en je zet €10.000 euro opzij voor je pensioen, betaal je in dat jaar €4.950 minder inkomstenbelasting.  Bovendien geldt er een verlaagd inkomstenbelastingtarief zodra je de AOW-leeftijd bereikt. Hierdoor betaal je op het moment dat je je pensioen uitkeert minder inkomstenbelasting dan dat je nu zou betalen. Tot een belastbaar inkomen van €40.502 is dit percentage slechts 17,92%.  Over de €10.000 zou je dan in plaats van €4.950 slechts €1.792 inkomstenbelasting betalen. Dat levert je effectief een belastingbesparing van €3.158 op.Met een bruto jaarinkomen van €40.502 kun je jezelf een bruto pensioen van €3.375 per maand uitkeren. Dankzij het gunstige belastingtarief in deze inkomensschijf komt dat neer op een netto pensioenuitkering van ongeveer €2.770 per maand, dit is voor veel mensen voldoende om van te kunnen leven. Een belangrijk detail: ook je AOW-uitkering valt onder dit lage belastingtarief en telt dus mee in je bruto maandinkomen. De AOW-bedragen per maand in 2025 zijn:Alleenstaand: €1.497,77 brutoGehuwd of samenwonend: €1.024,62 bruto (per persoon)Om te berekenen hoeveel pensioen je hier nog aan moet toevoegen om aan het totaal van €3.375 bruto per maand te komen, trek je de AOW van dat bedrag af:Alleenstaand:€3.375 - €1.497,77 = €1.877,23 aan aanvullend bruto pensioenGehuwd/samenwonend:€3.375 - €1.024,62 = €2.350,38 aan aanvullend bruto pensioenDit zijn dus de bedragen die je jezelf maandelijks aan pensioen kunt uitkeren bovenop je AOW om binnen het lage belastingtarief te blijven en uit te komen op een totaal bruto pensioen van €3.375 per maand. Om dit 20 jaar na je pensioen te kunnen doen (de standaard waar pensioenfondsen mee rekenen) heb je het volgende opgebouwde kapitaal nodig op je 76e.1. Alleenstaand:Aanvullend pensioen per maand: €1.877,23Duur: 20 jaar = 240 maandenTotaal benodigd kapitaal: €1.877,23 × 240 = €450.535,202. Gehuwd/samenwonend:Aanvullend pensioen per maand: €2.350,38Duur: 240 maandenTotaal benodigd kapitaal: €2.350,38 × 240 = €564.091,20Door tijdig te beginnen met het sparen voor je pensioen kun je er met een bescheiden inleg voor zorgen dat je een aanzienlijk kapitaal opbouwt, daarnaast bespaar je op je inkomstenbelasting wat onderaan de streep voor een flinke besparing zorgt.Wat is jaarruimte en hoeveel mag je opzij zetten?Als ondernemer kun je jaarlijks gebruik maken van een aantrekkelijk fiscaal voordeel bij het opbouwen van pensioen: de jaarruimte. Dit is het bedrag dat je in een bepaald jaar belastingvrij mag inleggen op een pensioenproduct, mits je een pensioentekort hebt. De inleg is aftrekbaar van je belastbare inkomen in box 1, wat betekent dat je hierover dat jaar géén inkomstenbelasting betaalt. Pas op het moment dat je na pensionering uitkeringen ontvangt, wordt dit bedrag belast — vaak tegen een lager tarief, wat je een netto belastingvoordeel oplevert.Voor welke pensioenproducten geldt dit?De jaarruimte mag alleen gebruikt worden voor stortingen in producten die onder de lijfrenteregeling vallen, namelijk:Een lijfrenteverzekering bij een verzekeraarEen bankspaarrekening voor lijfrente bij een bankEen pensioenbeleggingsrekening met lijfrenteconstructie bij een beleggingsinstellingDeze producten zijn fiscaal geblokkeerd: je kunt het geld er pas uithalen nadat je met pensioen bent, en ook dan alleen in de vorm van periodieke uitkeringen. Hierdoor blijven ze buiten box 3, en gelden er speciale belastingregels.Wat is de maximale jaarruimte?De jaarruimte is het bedrag dat je elk jaar fiscaal voordelig mag inleggen op een pensioenproduct, zoals een lijfrenteverzekering, pensioenbeleggingsrekening of bankspaarrekening. Dit bedrag mag je aftrekken van je belastbare winst, wat resulteert in een lagere belastingdruk. Hoeveel jaarruimte je precies hebt, hangt af van je inkomen en of je al pensioen hebt opgebouwd.Voor ondernemers die geen pensioen opbouwen via andere regelingen, is de volledige jaarruimte beschikbaar. En dat is voor veel zelfstandig ondernemers het geval.Zo wordt je jaarruimte berekendDe jaarruimte wordt berekend over je zogeheten pensioengrondslag. Dit is niet je volledige winst, maar je winst min de AOW-franchise. De AOW-franchise is een vast bedrag dat je moet aftrekken van je inkomen, omdat je later AOW krijgt en daarover geen aanvullend pensioen hoeft op te bouwen.De formule voor je pensioengrondslag is: Pensioengrondslag = je bruto inkomen - AOW-franchiseIn 2025 geldt het volgende:Maximaal pensioengevend loon: €137.800AOW-franchise: €18.475Maximale pensioengrondslag: €137.800 - €18.475 = €119.325Over deze pensioengrondslag mag je 30% inleggen. Dat levert de maximale jaarruimte van €35.798 op. Deze grens geldt als je inkomen op of boven de €137.800 ligt. Verdien je minder? Dan is ook je pensioengrondslag lager, en daarmee je jaarruimte.Kun je eerdere jaren inhalen?Ja, dat kan. Heb je in eerdere jaren je jaarruimte niet (volledig) benut? Dan kun je deze alsnog inhalen via de zogenaamde reserveringsruimte. Je mag tot 10 jaar terug jaarruimte die je toen niet hebt gebruikt alsnog inzetten.Let wel op: voor reserveringsruimte geldt een apart maximum. In 2025 mag je tot €42.108 aan reserveringsruimte inleggen, bovenop je jaarruimte van dat jaar, zolang je binnen het totaal van je niet-benutte ruimte blijft.Voorbeeld jaren inhalen en jaarruimte:Stel: je hebt in 2025 een winst van €60.000 en je hebt geen pensioenopbouw via andere regelingen. Je mag dan ongeveer 30% van je pensioengrondslag gebruiken als jaarruimte. Dat komt neer op ongeveer €12.000.Heb je daarnaast nog €15.000 aan niet-benutte jaarruimte uit eerdere jaren, dan kun je in totaal €27.000 fiscaal voordelig inleggen in 2025: €12.000 jaarruimte + €15.000 reserveringsruimte.Veelgestelde vragen over pensioen voor ondernemersWat gebeurt er als ik mijn pensioen niet goed regel?Als je geen aanvullend pensioen opbouwt, ben je afhankelijk van de AOW. Dit is een basisvoorziening, maar vaak niet genoeg om comfortabel van te leven.Hoeveel moet ik per maand sparen voor mijn pensioen?Dit is afhankelijk van je gewenste levensstandaard, huidige inkomen en leeftijd. Een financieel adviseur kan je helpen bij het maken van een berekening op maat.Wat is de beste manier om pensioen op te bouwen als ondernemer?De beste strategie hangt af van je risicobereidheid en financiële situatie. Een combinatie van verschillende methodes, zoals beleggen, banksparen en vastgoed, zorgt vaak voor een stabiel pensioen.Conclusie: neem vandaag de regie over je pensioenPensioen voor ondernemers wordt niet automatisch opgebouwd. De AOW is slechts een basisvoorziening en vaak onvoldoende om je levensstandaard na pensionering te behouden. Daarom is het cruciaal om tijdig aan de slag te gaan met je eigen pensioenopbouw.Zeker nu de fiscale oudedagsreserve (FOR) is afgeschaft, is het belangrijk om te kiezen voor alternatieven die bij jouw situatie passen. Denk aan fiscaal voordelige opties zoals banksparen, lijfrenteverzekeringen, of pensioenbeleggen. Of aan andere strategieën zoals investeren in vastgoed of vermogensopbouw binnen je holding. Ook collectieve pensioenregelingen kunnen interessant zijn binnen bepaalde sectoren.Door slim te combineren en gebruik te maken van het belastingvoordeel via jaarruimte en reserveringsruimte, bouw je doelgericht aan een financieel zorgeloze toekomst. Begin op tijd, kies bewust en zorg dat jij straks de vrijheid houdt waar je nu ook van geniet.Advies nodig over het opbouwen van pensioen als ondernemer?Bij SFAA begrijpen we dat jij als ondernemer liever focust op je bedrijf dan op fiscale rekenregels, jaarruimtes en pensioenproducten. Daarom helpen wij jou bij het maken van slimme financiële keuzes die aansluiten bij jouw doelen en levensstijl. Of het nu gaat om het optimaal benutten van je jaarruimte, het vergelijken van pensioenopbouwmethoden of het opzetten van een slimme structuur via je holding, wij zorgen dat jij het maximale fiscale voordeel eruit haalt.Wil jij weten wat voor jou de beste pensioenstrategie is? Neem gerust contact met ons op. Wij denken graag met je mee en zorgen dat jouw financiële toekomst net zo goed geregeld is als je onderneming. Contactformulier Heb je vragen over pensioenplanning? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Management fee en DGA-salaris combineren: zo werkt het In deze blog staan we stil bij de management fee, ook wel managementvergoeding, die je als directeur-grootaandeelhouder (DGA) van een bedrijf kunt ontvangen. Met deze management fee kun jij als ondernemer een groot fiscaal voordeel behalen ten opzichte van alleen een DGA-salaris. In deze blog leggen we uit hoe dit precies zit, en wat jij als ondernemer kunt doen om dit fiscale voordeel te benutten. Ook bespreken we de regels rondom het combineren van een managementvergoeding met het verplichte DGA-salaris.Je leest hier alles over hoe een management fee werkt, waarom ondernemers ervoor kiezen, hoe je de management fee berekent, en wat de voordelen zijn ten opzichte van enkel een DGA-salaris. Kortom: de management fee uitgelegd, inclusief praktijkvoorbeelden, fiscale tips en valkuilen waar je op moet letten. Table of Contents Wat is de management fee?De management fee, ook wel managementvergoeding genoemd, is een vergoeding voor het leveren van management- of directiediensten aan een onderneming. Binnen een holdingstructuur betekent dit meestal dat jouw holding-BV jou als bestuurder ‘verhuurt’ aan de werkmaatschappij. In ruil daarvoor stuurt de holding een factuur aan de werkmaatschappij: dat is de management fee.Deze vergoeding gaat dus niet naar jou als persoon, maar naar jouw holding. De holding genereert op deze manier omzet, terwijl de werkmaatschappij deze kosten fiscaal mag aftrekken als zakelijke kosten. Dit maakt de management fee een slimme én gebruikelijke manier om waarde die jij als DGA toevoegt aan je werkmaatschappij, zakelijk te verantwoorden.Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) ben je in deze opzet in loondienst bij je holding. Je ontvangt je DGA-salaris dus vanuit de holding, niet vanuit de werkmaatschappij. De werkmaatschappij hoeft jou dan ook geen loon uit te keren. In plaats daarvan betaalt zij een management vergoeding voor jouw inzet aan de holding, die op haar beurt de loonkosten, pensioenlasten, onkosten en andere uitgaven kan dekken.Heb je nog geen holding? In onze blog over de holdingstructuur leggen we uit wat een holding precies is, hoe je er fiscaal voordeel mee behaalt en hoe je er één opzet.Hoe zit de verhouding tussen holding en werkmaatschappij?Wanneer je werkt met een holdingstructuur, bestaat je bedrijfsstructuur meestal uit twee BV’s: een holding-BV en een werkmaatschappij. De aandelen van de werkmaatschappij zijn ondergebracht in de holding. Jij, als directeur-grootaandeelhouder (DGA), bent vervolgens eigenaar en bestuurder van de holding. Hoewel je je werkzaamheden uitvoert in of voor de werkmaatschappij, ben je formeel in loondienst bij je holding-BV. Dit betekent dat je je DGA-salaris niet uit de werkmaatschappij hoeft te halen, maar juist uit de holding. Vanuit de werkmaatschappij ben je dus géén DGA, maar lever je via je holding managementdiensten aan de werkmaatschappij.Om dit te formaliseren, ‘verhuurt’ jouw holding jou als bestuurder aan de werkmaatschappij. In ruil daarvoor betaalt de werkmaatschappij een management fee aan de holding. Deze fee vormt de omzet van je holding en wordt gebruikt om jouw DGA-salaris, pensioenopbouw, onkosten en eventueel andere zakelijke kosten te betalen.Deze structuur biedt meerdere voordelen:De holding genereert omzet via de management fee en kan daaruit het DGA-salaris en andere kosten dekken.De werkmaatschappij verlaagt haar winst, omdat de management fee als zakelijke kostenpost wordt geboekt.De holding kan vermogen opbouwen, dat je kunt herinvesteren, reserveren of uitkeren als dividend.Dankzij deze opzet ben je dus niet verplicht om ook vanuit de werkmaatschappij een DGA-salaris uit te keren, je wordt namelijk ingehuurd voor je diensten. Alle loonkosten worden geconcentreerd in de holding, wat zorgt voor overzicht, flexibiliteit én fiscale optimalisatie. Deze opzet zorgt voor een duidelijke verdeling van rollen, risico’s en geldstromen. Bovendien biedt het je als ondernemer de flexibiliteit om vermogen op te bouwen in je holding, in plaats van alles direct naar privé over te hevelen via salaris. Dat maakt het fiscaal én strategisch aantrekkelijk.DGA-salaris en management fee combinerenAllereerst ben je als DGA (directeur-grootaandeelhouder) verplicht om jezelf een minimaal DGA-salaris uit te keren. Dit verplichte salaris wordt vastgesteld aan de hand van de zogenoemde gebruikelijkloonregeling. Het loon moet minimaal gelijk zijn aan de hoogste van de volgende drie criteria:100% van het salaris dat gebruikelijk is voor een vergelijkbare functie in loondienst (bijvoorbeeld bij een concurrent);Het hoogste salaris binnen je eigen onderneming (als je werknemers in dienst hebt);Het wettelijke minimum DGA-salaris, dat in 2025 is vastgesteld op €56.000 (en meestal jaarlijks wordt aangepast op basis van inflatie).Meer weten over hoe dit werkt? Lees onze blog waarin we dieper ingaan op het DGA-salaris en de regels van de Belastingdienst.In de praktijk stemmen veel ondernemers hun DGA-salaris af op de eerste twee belastingschijven van box 1 in de inkomstenbelasting. Deze schijven hebben een relatief laag belastingtarief, waardoor je loon fiscaal zo gunstig mogelijk wordt belast. Door het salaris net onder de grens van het hogere belastingtarief te houden, voldoe je aan de wettelijke eisen én maak je optimaal gebruik van de voordeligste belastingdruk op arbeid.Het deel van de winst dat je niet als salaris uitkeert, blijft beschikbaar in je holding. Met dit vermogen heb je als ondernemer verschillende mogelijkheden. Je kunt het gebruiken om een financiële buffer op te bouwen of te reserveren voor toekomstige uitgaven. Een andere optie is om het te herinvesteren in zakelijke kansen, zoals vastgoed, beleggingen of uitbreiding van je onderneming. Daarnaast kun je ervoor kiezen om het als dividend uit te keren naar privé. In dat geval betaal je dividendbelasting in box 2.Deze vrijheid maakt de combinatie van een management fee en een strategisch vastgesteld DGA-salaris extra interessant. Je houdt grip op je inkomensverdeling, plant je belastingmomenten slim en bouwt gericht vermogen op binnen je onderneming.Rekenvoorbeeld management fee: optimaliseer je managementvergoeding en DGA-salarisStel: je onderneming draait een jaarwinst van €250.000. Je hebt personeel in dienst dat gemiddeld €100.000 per jaar verdient. Volgens de gebruikelijkloonregeling moet je jezelf als DGA dus óók minimaal dat bedrag uitkeren aan salaris, tenzij je gebruikmaakt van een holdingstructuur. We vergelijken twee situaties:Situatie 1: Zonder holding (geen management fee)Je werkt vanuit één BV (de werkmaatschappij), behaalt een winst van €250.000 en je laat jezelf een DGA-salaris uitkeren van €100.000. Van de resterende winst wordt na belasting €100.000 als dividend uitgekeerd, terwijl €50.000 bewust in de werkmaatschappij blijft als buffer.Berekening:DGA-salaris: €100.000Inkomstenbelasting (box 1 gemiddeld tarief: 39,76%): €39.760Nettosalaris: €60.240Winst na salaris: €150.000Vennootschapsbelasting (VPB, 19%): €28.500Netto na VPB (19%): €121.500Dividenduitkering: €121.500 - €50.000 = €71.500Dividenduitkering:Eerste €67.804 → 24,5% = €16.613Resterend €3.696 → 31% = €1.146Totaal box 2-belasting: €17.759Netto dividend: €53.742Totaal Netto privé-inkomen: € 60.240 + € 53.742= € 113.982Vermogen achtergebleven in de BV: € 50.000Totaal betaalde belasting: € 86.019Situatie 2: Met holding en management feeDe werkmaatschappij behaalt een winst van €250.000 en betaalt hiervan een management fee van €200.000 aan jouw holding. De resterende €50.000 blijft achter in de werkmaatschappij als winst. Over dit bedrag wordt 19% vennootschapsbelasting betaald, wat resulteert in €40.500 netto winst. Deze houden we buiten beschouwing in de vergelijking om de focus te houden op de inkomensstructuur via de holding.Let op: desgewenst zou ook dit resterende bedrag (deels) via een aanvullende management fee of dividend naar de holding kunnen worden overgeheveld. In de praktijk laten veel ondernemers echter bewust een buffer achter in hun werkmaatschappij voor werkkapitaal, investeringen of risicobeheersing.Als DGA ben je in loondienst bij de holding, die verder geen personeel in dienst heeft. Hierdoor mag je, ondanks de hogere winst, zelf kiezen welk salaris je jezelf uitkeert, zolang het voldoet aan de gebruikelijkloonregeling. In dit voorbeeld kiezen we bewust voor een DGA-salaris van €76.817, zodat je volledig gebruikmaakt van de eerste en tweede belastingschijf in box 1 van de inkomstenbelasting. Dat levert het hoogste netto resultaat op.Berekening management fee en DGA-salaris:DGA-salaris: €76.817Inkomstenbelasting (box 1 gemiddeld tarief: 36,65% ): €28.152Nettosalaris: €48.665Winst in de holding na DGA-loon:€200.000 - €76.817 = €123.183Vennootschapsbelasting (VPB, 19%): €23.405Netto na VPB (19%) : €99.778Dividenduitkering:Uitgekeerd bedrag: €50.000Dividendbelasting (box 2, 24,5%): €12.250Netto dividend: €37.750Niet uitgekeerde winst in de holding:€99.778 - €50.000 = €49.778Totaal netto naar privé: € 48.665+ € 37.750= € 86.415Vermogen in de holding: € 49.778Totaal betaalde belasting: € 63.807Situatie 1 (zonder holding): 34,41% belasting betaaldSituatie 2 (met holding): 25,52% belasting betaaldDoor een deel van de winst in je holding te laten, in plaats van alles direct naar privé uit te keren, bouw je vermogen op waar je op verschillende manieren strategisch gebruik van kunt maken. Zo kun je jezelf ook na je pensioen nog een DGA-salaris uitkeren uit dit opgebouwde vermogen, waarmee je je inkomen over de jaren spreidt en fiscaal optimaliseert. Heb je het geld eerder nodig in privé? Dan kun je altijd nog dividend uitkeren.Ook biedt dit vermogen flexibiliteit binnen je bedrijf: het geld kan indien nodig opnieuw worden geïnvesteerd in de werkmaatschappij, bijvoorbeeld voor groei, uitbreiding of het opvangen van tijdelijke tegenslagen. Tegelijkertijd is het vermogen juridisch afgescheiden: bij een faillissement van de werkmaatschappij blijft het vermogen in de holding buiten schot. Dat maakt het niet alleen fiscaal interessant, maar ook een krachtig instrument voor risicospreiding en financiële zekerheid op lange termijn.Wat zijn de voorwaarden voor het uitkeren van een management fee?Het uitkeren van een management fee tussen je holding en werkmaatschappij is fiscaal toegestaan, maar moet voldoen aan een aantal voorwaarden. De voorwaarden voor het uitkeren van een management vergoeding zijn hieronder opgesteld. De Belastingdienst accepteert een managementvergoeding alleen als er sprake is van een zakelijke, goed onderbouwde afspraak tussen beide BV’s.Zakelijke onderbouwing management feeDe management fee moet gebaseerd zijn op werkelijke, aantoonbare werkzaamheden die de holding verricht voor de werkmaatschappij. Denk aan bestuur, strategie, administratie of financieel management. Het mag dus geen ‘lege’ vergoeding zijn zonder inhoudelijke tegenprestatie.Marktconforme hoogteDe vergoeding moet vergelijkbaar zijn met wat een derde partij (bijvoorbeeld een extern adviesbureau) zou rekenen voor soortgelijke diensten. Een te hoge of te lage fee kan worden gezien als onzakelijk en leiden tot fiscale correcties.Schriftelijke managementovereenkomstLeg de afspraken tussen de holding en werkmaatschappij altijd vast in een managementovereenkomst. Hierin beschrijf je de werkzaamheden, de hoogte van de managementvergoeding, de frequentie van facturatie en eventuele voorwaarden. Dit is niet alleen fiscaal vereist, maar biedt ook juridische duidelijkheid bij verkoop, controle of geschillen.Btw-verplichtingenIn de meeste gevallen is de management fee belast met btw. Als er géén fiscale eenheid is tussen de holding en de werkmaatschappij (een fiscale eenheid betekent dat beide BV’s voor de btw als één worden behandeld), moet de holding btw rekenen over de factuur. De werkmaatschappij kan deze btw vervolgens als voorbelasting aftrekken, mits zij btw-plichtig is.Gebruikelijk loon blijft verplichtLet op: ook als je een management fee ontvangt via je holding, ben je als DGA verplicht jezelf een gebruikelijk DGA-salaris uit te keren vanuit de holding. In 2025 is dit minimaal €56.000, of hoger als dat passend is op basis van je functie of de salarissen binnen je organisatie.Door aan deze voorwaarden te voldoen, voorkom je discussie met de Belastingdienst en zorg je dat jouw managementstructuur fiscaal en juridisch in orde is. Twijfel je over de hoogte of de onderbouwing van je management fee? Laat je dan adviseren door een fiscalist of financieel expert. Zo voorkom je discussie met de Belastingdienst en weet je zeker dat je fiscaal correct handelt. Een goede adviseur helpt je bovendien om het juiste evenwicht te vinden tussen loon, dividend en winstopbouw - volledig afgestemd op jouw situatie.Management fee berekenen: zo bepaal je het juiste bedragDe hoogte van de management fee moet altijd zakelijk en onderbouwd zijn. Dat betekent: de vergoeding moet in verhouding staan tot de werkzaamheden die de holding verricht voor de werkmaatschappij. Een goed uitgangspunt is om uit te gaan van de kosten die de holding daadwerkelijk maakt voor het uitvoeren van deze diensten. Denk hierbij aan het DGA-salaris, pensioenlasten, verzekeringen, onkostenvergoedingen, een auto van de zaak en overige bedrijfskosten in de holding.Veel ondernemers kiezen ervoor om daarbovenop een opslagpercentage toe te voegen, bijvoorbeeld 5% tot 15%, om winst te kunnen reserveren in de holding of om rekening te houden met overhead, risico en winstdoelstellingen. Ook kan er gekeken worden naar het uurtarief waarvoor jij als ondernemer extern factureert, en op basis daarvan een maandelijkse of jaarlijkse vergoeding worden berekend.Een stelregel die in veel gevallen wordt gehanteerd is dat het loon ongeveer 70% van de totale management fee bedraagt. Dus als je jezelf €70.000 als loon uitkeert via je holding, zou een uitkering van €100.000 in totaal van je werkmaatschappij naar je holding doorgaans marktconform en correct zijn. Dit bedrag is meestal voldoende om de kosten te dekken en een klein bedrag op te sparen in de holding. Het is wel belangrijk dat je dit checkt alvorens je dit doorvoert, om zeker te zijn dat je geen problemen krijgt met de Belastingdienst.  Belangrijk is dat de fee marktconform is, wat zou een vergelijkbare externe partij vragen voor dezelfde diensten? Door dit goed vast te leggen én consistent toe te passen, voorkom je fiscale discussie en zorg je voor een robuuste en verdedigbare managementstructuur.Management fee en DGA-salaris: de belangrijkste conclusies op een rijDe management fee is voor veel ondernemers met een holdingstructuur een slimme manier om hun inkomen fiscaal te optimaliseren én strategisch vermogen op te bouwen. Door jezelf vanuit je holding aan je werkmaatschappij te verhuren, houd je grip op de verdeling tussen loon, winst en dividend. Je voorkomt dat je onnodig in de hoogste belastingschijven van box 1 terechtkomt, terwijl je tegelijkertijd vermogen opbouwt binnen je holding - buiten de risico’s van de operationele BV.Een goed opgezette management fee-structuur vraagt wel om zorgvuldigheid: de afspraken moeten zakelijk zijn, marktconform worden vastgesteld en correct worden vastgelegd. Voldoe je aan deze voorwaarden, dan biedt de combinatie van een management fee en een strategisch vastgesteld DGA-salaris je maximale fiscale flexibiliteit én financiële zekerheid op de lange termijn.Houd er rekening mee dat de situatie binnen je bedrijf kan veranderen. Denk aan groei, dalende of stijgende kosten of een salarisverhoging. Het is daarom verstandig om jaarlijks te beoordelen of de management fee nog in verhouding staat tot de geleverde diensten en gemaakte kosten.Slimme DGA-structuur: management fee en salaris combinerenEen slimme inrichting van je holdingstructuur met een management fee biedt ondernemers niet alleen fiscale voordelen, maar ook strategische flexibiliteit. Door jezelf vanuit je holding aan je werkmaatschappij te ‘verhuren’, kun je de balans vinden tussen salaris, dividend en vermogen opbouwen. Zo houd je grip op je inkomsten, beperk je je belastingdruk en versterk je de financiële positie van je bedrijf.Bij SFAA adviseren we dagelijks DGA’s over het optimaal inrichten van hun structuur. Of je nu net begint met een holding of je bestaande situatie wilt herzien: wij denken graag met je mee.Wil je meer weten over hoe SFAA jou kan helpen bij het maken van de beste keuze? Neem vrijblijvend contact met ons op en zie wat wij voor jou kunnen betekenen. Contactformulier Heb je vragen over dividend uitkeren? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Omzetten eenmanszaak naar BV: de fiscale en praktische voordelen uitgelegd. Veel ondernemers beginnen hun onderneming als eenmanszaak. Deze rechtsvorm is laagdrempelig, snel op te zetten en biedt vooral in de beginfase van een ondernemer fiscale voordelen zoals de startersaftrek en zelfstandigenaftrek. Maar naarmate het bedrijf groeit en de jaren vorderen kan de rechtsvorm van eenmanszaak minder voordelig worden. Het omzetten van de eenmanszaak naar een BV kan dan voordeliger worden. Daarnaast biedt de BV nog tal van andere voordelen die ook mee kunnen tellen in de overweging voor het omzetten van de rechtsvorm. Het omzetten van je eenmanszaak naar een BV is geen kleine beslissing, maar wel een beslissing die grote voordelen kan bieden, zowel financieel als juridisch. Een BV kan helpen om je privévermogen te beschermen, je belastingdruk te verlagen, en je onderneming een meer professionele uitstraling te geven. Bovendien biedt het groeimogelijkheden die bij een eenmanszaak minder goed passen, zoals het aantrekken van investeerders of het gemakkelijker overdragen van je bedrijf. In deze blog leggen we stap voor stap uit wat de verschillen zijn tussen een eenmanszaak en een BV, waarom ondernemers overstappen van rechtsvorm, hoe dit fiscaal uitpakt, en wat het proces inhoudt. Zo kun je beter inschatten of een BV de juiste rechtsvorm is voor jouw onderneming. Inhoudsopgave   Wat zijn de verschillen tussen een eenmanszaak en een BV? Voor we verder induiken in hoe je eenmanszaak omzet naar een bv is het belangrijk om te begrijpen wat een eenmanszaak en een BV precies inhouden en waarin ze van elkaar verschillen. Deze verschillen hebben namelijk niet alleen invloed op je dagelijkse bedrijfsvoering, maar ook op je aansprakelijkheid, belastingverplichtingen, hoe je je eigen salaris uitkeert en andere administratieve verplichtingen regelt. Eenmanszaak: eenvoudig en persoonlijk Een eenmanszaak is een rechtsvorm waarbij er geen onderscheid is tussen jou als ondernemer en je bedrijf. Dit betekent dat je persoonlijk verantwoordelijk bent voor alles wat er binnen je onderneming gebeurt. Dit kan voordelen bieden, zoals eenvoud in de administratie en toegang tot fiscale aftrekposten, maar het brengt ook risico's met zich mee. Als je bedrijf schulden maakt, kunnen schuldeisers zich verhalen op je privévermogen, zoals je huis of spaargeld. Kenmerken van een eenmanszaak: Persoonlijke aansprakelijkheid: Als ondernemer ben je hoofdelijk aansprakelijk voor schulden en verplichtingen. Fiscale behandeling: De winst van je onderneming wordt belast via de inkomstenbelasting. Bij hogere winsten kan dit nadelig uitpakken door de progressieve belastingtarieven. Eenvoudige oprichting: Een eenmanszaak oprichten is snel en goedkoop. Er is geen notaris nodig, en de administratieve verplichtingen zijn beperkt. Geschikt voor kleine bedrijven: Deze rechtsvorm is ideaal voor startende ondernemers en bedrijven met een beperkte omzet en winst. Flexibiliteit met inkomen: Als eenmanszaak bepaal je zelf wat je uit de winst haalt, zonder een vast salaris. BV: een rechtspersoon met meer verplichtingen Een BV, oftewel een besloten vennootschap, is een rechtspersoon. Dit betekent dat de onderneming losstaat van jou als persoon. De BV is verantwoordelijk voor schulden en verplichtingen, niet jij als privépersoon. Hierdoor wordt je privévermogen beter beschermd. Een BV biedt ook fiscale voordelen bij hogere winsten, maar brengt extra verplichtingen met zich mee, zoals het uitbetalen van een verplicht DGA-salaris (Directeur-Grootaandeelhouder salaris). Kenmerken van een BV: Beperkte aansprakelijkheid: Als aandeelhouder ben je slechts aansprakelijk tot het bedrag dat je hebt ingebracht in de BV. Fiscale behandeling: De winst wordt belast via de vennootschapsbelasting, die doorgaans lager uitvalt dan de inkomstenbelasting bij hogere winsten. Verplicht DGA-salaris: Als DGA moet je jezelf een "gebruikelijk loon" uitbetalen, minimaal €56.000 per jaar (in 2025, tenzij je kunt aantonen dat een lager salaris gebruikelijk is). Dit salaris wordt belast via de loonbelasting, wat invloed heeft op je belastingdruk. Complexere oprichting en administratie: Het oprichten van een BV vereist een notariële akte en inschrijving bij de KvK. De administratieve verplichtingen zijn uitgebreider, waaronder het opstellen van een jaarrekening en een salarisadministratie. Geschikt voor groei: Een BV is ideaal voor bedrijven met groeiplannen, investeringsbehoeften, of complexe samenwerkingsstructuren. Met deze basiskennis kun je beter inschatten welke rechtsvorm bij jouw situatie past. In het volgende deel van deze blog bespreken we de voordelen en nadelen van beide opties en waarom veel ondernemers uiteindelijk kiezen voor een BV. Voor- en nadelen van een eenmanszaak en een BV Een eenmanszaak biedt eenvoud en flexibiliteit die voor veel ondernemers aantrekkelijk zijn. De administratie is overzichtelijk, en je hoeft geen uitgebreide jaarrekening te deponeren of salarisadministratie bij te houden. Daarnaast profiteer je van fiscale voordelen zoals de zelfstandigenaftrek en startersaftrek, die vooral in de beginjaren van je onderneming een belangrijke financiële steun kunnen bieden. Daartegenover staat dat je als eigenaar van een eenmanszaak volledig persoonlijk aansprakelijk bent voor zakelijke schulden. Dit kan een groot risico vormen, zeker wanneer je onderneming groeit en de financiële verplichtingen toenemen. Bij een BV ligt dat anders: deze rechtsvorm scheidt zakelijk en privévermogen, waardoor je persoonlijke bezittingen beter beschermd zijn. Daarnaast straalt een BV meer professionaliteit uit, wat aantrekkelijk kan zijn voor investeerders, zakelijke partners en klanten. Ook biedt een BV meer mogelijkheden om eigendom te verdelen via aandelen, bijvoorbeeld bij een bedrijfsoverdracht of samenwerking. Toch kent een BV ook nadelen, zoals de verplichting tot een DGA-salaris (gebruikelijk loon) en een uitgebreidere administratie, waaronder een verplichte jaarrekening. Ook zijn de oprichtingskosten hoger vanwege de notariële akte en KvK-inschrijving. Door de verschillen in deze bedrijfsvormen zien we dat starters vaak beginnen als eenmanszaak, maar dit later om willen zetten naar een BV. Hoe je je eenmanszaak naar een BV kan veranderen, en wanneer dit het verstandigste is om te doen gaan we je nu uitleggen. Aspect Eenmanszaak BV Aansprakelijkheid Je bent persoonlijk aansprakelijk voor alle schulden van de onderneming. De BV is een rechtspersoon; aansprakelijkheid is beperkt tot het vermogen van de BV. Oprichtingskosten Lage kosten, alleen KvK-inschrijving nodig. Hogere kosten door verplichte notariële akte en KvK-inschrijving. Administratie Eenvoudige administratie zonder verplichting tot een jaarrekening. Uitgebreide administratie met verplichte jaarrekening en salarisadministratie. Belasting Winst wordt belast als loon via inkomstenbelasting, met progressieve tarieven. Belasting over je salaris als DGA (loonbelasting in box 1) en over de winstuitkering (dividendbelasting in box 2). Daarnaast betaalt de bv zelf vennootschapsbelasting over de winst. Fiscale aftrekposten Recht op zelfstandigenaftrek, startersaftrek en MKB-winstvrijstelling. Geen recht op aftrekposten; andere fiscale voordelen via dividend en lagere tarieven. Flexibiliteit inkomen Geen vast salaris; je bepaalt zelf hoeveel je uit de winst haalt. DGA-salaris is verplicht, minimaal €56.000 per jaar (2025) tenzij anders verantwoord. Professionaliteit Geschikt voor kleinschalige ondernemingen; minder geschikt voor grotere transacties. Professionele uitstraling; aantrekkelijker voor investeerders en zakelijke partners. Eigendom & overdracht Onderneming is verbonden aan jou als persoon; overdracht is lastig. Eigendom kan worden verdeeld via aandelen; overdracht is eenvoudiger. Welke factoren beïnvloeden de keuze voor het omzetten van een eenmanszaak naar een BV? Of en wanneer je een eenmanszaak het beste kunt omzetten naar een BV is erg afhankelijk van je prioriteiten. Vaak zijn de belastingdruk en aansprakelijkheid de belangrijkste factoren om een eenmanszaak om te zetten naar een BV. De keuze om wegens aansprakelijkheid je onderneming in een BV om te zetten is interessant wanneer er grote investeringen of afspraken worden gemaakt. Vanwege fiscale redenen is simpelweg omdat vanaf een bepaalde winst de belastingdruk hoger is voor eenmanszaken dan voor BV’s. Daarnaast is het omzetten van een eenmanszaak naar een BV niet kosteloos of moeiteloos, je doet dit het liefst dus maar één keer.  Hierom wil je zeker weten dat als het in het ene jaar voordeliger is om je eenmanszaak om te zetten naar een BV, dit je in de komende jaren voordeel op blijft leveren. Daarnaast is het belangrijk om te begrijpen dat voor jouw persoonlijke situatie verschillende factoren invloed hebben op wanneer het fiscaal voordeliger is om eigenaar van een BV te zijn in plaats van een eenmanszaak. De volgende fiscale factoren hebben invloed op deze grens: Kortingen, regelingen en tegemoetkomingen: Er zijn verschillende tegemoetkomingen,  kortingen en regelingen die enkel voor ondernemers onder de inkomstenbelasting gelden, of enkel voor ondernemers met een BV. Denk aan de startersaftrek waar je enkel in de eerste 5 jaar als ZZP’er aanspraak op maakt. Maar voor BV’s is bijvoorbeeld de innovatiebox een regeling die het VPB tarief over winsten uit innovatieve ontwikkelingen kan verlagen. Afhankelijk van welke regelingen en tegemoetkomingen je kunt gebruiken met je onderneming kun je bepalen welke rechtsvorm voordeliger is. Het is dus erg belangrijk om al deze fiscale en financiële regels vooraf in kaart te brengen en mee te nemen in je afweging. DGA-salaris: Als eigenaar van een BV ben je ’DGA’, kort voor ‘directeur groot aandeelhouder’, van de onderneming. Dit geldt voor iedereen die 5% of meer van de aandelen van de onderneming bezit. Als DGA ben je verplicht jezelf een DGA-salaris uit te keren. Het minimale DGA salaris wordt bepaald middels een aantal pijlers, dit leggen we je uit in de blog: DGA-salaris uitkeren. Dit DGA-salaris wordt uitbetaald als loon, en dus belast in box 1 van de inkomstenbelasting. Doordat hier andere tarieven gelden dan VPB en dividend belasting wat onder box 2 valt, wordt de belastingdruk beïnvloed door de hoogte van het DGA-salaris. Vaak is het het voordeligst om het DGA-salaris te beperken tot het minimum en zo veel mogelijk winst als dividend uit te keren, toch is ook dit afhankelijk per situatie. Let op, een DGA-salaris moet altijd voldoen aan de eisen meegegeven door de belastingdienst, hier wordt ook streng op gecontroleerd. In de blog over box 1 en box 2 leggen we dit uitgebreid uit.  Het is dus belangrijk om het minimale DGA-salaris wat je moet betalen bij het oprichten van een BV in kaart te brengen voor jouw persoonlijke situatie. Wanneer meerdere aandeelhouders ieder 5% of meer bezitten, geldt voor elke DGA afzonderlijk de gebruikelijk-loonregeling. Belastingtarieven: De belastingtarieven worden jaarlijks veranderd op basis van beslissingen van het kabinet. Dit betekent dat met de wijzigingen die plaatsvinden de fiscale voordelen van het hebben van een BV of eenmanszaak kunnen wijzigen. Check daarom altijd de huidige en de verwachte belastingtarieven. Deze wijzigingen hebben ook invloed op de twee bovenstaande punten. Fiscaal partner: Een groot voordeel van fiscaal partnerschap binnen een BV is dat de eerste schijf van box 2 wordt verdubbeld. In 2024 geldt voor box 2 een tweepijlerstelsel, waarbij de eerste €67.000 aan dividenduitkering belast wordt tegen 24,5% en het bedrag daarboven tegen 33%. Wanneer je een fiscaal partner hebt, wordt deze drempel verdubbeld tot €134.000 voordat het hogere tarief van 33% van toepassing is. Dit betekent dat als slechts één persoon ondernemer is en een BV bezit, beide partners profiteren van de lagere belastingtarieven op dividenduitkeringen. Hierdoor kan er jaarlijks €134.000 aan dividend worden uitgekeerd tegen 24,5%, wat een aanzienlijke belastingbesparing oplevert. In onze blog over fiscaal partnerschap lees je meer over hoe dit werkt en welke voordelen het kan opleveren. In de voorbeelden wordt fiscaal partnerschap buiten beschouwing gelaten. Door strategisch gebruik te maken van deze regeling kun je als ondernemer in een BV een groter deel van de winst tegen een lager belastingtarief naar privé halen. Dit maakt een BV fiscaal aantrekkelijker voor ondernemers met een fiscaal partner. Daarnaast is het belangrijk om de regels rondom box 2 goed te begrijpen, aangezien deze belastingtarieven van invloed zijn op je totale belastingdruk. In onze blog over box 2 leggen we uit hoe de belastingheffing op dividend werkt en hoe je hier slim gebruik van kunt maken. Voorbeelden omzetten eenmanszaak naar een BV In de onderstaande voorbeelden geven we een simpel voorbeeld waarom je je eenmanszaak om zou willen zetten naar een BV. Deze geschetste situaties houden geen rekening met tegemoetkomingen, kortingen of regelingen. Ook is er een gemiddeld DGA-salaris gekozen, ook dit verschilt dus per situatie. Wil je zeker weten wat in jouw persoonlijke situatie de voordeligste optie is? Neem contact met ons op! Voorbeeld omzetten eenmanszaak naar BV wegens juridische redenen Een voorbeeld om wegens juridische redenen je eenmanszaak om te zetten naar een BV kan zijn een restaurant wat een contract afsluit voor de huur van 5 jaar op een prominente maar dure locatie. Mocht het restaurant failliet gaan dan kan de verhuurder van het pand aanspraak maken op de privé eigendommen van de restauranthouder voor het betalen van de huur, zelfs na faillissement. Bij een BV is dit (mits er geen sprake is van opzet of fraude) niet mogelijk. Verhuis jij dus met je restaurant van een zelf gekochte foodtruck naar een huurlocatie met lang contract, dan kan het een hele goede reden zijn om je eenmanszaak om te zetten naar een BV vanwege dit juridische verschil. Voorbeeld omzetten eenmanszaak naar BV wegens fiscale redenen (2025) Afhankelijk van verschillende factoren ligt het fiscale omslagpunt kijkend naar belastingdruk rond de €120.000 fiscale winst. Dit is geen grens die voor iedereen op hetzelfde winstbedrag zit, dit is afhankelijk van tegemoetkomingen, regelingen en aftrekken waar je met je onderneming aanspraak op kunt maken en natuurlijk het minimale DGA salaris dat jij jezelf moet uitbetalen. Verder moet je als eenmanszaak over alle winst inkomstenbelasting betalen, terwijl je er met een BV voor kan kiezen om de winst als vermogen in je bedrijf of holding te plaatsen, zonder dat je op dat moment dividendbelasting over hoeft te betalen. Dit laten we zien in rekenvoorbeeld B. De regelingen en tegemoetkomingen laten we in het voorbeeld even buiten beschouwing. Behalve de MKB winstvrijstelling, deze vrijstelling wordt namelijk altijd toegepast.  We laten een voorbeeld zien waarin de situatie van €150.000 fiscaal voordeliger is als BV wanneer je niet alle winst als dividend uitkeert. Ook nemen we in dit voorbeeld een minimaal DGA-salaris van €56.000 (2025) in het eerste voorbeeld en een DGA-salaris van €76.817 in het tweede voorbeeld, dit kan voor jouw situatie verschillen.  Wil je weten wat in jouw specifieke situatie de beste oplossing is dan helpen wij je graag verder bij de advisering voor jouw specifieke situatie. Dit voorbeeld is ter illustratie van het omslagpunt. Hieronder vergelijken we twee situaties: Situatie A: Een ondernemer met een fiscale winst van €75.000 (waarbij een eenmanszaak fiscaal gezien voordeliger is) Situatie B: Een ondernemer met een fiscale winst van €150.000 (waarbij de BV fiscaal gezien voordeliger is) We berekenen in beide gevallen de belastingdruk bij zowel een eenmanszaak als een BV om te bepalen waar het omslagpunt ligt. Situatie A: Eenmanszaak is voordeliger bij €75.000 winst Eenmanszaak (box 1) Bij een eenmanszaak wordt de volledige winst progressief belast in box 1: Winst: €75.000 MKB-winstvrijstelling (12,7%): €9.525 Belastbare winst: €65.475 Eerste €38.441 → 35,82% belasting = €13.769 Resterend in tweede schijf €27.034 → 37.48% belasting = €10.132 Totale belastingdruk eenmanszaak: €23.901 BV (VPB, DGA-salaris en dividend in box 2) Vennootschapsbelasting (VPB) Totale winst: €75.000 DGA-salaris: €56.000 Te belasten winst in de BV: €19.000 VPB (19%): €3.610 Winst na VPB: €15.390 DGA-salaris (box 1) Eerste €38.441 → 35,82% belasting = €13.769 Resterend in tweede schijf €17.559 → 37.48% belasting = €6.581 Totale loonbelasting: €20.350 Dividendbelasting (box 2) Dividend: €15.390 Dividendbelasting (24,5%): €3.770 Totale belastingdruk BV VPB: €3.610 Loonbelasting: €20.350 Dividendbelasting: €3.770 Totale belastingdruk BV: €27.730 Vergelijking en conclusie bij €75.000 winst Eenmanszaak belastingdruk: €23.901 BV belastingdruk: €27.730 Verschil: Eenmanszaak is €3.829 voordeliger De belastingdruk in dit geval is lager voor de eenmanszaak. In dit voorbeeld komt dit voornamelijk door de MKB winstvrijstelling, waar als  eigenaar van een BV geen aanspraak op kan worden gemaakt. Daarnaast heeft een BV extra kosten, zoals hogere administratieve lasten en oprichtingskosten, waardoor de eenmanszaak in dit geval duidelijk de betere keuze is. Ook kunnen verdere tegemoetkomingen en aftrekposten, zoals startersaftrek en zelfstandigenaftrek, dit verschil verder vergroten. Situatie B: Vergelijking bij €150.000 winst Eenmanszaak (box 1) Winst: €150.000 MKB-winstvrijstelling (12,7%): €19.050 Belastbare winst: €130.950 Inkomstenbelasting box 1 (2025): Eerste €38.441→ 35,82%= €13.769 Tweede € 38.441 t/m € 76.817 → 37,48% = €14.379 Resterend €54.133 → 49,5% = €26.792 Totale belastingdruk eenmanszaak: €13.769 + €14.379 + €26.792 = €54.940 BV (VPB, DGA-salaris en dividend in box 2) Vennootschapsbelasting (VPB) Totale winst: €150.000 DGA-salaris: €76.817 Te belasten winst in de BV: €150.000 - €76.817 = €73.183 VPB (19%): €183 × 19% = €13.904 Winst na VPB: €59.279 Loonbelasting DGA (box 1) Eerste €38.441 → 35,82% belasting = €13.769 Resterend in tweede schijf €38.376 → 37.48% belasting = 14.383 Totale loonbelasting: €28.152 Dividendbelasting (box 2) Beschikbaar dividend: €59.279 Maximale dividendbelasting (24,5%): €59.279 × 24,5% = €14.523 In de meeste gevallen kies je er als bedrijf voor om ook vermogen in je bedrijf te houden, om verder te investeren in de groei van je onderneming bijvoorbeeld. Ook kan je er voor kiezen om winsten naar je holding te verplaatsen, waardoor je vermogen op kan bouwen zonder direct dividendbelasting te betalen. In dit voorbeeld laten we zien hoe de situatie er uit ziet als je de helft van de winst uitkeert als dividend naar je privé, en de andere helft als vermogen opbouwt in je holding. Dividenduitering van de helft van de winst: €59.279 : 2 = €29.639,50 Halve winst dividenduitkering: (24,5%): €29.639,50 × 24,5% = €7.261 Totale belastingdruk BV: VPB: €13.904 Loonbelasting: €28.152 Dividendbelasting: €7.261 Totale belastingdruk BV: €49.317 Overige vermogen (voor herinvesteren of opbouwen vermogen holding): € 29.639,50 Vergelijking en conclusie bij €150.000 winst Eenmanszaak belastingdruk: €54.940 BV belastingdruk: €49.317 Verschil: de BV is €5.623 voordeliger. Conclusie rekenvoorbeeld eenmanszaak of BV De BV is in dit geval €5.623 voordeliger dan de eenmanszaak. Deze besparing ontstaat doordat in dit voorbeeld slechts de helft van de winst als dividend wordt uitgekeerd naar privé, terwijl de andere helft binnen de BV wordt behouden voor herinvesteringen of vermogensopbouw in een holding. Dat is direct één van de belangrijkste fiscale voordelen van een BV: je bent niet verplicht om alle winst uit te keren, waardoor je invloed hebt op het moment en de hoogte van belastingheffing. Door strategisch vermogen op te bouwen binnen de BV of een holding, kun je belasting uitstellen of zelfs deels vermijden. Daarnaast is in dit voorbeeld uitgegaan van het meest voordelige DGA-salaris, conform de gebruikelijkloonregeling, de minimale hoogte van het DGA-salaris kan per situatie verschillen. Een hoger salaris zou de belastingdruk in box 1 verhogen en het voordeel van de BV verkleinen. De combinatie van een optimaal DGA-salaris en het deels uitkeren van dividend zorgt hier voor een gunstige fiscale positie. Bij een winst van €150.000 begint het omslagpunt ten gunste van de BV duidelijk zichtbaar te worden. Naarmate de winst verder stijgt, groeit dit verschil. Bovendien biedt de BV extra voordelen, zoals het spreiden van belastingdruk via dividenduitkeringen, verdere belastingoptimalisatie via een holdingstructuur en meer flexibiliteit bij het aantrekken van investeerders of het overdragen van je bedrijf. Tegelijkertijd brengt een BV hogere kosten met zich mee, zoals voor oprichting, administratie, salarisverwerking en het opstellen van de jaarrekening. Voor ondernemers zonder directe behoefte aan beperkte aansprakelijkheid of externe financiering, kan de eenvoud en lagere lasten van een eenmanszaak – ondanks het fiscale nadeel – nog steeds aantrekkelijker zijn. De keuze tussen eenmanszaak en BV hangt daarom niet alleen af van het winstniveau, maar ook van je plannen op de langere termijn, je bereidheid om vermogen op te bouwen binnen de BV en je fiscale strategie. Verwacht je structureel een winst van €150.000 of meer, en wil je (her)investeren of vermogen opbouwen binnen je onderneming? Dan is de BV in veel gevallen niet alleen fiscaal voordeliger, maar ook strategisch de betere keuze. Het fiscale omslagpunt Bij een fiscale winst rond de €75.000 is een eenmanszaak fiscaal en strategisch gunstiger, vooral vanwege de tegemoetkomingen, eenvoud en lagere administratiekosten. Bij een winst rond de €150.000 wordt een BV fiscaal aantrekkelijker, omdat de progressieve inkomstenbelasting in box 1 (tot 49,5%) hoger uitvalt dan de gecombineerde belasting in VPB en box 2, helemaal wanneer je niet alle winst naar privé wilt uitkeren. In het voorbeeld is dit een voordeel van €5.623, in de praktijk kan dit hoger of lager zijn, afhankelijk van de keuzes die je maakt. Denk aan het gebruik van een holding of een fiscaal partner. Hierdoor is het bij een fiscale winst van €150.000 vaak aan te raden om je eenmanszaak om te zetten, helemaal wanneer je in de toekomst verder verwacht te groeien. Het exacte omslagpunt waarbij het doorgaans voordeliger wordt begint meestal bij een fiscale winst van €120.000, afhankelijk van de persoonlijke situatie en eventuele andere fiscale overwegingen kan dit bij jou verschillen. De complexiteit van dit versimpelde voorbeeld laat ook duidelijk zien hoe complex het afwegen van het wel of niet overzetten van een zzp onderneming naar een BV is, helemaal wanneer de twee opties dicht bij elkaar zitten.  Verwacht je een fiscale winst van boven de €100.000, dan is het aan te raden om met een belastingexpert te kijken of en wanneer het omzetten van je eenmanszaak het voordeligst kan zijn. Vaak is, wanneer je verwacht te blijven groeien, op de lange termijn de overzet naar een BV voordeliger en veiliger.   Wil je exact weten of een BV in jouw specifieke situatie fiscaal voordeliger is? Laat je adviseren door een specialist van SFAA om het maximale belastingvoordeel te behalen. BV met een holding, voordeliger en veiliger Een holdingstructuur kan ervoor zorgen dat een BV eerder fiscaal aantrekkelijker wordt dan een eenmanszaak, doordat ondernemers vermogen kunnen opbouwen zonder direct dividendbelasting te betalen. In deze structuur keert de werkmaatschappij haar winst, na aftrek van vennootschapsbelasting, uit aan de holding. Dankzij de deelnemingsvrijstelling wordt hierover binnen geen belasting geheven. Dit betekent dat het vermogen binnen de holding kan worden behouden, herbelegd of gebruikt voor toekomstige investeringen, zonder dat er direct belasting wordt betaald. Dividendbelasting wordt pas geheven op het moment dat de holding dividend uitkeert aan de ondernemer in privé. Hierdoor biedt een holding-BV meer flexibiliteit en fiscale voordelen op de lange termijn in vergelijking met een eenmanszaak. Ook kan je op deze manier als ondernemer veilig vermogen opbouwen of zelfs cashflow genereren door het geld te investeren in bijvoorbeeld vastgoed. Meer hierover lees je in onze uitgebreide blog: De holding uitgelegd: wat is het en hoe profiteer jij ervan?. In het gegeven voorbeeld waarin de BV €150.000 fiscale winst zou dit €19.648 dividendbelasting kunnen schelen, dit brengt het ‘’belastingvoordeel’’ van €217  naar €19.865. Dit kan het fiscale omslagpunt sterk beïnvloeden.  Let wel op, wanneer je het geld alsnog als dividend naar privé wilt uitkeren betaal je daar op het moment van uitkeren dividendbelasting over. Het opzetten van een holdingstructuur heeft wel hogere kosten, je moet namelijk niet één maar twee BV’s oprichten, je hebt dus hogere oprichtingskosten en hogere administratieve lasten. Toch is in bijna alle gevallen aan te raden om direct bij oprichting een holdingstructuur op te zetten, omdat dit op de lange termijn meer voordelen biedt. Hoe werkt de omzetting van een eenmanszaak naar een BV? Het omzetten van een eenmanszaak naar een BV kan op verschillende manieren, afhankelijk van de fiscale en juridische situatie van de onderneming. Dit zijn de drie veelgebruikte methoden voor het omzetten van een eenmanszaak naar een BV: Activa-passiva inbreng, Ruisende inbreng, Geruisloze inbreng. De methode die je kiest, bepaalt hoe de activa en passiva worden overgedragen, welke belastinggevolgen hieraan verbonden zijn en of de bestaande boekwaarden behouden blijven of niet. De drie veelgebruikte methoden voor het omzetten van je eenmanszaak naar een BV uitgelegd: Activa-passiva inbreng – waarbij de eenmanszaak zijn bezittingen en verplichtingen verkoopt aan de BV. Ruisende inbreng – waarbij de onderneming wordt ingebracht in de BV tegen de werkelijke waarde, wat leidt tot directe belastingheffing. Geruisloze inbreng – waarbij de eenmanszaak zonder directe belastingheffing wordt omgezet en de boekwaarden behouden blijven. Hieronder lichten we de drie verschillende methoden voor het omzetten van een eenmanszaak naar een BV verder toe. Activa-passiva inbreng Bij de activa-passiva inbreng verkoopt de eenmanszaak zijn bezittingen en verplichtingen aan de BV tegen een zakelijke waarde. Er is hierbij geen directe juridische voortzetting van de onderneming; in plaats daarvan neemt de BV de activa over en verwerkt deze in haar eigen balans. Dit heeft fiscale gevolgen, omdat de eenmanszaak moet afrekenen over de stakingswinst, oftewel de winst die ontstaat door de verkoop van activa tegen marktwaarde. Daarnaast begint de BV met nieuwe boekwaarden, wat betekent dat afschrijvingen opnieuw worden bepaald op basis van de aankoopprijs. Fiscale reserves die binnen de eenmanszaak zijn opgebouwd, zoals de oudedagsreserve, kunnen niet zonder meer worden overgedragen. Deze methode is vooral interessant voor relatief eenvoudige ondernemingen met een beperkte omvang aan activa die van eenmanszaak naar BV worden omgezet. Ook is het een geschikte optie voor ondernemers die geen bezwaar hebben tegen directe belastingheffing en willen profiteren van nieuwe afschrijvingsmogelijkheden binnen de BV. Als het behouden van boekwaarden fiscaal geen grote voordelen oplevert, kan dit een efficiënte manier zijn om de overgang te maken. Ruisende inbreng Bij een ruisende inbreng wordt de onderneming als geheel overgedragen aan de BV tegen de werkelijke waarde. In tegenstelling tot de activa-passiva inbreng blijft er een juridische voortzetting bestaan, maar fiscaal gezien moet er worden afgerekend over de meerwaarde van activa en goodwill. Dit betekent dat de ondernemer belasting betaalt over de stakingswinst, vergelijkbaar met de activa-passiva inbreng. Een voordeel is dat er gebruik kan worden gemaakt van stakingsaftrek en de mogelijkheid om een lijfrente aan te kopen, waardoor de belastingdruk deels verlaagd kan worden. De BV start met geheel nieuwe boekwaarden, waardoor afschrijvingen opnieuw worden vastgesteld. Deze methode is vooral geschikt voor ondernemers die geen gebruik willen of kunnen maken van de geruisloze inbreng en bereid zijn direct belasting te betalen. Het kan voordelig zijn wanneer er sprake is van aanzienlijke goodwill of stille reserves die de ondernemer wil verzilveren. Bovendien biedt het de mogelijkheid om fiscaal gunstige afschrijvingen binnen de BV opnieuw te benutten. Geruisloze inbreng De geruisloze inbreng is een fiscale faciliteit die ondernemers de mogelijkheid biedt om een eenmanszaak om te zetten naar een BV zonder directe belastingheffing. In dit geval worden de boekwaarden van de eenmanszaak voortgezet binnen de BV, waardoor er geen belasting over de stakingswinst hoeft te worden betaald. Let op, hiervoor moet je vooraf toestemming hebben van de belastingdienst. De bestaande afschrijvingsmethoden blijven behouden, en de BV neemt de lopende fiscale verplichtingen over. Wel is het noodzakelijk om vooraf goedkeuring te verkrijgen van de Belastingdienst, en er gelden strikte voorwaarden om van deze regeling gebruik te maken. Deze methode is vooral gunstig voor ondernemers met aanzienlijke stille reserves die belastingheffing willen uitstellen. Daarnaast is het een goede keuze als de onderneming op lange termijn binnen de BV blijft functioneren en er geen plannen zijn voor een snelle verkoop of beëindiging van het bedrijf. Doordat de boekwaarden behouden blijven, kan de ondernemer profiteren van een soepele overgang zonder directe fiscale gevolgen. Overzicht van de verschillen tussen de omzettingsmethoden van eenmanszaak naar BV Methode Belastbare stakingswinst? Behoud van boekwaarden? Notariële akte nodig? Wanneer interessant? Activa-passiva inbreng Ja Nee Ja Bij eenvoudige bedrijven of als directe belastingheffing geen probleem is Ruisende inbreng Ja Nee Ja Als er goodwill aanwezig is en de ondernemer afschrijving wil resetten Geruisloze inbreng Nee Ja Ja Wanneer belastinguitstel gewenst is en de ondernemer op lange termijn in de BV blijft Aanvullende aandachtspunten en fiscale gevolgen omzetten eenmanszaak naar een BV Naast het juridische en administratieve proces zijn er een aantal aanvullende elementen waar je rekening mee moet houden wanneer je je eenmanszaak omzet naar een BV. Een van de belangrijkste fiscale aspecten is de stakingswinst, oftewel de winst die ontstaat doordat de onderneming stopt in de vorm van een eenmanszaak. Dit kan leiden tot belastingheffing in box 1, maar er zijn fiscale faciliteiten zoals: Stakingsaftrek: Een belastingvoordeel om de impact van stakingswinst te verlagen. Lijfrentevoorziening: Het is mogelijk om de stakingswinst deels fiscaal vriendelijk onder te brengen in een lijfrente, waardoor de belastingheffing wordt uitgesteld. Daarnaast moet je rekening houden met de gebruikelijk DGA-salarisregeling. Als eigenaar van een BV moet je jezelf een salaris uitkeren van minimaal €56.000 per jaar (2025). Dit salaris wordt belast in box 1 en beïnvloedt de totale belastingdruk. Er zijn enkele uitzonderingen mogelijk, maar dit vereist een goede onderbouwing richting de Belastingdienst. Tot slot brengt een BV extra verplichtingen met zich mee, zoals: Het jaarlijks opstellen en publiceren van een jaarrekening. Een meer uitgebreide salarisadministratie. Het voldoen aan de regels van de Wet bestuur en toezicht rechtspersonen (WBTR), die eisen stelt aan het bestuur van een BV. Door deze punten goed in kaart te brengen, kun je een weloverwogen beslissing nemen over het omzetten van een eenmanszaak naar een BV. Conclusie: Is het omzetten van een eenmanszaak naar een BV de juiste keuze? Het omzetten van een eenmanszaak naar een BV kan zowel fiscale als juridische voordelen opleveren, maar het is niet voor elke ondernemer de beste keuze. Een BV biedt beperkte aansprakelijkheid, waardoor je privévermogen beschermd blijft bij zakelijke schulden. Daarnaast kan het fiscaal aantrekkelijker zijn bij hogere winsten, omdat de vennootschapsbelasting in veel gevallen lager uitvalt dan de inkomstenbelasting. Een BV straalt bovendien meer professionaliteit uit en maakt het makkelijker om investeerders aan te trekken of je bedrijf later over te dragen. Ook biedt een BV de mogelijkheid om een holdingstructuur op te zetten. Daartegenover staat dat een BV extra verplichtingen en kosten met zich meebrengt. Zo ben je als DGA verplicht een minimaal salaris uit te keren, wat invloed heeft op de belastingdruk en cashflow. Ook zijn de oprichtingskosten hoger en is de administratie complexer, met onder andere een verplichte jaarrekening en salarisadministratie. Of een BV de juiste keuze is, hangt af van verschillende factoren: Belastingdruk: Vanaf een bepaalde winst kan een BV fiscaal voordeliger zijn. Dit omslagpunt ligt vaak tussen €120.000 en €140.000, afhankelijk van aftrekposten, gebruik van een holding en regelingen. Aansprakelijkheid: Als je bedrijf risico’s loopt of langlopende contracten aangaat, kan een BV je privévermogen beter beschermen. Groeiplannen: Wil je investeerders aantrekken of je bedrijf later makkelijker overdragen? Dan biedt een BV meer mogelijkheden. Administratie en kosten: Een BV brengt hogere oprichtings- en administratiekosten met zich mee, waaronder de verplichting tot een jaarrekening en salarisadministratie. Holdingstructuur: Naast de keuze of je een holdingstructuur gaat opzetten en de daarbij komende kosten, is de overweging of je vermogen wil opbouwen in je holding of het privé wil uitkeren ook erg belangrijk. Dit bepaalt namelijk hoeveel dividendbelasting je zou moeten afdragen. Omdat elke situatie anders is, is het belangrijk om een weloverwogen beslissing te maken. Neem hierbij ook de toekomstvisie en groeipotentieel van je onderneming mee, fiscaal partner, aansprakelijkheid en of je winsten privé wilt uitkeren of in je holding vermogen wilt opbouwen. Wil je weten of een BV in jouw geval voordeliger is? Neem contact met ons op voor een persoonlijke berekening en strategisch advies. Contactformulier Heb je vragen over dividend uitkeren? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Auto van de zaak: Alles over bijtelling in 2025 Een auto van de zaak is een populaire arbeidsvoorwaarde en kan veel voordelen bieden voor zowel werkgevers als werknemers. Maar het brengt ook fiscale consequenties met zich mee. Een van de belangrijkste aspecten waar rekening mee gehouden moet worden, is de bijtelling. De bijtelling wordt toegevoegd aan het belastbare inkomen van de werknemer wanneer hij of zij een zakelijke auto ook privé gebruikt. Dit kan gevolgen hebben voor de belasting die wordt betaald en het nettoloon op de loonstrook.Bijtelling is niet voor iedereen hetzelfde en wordt beïnvloed door verschillende factoren, waaronder de cataloguswaarde van de auto, het type brandstof en eventuele fiscale voordelen voor duurzame voertuigen. Omdat de regelgeving rond bijtelling voortdurend verandert, is het van belang om goed op de hoogte te blijven van de laatste ontwikkelingen. In deze blog gaan we dieper in op de bijtelling, hoe deze wordt berekend, de uitzonderingen en hoe je de kosten kunt optimaliseren. Table of Contents Wat is bijtelling en hoe werkt het?Bijtelling is een fiscale regeling die van toepassing is wanneer een werknemer zijn of haar zakelijke auto ook voor privédoeleinden gebruikt. Dit wordt gezien als een vorm van loon in natura en wordt daarom belast. De belastingdienst stelt een bijtellingspercentage vast dat wordt toegepast op de cataloguswaarde van de auto, waardoor het belastbaar inkomen van de werknemer wordt verhoogdHet standaard bijtellingspercentage in 2025 is 22% voor de meeste benzine- en dieselauto's. Dit betekent dat 22% van de cataloguswaarde van de auto bij het belastbaar inkomen van de werknemer wordt opgeteld. Dit bedrag wordt vervolgens belast tegen het inkomstenbelastingtarief van de werknemer. Voor werkgevers is dit een belangrijke factor om rekening mee te houden, omdat de bijtelling niet direct een kostenpost is voor het bedrijf, maar het wel invloed heeft op het nettoloon van de werknemer.Voor volledig elektrische auto’s geldt een verlaagd percentage van 17% tot een cataloguswaarde van € 30.000, waarna het standaardtarief van 22% wordt toegepast. Dit biedt een fiscaal voordeel voor werknemers die elektrisch rijden. Voor waterstof- en zonnecelauto's geldt een verlaagd tarief van 17%, zonder maximum drempel, waardoor deze voertuigen extra aantrekkelijk zijn voor zowel werkgevers als werknemers. De bijtelling wordt in de meeste gevallen van het loon van de werknemer ingehouden, tenzij de werkgever ervoor kiest om deze kosten te compenseren, bijvoorbeeld door een hogere brutobeloning aan te bieden.De bijtelling wordt vervolgens opgeteld bij het bruto-inkomen van de werknemer opgeteld, waardoor hij of zij meer belasting betaalt. Dit betekent dat de keuze voor een auto van de zaak niet alleen draait om de leasekosten, maar ook om de impact op het nettoloon.    Hoe wordt de bijtelling berekend?De bijtelling wordt berekend op basis van de cataloguswaarde van de auto en het bijtellingspercentage. De cataloguswaarde is de oorspronkelijke nieuwprijs van de auto inclusief btw, bpm (belasting van personenauto's en motorrijwielen) en accessoires die door de fabrikant of importeur zijn aangebracht. Dit bedrag wordt vastgesteld door de fabrikant, vervolgens geregistreerd in een speciaal register van de Belastingdienst en vormt daarna de basis voor de bijtelling. Dit betekent dat een auto met een hogere cataloguswaarde resulteert in een hogere bijtelling.Voorbeeldberekening van de bijtellingStel je overweegt een benzineauto met een cataloguswaarde van € 40.000 aan te schaffen, dan betekent dit dat er jaarlijks 22% van € 40.000 (€ 8.800) bij het belastbaar inkomen van de werknemer wordt opgeteld. Hierdoor stijgt het bedrag waarover inkomstenbelasting wordt geheven. De medewerker betaalt meer inkomstenbelasting, omdat de auto van de zaak als een extra vorm van inkomen wordt gezien.In het geval van een waterstof- of zonnecelauto met een cataloguswaarde van bijvoorbeeld € 35.000, wordt een tweedelige berekening toegepast. De eerste € 30.000 van de cataloguswaarde wordt belast met een verlaagd percentage van 17%, wat neerkomt op € 5.100 per jaar. Het bedrag boven de € 30.000, in dit geval € 5.000, wordt belast tegen het normale percentage van 22%, wat uitkomt op een extra € 1.100 per jaar. Samen levert dit een totale bijtelling op van € 5.900 per jaar. Net als bij de benzineauto wordt dit bedrag opgeteld bij het belastbaar inkomen van de werknemer, waardoor er meer belasting verschuldigd is.In beide voorbeelden wordt duidelijk hoe de cataloguswaarde en het bijtellingspercentage samen de jaarlijkse fiscale last bepalen. De berekening toont aan dat een duurdere auto, of een auto met een hoger percentage, zorgt voor een hogere bijtelling en dus meer belasting voor de werknemer.Wanneer betaal je geen bijtelling?Hoewel bijtelling een vast onderdeel is van het privégebruik van een zakelijke auto, zijn er verschillende manieren waarop zowel werknemers als werkgevers de fiscale impact kunnen verkleinen. Neem bijvoorbeeld de keuze voor een elektrische auto. Doordat elektrische voertuigen vaak een lager bijtellingspercentage hebben, leidt dit tot een aanzienlijk lagere belastingdruk op het privégebruik. Hierdoor blijft er meer netto over voor de werknemer, wat de elektrische optie extra aantrekkelijk maakt.Een andere keuze kan zijn om minder dan 500 kilometer per jaar privé te rijden met de zakelijke auto. Wanneer je een nauwkeurige rittenregistratie bijhoudt, kan je aantonen dat het privégebruik minimaal is. Hierdoor hoeft de bijtelling niet toegepast te worden, wat direct een besparing op de belastingdruk oplevert.Sommige werkgevers kiezen er zelfs voor om een mobiliteitsbudget aan te bieden in plaats van een traditionele leaseauto. Met zo’n budget kan de werknemer zelf bepalen welke vorm van mobiliteit het beste past bij zijn of haar persoonlijke situatie, bijvoorbeeld door te kiezen voor openbaar vervoer, een fiets of zelfs het delen van een auto. Dit alternatief kan zowel kostenbesparend als fiscaal voordelig zijn.Ook de keuze voor een auto met een lagere cataloguswaarde speelt een belangrijke rol. Een goedkopere auto betekent niet alleen lagere aanschafkosten, maar zorgt ook voor een lager bedrag bij de berekening van de bijtelling. Dit is een belangrijke overweging voor zowel de werknemer als de werkgever bij het bepalen van het totale kostenplaatje.Tot slot kan de keuze voor een Youngtimer een slimme zet zijn. Voor auto’s ouder dan 15 jaar wordt de bijtelling berekend over de dagwaarde in plaats van de oorspronkelijke cataloguswaarde. Dit kan leiden tot een aanzienlijk lagere fiscale last, waardoor er per maand honderden euro’s bespaard kunnen worden.Bijtelling voor ondernemers: is privé een auto kopen voordeliger?Voor een ondernemer hangt de keuze tussen een auto op de zaak of privé aanschaffen voornamelijk af van het gebruik en de fiscale impact. Wanneer je de auto op de zaak koopt, kun je verschillende kosten aftrekken, zoals onderhoud, brandstof en afschrijving, wat de belastingdruk kan verlagen. Maar als je de auto ook privé gebruikt, wordt er bijtelling toegepast. Een percentage van de cataloguswaarde wordt namelijk bij je inkomen opgeteld, waardoor je meer inkomstenbelasting betaalt.Als je voornamelijk zakelijk rijdt en het privégebruik beperkt is, bijvoorbeeld als je minder dan 500 kilometer per jaar privé rijdt, dan kan het voordeliger zijn om de auto op de zaak te kopen. In dat geval wegen de fiscale aftrekposten vaak op tegen de bijtelling. Rijd je echter veel privé, dan kan de bijtelling zwaarder wegen, waardoor het op de lange termijn voordeliger kan zijn om de auto privé aan te schaffen.Uiteindelijk hangt de keuze dus af van je specifieke gebruikspatroon en financiële situatie. Een grondige berekening en eventueel advies van SFAA kan helpen om te bepalen welke optie voor jou het meest gunstig is.Fiscale wijzigingen en wat dit betekent voor de toekomstDe regels rondom bijtelling veranderen regelmatig. De overheid stimuleert in 2025 volledig elektrisch rijden met fiscale voordelen, maar dit wordt geleidelijk aan afgebouwd zoals dit ook al met hybride auto’s is gebeurd. Dit is een van de voorbeelden van fiscale wijzigingen die effect kunnen hebben op de bijtelling. Houdt hierom altijd de laatste regels omtrent de bijtelling in de gaten alvorens je een auto van de zaak aanschaft voor jezelf of een van je medewerkers.ConclusieDe auto van de zaak is een populaire keuze, maar bijtelling kan een grote impact hebben op je nettoloon. Door slim te kiezen en de juiste fiscale strategieën toe te passen, kun je de kosten minimaliseren. Elektrische auto's, Youngtimers en een sluitende rittenregistratie zijn enkele manieren om fiscaal voordeel te behalen.Bij SFAA helpen we ondernemers en werknemers met deskundig fiscaal advies over bijtelling en andere financiële vraagstukken. Wil je meer weten over hoe SFAA jou kan helpen bij het maken van de beste keuze? Neem vrijblijvend contact met ons op en zie wat wij voor jou kunnen betekenen. Contactformulier Heb je vragen over dividend uitkeren? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Dividend uitkeren: Alles wat jij moet weten over het uitkeren van dividend in 2024 en 2025 Table of Contents   Wat betekent dividend uitkeren? Dividend uitkeren is het uitbetalen van de behaalde winst van de vennootschap (bv of nv) aan de aandeelhouders. Deze keuze wordt dan ook gemaakt door de aandeelhouders. Je kan dit zien als een soort beloning voor het risico dat zij lopen. Zij hebben immers ooit het bedrijf opgericht of er in geïnvesteerd. Redenen voor dividend uitkeren Er zijn natuurlijk verschillende redenen voor het uitkeren van dividend. Zo kan een beursgenoteerd bedrijf dividend uitkeren om huidige aandeelhouders te behouden en nieuwe aandeelhouders aan te trekken d.m.v. een financiële beloning. Ook voor kleine bedrijven kan dividend uitkeren verschillende redenen hebben. Zo kan een ondernemer met een goedlopend bedrijf zichzelf willen belonen door dividend uit te keren, of juist omdat hij investeerders tevreden wilt houden. Welk bedrag kan worden uitgekeerd als dividend? Dividend bestaat uit de winsten van een onderneming na belasting, dit betekent dat over het bedrag wat als dividend kan worden uitgekeerd eerst vennootschapsbelasting is betaalt (de belasting die een bedrijf over de winst betaalt). Het overgebleven bedrag, de winst na belastingen, kan worden uitgekeerd als dividend. Tenminste, als er aan de onderstaande verplichtingen kan worden voldaan. De dividend uitkering kan ook een opgespaard bedrag van de afgelopen jaren zijn, er hoeft maar één keer vennootschapsbelasting worden betaald over dit bedrag, daarna staat het als vermogen op de balans. Proces dividend uitkering Wettelijk gezien mag je pas dividend uitkeren zodra dit niet de operationele bedrijfsvoering in gevaar brengt. Dividend uitkeren begint daarom met een evaluatie van de financiële resultaten van jouw onderneming. Ben jij bijvoorbeeld 100% eigenaar van een onderneming, dan ben jij verantwoordelijk voor het beoordelen van de liquiditeit, winstgevendheid, cashflows en eventuele toekomstige investeringsbehoeften van jouw onderneming. Daarnaast moet er meer op de balans van het bedrijf staan dan alleen de wettelijke of statutaire reserves. Om dit alles te controleren zijn in Nederland twee verschillende toetsen wettelijk verplicht voor besloten vennootschappen (bv’s) volgens het Burgerlijk Wetboek (art. 2:216 BW) om uit te voeren: De balans- of vermogenstoets: De balanstest houdt in dat een bv alleen dividend kan uitkeren zodra het eigen vermogen van de bv groter is dan de wettelijke of statutaire reserves. Er wordt bij de balanstoets dus gekeken naar de balans en op basis daarvan wordt bepaald of een dividenduitkering is toegestaan Uitkeringstoets: Het bestuur van de bv beoordeelt of de vennootschap na het uitkeren van dividend nog steeds in staat is om haar opeisbare schulden te betalen. Bij deze toets weegt het belang van schuldeisers zwaarder dan dat van aandeelhouders. Verder in dit blog gaan we hier iets dieper op in. Zodra de toetsen zijn uitgevoerd en de resultaten geanalyseerd, is het tijd om de hoogte van het dividend te bepalen. Hoeveel heb je zelf nodig om je persoonlijke financiële behoeften te vervullen en hoeveel kan je bv missen om toch de lange termijn doelstellingen te behalen. Hoewel je als enige aandeelhouder geen raad van bestuur of aandeelhoudersvergadering hebt, is het toch verstandig om de gemaakte keuzes en de gemaakte overwegingen schriftelijk vast te leggen. Dit kan later wellicht van pas komen bij belastingdoeleinden of de financiële planning van jouw onderneming. Zo houdt jij overzicht over je financiële gebeurtenissen rondom je bedrijf. Vervolgens stel je een plan je een interne goedkeuring voor je dividenduitkering. In dit geval ben jij de enige aandeelhouder en de raad van bestuur. Toch is het belangrijk om deze stap vast te leggen in bijvoorbeeld een formeel besluitdocument of een fictieve vergadering. Zo voorkom je dat je later persoonlijk aansprakelijk kan worden voor het uitkeren van dividend terwijl je bv er onder leidt. Je hebt het namelijk schriftelijk vastgelegd dat je de situatie hebt geëvalueerd en de dividenduitkering is goedgekeurd. Zodra de dividenduitkering intern is ‘goedgekeurd’, is het dividend formeel beschikbaar gesteld. Binnen een maand van het beschikbaar stellen van het dividend, moet er een aangifte dividendbelasting zijn ingediend. De dag van het beschikbaar stellen is hier leidend en dus niet het moment van uitbetaling. Zodra je het dividend hebt ontvangen, dien je dit op de juiste manier te administreren in je boekhouding. Zowel het aanpassen van de kasreserves als de uitbetaling als dividenduitkering. Dividend uitkeren naar holding Als ondernemer heb je waarschijnlijk gehoord van een holdingstructuur, een bedrijfsstructuur die veiliger en efficiënter is dan een enkele bv. Meer weten over deze holdingstructuur? Lees dan onze blog waarin we dit uitgebreid uitleggen: Holdingstructuur uitgelegd. Een dividenduitkering gaat als volgt: eerst keert de bv het dividend uit aan jouw persoonlijke holding. Hierover hoeft géén belasting betaalt te worden. Dit biedt mogelijkheden om binnen je holding te kunnen investeren in bijvoorbeeld vastgoed. Door dat over deze verschuiving van kapitaal nog geen dividendbelasting wordt gerekend is dit de meest voordelige manier om het opgebouwde kapitaal van je werkmaatschappij verder te investeren, je bouwt zo immers kapitaal op in je persoonlijke holding. Wanneer je dividend naar privé wilt uitkeren gelden er andere regels. Dividend uitkeren naar privé Wanneer je dividend wilt uitkeren naar je privé rekening moet je dividendbelasting betalen. Over de dividenduitkering betaal je vanuit je onderneming alvast 15% dividendbelasting aan de belastingdienst. Dit bedrag moet binnen 1 maand na de dag waarop de dividend ter beschikking werd gesteld worden betaald aan de belastingdienst. Let op! Dit moet worden gestort op een ander rekeningnummer van de belastingdienst dan waar de VPB of omzetbelasting moeten worden betaald. De rest van de dividendbelasting wordt in box 2 van de inkomstenbelasting betaald. Dit gebeurt jaarlijks vanaf 1 maart over het voorgaande jaar. Vanaf 1 maart 2025 kan je dus de inkomstenbelasting 2024 doen en de resterende verschuldigde dividendbelasting betalen. Heb je in 2024 dus  € 50.000 dividend uitgekeerd, dan betaal je binnen een maand (meestal direct met de uitkering van het dividend) 15% oftewel € 7.500 aan de belastingdienst. De resterende  € 42.500 ontvang je op je persoonlijke rekening. Over dit bedrag betaal je in 2025 met de inkomstenbelasting 2024 het resterende verschuldigde dividendbelasting, de hoogte hiervan is afhankelijk van de belastingtarieven in box 2. Tarieven dividendbelasting 2024 Zodra je besluit om het dividend dat in je holding zit uit te keren naar privé, dan betaal je de resterende dividendbelasting in box 2 van de inkomstenbelasting. Box 2 bestaat in 2024 uit twee schijven. Over inkomen uit aanmerkelijk belang tot € 67.000 betaal je 24,50% belasting. Over inkomen uit aanmerkelijk belang vanaf € 67.000 betaalt je 33% belasting. Dit betekent dat wanneer je € 50.000 dividend van je onderneming had uitgekeerd, je (24.5% van  € 50.000 = ) € 12.250 dividend belasting moet betalen. Hiervan was  €7.500 euro al direct vanuit de bv betaald, je moet dus bij de aangifte inkomstenbelasting 2024 in box 2 nog het resterende bedrag van (€12.250 -  €7.500 =)  €4.750 betalen. Je betaalt dus, verspreid over twee betalingen in totaal 24.5% dividend belasting over de dividend uitkering van  €50.000 euro. Tarieven dividendbelasting 2025 Vanaf 2025 zijn deze tarieven iets gewijzigd. Voor dividenduitkeringen tot het bedrag van € 67.804 betaal je 24,5% belasting en daarboven 31%.  Het is in 2025 dus iets voordeliger om een bedrag boven het drempelbedrag uit te keren als dividend. Extra dividend uitkeren met fiscaal partner Heb je een fiscale partner? Dan kun je de eerste schijf tweemaal benutten en in 2025 dus € 135.608 dividend uitkeren tegen 24,5%. Je bent bijvoorbeeld fiscaal partner wanneer je gehuwd bent of een geregistreerd partnerschap hebt. Het is in dit geval wel van belang dat je fiscale partner niet uit een andere onderneming ook dividend ontvangt, voor het gezamenlijke bedrag van € 135.608 dividend geldt dat alle inkomsten in box 2 voor beide partijen worden meegeteld.  Hierin tellen bijvoorbeeld ook uitgekeerde dividenden van investeringen in beursgenoteerde bedrijven mee. Voor- en nadelen voor het uitkeren van dividend Voordelen uitkeren dividend: Dividend uitkeren kan worden gezien als een beloning voor de aandeelhouders voor de investeringen die zij hebben gedaan. Op deze manier houd je aandeelhouders tevreden. Mocht je zelf 100% van de aandelen hebben, ben jij de enige die dividend ontvangt. De dividenduitkering kan je vervolgens gebruiken, in je eigen holding of privé, om te investeren en zo een passief inkomen te creëren of om pensioen op te bouwen. Zodra je in de toekomst op zoek bent naar investeerders kunnen dividenduitkeringen jouw aantrekkelijker maken voor potentiële investeerders om in te investeren. Tenslotte zorgt het uitkeren van dividend ervoor dat het bedrijf niet onnodig veel liquide middelen beschikt, maar dat juist het kapitaal efficiënt wordt beheert. Uiteraard dient er eerst een uitgebreide evaluatie gedaan te worden zoals eerder is besproken. Nadelen uitkeren dividend: Dividenduitkeringen kunnen ervoor zorgen dat jouw onderneming financieel minder flexibel wordt en lastiger kan reageren op bepaalde onverwachte ontwikkelingen in de markt. Dividend uitkeren kan er daarnaast voor zorgen dat het bedrijf over onvoldoende middelen beschikt om zich te blijven ontwikkelen en te groeien. Om te blijven groeien kan het verstandiger zijn om de winst niet uit te keren als dividend, maar juist te herinvesteren in het bedrijf. Alternatieven voor het uitkeren van dividend Dividend uitkeren als ondernemer hoeft zeker niet altijd. Zo zijn er verschillende alternatieven voor het uitkeren van dividend. Zo kan je kiezen om de behaalde winst juist te herinvesteren om te groeien als bedrijf. Denk aan het uitbreiden van de huidige bedrijfsactiviteiten, ontwikkeling van nieuwe producten of diensten, het geld te gebruiken om nieuwe markten te betreden of om nieuwe apparatuur aan te schaffen. De winst kan in de jaren erna wellicht toenemen waardoor je als ondernemer verder kan groeien of er juist dan voor te kiezen om dividend uit te keren. Daarnaast kan je er als ondernemer voor kiezen om de winst te gebruiken om grotere kasreserves op te bouwen waardoor je onderneming financieel flexibeler wordt zodra er toekomstige kansen voordoen of juist economische tegenvallers plaatsvinden. Denk aan marktveranderingen die kansen kunnen opleveren of juist onverwachtse kosten die voor financiële tegenvallers kunnen leiden. Wetende dat jouw onderneming over een financiële buffer beschikt kan als ondernemer een hoop stress schelen. Wat voor veel ondernemers erg fijn kan zijn. Daarnaast is de meest gebruikte methode door ondernemers door middels de persoonlijke holding het vermogen te investeren. Zo betaal je geen dividendbelasting en kan je wel meer vermogen opbouwen voor je persoonlijke holding. Zo kan je persoonlijke holding uiteindelijk middels investeringen in bijvoorbeeld vastgoed een maandelijkse inkomstenbron worden naast de inkomsten uit je werkmaatschappij. Voorbeeld situatie van John John is de eigenaar van de groothandel Grootkopen B.V.. Deze groothandel heeft een groot assortiment aan artikelen voor horecagelegenheden. Afgelopen jaar heeft John een winst gedraaid van €100.000. John wilt graag dividend uitkeren hij twijfelt of hij dit verder wilt investeren of dat hij een nieuwe sportauto gaat kopen van het geld. Hij wilt €80.000 dividend uitkeren, maar weet niet zeker of dit verstandig is. Tips voor John Voor John is het goed om te kijken naar wat hij precies wilt doen met het geld. Zodra John dividend uitkeert gaat dit van Grootkopen B.V. naar de persoonlijke holding van John, hierover hoeft geen belasting betaalt te worden. John heeft de keuze om vervolgens dit naar privé uit te keren of om het geld binnen zijn holding te houden of investeren. Zodra John besluit om het geld vanuit zijn holding naar privé uit te keren, en dit geld niet direct nodig heeft, kan het verstandiger zijn om i.p.v. €80.000 uit te keren juist niet meer dan €67.000 uit te keren zodat John alleen belasting betaalt binnen de laagste schijf van de dividendbelasting. Zo betaalt John niet onnodig meer belasting. In het daarop volgende jaar kan John, mits hij niet weer € 80.000 dividend wil uitkeren, het resterende bedrag uitkeren. John kan ook besluiten om het geld binnen zijn holding te houden om vervolgens het geld te gebruiken om te investeren met zijn holding. Hiermee bouwt hij vermogen op in zijn persoonlijke holding, door dit te investeren kan hij ook in zijn persoonlijke holding cashflow genereren. Daarnaast betaalt hij op deze manier geen dividendbelasting. Zodra John een verre beleggingshorizon heeft, kan het interessant zijn om vermogen op te bouwen in zijn persoonlijke holding om vervolgens met dit vermogen te investeren in vastgoed. Afhankelijk van wat John met zijn geld wilt doen (investeren of uitgeven) moet hij de voordeligste keuze maken. Uiteraard staan de experts van SFAA klaar om John en jou verder te helpen bij vragen over het uitkeren van dividend! Contactformulier Heb je vragen over dividend uitkeren? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Verschillende rechtsvormen, hoe kies je de juiste? Een van de eerste acties die je verricht bij het oprichten van een bedrijf is het inschrijven bij de Kamer van Koophandel (KvK). Hier kies je bij inschrijving de rechtsvorm van je bedrijf. Veel ondernemers kiezen direct voor het oprichten van een BV, maar dit is niet altijd de voordeligste optie. Maar welke rechtsvorm is dan het meest voordelig? Dit heeft met verschillende factoren te maken zoals je verwachte omzet, of je alleen of gedeeltelijk eigenaar bent van het bedrijf en of je hoofdelijk aansprakelijk wilt zijn. In deze blog lees je welke rechtsvorm het voordeligst is in welke situatie! Table of Contents Wat is een rechtsvorm?Een rechtsvorm is de juridische vorm waarin een onderneming wordt gegoten. Het bepaalt hoe een bedrijf wettelijk wordt gezien en heeft invloed op zaken zoals aansprakelijkheid, belastingen, administratie en zeggenschap binnen de organisatie. Bij het starten van een onderneming is de keuze van de juiste rechtsvorm cruciaal, omdat dit gevolgen heeft voor de dagelijkse bedrijfsvoering, de financiële risico's die je loopt, en de mate van flexibiliteit bij het uitbreiden of veranderen van je onderneming. Ook heeft de keuze van rechtsvorm invloed op de kosten, wat vooral in de beginfase van een onderneming het verschil tussen het slagen of falen van een onderneming kan betekenen.Overzicht van rechtsvormenEr zijn in Nederland 11 verschillende rechtsvormen die worden gehanteerd, onderstaand lees je over al deze verschillende rechtsvormen:Eenmanszaak: Een rechtsvorm waarbij één persoon de eigenaar is en volledig aansprakelijk is met zijn privévermogen voor de schulden van het bedrijf.Vennootschap onder firma (vof): Een samenwerkingsverband tussen twee of meer personen die gezamenlijk een bedrijf uitoefenen. Alle vennoten zijn hoofdelijk aansprakelijk voor de schulden van de vof.Commanditaire vennootschap (cv): Een bijzondere vorm van de vof met twee soorten vennoten: beherende vennoten die het bedrijf leiden en hoofdelijk aansprakelijk zijn, en commanditaire (stille) vennoten die alleen kapitaal inbrengen en beperkt aansprakelijk zijn.Maatschap: Een samenwerkingsvorm waarbij twee of meer personen (maten) op basis van gelijkwaardigheid een beroep uitoefenen, zoals artsen of advocaten. De maten zijn ieder voor een gelijk deel aansprakelijk voor de schulden van de maatschap.Rederij: Een rechtsvorm specifiek voor het gezamenlijk eigendom en exploitatie van een zeeschip of binnenvaartschip door twee of meer partijen.Besloten vennootschap (bv): Een rechtspersoon met een in aandelen verdeeld kapitaal. De aandelen zijn op naam en niet vrij overdraagbaar. Aandeelhouders zijn in principe niet privéaansprakelijk voor de schulden van de bv.Naamloze vennootschap (nv): Een rechtspersoon met een in aandelen verdeeld kapitaal. De aandelen zijn vrij verhandelbaar, vaak via de beurs. Aandeelhouders zijn niet privéaansprakelijk voor de schulden van de nv.Vereniging: Een rechtspersoon met leden die een bepaald doel nastreven, zoals een sportclub. Leden zijn in principe niet privéaansprakelijk voor de schulden van de vereniging.Coöperatie en onderlinge waarborgmaatschappij: Rechtspersonen die op basis van samenwerking in bepaalde behoeften van hun leden voorzien, zoals gezamenlijke inkoop. Leden zijn in principe niet privéaansprakelijk voor de schulden van de coöperatie.Stichting: Een rechtspersoon zonder leden die met een vermogen een specifiek doel nastreeft, zoals een goed doel. Bestuurders zijn in principe niet privéaansprakelijk voor de schulden van de stichting.Kerkgenootschap: Een kerkgenootschap heeft rechtspersoonlijkheid, net als een stichting en een vereniging. Als je een kerk opricht, kun je ook kiezen voor de rechtsvorm stichting of vereniging.De vier meest voorkomende rechtsvormenVan de 11 bovenstaande rechtsvormen worden er maar 4 regelmatig gebruikt door commerciële bedrijven. De eenmanszaak, de v.o.f. en de bv zijn het meest voorkomende, de nv is voor mkb bedrijven minder relevant en wordt eigenlijk enkel door multinationals met beursnotering gebruikt.Eenmanszaak uitgelegdEen eenmanszaak is een eenvoudige en snel op te richten rechtsvorm die wordt geleid door één persoon. Deze vorm is vooral populair onder zelfstandigen en kleine ondernemers vanwege de lage oprichtingskosten en minimale administratieve verplichtingen. Veel freelancers, zoals tekstschrijvers of fotografen, kiezen voor een eenmanszaak vanwege de flexibiliteit en de fiscale voordelen die deze rechtsvorm biedt wanneer de onderneming net is gestart of nog klein is. Daarnaast is het een geschikte optie voor kleine ondernemers die parttime werken of een beperkte omzet verwachten. Het woord ‘eenmanszaak’ zegt iets over de rechtsvorm en niet over het aantal mensen dat in je bedrijf werkt. Er is geen maximum aan het aantal medewerkers dat je kunt aannemen. Wel is in het geval dat je medewerkers aanneemt vaak de overstap naar een bv aan te raden, vanwege de aansprakelijkheid ook bij het betalen van de lonen.Over de winst uit je eenmanszaak betaal je inkomstenbelasting. Als de Belastingdienst je ziet als ondernemer voor de inkomstenbelasting, dan heb je recht op mkb-winstvrijstelling. Dit is één van de meerdere belastingvoordelen en aftrekposten waar een eenmanszaak voor in aanmerking kan komen. Je bent mogelijk ondernemer voor de inkomstenbelasting als je producten verkoopt of diensten levert tegen betaling, en als je daarbij een redelijke verwachting hebt om winst te maken. Voer je uitsluitend opdrachten uit voor familie en vrienden of beschouw jij jouw activiteiten als hobby? Dan ben je geen ondernemer voor de inkomstenbelasting.De Belastingdienst bepaalt of jouw inkomen als 'winst uit onderneming' wordt beschouwd en of je daardoor ondernemer bent. Hierbij wordt gekeken naar verschillende factoren, zoals zelfstandigheid: bepaal je bijvoorbeeld zelf hoe je werkt, stel je je eigen prijzen vast en gebruik je eigen materialen, gereedschappen of apparatuur? Daarnaast is het ondernemersrisico van belang. Dit betekent dat je bijvoorbeeld financieel aansprakelijk bent voor schulden van jouw bedrijf en risico loopt als je je werk niet naar behoren uitvoert. Ook continuïteit speelt een rol: investeer je tijd en geld in het werven van nieuwe klanten en beschik je over voldoende middelen om jouw onderneming draaiende te houden? Tot slot wordt gekeken naar de omvang van jouw bedrijf, zoals het aantal opdrachtgevers en de gemiddelde jaaromzet. Doe de OndernemersCheck van de Belastingdienst om te kijken of jij een ondernemer voor de inkomstenbelasting bent.Een belangrijk kenmerk van een eenmanszaak is dat de eigenaar volledig privéaansprakelijk is voor de schulden van de onderneming. Dit betekent dat bij financiële problemen ook persoonlijke bezittingen, zoals een huis of een auto, kunnen worden aangesproken. Gaat je bedrijf failliet, dan ben je zelf ook failliet. Ben je getrouwd in gemeenschap van goederen? Dan is je partner ook financieel aansprakelijk voor de schulden. Dit kun je voorkomen door huwelijkse of partnerschapsvoorwaarden op te stellen.Voordelen eenmanszaak:Eenvoudig op te richten: Alleen inschrijving bij de Kamer van Koophandel (KvK) nodig.Kostenbesparend: Geen notariële akte nodig en lage administratieve kosten.Belastingvoordelen: Toegang tot zelfstandigenaftrek, startersaftrek en mkb-winstvrijstelling.Nadelen eenmanszaak:Privéaansprakelijkheid: Bij schulden kunnen privébezittingen, zoals een huis of een auto, worden aangesproken om deze schulden af te lossen.Beperkte fiscale mogelijkheden bij hogere winst: Bij een hoge winst kan de belastingdruk relatief hoog worden, omdat je inkomen wordt belast via een progressief inkomstenbelastingtarief. Dit kan minder gunstig zijn dan de vennootschapsbelasting bij bijvoorbeeld een bv.Vennootschap onder firma (vof) uitgelegdEen vennootschap onder firma (vof) is een samenwerkingsverband tussen twee of meer personen die gezamenlijk een onderneming oprichten. Iedere vennoot draagt iets bij aan de onderneming, zoals kapitaal, goederen of arbeid, en deelt zowel in de winst als in de risico's.Als vennoot in een vof ben je volledig aansprakelijk voor de schulden van de onderneming, zelfs als die schulden door een andere vennoot zijn gemaakt. Schuldeisers richten zich eerst op het vermogen van de vof, maar als dat niet voldoende is, kunnen zij de volledige schuld verhalen op het privévermogen en de persoonlijke bezittingen van elke vennoot. Je bent dus niet slechts aansprakelijk voor ''jouw'' deel van de schuld, maar voor het gehele bedrag.Een vennoot die later toetreedt tot een vof, is automatisch aansprakelijk voor alle schulden en verplichtingen die al vóór zijn komst zijn ontstaan. Stap je in bij een bestaande vof? Controleer dan eerst de financiële situatie zorgvuldig of laat een notaris of adviseur dit doen. Vennoten kunnen onderling afspraken maken over de verdeling van bestaande schulden, zodat de andere vennoten het verschil aan de nieuwe vennoot vergoeden bij een claim. Als een vennoot vertrekt, blijft deze hoofdelijk aansprakelijk voor schulden die zijn ontstaan tijdens zijn tijd in de vof. Ook hiervoor kunnen onderlinge afspraken gemaakt worden over de verdeling en vergoeding van deze schulden.Elke vennoot in een vof betaalt afzonderlijk inkomstenbelasting over zijn of haar aandeel in de winst van de vof. Dit betekent dat iedere vennoot zelf aangifte inkomstenbelasting moet doen, onafhankelijk van de vof. De uiteindelijke belasting die een vennoot betaalt, wordt pas bepaald nadat aan het einde van het jaar de totale bedrijfswinst van de vof is vastgesteld.De winst die de vof maakt, wordt na afloop van het boekjaar verdeeld onder de vennoten. Hoe deze winst wordt verdeeld, staat meestal vastgelegd in het vof-contract. Een veelgebruikte verdeling is bijvoorbeeld 50/50 of op basis van het aantal uren dat elke vennoot heeft gewerkt. Zorg daarom dat de afspraken in het vof-contract duidelijk en eerlijk zijn, zodat iedereen weet waar hij of zij aan toe is.Als ondernemer ben je verplicht om een administratie bij te houden, waarvan de boekhouding een belangrijk onderdeel is. Deze geeft inzicht in de financiële situatie van je bedrijf, zoals de inkomsten en uitgaven. Op basis van deze gegevens kun je je belastingaangiften opstellen. Voor een vof geldt dat je geen jaarstukken hoeft te deponeren bij de Kamer van Koophandel (KvK).Voordelen vennootschap onder firma:Makkelijk op te richten: Geen notaris nodig, alleen inschrijving bij de KvK.Belastingvoordelen: Vennoten hebben recht op zelfstandigenaftrek en andere fiscale voordelen.Kracht van samenwerking: Partners kunnen elkaars expertise benutten en risico’s delen.Nadelenvennootschap onder firma:Hoofdelijke aansprakelijkheid: Iedere vennoot is persoonlijk aansprakelijk voor de totale schulden, ongeacht wie de schuld heeft veroorzaakt.Risico’s bij samenwerking: Alle vennoten zijn volledig privéaansprakelijk voor de schulden van de vof, ook als de schuld is ontstaan door toedoen van een andere vennoot. Dit kan betekenen dat jouw privévermogen wordt aangesproken voor schulden die je zelf niet hebt gemaakt.Besloten vennootschap (bv) uitgelegdEen besloten vennootschap (bv) is een rechtspersoon, wat betekent dat de onderneming zelf verantwoordelijk is voor haar verplichtingen en schulden, en niet de eigenaren. Dit biedt bescherming aan de aandeelhouders, aangezien hun privévermogen niet aansprakelijk is voor de schulden van de bv. Het kapitaal van een bv is verdeeld in aandelen, die in bezit zijn van de aandeelhouders. Zij hebben de hoogste macht binnen de bv, wat inhoudt dat ze het (stem)recht hebben om belangrijke beslissingen over het bedrijf te nemen. Aandelen kunnen ook recht geven op een deel van de winst, oftewel het winstrecht. Een bv kan verschillende soorten aandelen uitgeven, zoals aandelen zonder stemrecht of zonder winstrecht. Belangrijke besluiten worden genomen tijdens de algemene vergadering van aandeelhouders, waarin zij samenkomen om de koers van het bedrijf te bepalen.Voor een bv gelden verschillende belastingen: Btw, loonbelasting, vennootschapsbelasting en eventueel dividendbelasting. De bv doet als rechtspersoon belastingaangifte en draagt btw af over de behaalde winst. Als je als bestuurder minstens 5% van de aandelen bezit, heb je een 'aanmerkelijk belang' en ben je directeur-grootaandeelhouder (dga). De Belastingdienst staat niet toe dat je als dga geen of een zeer laag salaris ontvangt. Jouw salaris moet marktconform zijn volgens de regelgeving. Dit salaris wordt een dga-salaris of gebruikelijk loon genoemd.Daarnaast betaalt een bv ook vennootschapsbelasting over de jaarlijks behaalde winst. Ten slotte houdt de bv, zodra de bv dividend betaalt aan aandeelhouders, dividendbelasting in. Over het ontvangen dividend betaal je als aandeelhouder ook belasting in box 2 van de inkomstenbelasting. De eerder ingehouden dividendbelasting mag je weer in mindering brengen bij de belastingaangifte in box 2.Voordelen besloten vennootschap:Beperkte aansprakelijkheid: De eigenaren (aandeelhouders) zijn niet persoonlijk aansprakelijk voor de schulden van de bv. Alleen het vermogen van de bv kan worden aangesproken, wat privébezittingen beschermt.Salaris en dividend: Als directeur-grootaandeelhouder (dga) kun je zowel salaris als dividend ontvangen, wat mogelijk belastingtechnisch voordelig is, afhankelijk van de situatie.Fiscale winst bij hogere winst: Een BV kan gebruik maken van belastingvoordelen, zoals lagere vennootschapsbelastingtarieven voor winsten boven een bepaald bedrag. Daarnaast kunnen er diverse aftrekken en voorzieningen worden toegepast, zoals de innovatiebox.Nadelen besloten vennootschap:Hogere belastingdruk bij lagere winst: De belastingdruk voor een BV kan hoger zijn dan voor een eenmanszaak of vof, vooral bij lagere winsten, aangezien de vennootschapsbelasting van toepassing is.Verplichte jaarstukken: Een BV moet jaarlijks een jaarrekening opstellen en deze deponeren bij de Kamer van Koophandel. Dit brengt extra administratieve lasten en kosten met zich mee.Naamloze vennootschap (nv) uitgelegdEen naamloze vennootschap (nv) lijkt in veel opzichten op een besloten vennootschap (bv), maar onderscheidt zich doordat je met een nv ook de beurs op kunt gaan. Een nv heeft vaak ook een raad van commissarissen. Dit maakt de nv een geschikte rechtsvorm voor grote ondernemingen die kapitaal willen aantrekken bij een breed publiek van investeerders. Multinationals, zoals banken of grote retailbedrijven, maken vaak gebruik van een nv-structuur om via de beurs toegang te krijgen tot grote hoeveelheden kapitaal. Daarnaast is de nv ideaal voor bedrijven met duizenden aandeelhouders verspreid over de hele wereld, waarbij flexibiliteit in aandelenhandel van groot belang is. Ten slotte is voor de oprichting van een nv, buiten een notariële akte, ook een startkapitaal van minstens €45.000 nodig die in de vennootschap dient te worden gestort.Voordelen naamloze vennootschap:Beperkte aansprakelijkheid: Aandeelhouders lopen alleen risico met hun ingelegde vermogen.Kapitaal aantrekken: Door de verhandelbaarheid van aandelen en de mogelijkheid om via de beurs geld op te halen, is een NV aantrekkelijk voor investeerders. Dit kan de toegang tot kapitaal vergemakkelijken.Nadelen naamloze vennootschap:Hoge oprichtingskosten: Minimaal €45.000 aan startkapitaal vereist.Complexe structuur: Een NV heeft te maken met complexe administratieve verplichtingen, zoals het opstellen van jaarrekeningen, het naleven van strengere regelgeving en het deponeren van financiële verslagen bij de Kamer van Koophandel.Tabel overzicht rechtsvormenRechtsvormOprichtingskostenAansprakelijkheidBelastingAdministratieve verplichtingenVoor wie geschikt?Eenmanszaak€82,25 (KvK inschrijving)Volledig privéaansprakelijkInkomstenbelasting (progressief tarief)Eenvoudig, geen jaarrekening vereistZZP’ers, freelancers, kleine ondernemersVennootschap onder firma (VOF)€82,25 (KvK inschrijving, contract aanbevolen)Alle vennoten zijn hoofdelijk aansprakelijkInkomstenbelasting per vennootGeen jaarrekening vereist, wel administratieKleine bedrijven met meerdere eigenarenBesloten Vennootschap (BV)€300 - €1.000 (notaris + KvK inschrijving)Privévermogen beschermd, alleen BV aansprakelijkVennootschapsbelasting + dividendbelastingJaarrekening verplicht, loonadministratie voor DGAMKB’ers, snelgroeiende bedrijven, investeerdersNaamloze Vennootschap (NV)Min. €45.000 startkapitaal + notariële kostenPrivévermogen beschermd, alleen NV aansprakelijkVennootschapsbelasting + dividendbelastingStrenge verplichtingen, jaarrekening + beursnoteringGrote bedrijven, beursgenoteerde ondernemingenWelke rechtsvorm past bij mijn situatie?De juiste rechtsvorm is afhankelijk van jouw behoeften, toekomstvisie en wensen. Dit is voor iedereen anders. Om jou te helpen hebben we drie factoren op een rij gezet die je kunnen helpen bij het kiezen van de juiste rechtsvorm:Werk je alleen of met anderen?Of je alleen werkt of samen met anderen is bepalend voor je keuze van rechtsvorm. Werk je alleen, dan is een eenmanszaak vaak de eenvoudigste en voordeligste optie, ideaal voor zzp’ers en kleine ondernemers zonder medewerkers of vennoten. Houd er wel rekening mee dat je privéaansprakelijk bent voor schulden. Wil je dit risico vermijden? Kies dan voor een BV, waarmee je privévermogen beschermd blijft. Werk je samen, dan is een VOF geschikt voor kleine samenwerkingen, al zijn alle vennoten hoofdelijk aansprakelijk. Voor grotere samenwerkingen of ambitieuze groeiplannen zijn een BV of NV beter, omdat deze rechtsvormen aandelen bieden en investeerders aantrekken, terwijl het privévermogen van de eigenaren beschermd blijft.Wil je privéaansprakelijkheid vermijden?Het vermijden van privéaansprakelijkheid is een belangrijke overweging bij het kiezen van een rechtsvorm. Als je jouw privévermogen wilt beschermen, zijn een BV of NV de beste opties. Beide rechtsvormen bieden rechtspersoonlijkheid, wat betekent dat niet jij, maar de onderneming zelf aansprakelijk is voor eventuele schulden. Dit biedt extra zekerheid, vooral als je grotere financiële risico’s loopt of als je met investeerders werkt. Een BV is vaak aantrekkelijker voor kleinere tot middelgrote bedrijven, terwijl een NV meestal wordt gekozen door grote bedrijven met vrij verhandelbare aandelen en ambitieuze groeiplannen.Als je bereid bent om privéaansprakelijkheid te accepteren, dan kun je kiezen voor een Eenmanszaak als je alleen werkt, of een VOF als je samenwerkt met anderen. Bij deze rechtsvormen ben jij, en bij een VOF ook je vennoten, volledig aansprakelijk voor de schulden van de onderneming. Dit betekent dat schuldeisers jouw privévermogen kunnen aanspreken als het bedrijf de schulden niet kan betalen. Hoewel deze rechtsvormen eenvoudiger en vaak goedkoper zijn om op te richten, is het belangrijk om het risico van privéaansprakelijkheid goed af te wegen voordat je een keuze maakt.Wat is je verwachte winst en groeiplannen?Je verwachte winst en groeipotentieel zijn belangrijke factoren bij het kiezen van de juiste rechtsvorm. Als je een lage omzet verwacht of geen grote groeiplannen hebt, is een Eenmanszaak of een VOF vaak de beste keuze. Deze rechtsvormen zijn eenvoudig en goedkoop op te richten, en de administratieve lasten blijven beperkt. Dit maakt ze bijzonder aantrekkelijk voor kleine bedrijven, zelfstandigen, of ondernemers die hun bedrijf rustig willen opbouwen zonder meteen grote financiële verplichtingen aan te gaan.Als je daarentegen een hogere winst verwacht of duidelijke groeiplannen hebt, biedt een BV meer voordelen. In tegenstelling tot een eenmanszaak of vof, betaal je over de behaalde winst geen inkomstenbelasting, maar juist vpb en bij het uitkeren van de winst dividendbelasting. Voor hogere winsten (vanaf ongeveer €140.000 afhankelijk van de specifieke situatie) zal dit resulteren in een lagere belastingheffing. Een BV biedt ook bescherming van je privévermogen. Bovendien is een BV beter voorbereid op toekomstige uitbreidingen door de mogelijkheid om aandelen uit te geven. Voor bedrijven met een zeer grote omzet en een ambitie om kapitaal via de beurs op te halen, is een NV een logische keuze. De vrij verhandelbare aandelen van een NV maken het mogelijk om grote hoeveelheden kapitaal aan te trekken, wat ideaal is voor multinationals of ondernemingen met wereldwijde ambities.Verschil in oprichtingskosten per rechtsvormDe oprichtingskosten van een onderneming verschillen per rechtsvorm en kunnen een belangrijke factor zijn bij het maken van je keuze. Eenmanszaken en VOF’s zijn het goedkoopst op te richten, omdat je alleen een inschrijving bij de Kamer van Koophandel (KvK) nodig hebt, wat in 2024 €82,25 kost. Er zijn geen verplichte notariële kosten. Commanditaire vennootschappen (cv’s) en maatschappen hebben ook alleen een KvK-inschrijving nodig, maar een juridisch opgesteld contract tussen de maten of vennoten wordt aangeraden, wat extra kosten met zich mee kan brengen.Voor een besloten vennootschap (BV) liggen de oprichtingskosten hoger, omdat je een notariële akte moet laten opstellen. De kosten hiervoor variëren per notaris, maar liggen gemiddeld tussen de €300 en €1.000. Daarnaast betaal je de inschrijvingskosten bij de KvK en moet je de oprichtingsakte laten registreren bij de Belastingdienst. Een naamloze vennootschap (NV) is nog duurder, met verplichte notariële kosten én een wettelijk vereist startkapitaal van minimaal €45.000.Bij verenigingen en stichtingen hangt het af van de rechtsvorm: een informele vereniging hoeft zich niet verplicht in te schrijven, maar een formele vereniging of stichting vereist een notariële akte, wat de oprichtingskosten gemiddeld tussen de €300 en €1.200 brengt. Voor een coöperatie of onderlinge waarborgmaatschappij gelden vergelijkbare kosten als bij een BV, met verplichte notariële oprichting.Wil je een onderneming starten met zo laag mogelijke kosten? Dan is een eenmanszaak of VOF de voordeligste optie. Zoek je echter bescherming van privévermogen of werk je met investeerders, dan is een BV ondanks de hogere oprichtingskosten vaak de betere keuze.1 BV is geen BV: HoldingstructuurBij het oprichten van een BV wordt vaak de term "1 BV is geen BV" gebruikt, wat verwijst naar het concept van een holdingstructuur. In plaats van slechts één BV op te richten, kiezen veel ondernemers ervoor om direct een holdingstructuur op te zetten. Dit betekent dat er minimaal twee BV’s worden opgericht: een holding BV en een werkmaatschappij. De werkmaatschappij is de BV waarin de dagelijkse bedrijfsactiviteiten plaatsvinden, terwijl de holding BV de aandelen van de werkmaatschappij bezit en fungeert als een veilige plek om winsten en activa in onder te brengen.Een van de belangrijkste voordelen van een holdingstructuur is risicospreiding. Mocht de werkmaatschappij failliet gaan of te maken krijgen met juridische claims, dan blijven de opgebouwde winsten en activa in de holding beschermd. Daarnaast biedt een holding fiscale voordelen, zoals het belastingvrij doorschuiven van winsten binnen de concernregeling en het benutten van de deelnemingsvrijstelling. Dit maakt het niet alleen een strategische keuze voor grote bedrijven, maar ook voor kleinere ondernemers die op lange termijn hun vermogen willen beschermen en efficiënt willen herinvesteren.Dit brengt natuurlijk meer kosten met zich mee dan het oprichten van een enkele bv, er moeten immers twee bedrijven worden opgericht. Toch is het aan te raden om gelijk bij oprichting van een bv een holdingstructuur op te zetten.Wil je meer weten over hoe een holdingstructuur werkt en welke voordelen het biedt? Lees dan ons uitgebreide blog over holdingstructuren, waarin we ingaan op de verschillende vormen van holdings, fiscale voordelen en hoe je de juiste structuur voor jouw onderneming opzet.Rechtsvorm wijzigen na oprichting, is dat mogelijk?Ja, het is mogelijk om de rechtsvorm van je onderneming te wijzigen, bijvoorbeeld wanneer je bedrijf groeit of als je aansprakelijkheid wilt beperken. Het veranderen van rechtsvorm vereist echter een aantal administratieve en juridische stappen.Kies een nieuwe rechtsvormVoordat je de wijziging doorvoert, bepaal je welke rechtsvorm het beste past bij je nieuwe situatie. Veel ondernemers zetten bijvoorbeeld een eenmanszaak om in een besloten vennootschap (bv) vanwege belastingvoordelen en de beperking van persoonlijke aansprakelijkheid naarmate hun onderneming groeit. Sommige rechtsvormen kun je zelf wijzigen met een contract, terwijl voor anderen, zoals een bv of nv, een notariële akte vereist is.Geef de wijziging doorZodra de keuze is gemaakt, moet je de nieuwe rechtsvorm registreren bij de Kamer van Koophandel (KvK) en doorgeven aan instanties zoals de Belastingdienst, je bank en verzekeringsmaatschappijen. Dit kan gevolgen hebben voor je btw-nummer en andere administratieve gegevens.Vergunningen en contracten aanpassenDe wijziging van rechtsvorm kan invloed hebben op bedrijfsvergunningen en contracten. Sommige vergunningen, zoals een horecavergunning of transportvergunning, moeten opnieuw worden aangevraagd. Daarnaast moeten huur-, leverings- en dienstcontracten worden aangepast aan de nieuwe rechtsvorm.Opnieuw aanmelden als werkgeverHeb je personeel? Dan moet je je opnieuw aanmelden bij de Belastingdienst als werkgever. Dit betekent dat je een nieuw loonheffingsnummer krijgt en je salarisadministratie moet aanpassen. Ook moet je instanties zoals UWV, de Arbodienst en het pensioenfonds op de hoogte stellen.Administratieve en financiële aanpassingenEen nieuwe rechtsvorm kan leiden tot andere administratieve verplichtingen, zoals het opstellen van een jaarrekening bij een bv. Ook je facturen, briefpapier en website moeten mogelijk worden aangepast.Voorraad en inventaris meenemenJe kunt ervoor kiezen om de bedrijfsmiddelen en voorraad over te dragen aan de nieuwe rechtsvorm of deze privé te houden en over te kopen. Dit moet correct worden verwerkt in de boekhouding.In de meeste gevallen kiest een ondernemer voor de overstap van een eenmanszaak of v.o.f. ervoor om wegens de belastingdruk en aansprakelijkheid naarmate zijn onderneming groeit deze te  veranderen naar een bv. Wil je weten of dit voor jouw persoonlijke situatie aan te raden is? Neem contact met ons op, de financiële en fiscale experts van SFAA helpen je graag verder!Conclusie kiezen tussen de verschillende rechtsvormen in NederlandHet kiezen van de juiste rechtsvorm is een belangrijke beslissing die invloed heeft op de aansprakelijkheid, belastingverplichtingen en administratieve lasten van je onderneming. Voor kleine ondernemers en zelfstandigen is een eenmanszaak vaak de meest voordelige keuze vanwege de lage oprichtingskosten en belastingvoordelen. Werk je samen met anderen, dan kan een VOF een eenvoudige en toegankelijke optie zijn, al brengt dit privé-aansprakelijkheid met zich mee. Ondernemers die hun privévermogen willen beschermen of groeiplannen hebben, kunnen beter kiezen voor een BV, terwijl grote ondernemingen met beursambities vaak een NV oprichten.Daarnaast kan een holdingstructuur voordelen bieden voor ondernemers die hun winsten willen beschermen en belastingtechnisch efficiënter willen opereren. Hoewel het wijzigen van een rechtsvorm later mogelijk is, kan het verstandig zijn om direct bij de oprichting een toekomstbestendige keuze te maken. Wil je weten welke rechtsvorm het beste bij jouw situatie past? En hoe jij het ultieme fiscale voordeel kunt behalen met je onderneming? Laat je adviseren door SFAA!  Contactformulier Heb je vragen over MIA, KIA en VAMIL? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Wet DBA 2025: ZZP – ja of nee Arbeidsrelaties en de Belastingdienst: Wat verandert er in 2025?Per 1 januari 2025 is er veel veranderd op het gebied van arbeidsrelaties en handhaving door de belastingdienst. Het handhavingsmoratorium, dat sinds 2016 van kracht was werd toen beëindigd. Dit betekent dat de belastingdienst weer strikter gaat controleren op schijnzelfstandigheid en mogelijk correctieverplichtingen en naheffingsaanslagen zal opleggen wanneer zij schijnzelfstandigheid vaststellen.Let op: De boetes kunnen zonder waarschuwing worden opgelegd en kunnen zowel de zzp’er als de ondernemer die de zzp’er inhuurt treffen. Zoals de regels er nu uit zien treffen de boetes vooral de ondernemer die een zzp’er inhuurt. Dit leggen verder in de blog aan je uit!Maar wat betekent dit nou precies voor de opdrachtgevers en opdrachtnemers? En hoe kun je je hierop voorbereiden? In deze blog duiken we dieper in op de wijzigingen en geven we concrete tips om boetes te voorkomen. Table of Contents Arbeidsrelatie uitgelegd: Wat is de arbeidsrelatie?De arbeidsrelatie is de juridische en fiscale verhouding tussen een opdrachtgever en een opdrachtnemer. De Belastingdienst maakt onderscheid tussen loondienst, zelfstandig ondernemerschap, fictieve dienstbetrekkingen en schijnzelfstandigheid. Dit onderscheid is cruciaal, omdat het bepaalt wie verantwoordelijk is voor het betalen van de loonheffingen en sociale premies. Onderstaand leggen we de soorten arbeidsrelatie aan je uit.Loondienst: Bij loondienst is er sprake van een arbeidsovereenkomst tussen werkgever en werknemer. De volgende punten markeren loondienst in een arbeidsovereenkomst.Loon: Een werknemer ontvangt een vast salaris voor het werk.Gezagsverhouding: De werkgever bepaalt hoe, waar en wanneer het werk wordt uitgevoerd. Er is controle op het resultaat en de werkwijze die wordt gehanteerd.Persoonlijke arbeid: De werknemer moet het werk zelfuitvoeren en kan dit niet zomaar uitbesteden.Belasting, loonheffing en premies: De werkgever moet loonheffingen inhouden en afdragen voor loonbelasting, premies voor de werknemersverzekeringen en de zorgverzekeringswet.Sociale zekerheid: Werknemers hebben recht op sociale zekerheid, zoals doorbetaling bij ziekte, vakantiegeld en ontslagbescherming.Zelfstandige zonder personeel (zzp’er): Een zzp’er werkt voor eigen rekening en risico. Kenmerken zijn:Vrijheid in uitvoering: De zzp’er bepaalt zelf hoe, waar en wanneer het werk wordt uitgevoerd zoals bij loondienst.Loon: De zzp’er bepaalt zelf het uurtarief of projecttarief dat hij rekent aan de opdrachtgever.Ondernemersrisico: De zelfstandige loopt financieel risico’s, bijvoorbeeld bij ziekte, wantbetaling of gebrek aan opdrachten.Verantwoordelijkheid: De zzp’er moet zelf zorgen voor belastingaangifte (omzetbelasting en inkomstenbelasting), verzekeringen (zoals arbeidsondergeschiktheid) en pensioenopbouw. Er is geen recht op sociale zekerheid zoals bij een loondienst, wat betekent dat de zzp’er zelf voorzieningen moet treffen voor bijvoorbeeld arbeidsondergeschiktheid en pensioen. Het ondernemerschap wordt getoetst aan criteria zoals meerdere opdrachtgevers, eigeninvesteringen en zelfstandigheid in de uitvoering van het werk.Wat is schijnzelfstandigheid en hoe verschilt het van een fictieve dienstbetrekking?Naast de optie van zzp’er of loondienst spreekt de belastingdienst nog over schijnzelfstandigheid of fictieve dienstbetrekking. Schijnzelfstandigheid of een verkapt dienstverband ontstaat wanneer iemand als zelfstandige (zzp’er) werkt, maar feitelijk in een loondienstsituatie zit. Dit betekent dat de opdrachtnemer volgens de wet en fiscale regels eigenlijk een werknemer is, met bijbehorende rechten en plichten, zoals ontslagbescherming en doorbetaling bij ziekte. De Belastingdienst kan in zo’n geval naheffingen en boetes opleggen aan de opdrachtgever.Een fictieve dienstbetrekking is een specifieke juridische constructie waarin een arbeidsrelatie door de Belastingdienst als dienstverband wordt aangemerkt, ook al is er geen formeel arbeidscontract. Dit gebeurt als de feitelijke werkomstandigheden sterk lijken op die van een werknemer, bijvoorbeeld door:Gezagsverhouding: de opdrachtnemer moet instructies van de opdrachtgever opvolgen.Persoonlijke uitvoering: het werk moet door de opdrachtnemer zelf worden uitgevoerd, zonder vervangingsmogelijkheid.Inbedding in de organisatie: de werkzaamheden zijn structureel en integraal onderdeel van de bedrijfsvoering van de opdrachtgever.Ondernemersrisico: er is weinig of geen zelfstandig ondernemersrisico, bijvoorbeeld als de opdrachtnemer slechts één opdrachtgever heeft en geen eigen tarieven kan bepalen.Het verschil tussen schijnzelfstandigheid en een fictieve dienstbetrekkingSchijnzelfstandigheid en een fictieve dienstbetrekking overlappen gedeeltelijk, maar er is een belangrijk verschil. Schijnzelfstandigheid betekent dat iemand zich als zelfstandige presenteert, terwijl de feiten wijzen op een loondienstsituatie. Dit wordt vooral arbeidsrechtelijk beoordeeld en kan leiden tot claims zoals ontslagbescherming of doorbetaling bij ziekte.Een fictieve dienstbetrekking is daarentegen een fiscale beoordeling door de Belastingdienst. Als de Belastingdienst oordeelt dat er sprake is van een fictieve dienstbetrekking, moet de opdrachtgever loonheffingen inhouden en afdragen, alsof de zzp’er een werknemer is. Dit zorgt ervoor dat er geen concurrentievoordeel ontstaat door belastingen en sociale premies te ontlopen.Wat is er veranderd sinds 1 januari 2025?De afgelopen jaren gold er een handhavingsmoratorium, waarbij de belastingdienst alleen optrad bij kwaadwilligheid of na een aanwijzing. Sinds 1 januari 2025 is dit moratorium beëindigd. Dit betekent dat de belastingdienst nu strikter handhaaft en geconstateerd schijnzelfstandigheid direct naheffing en correcties kan opleggen. Hoewel er in 2025 nog geen boetes worden uitgedeeld, kan dit in de jaren daarna wel gebeuren, ook op terugwerkende kracht over verleende diensten in 2025.Waarom handhaaft de belastingdienst vanaf 2025 deze regels omtrent schijnzelfstandigheid?De overheid scherpt de controle op schijnzelfstandigheid aan om belastingontwijking tegen te gaan, het sociale zekerheidsstelsel te beschermen en eerlijke concurrentie op de arbeidsmarkt te waarborgen. Werkgevers kunnen via schijnconstructies arbeidskrachten als zelfstandigen inzetten, terwijl ze in de praktijk functioneren als werknemers. Hierdoor betalen zij geen loonbelasting en sociale premies, zoals voor de WW en de Ziektewet, terwijl de werkende geen recht heeft op sociale bescherming. Dit leidt tot een afname van belastinginkomsten, waardoor de financiering van publieke voorzieningen zoals zorg en sociale zekerheid onder druk komt te staan.Daarnaast zorgt schijnzelfstandigheid voor oneerlijke concurrentie. Bedrijven die zelfstandigen inzetten zonder de juiste premies af te dragen, besparen aanzienlijk op loonkosten en krijgen zo een kostenvoordeel ten opzichte van werkgevers die wél netjes belasting en sociale premies betalen. Dit verstoort de arbeidsmarkt en kan leiden tot een verslechtering van arbeidsvoorwaarden.Door strenger te handhaven wil de overheid zorgen dat arbeidsrelaties correct worden gekwalificeerd en dat iedereen bijdraagt aan het sociale stelsel op basis van hun werkelijke positie op de arbeidsmarkt. Dit helpt om de belastingdruk eerlijk te verdelen, de sociale zekerheid te waarborgen en een gelijk speelveld voor alle werkenden en bedrijven te creëren.Hoe bepaal je of er sprake is van loondienst?De Belastingdienst hanteert verschillende criteria om te bepalen of er sprake is van een verkapt dienstverband, deze punten zijn voortgekomen uit het Deliveroo arrest. Hierin werd door de rechter schijnzelfstandigheid vastgesteld bij de bezorgers voor deze maaltijden bezorgapp, waarna zij werden beboet. De volgende punten zijn hier uit voortgekomen voor het identificeren van (verkapt) loondienst:Werkzaamheden en werktijden: De opdrachtgever kan bepalen hoe het werk wordt verricht of wat de werktijden zijn. Daarbij bepaald die ook of het werk voor een langere tijd verricht wordt.De duur van de werkzaamheden: Het werk wordt gedurende langere tijd verricht.Wie verricht welke werkzaamheden: De werkende verricht werkzaamheden die ook door werknemers wordt verricht bij die organisatie.Welke werkzaamheden worden verricht: De werkende verricht taken die structureel onderdeel zijn van de organisatie.Het persoonlijk verrichten: De werkende verricht het werk persoonlijk. De werkende mag zich alleen met toestemming van de opdracht gever laten vervangen.Beloning: De vergoeding of het salaris voor het werk wordt van tevoren per uur (of per maand) afgesproken en op een vast moment overgemaakt.Hoogte vergoeding: De vergoedingen zijn vergelijkbaar met het salaris dat aan werknemers wordt betaald voor gelijksoortig werk.Commercieel risico: De werkende loopt weinig ondernemersrisico bij het uitvoeren van het werk en doet weinig eigen investeringen. Bijvoorbeeld omdat de opdrachtgever de kosten draagt als het werk niet goed wordt uitgevoerd.Aantal opdrachten en opdrachtgevers: De werkende presenteert zich naar buiten toe niet als ondernemer. Bijvoorbeeld omdat de werkende zich weinig of niet aanbiedt voor andere opdrachtgevers.Resultaat: De werkende heeft een inspanningsverplichting. Dit houdt in dat hij/zij niet rechtstreeks wordt afgerekend op een bereikt resultaat, maar dat verwacht wordt dat de werkende zo goed mogelijk functioneert.Of er sprake is van een verkapt dienstverband kan aan de hand van de bovenstaande elementen worden vastgesteld. Er is niet duidelijk wanneer er precies een over wordt gegaan op het beboeten van schijnzelfstandigheid. Of dit bijvoorbeeld is nadat er op 1 of op alle 10 de criteria schijnzelfstandigheid wordt vastgesteld. Dit maakt het vaststellen van schijnzelfstandigheid een grijs gebied, doordat er nog geen boetes is er weinig vergelijkingsmateriaal voor specifieke situaties. Wel geeft de rijksoverheid aan het Deliveroo arrest als voorbeeld te gebruiken. Hoe kun je je voorbereiden op de nieuwe regelgeving?Wat kun je doen als ondernemer die zzp’ers inhuurt om een boete te voorkomen? Hieronder hebben we een aantal punten waar jij als ondernemer op moet letten opgesteld. Door je hier aan te houden voorkom je een boete.Gebruik de Webmodule Beoordeling Arbeidsrelatie (WBA): Hiermee kun je nagaan of de arbeidsrelatie als loondienst of zelfstandigheid wordt beoordeeld. Voor opdrachtgevers heeft de rijksoverheid deze webmodule opgezet: Webmodule Beoordeling ArbeidsrelatieMaak duidelijke afspraken: Zorg voor een goed contract waarin alle belangrijke punten zoals zelfstandigheid, werkwijze en betalingen helder zijn vastgelegd.Controleer regelmatig je arbeidsrelaties: Houd periodiek in de gaten of de aard van de samenwerking veranderd is.Door je aan de bovenstaande regels te houden zul je in de meeste gevallen een verkapt dienstverband voorkomen. Twijfel je over een situatie dan is het aan te raden om een fiscalist of juridisch expert in te schakelen om de situatie te beoordelen.Wat kun je doen als zzp’er om een boete te voorkomen voor schijnzelfstandigheid.Zorg voor duidelijke contracten: Heb een goed schriftelijk contract met je opdrachtgever, waarin je zelfstandigheid en werkafspraken duidelijk zijn vastgelegd.Werk voor meerdere opdrachtgevers: Dit versterkt je positie als zelfstandige.Wees transparant over je werkzaamheden: Zorg ervoor dat je werk daadwerkelijk zelfstandig wordt uitgevoerd, zonder dat er sprake is van een gezagsverhouding.Doe de online check: Voor zzp’ers heeft de rijksoverheid ook een online check opgesteld waarin je schijnzelfstandigheid kan checken. Online schijnzelfstandigheidscheck.Door je aan de bovenstaande regels te houden zul je in de meeste gevallen een verkapt dienstverband voorkomen. Twijfel je over een situatie dan is het aan te raden om een fiscalist of juridisch expert in te schakelen om de situatie te beoordelen.Gevolgen van schijnzelfstandigheidWanneer de belastingdienst vaststelt dat er sprake is van schijnzelfstandigheid, kunnen de gevolgen flink zijn. De opdrachtgever wordt dan verplicht om loonheffingen, over de afgelopen periode waarin het verkapte dienstverband is vastgesteld startend vanaf 1 januari 2025 met terugwerkende kracht tot vijf jaar, af te dragen. De verdere boetes kunnen oplopen, afhankelijk van de situatie. In eerste instantie werd er vaak geen boete opgelegd, maar bleef het bij de correcties en naheffingen. Mocht er kwaadwilligheid of opzet in het spel zijn loop je sneller het risico op een boete.De grootste verandering is dat de boete en naheffingen vanaf 2025 zonder waarschuwing worden gegeven. Je bent dus zelf verantwoordelijk voor het vaststellen en voorkomen van schijnzelfstandigheid als je een boete of naheffing wil voorkomen.Wat kun je doen bij schijnzelfstandigheid?Heb je vastgesteld dat je werkt met een schijnzelfstandige of dat je zelf in een situatie van schijnzelfstandigheid verkeert? Dan is het belangrijk om snel actie te ondernemen om juridische en financiële risico’s te voorkomen. Begin met een kritische beoordeling van de arbeidsrelatie. Als de samenwerking kenmerken van loondienst vertoont, zoals een gezagsverhouding of structurele inbedding in de organisatie, kan het nodig zijn om deze aan te passen. Dit kan betekenen dat je de samenwerking echt zelfstandig vormgeeft, bijvoorbeeld door te werken met meerdere opdrachtgevers en meer ondernemersrisico te nemen. Een andere optie is om de zelfstandige in loondienst te nemen, zodat er geen twijfel meer bestaat over de kwalificatie van de arbeidsrelatie.Met de strengere handhaving die per 1 januari 2025 in is gegaan, is het essentieel om op tijd maatregelen te nemen. De Belastingdienst zal vanaf dat moment actief controleren en correcties met terugwerkende kracht opleggen als er sprake is van schijnzelfstandigheid. Door tijdig de arbeidsrelatie te herzien en, indien nodig, aanpassingen te doen, voorkom je problemen en zorg je voor een eerlijke en wettelijk correcte samenwerking.Wie ontvangt de boete voor schijnzelfstandigheid?De boete wordt in de meeste gevallen opgelegd aan de opdrachtgever, omdat deze verantwoordelijk is voor het juist vaststellen van de arbeidsrelatie. Dit betekent dat de ondernemer die een zzp’er inhuurt aansprakelijk kan worden gesteld voor de niet betaalde loonheffingen en sociale premies.Maar er zijn uitzonderingen:Opdrachtgevers kunnen een hogere boete krijgen als de belastingdienst vaststelt dat er opzettelijk een constructie is opgezet om schijnzelfstandigheid te creëren.Zzp’ers kunnen indirect financiële gevolgen ondervinden, bijvoorbeeld doordat zij verplicht worden om in loondienst te gaan of doordat opdrachtgevers voorzichtiger worden met het inhuren van zelfstandigen.Vanaf 2025 worden boetes nog niet direct opgelegd, maar in de komende jaren zal dit veranderen. De hoogte van de boete is afhankelijk van de mate van verwijtbaarheid. De boetes kunnen zonder voorafgaande waarschuwing worden opgelegd, wat betekent dat opdrachtgevers direct aansprakelijk kunnen worden gesteld. Het is daarom cruciaal om arbeidsrelaties zorgvuldig te beoordelen en de juiste stappen te nemen om risico’s te voorkomen.Doordat er nog geen boetes zijn opgelegd is het lastig om de hoogte van de boetes te voorspellen of in te schatten bij welke mate van schijnzelfstandigheid de belastingdienst ingrijpt.Controverse omtrent de wet DBA: Schijnzelfstandigheid bij de overheidUit onderzoek van de algemene rekenkamer blijkt dat bij de overheid zelf in grote maten gebruik wordt gemaakt van schijnzelfstandigen. Zo werken er bij het ministerie van financiën aan het herstel van het toeslagenschandaal 580 zzp’ers, dit blijkt ook uit een artikel op nu.nl, waarin volgens de woordvoerder een niet gespecificeerde aantal als schijnzelfstandige kan worden aangemerkt.Het ministerie geeft aan dat deze zzp’ers hard nodig zijn en het ministerie niet zonder deze krachten zou kunnen.  De Belastingdienst maakt geen uitzondering voor het ministerie. Als de fiscus het team controleert, kan die dus boetes opleggen, benadrukt de woordvoerder. Het ministerie van Financiën schrijft in een brief dat de bureaus die zijn ingezet voor de inhuur van deze zzp’ers eventuele boetes kunnen verhalen op het departement. "Wij betalen de boetes die hieruit volgen", zegt de woordvoerder. Dit laat zien dat zelfs bij de overheid de inzet van deze ‘schijnzelfstandigen’ soms niet te vermijden is, iets wat de controverse van deze regeling benadrukt.ConclusieMet de beëindiging van het handhavingsmoratorium per 1 januari 2025 wordt het nog belangrijker voor zowel opdrachtgevers als zzp’ers om hun arbeidsrelaties goed te beoordelen en waar nodig aan te passen. De Belastingdienst zal strikter gaan handhaven op schijnzelfstandigheid en kan direct naheffingen en correcties opleggen bij geconstateerde schijnzelfstandigheid.Boetes kunnen in de toekomst ook opgelegd worden, dus het is essentieel om de juiste stappen te nemen. Maak gebruik van tools zoals de Webmodule Beoordeling Arbeidsrelatie (WBA), leg heldere afspraken vast in contracten, en controleer regelmatig je arbeidsrelaties. Door proactief te handelen, kunnen onnodige risico’s, naheffingen en boetes worden voorkomen. Het is belangrijk om op tijd voorbereid te zijn, zodat je als ondernemer of zzp’er zonder zorgen de toekomst tegemoet kunt zien.De veranderingen in de Wet DBA 2025 kunnen grote gevolgen hebben voor zowel opdrachtgevers als zzp’ers. Het is belangrijk om arbeidsrelaties goed te beoordelen om naheffingen en boetes te voorkomen. Bij SFAA begrijpen we de complexiteit van deze regelgeving en helpen we je graag om risico’s te vermijden. Contactformulier Heb je vragen over MIA, KIA en VAMIL? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Belastingvoordeel behalen: welke zakelijke kosten mag je opvoeren? Als ondernemer wil je je bedrijf zo efficiënt en winstgevend mogelijk runnen. Een belangrijk onderdeel daarvan is het begrijpen en correct beheren van je zakelijke kosten. Deze uitgaven zijn niet alleen noodzakelijk voor de dagelijkse bedrijfsvoering, maar kunnen ook een fiscaal voordeel opleveren. Door zakelijke kosten slim op te voeren, kun je je fiscale winst verlagen en daarmee je belastingdruk verminderen. Dit geeft je onderneming meer financiële ruimte om te groeien en te investeren. Toch is het niet altijd duidelijk welke kosten je zakelijk mag opvoeren en welke niet. De Belastingdienst hanteert strikte regels en verwacht dat je kunt onderbouwen waarom een uitgave zakelijk noodzakelijk is. Van kantoormateriaal tot reiskosten, en van investeringen in apparatuur tot het huren van een bedrijfsruimte—elke categorie heeft zijn eigen richtlijnen en uitzonderingen. In deze blog duiken we dieper in op alles wat je moet weten over zakelijke kosten. We bespreken de verschillende soorten kosten, de voordelen van het zakelijk opvoeren ervan, en de regels die daarbij komen kijken. Daarnaast krijg je praktische tips en inzichten om ervoor te zorgen dat je niets over het hoofd ziet. Met deze kennis kun je niet alleen geld besparen, maar ook voorkomen dat je in conflict komt met de Belastingdienst. Table of Contents   Wat zijn de zakelijke kosten? Zakelijke kosten zijn uitgaven die je maakt voor de zakelijke belangen van jouw onderneming. Dit zijn kosten die binnen redelijke grenzen nodig zijn voor de uitoefening van je bedrijf en die direct verband houden met jouw zakelijke activiteiten. De exacte definitie van de belastingdienst is dan ook als volgt: "Zakelijke kosten zijn dus de kosten die binnen redelijke grenzen nodig zijn voor de uitoefening van uw onderneming en de kosten die rechtstreeks op uw onderneming betrekking hebben.” Alleen deze kosten mag je aftrekken van je opbrengsten, waardoor je fiscale winst wordt verlaagd. Uitgaven die geen directe link hebben met je onderneming of die niet als zakelijk kunnen worden verantwoord, zijn niet aftrekbaar. Deze voorbeelden heeft de belastingdienst opgesteld voor ondernemers om te gebruiken als leidraad om te bepalen of kosten zakelijk zijn:Verkorten met AI Adviezen over de levensvatbaarheid van de onderneming Inschrijving in het handelsregister Huur van bedrijfsruimte Briefpapier en ander correspondentiemateriaal Inrichting van een kantoor of werkplaats Onderhoudskosten Verzekeringen Reiskosten voor zakelijke doeleinden met het openbaar vervoer Reiskosten voor zakelijke doeleinden auto of op de fiets Deze kosten kun je volledig aftrekken van je opbrengsten, zolang ze volledig zakelijk zijn. Als je vergoedingen ontvangt voor deze kosten, zoals een reiskostenvergoeding die je bij je klant in rekening brengt, moet je deze bij je opbrengsten optellen. Zijn de kosten hoger dan € 450 voor de aanschaf en installatie van een bedrijfsmiddel, en gebruik je dit bedrijfsmiddel langer dan een jaar, dan moet je het bedrijfsmiddel activeren en afschrijven. Verschil zakelijke kosten aftrekbaar van btw en zakelijke kosten aftrekbaar van de fiscale winst Zakelijke kosten kunnen op twee manieren invloed hebben op je financiën: ze kunnen aftrekbaar zijn voor de btw en/of voor de fiscale winst. Dit onderscheid is belangrijk omdat de aftrekbaarheid afhankelijk is van de aard van de kosten. Kosten die btw-aftrekbaar zijn, zoals kantoorartikelen, verlagen de btw die je moet afdragen in je btw-aangifte. Daarentegen zijn sommige kosten, zoals representatiekosten (bijvoorbeeld een zakenlunch), niet btw-aftrekbaar, maar kunnen ze wel gedeeltelijk worden afgetrokken van je fiscale winst. Voorbeeld: Btw én fiscale winst aftrekbaar: Stel je koopt een laptop voor zakelijk gebruik. De btw die je betaalt over de aanschafprijs mag je terugvorderen via je btw-aangifte. Daarnaast mag je de kosten van de laptop (exclusief btw) als bedrijfsmiddel opvoeren, waarbij je deze over meerdere jaren moet afschrijven. Alleen fiscale winst aftrekbaar: Een zakenlunch in een restaurant. De btw op horecakosten is nooit aftrekbaar, maar de kosten zelf kun je wel gedeeltelijk (bijvoorbeeld 80%) aftrekken van je fiscale winst als representatiekosten. Dit verschil benadrukt het belang van een goede administratie, zodat je beide soorten aftrek correct kunt toepassen en geen fiscale voordelen misloopt. Afschrijven van kosten: hoe werkt het en wanneer moet dit? Zakelijke kosten voor bedrijfsmiddelen met een aanschafwaarde van € 450 of minder (exclusief btw als je de btw bij de omzetbelasting kan aftrekken, inclusief btw als je dat niet kunt) mogen in één keer volledig worden afgetrokken in het jaar van aanschaf. Denk bijvoorbeeld aan een bureaustoel of een klein elektrisch apparaat dat je direct in gebruik neemt. Voor deze kleinere aankopen is afschrijven niet nodig. Zijn de kosten hoger dan € 450 én gebruik je het bedrijfsmiddel langer dan een jaar, dan moet je de kosten activeren en afschrijven. Je mag de btw wel verrekenen in je btw-aangifte, maar voor de fiscale winst moeten deze kosten geleidelijk worden afgeschreven. Dit betekent dat je de aanschafkosten verdeelt over de verwachte gebruiksduur van het middel. Daarbij houd je rekening met de restwaarde, oftewel de waarde die het middel naar verwachting nog heeft aan het einde van de gebruiksduur. Afschrijven heeft alleen betrekking op kosten voor bedrijfsmiddelen, dus niet op kosten zoals inkoop, huur, reclame of verzekeringen. Twijfel je of een uitgave moet worden afgeschreven? Bij SFAA helpt je persoonlijke accountmanager je graag verder. Praktisch voorbeeld: Stel, je schaft een machine aan voor € 1.700 (inclusief installatiekosten), met een geschatte gebruiksduur van 5 jaar en een restwaarde van € 200. Dan moet je jaarlijks € 300 afschrijven. Afschrijven zorgt ervoor dat de kosten eerlijk worden verdeeld over de jaren waarin je het middel gebruikt, wat je financiële administratie overzichtelijk en fiscaal correct houdt. Schaf je een bedrijfsmiddel halverwege het jaar aan, dan bereken je alleen de afschrijving over de maanden waarin het middel reeds in gebruik is genomen. Let op: afschrijven is verplicht en geen keuze. Onthoud dus goed dat bedrijfsmiddelen boven de € 450, die een langere gebruiksduur hebben dan één jaar, niet in één keer als zakelijke kosten kunnen worden afgetrokken van de fiscale winst. Bespreek dit altijd met je boekhouder wanneer je een grotere aankoop doet voor je onderneming. In de rest van deze blog laten we zakelijke kosten die moeten worden afgeschreven buiten beschouwing en focussen we ons enkel op de kosten die in één keer als zakelijke kosten mogen worden opgevoerd. Zijn dit de enige kosten die je zakelijk mag opvoeren? Dit zijn niet de enige zakelijke kosten die je als ondernemer tegen kunt komen. Daarnaast zijn er nog talloze kosten die je mag opvoeren als zakelijke kosten, zolang ze maar binnen redelijke grenzen nodig zijn voor de uitoefening van de onderneming. Denk aan software die je nodig hebt om je klanten van dienst te zijn, een naambordje van je kantoor of een gieter om je kantoorplanten water te geven. Denk dus goed na welke kosten je maakt en of ze zakelijk kunnen worden verantwoord. Door kosten op te voeren, en je fiscale winst te verlagen, kun je fiscaal voordeel behalen. Het zakelijk opvoeren van kosten is ook afhankelijk van de context van de kosten. Ga je met de trein naar Utrecht om daar een middagje op het terras te zitten, dan zijn dit logischerwijs geen zakelijke kosten. Ga je naar Utrecht om een klant te bezoeken dan zijn dit wel zakelijke kosten, en kun je deze dus opvoeren. Zo is het in veel gevallen belangrijk dat je kunt onderbouwen waar de kosten voor zijn gemaakt. Is dit binnen de eerder genoemde redelijke grenzen dan kunnen veel kosten als zakelijk worden opgevoerd. Verschil tussen zakelijke kosten voor zzp’ers en andere ondernemingsvormen Het verschil tussen zakelijke kosten voor zzp’ers en bijvoorbeeld ondernemers met een BV zit vooral in de regels rondom aftrekbaarheid en de manier waarop kosten worden verwerkt in de belastingaangifte. Als zzp’er val je onder de inkomstenbelasting, waarbij zakelijke kosten direct je winst verlagen. Je moet bij gemengde kosten (zoals een thuiswerkruimte of privéauto) strikter onderscheid maken tussen zakelijk en privé. Bij een BV worden zakelijke kosten verwerkt binnen de vennootschapsbelasting, en is de scheiding tussen privé en zakelijk meestal duidelijker. Bijvoorbeeld: een auto op naam van de BV is volledig zakelijk, maar brengt een bijtelling met zich mee bij privégebruik. Hierdoor hebben ondernemers met een BV meer mogelijkheden om kosten op de zaak te boeken, terwijl zzp’ers vaak te maken krijgen met strengere controles op gemengde uitgaven. Het is daarom cruciaal om de specifieke regels voor jouw ondernemingsvorm goed te kennen en toe te passen.Verkorten met AI Is koffie een zakelijke kostenpost? Als ondernemer hangt de aftrekbaarheid van koffie af van je ondernemingsvorm en situatie. Voor een BV met kantoorruimte en personeel zijn de regels gunstig: koffie en koffieautomaten zijn doorgaans aftrekbaar als zakelijke kosten. Deze vallen onder de categorie ‘voedsel, drank, studiereizen en dergelijke’. Kosten voor koffiebonen, filters en de aanschaf of lease van een koffieautomaat mag je opvoeren als zakelijke kosten. Wel opletten dat je het juiste btw-tarief opvoert, dit is bijvoorbeeld 9% voor de koffiebonen. Voor apparaten met een aanschafwaarde boven € 450 geldt dat je deze over meerdere jaren moet afschrijven. Voor zzp’ers die vanuit huis werken, zijn de regels strenger. De kosten voor koffie zelf zijn niet aftrekbaar, zelfs niet als je thuis klanten ontvangt. Een koffiezetapparaat kan echter deels aftrekbaar zijn als je kunt aantonen dat het zakelijk wordt gebruikt. In dat geval mag je alleen het zakelijke deel van de kosten opvoeren, op basis van een realistische verdeling. Bij overwegend privégebruik is aftrek uitgesloten, dan wordt het simpelweg als privékosten gezien. Goede onderbouwing is essentieel om problemen met de Belastingdienst te voorkomen. Je merkt aan de bovenstaande regels al dat dit een grijs gebied is, waar de context om de kosten heen heel belangrijk is in het bepalen of deze rechtvaardig als zakelijk gezien kan worden. Specifieke aandachtspunten en uitzonderingen zakelijke kosten Bij het opvoeren van zakelijke kosten is het belangrijk om specifieke regels en uitzonderingen goed te begrijpen. Wanneer geldt iets als privé en wanneer is het zakelijk? En hoe zit het met studiekosten? Hieronder bespreken we een aantal veelvoorkomende situaties en hoe je hiermee omgaat. Gemengde kosten: privé vs zakelijk Gemengde kosten, die zowel privé als zakelijk worden gebruikt, vragen om een duidelijke scheiding. Een goed voorbeeld is een auto die je voor beide doeleinden inzet. Als je een privé auto gebruikt voor zakelijke ritten, kun je € 0,23 per kilometer aftrekken. Gebruik je een auto van de zaak, dan zijn alle kosten aftrekbaar, maar krijg je een bijtelling als je meer dan 500 kilometer per jaar privé rijdt. Het is essentieel om een realistische verdeling te maken en deze goed te onderbouwen met bijvoorbeeld een sluitende rittenregistratie. Door dit vooraf correct in te schatten kan je de meest gunstige verdeling maken, en het ultieme fiscale voordeel behalen. Representatiekosten Kosten voor representatie, zoals zakenlunches, relatiegeschenken of zakelijke evenementen, zijn beperkt aftrekbaar. Je hebt hierbij de keuze uit twee opties: een drempelbedrag (€ 5.700 in 2025) of een aftrekpercentage van 80% voor de inkomstenbelasting (eenmanszaak of vof) en 73,5% voor de vennootschapsbelasting (BV). Houd er rekening mee dat de btw op horecakosten nooit aftrekbaar is, en dat je deze kosten dus inclusief btw moet opvoeren. Btw op zakelijke geschenken Bij zakelijke geschenken, zoals een fles wijn, mag je de btw terugvorderen als de totale kosten per ontvanger op jaarbasis niet hoger zijn dan € 227 exclusief btw. Blijven de kosten binnen deze grens, dan kun je de btw opvoeren bij je aangifte. Overschrijd je deze grens, dan is de btw niet aftrekbaar en moet je de volledige kosten inclusief btw in je administratie opnemen. Horeca kosten vallen hier niet onder en zijn nooit aftrekbaar. Studiekosten en trainingen Studiekosten en trainingen zijn aftrekbaar als je ze maakt om je bestaande vakkennis op peil te houden. Als je een cursus volgt om nieuwe kennis te verwerven, worden deze kosten echter niet als zakelijk beschouwd. Het onderscheid tussen het onderhouden van vaardigheden en het leren van iets nieuws is hierbij cruciaal. Zorg ervoor dat je duidelijk kunt aantonen dat de studiekosten een zakelijk doel dienen. Investeringen in je onderneming Bij grote investeringen, zoals machines of kantoorapparatuur, gelden specifieke regels. Als de aanschafwaarde van een bedrijfsmiddel hoger is dan € 450 (exclusief btw, tenzij je geen btw kunt aftrekken), moet je de kosten afschrijven. Dit betekent dat je de aanschafkosten over meerdere jaren verdeelt, afhankelijk van de gebruiksduur van het middel. Hierdoor trek je elk jaar een deel van de kosten af, in plaats van alles in één keer. Voor investeringen in bedrijfsmiddelen kun je mogelijk ook gebruikmaken van investeringsaftrekregelingen, wat extra belastingvoordeel oplevert. Voordelen van het zakelijk opvoeren van kosten Het correct opvoeren van zakelijke kosten biedt meerdere voordelen voor je onderneming. Door deze kosten slim te benutten, kun je je belastingdruk verlagen en meer financiële ruimte creëren voor groei en investeringen. Verlaging van je fiscale winst Zakelijke kosten kun je aftrekken van je opbrengsten, waardoor je fiscale winst lager wordt. Hoe lager je winst, hoe minder belasting je hoeft te betalen. Dit geldt zowel voor zzp’ers (inkomstenbelasting) als voor ondernemers met een BV (vennootschapsbelasting). Het is dus voordelig om alle zakelijke uitgaven die voldoen aan de regels van de Belastingdienst nauwkeurig bij te houden en correct op te voeren. BTW-teruggave Als ondernemer kun je in veel gevallen de btw die je betaalt over zakelijke uitgaven terugvorderen via je btw-aangifte. Dit geldt bijvoorbeeld voor kosten zoals kantoorartikelen, huur van een werkruimte en reiskosten. Het terugvragen van btw verlaagt je werkelijke uitgaven en kan direct bijdragen aan een betere cashflow. Let op: voor sommige uitgaven, zoals representatie- of horecakosten, is de btw niet of beperkt aftrekbaar. Meer financiële ruimte voor investeringen Doordat zakelijke kosten je fiscale winst verlagen en je btw kunt terugvorderen, houd je uiteindelijk meer geld over binnen je onderneming. Deze extra financiële ruimte kun je gebruiken om te investeren in bijvoorbeeld nieuwe apparatuur, marketingstrategieën of uitbreiding van je diensten. Door bewust om te gaan met je kosten en fiscale voordelen, versterk je de financiële gezondheid van je bedrijf en leg je de basis voor groei. Veelgemaakte fouten bij het opvoeren van zakelijke kosten Het opvoeren van zakelijke kosten lijkt misschien eenvoudig, maar er zijn veel voorkomende fouten die ondernemers duur kunnen komen te staan. Door deze fouten te vermijden, kun je problemen met de Belastingdienst voorkomen en optimaal profiteren van fiscale voordelen. Een veelvoorkomende fout is het niet goed scheiden van privé en zakelijk. Dit gebeurt vaak bij gemengde kosten, zoals een auto, telefoon of werkruimte thuis. Zonder duidelijke scheiding kan de Belastingdienst aftrekbare kosten afkeuren. Ook bij btw-aftrek op gemengde kosten gaat het vaak mis. Bijvoorbeeld bij zakelijke geschenken of horecakosten, waar specifieke regels gelden voor de aftrekbaarheid van btw. Een andere veelgemaakte fout is het proberen terugvragen van btw op diensten die je in het buitenland hebt afgenomen. Dit komt vooral voor bij kosten voor werving of marketing buiten Nederland. Als je bijvoorbeeld een Amerikaanse recruiter inschakelt, is er meestal geen btw in rekening gebracht. Controleer daarom altijd goed of je recht hebt op btw-teruggave, en raadpleeg een btw-specialist als je twijfelt. Daarnaast vergeten ondernemers regelmatig om bedrijfsmiddelen correct af te schrijven. Voor aankopen boven € 450 (exclusief btw) moet je de kosten verdelen over meerdere jaren in plaats van alles in één keer af te trekken. Het niet naleven van deze regels kan leiden tot naheffingen of boetes. Door een goede administratie bij te houden en jezelf op de hoogte te houden van de regels, kun je deze fouten voorkomen en zorgeloos je kosten opvoeren zonder bang te zijn voor boetes of naheffingen. Conclusie opvoeren zakelijke kosten met jouw onderneming Zakelijke kosten zijn een krachtig hulpmiddel om je onderneming financieel gezond te houden en je belastingdruk te verlagen. Door kosten slim op te voeren en te profiteren van fiscale voordelen zoals btw-teruggave en aftrekposten, kun je meer ruimte creëren om te investeren in de groei van je bedrijf. Het is echter cruciaal om de regels van de Belastingdienst goed te begrijpen, je administratie op orde te hebben en onderscheid te maken tussen zakelijk en privé. Of je nu een zzp’er bent die vanuit huis werkt, of een mkb-ondernemer met personeel, de mogelijkheden zijn groot—mits je weet hoe je ze benut. Heb je twijfels over welke kosten je mag opvoeren of hoe je de administratie correct bijhoudt? Bij SFAA hebben we ruime ervaring in het ondersteunen van ondernemers met hun zakelijke kosten en belastingzaken. Neem vandaag nog contact met ons op voor advies op maat en ontdek hoe wij je kunnen helpen om optimaal fiscaal voordeel te behalen. Samen zorgen we ervoor dat jouw onderneming financieel sterker wordt! Contactformulier Heb je vragen over MIA, KIA en VAMIL? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### MKB-winstvrijstelling uitgelegd, voordeel voor ondernemers De MKB-winstvrijstelling is een belangrijke aftrekpost voor ondernemers die hun fiscale winst verlaagt, waardoor zij minder inkomstenbelasting hoeven te betalen. Deze regeling geldt voor eenmanszaken, vof’s, maatschappen en zzp’ers. In deze blog bespreken we wat de MKB-winstvrijstelling inhoudt, hoe deze werkt, en hoe ondernemers hier optimaal gebruik van kunnen maken. Table of Contents   Wat is de MKB-winstvrijstelling? De MKB-winstvrijstelling is een regeling die een percentage van de winst na ondernemersaftrek vrijstelt voor belastingen. Voor 2024 is dit percentage vastgesteld op 13,31%, en in 2025 daalt het naar 12,70%. Deze regeling helpt ondernemers door hun belastbare winst te verlagen, zonder dat zij hoeven te voldoen aan het urencriterium van 1.225 uur per jaar. Dit urencriterium was vroeger wel van toepassing, en wordt nu enkel voor andere aftrekposten zoals de zelfstandigenaftrek en startersaftrek gebruikt. Voor wie geldt de MKB-winstvrijstelling? De MKB-winstvrijstelling geldt niet voor ondernemers met een BV. Dit komt doordat een BV onder de vennootschapsbelasting valt en niet onder de inkomstenbelasting. De regeling is specifiek bedoeld voor ondernemers met een eenmanszaak, vof, maatschap of zzp’ers. Bij een BV wordt de winst belast met vennootschapsbelasting, en de directeur-grootaandeelhouder (DGA) betaalt inkomstenbelasting over het gebruikelijk loon en eventueel dividend. Hoewel een BV geen recht heeft op de MKB-winstvrijstelling, kunnen ondernemers met een BV profiteren van andere fiscale voordelen, zoals de lagere tarieven in de vennootschapsbelasting en investeringsaftrek zoals de energie- of milieu-investeringsaftrek. MKB-winstvrijstelling aanvragen. Het goede nieuws is dat je de MKB-winstvrijstelling niet zelf hoeft aan te vragen. De Belastingdienst past deze aftrekpost automatisch toe bij het doen van je aangifte inkomstenbelasting, zolang je inkomsten vallen onder "winst uit onderneming". Je hoeft dus geen apart formulier of verzoek in te dienen. Wel is het belangrijk dat je je administratie en belastingaangifte correct en volledig invult. De winst waarover de vrijstelling wordt berekend, moet namelijk nauwkeurig zijn berekend. Zorg ervoor dat alle aftrekposten die van toepassing zijn, zoals de zelfstandigenaftrek en startersaftrek, correct worden toegepast voordat de Belastingdienst de MKB-winstvrijstelling berekent. Door een goed georganiseerde administratie te voeren, kun je er zeker van zijn dat je optimaal profiteert van deze aftrekpost. Controleer daarnaast of je aangifte overeenkomt met de criteria van de Belastingdienst om verrassingen te voorkomen. Hoe werkt de MKB-winstvrijstelling? De MKB-winstvrijstelling wordt berekend over de fiscale winst na aftrek van alle andere ondernemersaftrekken, zoals de zelfstandigenaftrek en startersaftrek. Dit betekent dat je eerst alle kosten en andere aftrekposten in mindering brengt op je winst. Vervolgens wordt het percentage van de MKB-winstvrijstelling toegepast op het resterende bedrag. Voorbeeld: In 2024 heb je een winst van €40.000 na aftrek van gemaakte kosten. Na toepassing van de ondernemersaftrek (€5.873) blijft er €34.127 over. Over dit bedrag wordt 13,31% (€4.542) als MKB-winstvrijstelling in mindering gebracht op de fiscale winst. Je uiteindelijke fiscale winst bedraagt na de MKB-winstvrijstelling €29.585. Onder welke box valt de MKB-winstvrijstelling? De MKB-winstvrijstelling valt onder box 1 van de inkomstenbelasting. Dit betekent dat de vrijstelling wordt toegepast op je "winst uit onderneming", wat onderdeel is van deze box. Box 1 omvat namelijk inkomsten uit werk en woning, zoals salaris, winst uit onderneming, en pensioeninkomsten. Het belastingvoordeel van de MKB-winstvrijstelling is niet alleen afhankelijk van de hoogte van je ondernemingswinst, maar ook van andere inkomsten binnen box 1. Wanneer je meerdere bronnen van inkomen hebt, kan het gecombineerde effect van aftrekposten zoals de MKB-winstvrijstelling invloed hebben op je totale belastingdruk. Het is daarom belangrijk om een overzicht te hebben van al je inkomsten in deze box. Bij het indienen van je belastingaangifte zorgt de Belastingdienst automatisch voor toepassing van de MKB-winstvrijstelling op de juiste plek binnen box 1. Dit helpt om je belastbaar inkomen zo nauwkeurig mogelijk te berekenen en om het maximale belastingvoordeel te benutten. Ik heb meerdere bedrijven, waar heb ik recht op? Als je meerdere ondernemingen hebt, wordt de MKB-winstvrijstelling toegepast op de gecombineerde winst van al je bedrijven. De Belastingdienst ziet dit namelijk als één totaalbedrag voor "winst uit onderneming". Dit betekent dat je alle opbrengsten en kosten van je ondernemingen samenvoegt en daarover de ondernemersaftrek en uiteindelijk de MKB-winstvrijstelling berekent. Dit kan voordelig zijn als je meerdere kleinere ondernemingen hebt, omdat het totale bedrag van de gecombineerde winst hoger kan zijn dan wanneer je ze afzonderlijk zou bekijken. Het is echter essentieel om een duidelijke administratie te voeren voor elke onderneming om een correcte berekening en aangifte te garanderen. Wanneer pas ik de MKB-winstvrijstelling toe? De MKB-winstvrijstelling wordt toegepast nadat alle andere aftrekposten zijn verrekend. Dit betekent dat eerst aftrekposten zoals de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en andere ondernemersaftrekken worden toegepast om de winst te verlagen. Vervolgens wordt het percentage van de MKB-winstvrijstelling berekend over het overgebleven bedrag. Dit verlaagt de resterende belastbare winst, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. Maximum MKB-winstvrijstelling? De MKB-winstvrijstelling is een percentage dat in mindering wordt gebracht op je belastbare inkomen, wat als ondernemer onder de inkomstenbelasting hetzelfde is als je fiscale winst. Deze fiscale winst wordt vervolgens belast volgens de inkomstenbelasting in box 1. De vrijstelling zorgt dus voor een lagere fiscale winst, waardoor je minder belasting verschuldigd bent. Hierdoor is er geen maximum bedrag voor de MKB-winstvrijstelling, het is namelijk altijd 13.31% in 2024 of 12.7% in 2025 van je fiscale winst wat in mindering wordt gebracht. De hoogte van deze belastbare fiscale winst bepaalt hoe hoog de maximale MKB-winstvrijstelling is, en hoe groot je voordeel dus is. Voorbeeld MKB-winstvrijstelling. De MKB-winstvrijstelling verandert in 2025: het percentage wordt verlaagd van 13,31% in 2024 naar 12,70% in 2025. Dit betekent dat het belastingvoordeel van de MKB-winstvrijstelling in 2025 iets kleiner zal zijn dan in 2024. Hieronder geven we twee voorbeelden om te laten zien hoe deze veranderingen in de praktijk Voorbeeld 2024: Winst voor ondernemersaftrekken: €40.000 Ondernemersaftrek (zelfstandigenaftrek + startersaftrek): €3.750 (zelfstandigenaftrek) + €2.123 (startersaftrek) = €5.873 Resterende fiscale winst na ondernemersaftrek: €40.000 - €5.873 = €34.127 MKB-winstvrijstelling (13,31% van €34.127): €34.127 × 13,31% = €4.542,09 ≈ €4.542 Fiscale winst na MKB-winstvrijstelling: €34.127 - €4.542 = €29.585 Belasting wordt betaald over: €29.585. Voorbeeld 2025: Winst voor ondernemersaftrekken: €40.000 Ondernemersaftrek (zelfstandigenaftrek + startersaftrek): €2.470 (zelfstandigenaftrek) + €2.123 (startersaftrek) = €4.593 Resterende fiscale winst na ondernemersaftrek: €40.000 - €4.593 = €35.407 MKB-winstvrijstelling (12,70% van €35.407): €35.407 × 12,70% = €4.499,09 ≈ €4.499 Fiscale winst na MKB-winstvrijstelling: €35.407 - €4.499 = €30.908 Belasting wordt betaald over: €30.908. In dit voorbeeld zie je dat de lagere ondernemersaftrek (zelfstandigenaftrek + startersaftrek) voor een hogere resterende fiscale winst zorgt voor de MKB-winstvrijstelling wordt berekend. Vervolgens valt de MKB-winstvrijstelling ondanks berekend over een grotere fiscale winst alsnog lager uit. Dit komt door de verlaging van 13.31% naar 12.7% MKB-winstrijstelling dat wordt afgetrokken van de fiscale winst na ondernemersaftrekken. Zowel de ondernemersaftrek, bestaande uit startersaftrek en zelfstandigenaftrek, als de MKB-winstvrijstelling zijn verminderd, hierdoor betaal je in 2025 waarschijnlijk over een hogere winst belasting. Hoeveel belasting betaal ik dan meer in 2025? De hoeveelheid extra belasting die je in 2025 betaalt ten opzichte van 2024 hangt af van de belastingschijf waarin je valt en hoeveel winst je maakt. In dit voorbeeld valt de belastbare winst in beide jaren volledig in de eerste schijf. In 2025 geldt hiervoor een tarief van 35,82%, terwijl dat in 2024 nog 36,93% was. Hoewel er in 2025 een nieuwe indeling is met drie schijven, maakt dit voor dit voorbeeld geen verschil, omdat het inkomen volledig binnen de eerste schijf blijft. De hogere tarieven van de tweede en derde schijf zijn hier dus niet van toepassing. Het verschil in belastbare winst tussen 2024 (€29.585) en 2025 (€30.908) bedraagt €1.323, wat resulteert in een extra belastingbedrag van €474,03 in 2025. Vragen na het lezen van de blog over de MKB-winstvrijstelling? Bij het begrijpen van belastingregels, zoals de MKB-winstvrijstelling en de impact van veranderingen in belastingschijven, is het belangrijk om te zorgen voor een goed inzicht in jouw fiscale positie. Dit voorbeeld laat zien hoe kleine wijzigingen in tarieven en aftrekposten een groot verschil kunnen maken in de te betalen belasting. Bij SFAA helpen we ondernemers met een heldere administratie, fiscaal advies en een optimale belastingaangifte. Heb je vragen over deze onderwerpen? Neem contact met ons op en ontdek hoe wij jou kunnen ondersteunen bij een fiscaal gezonde bedrijfsvoering! Bel ons (+31 20 26 10 723), of stuur ons een mailtje via info@sfaa.nl. Contactformulier Heb je vragen over kleinschaligheidsinvesteringsaftrek? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Wet Excessief Lenen: Lenen bij eigen vennootschap voor fiscaal succes De Wet Excessief Lenen bij Eigen Vennootschap is een belangrijke fiscale maatregel die impact heeft op veel ondernemers. Sinds de invoering op 1 januari 2023 zijn er enkele essentiële veranderingen opgetreden die van invloed zijn op de financiële planning en belastingverplichtingen van aanmerkelijkbelanghouders. In dit blog bespreken we wat de wet inhoudt, wat er veranderd is, waar ondernemers op moeten letten, geven we concrete voorbeelden en bieden we waardevolle tips. Table of Contents   Wat is de Wet Excessief Lenen? De Wet Excessief Lenen is een fiscale maatregel die is ingevoerd om het lenen bij de eigen vennootschap door aanmerkelijkbelanghouders (dga’s en andere aandeelhouders met minimaal 5% van de aandelen) te ontmoedigen. De wet is ingevoerd om belastingontwijking door aanmerkelijkbelanghouders tegen te gaan. Veel dga’s maakten gebruik van leningen bij hun eigen vennootschap, waardoor ze belastinguitstel konden realiseren. In plaats van dividend of salaris uit te keren, wat direct belast werd, leenden dga’s grote bedragen van hun vennootschap tegen marktconforme rente. Deze rente is altijd lager dan belastingtarieven in box 1 of box 2. Dit uitstel van belastingheffing leidt tot belastingontwijking, omdat de lening geen directe belastingheffing veroorzaakt, terwijl het geld feitelijk wel beschikbaar is voor privédoeleinden. Volgens deze wet mag het totaalbedrag aan schulden dat een aanmerkelijkbelanghouder en zijn of haar fiscale partner hebben bij de eigen vennootschap op 31 december van een jaar niet meer dan €500.000 bedragen. Zodra je als aanmerkelijkbelanghouder meer dan €500.000 leent van je eigen BV, wordt het bedrag boven deze drempel als inkomen belast in box 2 van de inkomstenbelasting. Dit kan leiden tot een aanzienlijke, en soms onverwachte, belastingaanslag. Het is daarom essentieel voor aanmerkelijkbelanghouders zich bewust te zijn van deze wet en de gevolgen voor hun bedrijfsvoering en privé financiën. Eigenwoningschulden Eigenwoningschulden zijn schulden die zijn aangegaan ter financiering van de eigen woning. Deze schulden vallen onder een speciale regeling binnen de Wet Excessief Lenen en worden anders behandeld dan andere schulden. Eigenwoningschulden tellen niet mee voor het totaalbedrag van €500.000 waarboven excessieve schuld wordt belast. Om als eigenwoningschuld te worden beschouwd en onder de uitzondering te vallen, moet de schuld voldoen aan bepaalde voorwaarden. Zo moet het gaan om financieringsschulden voor jouw hoofdverblijf. Dit betekent dat de hypotheekschuld moet zijn aangegaan voor de financiering van de eigen woning waarvoor jij hypotheekrenteaftrek kunt krijgen. De voorwaarden van de lening tussen jou en de BV moeten echter wel zakelijk zijn. Dat zijn dezelfde voorwaarden die jouw BV zou stellen aan een lening tussen de BV en een derde die overigens in vergelijkbare omstandigheden als jij verkeert. Voorbeeld Wet Excessief Lenen Stel dat je een directeur-grootaandeelhouder (dga) bent van een BV en dat je op 31 december een totale schuld hebt aan jouw vennootschap van € 600.000. Je hebt geen andere schulden bij andere vennootschappen of externe partijen. Volgens de Wet Excessief Lenen bij eigen vennootschap is het nieuwe drempelbedrag voor belastingheffing € 500.000. Dit betekent dat je alleen belasting moet betalen over het deel van de schuld dat hoger is dan € 500.000. In dit voorbeeld is het verschil tussen jouw schuld (€ 600.000) en het drempelbedrag (€ 500.000) € 100.000. Dit bedrag wordt beschouwd als het “excessieve deel” van jouw schuld. Nu moeten we het excessieve deel van de schuld verdelen in twee schijven, omdat box 2 in 2024 twee tariefschijven heeft. De eerste € 67.000 van het excessieve deel valt in de eerste schijf en het resterende bedrag valt in de tweede schijf. Belasting over de eerste schijf (tot € 67.000): € 67.000 * 24,5% = € 16.415 Belasting over de tweede schijf (het resterende bedrag van € 33.000): € 33.000 * 31% = € 10.230 Dus, de totale belasting die je moet betalen over het excessieve deel van jouw schuld is: Belasting = Belasting eerste schijf + Belasting tweede schijf Belasting = € 16.415 + € 10.230 = € 26.645 Je moet dus € 26.645 betalen als belasting over het excessieve deel van jouw schuld. Dit is veel meer dan je bij een vergelijkbare lening van het meerdere van €100.000 aan rente zou moeten betalen. Dankzij deze wet is lenen uit eigen onderneming dus niet altijd voordeliger. Veranderingen Wet Excessief Lenen Verhoging van belastingtarieven Het belastingtarief voor het belasten van het excessieve deel van de schuld in box 2 is in 2025 opgedeeld in twee schijven. Het hoge tarief is verlaagd van 33% in 2024 naar 31% in 2025. Over inkomen uit aanmerkelijk belang tot €67.804 betaalt je nu dus 24,5% belasting en over inkomen uit aanmerkelijk belang vanaf €67.804 betaal je 31% belasting. Voorkoming dubbeltelling excessief lenen In sommige gevallen kan er sprake zijn van dubbeltelling. Bijvoorbeeld zodra één participant in een samenwerkingsverband zoals een VOF ook een aanmerkelijk belang heeft in een vennootschap en deze vennootschap een lening heeft verstrekt aan dat samenwerkingsverband. In deze situatie zouden de schulden van het samenwerkingsverband en de verplichtingen van de participanten (indirect via hun aanmerkelijk belang in de vennootschap) dubbel worden meegerekend in de fiscale berekening. Om te voorkomen dat dezelfde schuld dubbel wordt meegeteld (zowel bij het samenwerkingsverband als bij de participant). Worden specifieke schulden buiten beschouwing gelaten. Hierdoor wordt alleen de daadwerkelijke netto-schuld in aanmerking genomen voor de beoordeling van excessief lenen. Voorbeeld: Het samenwerkingsverband: John en Diederik zijn samen vennoten in een vennootschap onder firma (vof), genaamd "JoDie Handel". De aanmerkelijk belang-vennootschap: John bezit 100% van de aandelen in een bv genaamd "John BV". Dit betekent dat John een aanmerkelijk belang heeft in John BV. De lening: John BV verstrekt een lening van €500.000 aan de vof (JoDie Handel), bijvoorbeeld om de vof in staat te stellen machines te kopen. Dubbeltelling: Fiscaal gezien ontstaat hier potentieel een dubbeltelling: De vof heeft een schuld van €500.000 aan John BV. John heeft indirect een schuld van €500.000 via zijn aanmerkelijk belang in John BV. Als deze schuld dubbel zou worden meegerekend, kan dit leiden tot een onjuiste beoordeling van de totale schuldenlast van John in het kader van de wetgeving over excessief lenen. Tips omtrent de Wet Excessief Lenen Overweeg tijdig actie te ondernemen Zorg voor een regelmatige controle en evaluatie van de leningen die u bij uw eigen vennootschap heeft uitstaan, evenals eventuele leningen die door verbonden personen zoals familieleden zijn aangegaan. Het is belangrijk om je leningspositie elk jaar te evalueren, vooral op 31 december, de peildatum voor de Wet Excessief Lenen. Door je schuld regelmatig te monitoren en actief te sturen op het aflossen van leningen, kun je voorkomen dat je per ongeluk boven de drempel uitkomt. Het verminderen van excessieve schulden kan tijd kosten en vereist mogelijk enige planning. Daarnaast kan de fiscale wetgeving veranderen en nieuwe regels kunnen van invloed zijn op uw financiële planning. Blijf op de hoogte van eventuele wijzigingen in de wetgeving en belastingtarieven, zodat u tijdig kunt reageren en uw strategie kunt aanpassen indien nodig. Blijf onder de drempel van €500.000 Er zijn een aantal manieren hoe je onder de drempel van €500.000 blijft, zodat je geen belasting betaalt over het excessieve deel van de lening: Dividend uitkeren: De kernboodschap zou moeten zijn: Hoewel dividend en excessieve leningen dezelfde belastingtarieven hebben, kan dividend uitkeren verstandiger zijn om te voorkomen dat de schuld groeit, wat leidt tot extra renteverplichtingen en een minder gezonde financiële positie. Het gaat hier niet alleen om de belastingdruk, maar ook om het beheren van je schuldpositie en het voorkomen van onverwachte financiële lasten. Aflossen: Een andere simpele manier om onder het drempelbedrag te blijven is het aflossen van de schuld. Zo voorkom je dat je belasting moet betalen over het excessieve deel. Daarnaast kan een lagere schuldpositie je ook financieel flexibeler maken wat gunstig kan zijn bij toekomstige investeringen of financieringen. In sommige situaties kan een schuld voordelig zijn Veel directeur-grootaandeelhouders (DGA’s) hebben in het verleden geld geleend van hun eigen bv om privé vastgoed aan te schaffen, zoals woningen of bedrijfspanden, die vervolgens verhuurd worden. Dit kan een gunstigere manier zijn om vastgoed te financieren, omdat leningen van de eigen BV gunstigere voorwaarden kunnen hebben dan externe financieringen. Naast het gemak van financiering kunnen deze leningen ook een belangrijke rol spelen bij het besparen op belasting, met name in box 3, waar vermogen wordt belast. Box 3 is het deel van de inkomstenbelasting waarin vermogen zoals spaargeld, beleggingen en verhuurd vastgoed worden belast. Hoe meer vermogen je hebt, hoe meer belasting je in box 3 betaalt. Een belangrijke uitzondering is dat schulden mogen worden afgetrokken van je belastbaar vermogen. Zolang de lening bij de bv in stand blijft, kan het volledige bedrag worden afgetrokken van het belastbare vermogen in box 3. Dit kan een directe belastingbesparing opleveren. De afgelopen jaren is vastgoed in veel gevallen meer waard geworden, waardoor het rendement op je vastgoedportefeuille hoger zijn dan de rente die je betaalt over de lening bij je eigen BV. Dit kan het financieel aantrekkelijker maken om de lening in stand te houden. Let op dat dit afhangt van jouw persoonlijke situatie! Conclusie De Wet Excessief Lenen bij Eigen Vennootschap is een belangrijke maatregel die is ontworpen om belastinguitstel en -ontwijking door aanmerkelijkbelanghouders te voorkomen. Als jij of je fiscale partner meer dan €500.000 aan leningen hebben uitstaan bij je eigen BV, wordt het meerdere belast als inkomen in box 2. Deze wet heeft verstrekkende gevolgen voor DGA’s en andere aanmerkelijkbelanghouders, en het is essentieel om je financiële strategie hierop aan te passen. Tijdig handelen is cruciaal. Door je huidige schuldpositie te analyseren en strategische keuzes te maken – zoals het uitkeren van dividend, het aflossen van leningen, of juist het bewust (deels) aanhouden van je schuld – kun je voorkomen dat je onnodig hoge belasting betaalt. Daarnaast kan een goed begrip van de uitzonderingen en mogelijkheden je helpen om de impact van deze wet te minimaliseren. Wil je weten hoe deze wet specifiek jouw financiële situatie beïnvloedt? Neem dan vrijblijvend contact op met een expert van SFAA. Tijdige actie kan je niet alleen belasting besparen, maar ook financiële gemoedsrust bieden! SFAA is here to help! SFAA is here to help! Heb jij vragen over de wet excessief lenen? Neem vrijblijvend contact met ons op en zie wat SFAA voor jou en jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over excessief lenen? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Box 3 Uitgelegd Box 3 is de belastingbox waarin vermogen wordt belast, van uitgaande dat er rendement wordt gegenereerd met het vermogen. Hiermee differentieert box 3 zich van box 1 en box 2, waarin belasting wordt geheven over verdiend geld (loon, dividend, etc.). De belasting in box 3 wordt namelijk niet alleen bij winst geheven, maar vanaf een bepaalde grootte van het vermogen. In deze blog leggen we heel box 3 haarfijn uit. Inhoudsopgave   Wat is box 3 van de inkomstenbelasting? Box 3, de vermogensbelasting is de derde en tevens laatste belasting box die het Nederlandse inkomsten belastingstelsel heeft. Naast de inkomstenbelasting over inkomsten uit arbeid in box 1, en de inkomstenbelasting over dividend uit een onderneming in box 2 is deze derde box bedoeld om inkomen uit vermogen te belasten. Onder vermogen valt geld wat op een (spaar)rekening staat, beleggingen zoals aandelen, obligaties of crypto, en vastgoed behalve je eigen woning. Hierover wordt belasting geheven volgens een fictief rendement. Voor wie is box 3 belasting? Box 3 belasting geldt voor iedereen vanaf een bepaalde vermogensgrens. Het belastingvrije vermogen is in 2024 € 57.000, 0f € 114.000 samen met een fiscaal partner. Al het vermogen boven dit bedrag telt mee en wordt belast volgens de box 3 belasting. Wel mag je bepaalde schulden aftrekken van dit vermogen. De datum om dit belastbare vermogen (en schulden) te meten, ook wel peildatum genoemd, is 1 januari van het jaar waarover belasting betaalt moet worden. Voor 2024 was dit dus 1 januari 2024. Hoe werkt box 3 vermogensbelasting 2024? In 2024 wordt er gerekend met een fictief rendement, dit fictieve rendement maakt onderscheid tussen twee verschillende soorten vermogen. Banktegoeden worden voor 1,03% belast en beleggingen en andere bezittingen voor 6,04%. Voor schulden geldt een derde percentage van 2,47%. Deze percentages bepalen welk vermogen er uiteindelijk wordt belast met het belastingtarief van 36%. Dit gaat als volgt in zijn werking: Voorbeeld berekening vermogensbelasting box 3 2024 Je hebt als individuele belastingplichtige een vermogensmix van spaargeld (€ 50.000) en beleggingen (€ 200.000). Je hebt geen schulden. Het heffingsvrije vermogen is €57.000 zonder een fiscaal partner. Hoeveel belasting betaal je in Box 3 in 2024? Stap 1: Bereken het belastbaar rendement In deze stap wordt het rendement berekend dat je hebt behaald met je vermogen. Dit rendement wordt echter niet daadwerkelijk berekend op basis van je werkelijke opbrengsten (zoals rente of winst), maar volgens een standaardpercentage voor verschillende soorten vermogen zoals eerder besproken: Banktegoeden: € 50.000 x 1,03% = € 515 Beleggingen: € 200.000 x 6,04% = € 12.080 Belastbaar rendement = € 12.595 Het resultaat van deze berekeningen is het belastbaar rendement. Dit is de som van het rendement op je bezittingen, min het rendement op je schulden. Stap 2: Bereken u rendementsgrondslag De rendementsgrondslag is het bedrag waarover belasting wordt geheven in box 3. Dit wordt berekend door je totale bezittingen op te tellen en vervolgens de aftrekbare schulden ervan af te trekken. Het resultaat is het netto vermogen waarop de belasting wordt geheven. In dit voorbeeld is dit minder relevant, maar normaliter een belangrijke stap. Totaal vermogen: € 50.000 (spaargeld) + € 200.000 (beleggingen) = € 250.000 Schulden: € 0 Rendementsgrondslag: €250.000 - € 0 = €250.000 De rendementsgrondslag bepaalt welk vermogen wordt belast. Stap 3: Bereken de grondslag sparen en beleggen In deze stap wordt het heffingsvrije vermogen afgetrokken van je rendementsgrondslag. Het heffingsvrije vermogen is het bedrag waarover je geen belasting hoeft te betalen (in 2024 is dit € 57.000 per persoon). Totaal vermogen: € 50.000 (spaargeld) + € 200.000 (beleggingen) = € 250.000 Heffingsvrij vermogen 2024: € 57.000 Grondslag sparen en beleggen: € 250.000 - € 57.000 = € 193.000 De grondslag sparen en beleggen is het bedrag waarop de belasting wordt berekend. Stap 4: Bereken jouw aandeel in de rendementsgrondslag In deze stap wordt er gekeken naar wat welk deel van het rendement ook daadwerkelijk in aanmerking komt voor belastingheffing. In stap 1 is namelijk geen rekening gehouden met het heffingsvrije vermogen. Dit wordt gedaan de grondslag sparen en beleggen (stap 3) te delen door de rendementsgrondslag (stap 2) en te vermenigvuldigen met 100. Dit wordt afgerond op 3 decimalen na de komma. €193.000 / € 250.000 x 100% = 77,2% Stap 5: Bereken jouw voordeel uit sparen en beleggen Het belastbaar rendement (stap 1)  wordt vermenigvuldigd met het percentage uit de vorige stap: €12.595 x 77,2% = € 9.723 Dit is het voordeel uit het sparen en beleggen en dus het belastbare rendement dat wordt belast. Stap 6: Bereken hoeveel vermogensbelasting jij moet betalen in box 3: Om de belasting te berekenen dat je moet betalen over je vermogen wordt het belastingtarief (36%) toegepast op het voordeel uit sparen en beleggen. € 9.723 x 36% = € 3500 belasting Voorbeeld met schuld Je bent een individuele belastingplichtige met een vermogensmix van spaargeld (€ 50.000) en beleggingen (€ 200.000). Je hebt een schuld van € 50.000, en het heffingsvrije vermogen is € 57.000 (zonder fiscale partner). Hier volgt de berekening van hoeveel belasting je in Box 3 moet betalen in 2024: Je totale vermogen bestaat uit € 50.000 aan spaargeld en € 200.000 aan beleggingen, samen € 250.000. Omdat je een schuld hebt, wordt eerst de drempel van € 3.700 (voor een individuele belastingplichtige) in mindering gebracht. Het aftrekbare deel van je schuld is dan € 50.000 - € 3.700 = € 46.300. Hierdoor daalt je rendementsgrondslag naar € 250.000 - € 46.300 = € 203.700. Na aftrek van het heffingsvrije vermogen van € 57.000 blijft er een grondslag sparen en beleggen over van € 203.700 - € 57.000 = € 146.700. Het belastbaar rendement wordt berekend door een fictief rendement toe te passen op je vermogen. Voor spaargeld (€ 50.000) geldt een rendement van 1,44%, wat neerkomt op € 720. Voor beleggingen (€ 200.000) geldt een rendement van 6,04%, wat € 12.080 oplevert. Samen is dit € 12.800. Omdat slechts een deel van je vermogen boven het heffingsvrije bedrag belast wordt, wordt dit belastbaar rendement verlaagd met een factor die gebaseerd is op de verhouding tussen je grondslag sparen en beleggen (€ 146.700) en je oorspronkelijke rendementsgrondslag (€ 250.000), wat leidt tot 58,68%. Dit resulteert in een voordeel uit sparen en beleggen van € 12.800 × 58,68% = € 7.510. Tot slot wordt over dit voordeel belasting geheven tegen een tarief van 36%. Dat betekent dat je € 7.510 × 36% = € 2.704 aan belasting betaalt. Hoe werkt box 3 vermogensbelasting 2025? Volgens de uitspraken van de Hoge raad moet de Belastingdienst jouw werkelijk rendement belasten als dit lager is dan het fictief rendement. In de voorlopige aanslag 2025 wordt er nog wel gerekend met een fictief rendement aangezien het werkelijk rendement pas na afloop van het jaar bekend is. De Belastingdienst hanteert voor de voorlopige aanslag fictieve percentages op basis van de Overbruggingswetgeving. Deze percentages zijn anders dan de percentages voor de vermogensbelasting 2024 en benaderen de werkelijke rendementspercentages. Hierbij wordt rekening gehouden met de daadwerkelijke samenstelling van jouw vermogen, zoals banktegoeden, beleggingen en andere bezittingen of schulden. Mocht later blijken dat jouw werkelijke rendement lager is dan het fictieve rendement, dan corrigeert de Belastingdienst jouw box 3-inkomen in de aangifte inkomstenbelasting voor 2025. Banktegoeden worden voor 1,44% belast beleggingen en andere bezittingen voor 5,88% en schulden voor 2,62%. Deze percentages bepalen welk vermogen er uiteindelijk wordt belast met het belastingtarief van 36%. Dit gaat als volgt in zijn werking: Voorbeeld berekening vermogensbelasting box 3 2025 Je hebt als individuele belastingplichtige een vermogensmix van spaargeld (€ 50.000) en beleggingen (€ 200.000). Je hebt geen schulden. Het heffingsvrije vermogen is €57.000 zonder een fiscaal partner. Hoeveel belasting betaal je in Box 3 in 2025? Stap 1: Bereken het belastbaar rendement In deze stap wordt het rendement berekend dat je hebt behaald met je vermogen aan de hand van de nieuwe fictieve rendementspercentages: Banktegoeden: € 50.000 x 1,44% = € 720 Beleggingen: € 200.000 x 5,88% = € 11.760 Belastbaar rendement = € 12.480 Het resultaat van deze berekeningen is het belastbaar rendement. Dit is de som van het rendement op je bezittingen, min het rendement op je schulden. Stap 2: Bereken u rendementsgrondslag De rendementsgrondslag is het bedrag waarover belasting wordt geheven in box 3. Dit wordt berekend door je totale bezittingen op te tellen en vervolgens de aftrekbare schulden ervan af te trekken. Het resultaat is het netto vermogen waarop de belasting wordt geheven. In dit voorbeeld is dit minder relevant, maar normaliter een belangrijke stap. Totaal vermogen: € 50.000 (spaargeld) + € 200.000 (beleggingen) = € 250.000 Schulden: € 0 Rendementsgrondslag: €250.000 - € 0 = €250.000 De rendementsgrondslag bepaalt welk vermogen wordt belast. Stap 3: Bereken de grondslag sparen en beleggen In deze stap wordt het heffingsvrije vermogen afgetrokken van je rendementsgrondslag. Het heffingsvrije vermogen is het bedrag waarover je geen belasting hoeft te betalen. In 2025 is dit verhoogd naar € 57.684 Totaal vermogen: € 50.000 (spaargeld) + € 200.000 (beleggingen) = € 250.000 Heffingsvrij vermogen 2024: € 57.684 Grondslag sparen en beleggen: € 250.000 - € 57.684 = € 192.316 De grondslag sparen en beleggen is het bedrag waarop de belasting wordt berekend. Stap 4: Bereken jouw aandeel in de rendementsgrondslag In deze stap wordt er gekeken naar wat welk deel van het rendement ook daadwerkelijk in aanmerking komt voor belastingheffing. In stap 1 is namelijk geen rekening gehouden met het heffingsvrije vermogen. Dit wordt gedaan de grondslag sparen en beleggen (stap 3) te delen door de rendementsgrondslag (stap 2) en te vermenigvuldigen met 100. Dit wordt afgerond op 3 decimalen na de komma. € 192.316 / € 250.000 x 100% = 76,926% Stap 5: Bereken jouw voordeel uit sparen en beleggen Het belastbaar rendement (stap 1)  wordt vermenigvuldigd met het percentage uit de vorige stap: €12.480 x 76,926% = € 9.600 Dit is het voordeel uit het sparen en beleggen en dus het belastbare rendement dat wordt belast. Stap 6: Bereken hoeveel vermogensbelasting jij moet betalen in box 3: Om de belasting te berekenen dat je moet betalen over je vermogen wordt het belastingtarief (36%) toegepast op het voordeel uit sparen en beleggen. € 9.600 x 36% = € 3.456 belasting Wat wordt er niet belast in box 3? Vrijwel al het persoonlijke vermogen telt mee voor je vermogensbelasting. Wel zijn er een aantal uitzonderingen die niet worden meegerekend. Allereerst heeft elk persoon een heffingsvrij vermogen van € 57.000, tot dit bedrag betaal je geen vermogensbelasting in box 3. Bij een fiscaal partnerschap geldt dit voor een gezamenlijk vermogen van €114.000. Zoals in het rekenvoorbeeld te zien is, haal je dit bedrag van je totale vermogen af om te berekenen over welk gedeelte er vermogensbelasting wordt betaald. Daarnaast vallen deze dingen niet onder vermogen wat wordt belast in box 3: Je primaire woning De inboedel van je woning Je auto Je pensioen Je lijfrenten Je zakelijke vermogen (saldo op je zakelijke rekeningen) Groene beleggingen (tot een bepaald bedrag) De Nederlandse overheid heeft om groene beleggingen te stimuleren een regeling getroffen die ervoor zorgt dat boven op het normale heffingsvrije vermogen een extra heffingsvrij vermogen mag worden opgeteld met groene beleggingen. Als je belegt in groene beleggingen die een speciale groenverklaring hebben, heb je in 2024 recht op een verhoogde vrijstelling: € 71.251 voor alleenstaanden en € 142.502 voor fiscale partners.  Dit komt dus boven op de vrijstelling van € 57.000. Of iets een zogeheten "groenfonds" is, kan je checken via de pagina van de belastingdienst over groenfondsen. In 2025 wordt de vrijstelling voor groene beleggingen verlaagd naar € 30.000 voor alleenstaanden en € 60.000 voor fiscale partners. Deze wijziging komt door nieuwe wetgeving die familieleden bij bedrijfsopvolging een aanzienlijk fiscaal voordeel biedt. Om deze regeling te bekostigen, is besloten de vrijstelling voor groen beleggen en sparen flink te beperken. In 2027 worden de belastingregels in Box 3 naar verwachting herzien, en de kans is groot dat de groene vrijstelling dan volledig komt te vervallen. Veranderingen belasting in box 3 afgelopen jaren Al jaren is het fictieve rendement een onderwerp van vele klachten die de belastingdienst krijgt. Dit komt doordat, met name in deze tijden met een lage of soms zelfs negatieve rente op spaargeld, het fictieve rendement niet overeenkomt met het daadwerkelijke rendement. Om dit verschil kleiner te maken heeft de belastingdienst in de afgelopen jaren al een grote wijziging doorgevoerd. Waar voorheen het fictieve rendement niet werd verdeeld over spaargeld en beleggingen, is dit nu wel het geval. Voor 2022 werd het fictieve rendement namelijk bepaald op basis van de hoogte van je vermogen, wat een soort schijvenstelsel creëerde wat we kennen van box 1 en box 2. Daarnaast is sinds 2024 het belastingtarief van box 3 in één keer verhoogd van 32% naar 36%, waar dit eerst stapsgewijs gedaan zou worden tot 2027. Een van de doelen van de belastingdienst is uiteindelijk een reëel rendement te gebruiken voor de heffing van de box 3 belasting. Dit willen ze vanaf 2027 gaan doorvoeren. Verdere veranderingen belasting box 3 vanaf 2025 Ook verandert, zoals onder de uitzonderingen te lezen is, het groenfonds in het komende jaar. Hierdoor wordt een mogelijke vrijstelling met € 41.251 euro verlaagd. Dit zal voor personen met groene beleggingen de grootste fiscale veranderingen in box 3 zijn voor het komende jaar. Verdere wijzigingen voor 2025 blijven naar huidige verwachting uit. Belasting besparen binnen Box 3 Hoewel Box 3 bekend staat om de vermogensrendementsheffing, zijn er verschillende manieren waarop je als belastingplichtige kunt proberen om de belastingdruk te verlagen. Door slim met je vermogen om te gaan en gebruik te maken van de beschikbare vrijstellingen en regels, kun je mogelijk flink besparen op de belasting die je in Box 3 verschuldigd bent. Schulden aftrekken: Schulden boven € 3.700 (of € 7.400 voor partners) verlagen je grondslag. Een schuld van € 50.000 levert bijvoorbeeld een aftrek op van € 46.300. Schenken om je vermogen te verlagen: Schenk jaarlijks belastingvrij € 6.035 aan je kinderen, waardoor je vermogen daalt en je minder belasting betaalt in Box 3. Daarnaast is het fijn dat je op deze manier belastingvrij vermogen voor je kinderen kunt opbouwen. Investeren in de eigen woning: Je eigen woning valt niet in Box 3 maar in Box 1. Dit betekent dat je geen vermogensrendementsheffing hoeft te betalen over de waarde van je eigen woning. Het kan voordelig zijn om spaargeld of beleggingen te gebruiken voor het aflossen van je hypotheek, waardoor je vermogen in Box 3 vermindert. Hoewel de bovenstaande tips je kunnen helpen om de belastingdruk in Box 3 te verlagen, zijn ze vooral gericht op situaties waarin je al veel belastbaar vermogen op persoonlijke titel hebt en dit wilt beperken. In veel gevallen is het echter nog voordeliger om vermogen niet op je persoonlijke rekening te hebben. Door bijvoorbeeld gebruik te maken van een holding of andere ondernemingsstructuur voor het opbouwen van vermogen, kun je mogelijk profiteren van lagere belastingtarieven en gunstige fiscale regelingen. Het vermogen blijft dan buiten Box 3, waardoor je geen vermogensrendementsheffing betaalt. Dit kan een zeer effectieve manier zijn om de belastingdruk structureel te verlagen en biedt bovendien meer flexibiliteit in de manier waarop je je vermogen beheert en laat groeien. Box 3 voor jouw persoonlijke situatie: Elke situatie in Box 3 is uniek en vraagt om een strategische aanpak om de belastingdruk te minimaliseren. Zoals uit het voorbeeld blijkt, kan slim omgaan met de peildatum of het verdelen van je vermogen aanzienlijke voordelen opleveren. Maar wat voor de één werkt, kan voor een ander minder effectief zijn, afhankelijk van persoonlijke omstandigheden en vermogensstructuur. Bij SFAA begrijpen we dat het optimaal beheren van je vermogen in Box 3 complex kan zijn. Onze experts staan klaar om je te helpen met op maat gemaakt advies, zodat je niet meer belasting betaalt dan nodig is. We helpen je met het bepalen van de beste strategie voor jouw specifieke situatie, of het nu gaat om het optimaal benutten van vrijstellingen, het plannen van investeringen, of het kiezen van de juiste vermogensstructuur. Neem gerust contact met ons op voor een persoonlijk adviesgesprek en ontdek hoe wij je kunnen helpen om je belastingpositie in Box 3 te optimaliseren. Contactformulier Heb je vragen over Box 3? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Fiscale voordelen van de elektrische fiets: de MIA, KIA en VAMIL regeling 2025 Lees in deze blog over fiscale voordelen van de elektrische fiets. Elektrische fietsen worden steeds populairder, niet alleen onder particulieren maar ook onder ondernemers. Naast de vele voordelen die elektrische fietsen bieden, zoals milieuvriendelijkheid en gezondheid, zijn er ook aantrekkelijke financiële regelingen beschikbaar voor ondernemers. In dit artikel zullen we ons richten op de Milieu-investeringsaftrek (MIA), de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) en de Versnelde Afschrijving Milieu-investeringen (VAMIL) die van toepassing kunnen zijn bij de aanschaf van elektrische fietsen. Bovendien zullen we een overzicht geven van de verschillende soorten elektrische fietsen die in aanmerking komen voor deze regelingen. Table of Contents   De fiscale voordelen van de elektrische fiets: Elektrische fietsen bieden ondernemers diverse voordelen. Ze zorgen voor efficiënter woon-werkverkeer, verminderen de kosten van brandstof en parkeren, en dragen bij aan een duurzaam imago van het bedrijf. Daarnaast bevorderen ze de gezondheid en het welzijn van de werknemers. Ook elektrische cargo fietsen worden steeds populairder voor het bezorgen in de stad. Om dit te bevorderen zijn er een aantal fiscale voordelen voor de investering in elektrische fietsen. Met de MIA, KIA en VAMIL kunnen ondernemers soms nog meer profiteren van de aanschaf van elektrische fietsen. Zo is het naast de eerder genoemde voordelen ook nog eens voordelig om op de fiets van en naar werk te gaan. Welke verschillende elektrische fietsen zijn er: Er zijn verschillende soorten elektrische fietsen, waarvan er een aantal zijn die in aanmerking komen voor de MIA, KIA en VAMIL. De fiscale voordelen van de elektrische fiets verschillen per soort fiets. Naast de reguliere elektrische fietsen zijn er elektrische bakfietsen, vouwfietsen, speed pedelecs en cargo bikes die geschikt zijn voor zakelijk gebruik. Deze fietsen bieden ruimte voor het vervoeren van goederen, het uitvoeren van bezorgdiensten en het faciliteren van efficiënt transport binnen steden. Wat zijn de verschillende fiscale voordelen van de elektrische fiets: Niet alle fiscale voordelen van de elektrische fiets gelden voor ”normale” elektrische fietsen. Slechts een aantal elektrische fietsen valt onder de KIA, MIA en VAMIL. Een ”normale” elektrische fiets, ook wel e-bike genoemd, heeft trapondersteuning tot een snelheid van maximaal 25 kilometer per uur. Fiscaal gezien wordt een elektrische fiets beschouwd als een reguliere fiets en valt deze onder dezelfde regelgeving en belastingtarieven als een gewone fiets. Voor een elektrische fiets gelden geen specifieke milieu gerelateerde fiscale regelingen zoals de MIA of VAMIL. Sinds kort valt ook de speed pedelec (elektrische fiets die tot 45 km per uur kan rijden) niet meer onder deze regelingen. De normale elektrische fiets heeft hierdoor tegenwoordig niet meer fiscale voordelen dan een normale fiets. Voor cargo bikes en elektrische bakfietsen gelden andere fiscale regels. Cargo bikes en voordelen: Een cargo bike is een elektrische bakfiets die trapondersteuning biedt. Fiscaal gezien wordt een cargo bike anders beschouwd de elektrische fiets, voornamelijk omdat een cargobike daadwerkelijk voor het vervoeren en bezorgen voor jouw onderneming bedoeld is. Dit betekent dat er specifieke regels en belastingtarieven van toepassing zijn. Bij de aanschaf van een cargo bike komen de eerder genoemde regelingen zoals de MIA, KIA en VAMIL wel in aanmerking, afhankelijk van de specifieke voorwaarden en eisen die gesteld worden aan de betreffende regeling die je kunt vinden in de milieulijst: Milieulijst 2025 Milieu-investeringsaftrek (MIA): De MIA is een regeling van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat. Bij de aanschaf van producten die op de Milieulijst staan kunnen ondernemers aanspraak maken op deze regeling. Dit betekent dat het volledige investeringsbedrag in aanmerking komt voor een aftrek van 27%, 36% of 45% van de fiscale winst, het percentage is afhankelijk van de toegekende aftrek volgens de milieulijst, dit verschilt per product. In 2025 zijn er minder mogelijkheden dan in voorgaande jaren voor elektrische fietsen, niet elke elektrische fiets valt zoals hierboven al vermeld onder de regeling. Wel is de aanschaf van oplaadpunten voor de elektrische fietsen geschikt voor deze regeling. Normale elektrische fietsen of speed pedelecs vallen dit jaar niet meer onder deze regeling. Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): De KIA is een regeling voor bedrijven die investeren in bedrijfsmiddelen voor hun onderneming. Bij de aanschaf van bedrijfsmiddelen voor een bedrag tussen € 2.900,- en € 70.602 ,- komt een ondernemer in aanmerking voor de KIA  Ook moeten de investeringen minimaal € 450 bedragen per investering. Als dit het geval is kom je als ondernemer in aanraking voor een aftrek van 28% van de investering. Dit bedrag mag van de fiscale winst worden afgetrokken, wat resulteert in een verlaging van de inkomstenbelasting. Volledige uitleg over de KIA lees je in de blog: KIA uitgelegd. Aanschaf elektrische fiets Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): Volgens de regels omtrent de KIA van de belastingdienst heb je geen recht op investeringsaftrek bij investeringen in ‘vaartuigen voor representatieve doeleinden’, ook auto’s die niet bedoeld zijn voor beroepsvervoer zijn niet toegestaan om als investering te rekenen. Echter is de aanschaf van een of meerdere elektrische fietsen, mits niet voor representatieve doeleinden, wel toegestaan. Dit geldt overigens ook voor normale fietsen. Je kunt dan de investering gedeeltelijk aftrekken van de fiscale winst volgens de regels van de KIA. Versnelde Afschrijving Milieu-investeringen (VAMIL): De VAMIL is eveneens een regeling van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat. Het biedt ondernemers de mogelijkheid om milieu-investeringen versneld af te schrijven. Ook hier vallen in 2025 de eletrische fietsen en speed pedelecs niet meer onder. Wel kunnen andere fiets gerelateerde investeringen hieronder vallen. Vaak gelden de MIA en VAMIL voor dezelfde investeringen, maar check vooral voor je je investering doet of het product op de Milieulijst voor 2025 staat: Lees de milieulijst 2025. . Voorbeeld: Aanschaf van elektrische fietsen voor zakelijk gebruik Een middelgroot consultancybedrijf, Eco Minds, wil drie normale elektrische fietsen aanschaffen voor werknemers om duurzaam en efficiënt naar klanten te reizen in de binnenstad van Amsterdam. Het bedrijf wil onderzoeken of er fiscale voordelen zijn die toepasbaar zijn op de investering. Kosten: Aanschafprijs per elektrische fiets: €2.500 Totaalbedrag voor drie fietsen: €7.500 Beschikbare fiscale regelingen: Milieu-investeringsaftrek (MIA) en Versnelde Afschrijving Milieu-investeringen (VAMIL): Normale elektrische fietsen vallen niet onder de MIA en VAMIL, omdat ze niet worden gezien als specifiek milieuvriendelijke investeringen volgens de Milieulijst. Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): Het totale investeringsbedrag van €7.500 valt binnen de grens van €2.900 tot €70.602. Ook overschreid het investeringsbedrag de minimale investering van €450 per middel. Berekening: 28% van €7.500 = €2.100 kan worden afgetrokken van de fiscale winst, mits de fietsen niet als representatieve voertuigen worden beschouwd. Conclusie: Hoewel normale elektrische fietsen geen specifieke milieugerelateerde voordelen genieten via de MIA of VAMIL, kan Eco Minds toch gebruik maken van de KIA, wat de aanschaf financieel aantrekkelijker maakt. Voorbeeld: Aanschaf van een bezorg-cargobike Een klein lunchcafé, Green Bites, wil een elektrische cargobike aanschaffen voor het bezorgen van maaltijden in de stad. De kosten bedragen €7.000. Het bedrijf wil gebruik maken van de beschikbare fiscale regelingen (MIA, KIA en VAMIL). Hieronder wordt uitgelegd hoe deze regelingen gecombineerd kunnen worden en hoe de berekening werkt. Kosten: Aanschafprijs elektrische cargobike: €7.000 Beschikbare fiscale regelingen: Milieu-investeringsaftrek (MIA): De elektrische cargobike staat op de Milieulijst en komt in aanmerking voor de MIA. Dit betekent dat een percentage van de investering kan worden afgetrokken van de fiscale winst. Berekening MIA: 36% van €7.000 = €2.520 Dit bedrag wordt afgetrokken van de fiscale winst. Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): Het totale investeringsbedrag van €7.000 valt binnen de toegestane grenzen (€2.900 - €70.602 en minimaal €450 per product) en komt dus in aanmerking voor de KIA. Let op: Omdat de MIA al een deel van het investeringsbedrag heeft gebruikt, moet dat deel (€2.520) worden afgetrokken van het investeringsbedrag voordat de KIA wordt berekend. Berekening KIA: Investeringsbedrag voor KIA: €7.000 - €2.520 (MIA-bedrag) = €4.480 KIA-aftrek: 28% van €4.480 = €1.254,40 Dit bedrag wordt afgetrokken van de fiscale winst. Versnelde Afschrijving Milieu-investeringen (VAMIL): De VAMIL biedt de mogelijkheid om 75% van het investeringsbedrag versneld af te schrijven. Berekening VAMIL: Versneld afschrijvingsbedrag: 75% van €7.000 = €5.250 Dit bedrag kan naar keuze in één jaar worden afgeschreven, wat de belastbare winst verlaagt. Samenvatting van aftrekbare bedragen: MIA: €2.520 KIA: €1.254,40 VAMIL: €5.250 (afschrijving, optioneel in één jaar) Belangrijke aandachtspunten: MIA en KIA combineren: Het bedrag dat voor de MIA is gebruikt (€2.520) mag niet volledig opnieuw worden gebruikt voor de KIA. Daarom wordt de KIA berekend over het resterende bedrag. VAMIL: Dit is een aparte regeling en staat los van de MIA en KIA. Het biedt flexibiliteit in de afschrijving, maar heeft geen invloed op de berekening van de andere regelingen. Conclusie Elektrische fietsen, en met name elektrische cargo bikes, bieden niet alleen praktische en duurzame voordelen voor bedrijven, maar ook aantrekkelijke financiële mogelijkheden. Door gebruik te maken van regelingen zoals de MIA, KIA en VAMIL, kunnen ondernemers hun investeringen verlagen en tegelijkertijd bijdragen aan een duurzamer bedrijfsmodel. Het is echter essentieel om goed te begrijpen welke fietsen en accessoires onder welke regeling vallen en hoe deze gecombineerd kunnen worden. Bij SFAA begrijpen we dat de fiscale regelgeving soms complex kan zijn. Wij helpen jou graag met persoonlijk advies en begeleiding, zodat je optimaal kunt profiteren van deze voordelen. Of het nu gaat om het aanvragen van de juiste regelingen, het berekenen van het fiscale voordeel of strategisch advies over duurzame investeringen – wij staan voor je klaar. Neem contact op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over MIA, KIA en VAMIL? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): Belastingvoordeel voor Ondernemers in 2025 Als je in 2025 investeert in bedrijfsmiddelen voor je onderneming, dan is er goed nieuws voor jou: de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) kan je belastingvoordeel opleveren. In deze blog lees je alles over wat je moet weten over deze regeling, inclusief concrete voorbeelden. Table of Contents   Wat is de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) en wie komt ervoor in aanmerking? De KIA is een aftrekpost die je belastbare winst kan verlagen wanneer je investeert in bedrijfsmiddelen. De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek geldt voor ondernemers in Nederland. Het is belangrijk dat je in 2025 daadwerkelijk investeert in bedrijfsmiddelen en dat je onderneming in Nederland gevestigd is. Welke bedrijfsmiddelen vallen wel en niet onder de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)? Voor sommige investeringen hebt u geen recht op investeringsaftrek. Enkele voorbeelden hiervan zijn: Investeringen in bepaalde bedrijfsmiddelen, zoals woonhuizen, grond, dieren, vaartuigen voor representatieve doeleinden, effecten, vorderingen, goodwill en publiekrechtelijke vergunningen. Hiernaast zijn er nog een aantal bedrijfsmiddelen die niet in aanmerking komen voor de kleinschaligheidsinversteringsaftrek. Een uitgebreide lijst vind je hier. Hoe werkt de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)? De hoogte van de aftrek hangt af van verschillende factoren: Het bedrag dat je investeert in bedrijfsmiddelen. Het totaalbedrag dat je in 2025 hebt geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen. Om in 2025 in aanmerking te komen voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), moet je tussen € 2.901 en € 392.230  investeren in bedrijfsmiddelen voor jouw onderneming. Daarnaast moet het bedrag per investering minimaal €450 zijn per bedrijfsmiddel. Je kunt dus niet 10 computerschermen van €100  per stuk bestellen en gebruik maken van de KIA. Een elektrische fiets van €700 zou bijvoorbeeld wel meetellen, mits je aan het einde van het jaar in totaal minimaal €2.901 hebt geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen boven de €450. Hoeveel kun je aftrekken met de KIA? Het bedrag dat je kunt aftrekken van de fiscale winst van je onderneming, varieert op basis van je totale investeringen in bedrijfsmiddelen. Hier zijn de percentages voor 2025: € 0 – € 2.900:  0% aftrek € 2.901 – € 70.602: 28% van het totale investeringsbedrag € 70.603 – € 130.744 = € 19.769 vast aftrekbedrag € 130.744 – € 392.230 = € 19.769 vast aftrekbedrag  verminderd met 7,56% van het deel van het investeringsbedrag boven de € 130.744 Vanaf € 392.230: 0% aftrek Voorbeeld: Stel, je investeert in 2025 in verschillende bedrijfsmiddelen en het totaalbedrag is € 60.000. Je kunt dan 28% van € 60.000 = € 16.800 aftrekken van je belastbare winst. Belastingtips voor Slimme Ondernemers Als ondernemer wil je natuurlijk het maximale uit je belastingvoordeel halen. Hier zijn enkele handige tips om je te helpen bij het plannen van je investeringen en het optimaliseren van je fiscale positie: 1. Houd je Investeringen Bij Zorg ervoor dat je al je investeringen gedurende het jaar nauwkeurig bijhoudt. Dit maakt het gemakkelijker om te bepalen of je in aanmerking komt voor de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek en hoeveel je kunt aftrekken van je fiscale winst. 2. Overweeg een Eindejaar investering Als je aan het einde van het jaar net onder de € 2.900 zit wat betreft totale investeringen, overweeg dan extra te investeren. Door een investering te doen die dit drempelbedrag overschrijdt, kun je 28% aftrekken van het totale investeringsbedrag. Dit kan de belastingdruk aanzienlijk verlagen. 3. Slim Uitstellen van Investeringen Als je van plan bent om tussen de € 70.603 en € 130.744 te investeren, kan het slim zijn om deze investering op te splitsen over twee jaren. Wat de slimste verdeling is, is afhankelijk van de belastingdruk, hoogte van de KIA in het volgende jaar en wat je financiële situatie is. Hier is een voorbeeld van het uistellen van investeringen om meer KIA voordeel te behalen: Scenario 1: Stel dat je € 90.000 wilt investeren in 2025. Hierdoor kun je enkel het vaste aftrekbedrag, € 19.769, aftrekken van je belastbare winst. Scenario 2: In plaats van de volledige € 90.000 in 2025 te investeren, besluit je om € 69.000 te investeren in 2025 en de resterende € 21.000 in 2026. In 2025 kan je 28% van € 69.000 aftrekken, wat neerkomt op € 19.320. In 2026 kun je 28% van € 21.000 aftrekken, oftewel € 5.880. Dit betekent dat je in totaal € 25.200 hebt kunnen aftrekken van je belastbare winst. Door je investeringen te splitsen kun je dus  €5.431 extra aftrekken van je fiscale winst. Houd er rekening mee dat de exacte KIA-bedragen per jaar kunnen variëren. De KIA voor 2026 is dan ook nog niet bekend. Wel kunnen we een inschatting maken op basis van voorgaande jaren. De KIA van voorgaande jaren vind je hier. Voorbeeld: KIA combineren met andere aftrekposten Een bedrijf investeert in een elektrisch aangedreven bakfiets (cargobike) die op de Milieulijst 2025 staat. De fiets kost €12.000. Dit bedrijfsmiddel komt in aanmerking voor de Milieu-investeringsaftrek (MIA). Daarnaast kan de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) worden toegepast op hetzelfde bedrijfsmiddel, afhankelijk van de manier waarop de investeringen worden berekend. Ook de VAMIL, een regeling voor versnelde afschrijving, kan worden toegepast. Hoe werkt dit samen? MIA en KIA combineren: Het bedrag dat wordt gebruikt voor de MIA (€3.240) wordt afgetrokken van het investeringsbedrag voordat de KIA wordt berekend. Dit zorgt ervoor dat beide regelingen correct en complementair worden toegepast. VAMIL als extra afschrijving: De VAMIL biedt aanvullende flexibiliteit door het volledige investeringsbedrag (75%) versneld af te schrijven. Dit verlaagt de fiscale winst verder, maar staat los van de berekeningen voor MIA en KIA. Milieu-investeringsaftrek (MIA): De bakfiets staat op de Milieulijst en komt in aanmerking voor een aftrekpercentage van 27% van de investering. Berekening MIA: €12.000 × 27% = €3.240 Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): De KIA wordt berekend over het resterende bedrag van de investering, nadat het MIA-bedrag is afgetrokken: Overgebleven bedrag voor KIA: €12.000 - €3.240 = €8.760. Berekening KIA: €8.760 × 28% = €2.452,80 Versnelde afschrijving (VAMIL): Met de VAMIL kan 75% van de investering naar keuze versneld worden afgeschreven. Dit verlaagt direct de fiscale winst en geeft ondernemers flexibiliteit in hun afschrijvingen. Berekening VAMIL: €12.000 × 75% = €9.000 Bij een investering van €12.000 in een elektrisch aangedreven bakfiets kan een bedrijf tot €14.692,80 van de fiscale winst aftrekken. Dit wordt bereikt door de MIA (€3.240), KIA (€2.452,80), en de VAMIL (€9.000 versneld af te schrijven). Deze combinatie maakt de investering fiscaal zeer aantrekkelijk. Meer informatie over de MIA en VAMIL? Klik hier: Blog MIA en VAMIL uitgelegd. Aanvragen van de KIA Voor de KIA hoef je geen aparte aanvraag in te dienen. De aftrekpost wordt simpelweg meegenomen in je aangifte inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting. Zorg er wel voor dat je aan het einde van het jaar alle benodigde cijfers en investeringsgegevens bij de hand hebt. Controleer daarnaast of het doen van extra investeringen kan helpen om optimaal van de regeling te profiteren.Kortom, de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek kan een aanzienlijk belastingvoordeel opleveren voor jou als ondernemer. Vergeet niet om deze aftrekpost op te nemen in je belastingaangifte en profiteer van de voordelen die het biedt voor jouw bedrijf. SFAA helpt jouw bedrijf om optimaal gebruik te maken van deze en andere regelingen waar jij als ondernemer aanspraak op kunt maken. Onze financiële experts staan altijd klaar om jou te helpen om het optimale belastingvoordeel te behalen. Neem contact met ons op door te bellen naar +31 20 26 10 723 of stuur een mailtje naar info@sfaa.nl Contactformulier Heb je vragen over kleinschaligheidsinvesteringsaftrek? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Definitieve Belastingplan 2025, voor de ondernemer! Lees in dit blog het definitieve belastingplan 2025. Op de derde dinsdag van september, Prinsjesdag (17 september 2024), stonden traditiegetrouw de hoedjes, de gouden koets en de troonrede in de schijnwerpers. Voor ondernemers was dit echter ook het moment waarop het Belastingplan 2025 werd gepresenteerd. Dit plan, dat voortbouwt op eerdere afspraken uit de Voorjaarsnota en het Hoofdlijnenakkoord, bevat concrete maatregelen die het fiscale beleid voor het komende jaar vormgeven.Na de presentatie op Prinsjesdag is het Belastingplan besproken en goedgekeurd door de Eerste en Tweede Kamer. Daarmee is dit het definitieve belastingplan 2025 en zullen de voorgestelde wijzigingen in werking treden vanaf 1 januari 2025. Wil je meer weten over hoe een belastingplan tot stand komt? De rijksoverheid legt dit helder uit op deze pagina: Hoe komt het Belastingplan tot stand?  Inhoudsopgave Wat betekent het belastingplan 2025 voor jou als ondernemer?Let op! Dit is het belastingplan wat het kabinet momenteel (1 januari 2025) bekend heeft gemaakt. De plannen in het belastingplan 2025 zouden in de toekomst kunnen worden gewijzigd door de tweede en eerste kamer.Als ondernemer zijn er verschillende punten in het belastingplan 2025 die van invloed kunnen zijn op jou en je onderneming. Denk bijvoorbeeld aan afspraken over lonen van je medewerkers, wijzigingen in inkomstenbelastingpercentages of klimaat en energie maatregelen. Omdat de invloed van de maatregelen in het belastingplan 2025 verschillen per situatie hebben wij de belangrijkste verwachte wijzigingen voor jou uitgelicht. Zo weet je na het lezen van deze blog precies wat jou als ondernemer te wachten staat in 2025.InkomstenbelastingDe inkomstenbelasting zal in verschillende boxen worden aangepast volgens het belastingplan 2025, zowel box 1, als box 2 en box 3 zullen veranderingen doorstaan dit jaar. Daarnaast zijn er ook wijzigingen in verschillende aftrekposten en vrijstellingen. In dit gedeelte van de blog lees je alles over de wijzigingen in de inkomstenbelasting voor 2025.Algemene heffingskortingAlgemene heffingskortingVanaf 2025 wordt de afbouw van de algemene heffingskorting aangepast. Het afbouwpunt van de algemene heffingskorting wordt gekoppeld aan het wettelijk minimumloon (inclusief vakantietoeslag). Dit betekent dat de afbouw van de algemene heffingskorting in 2025 begint bij een inkomen van € 28.406. Het afbouwpercentage wordt vastgesteld op 6,337%. Hierdoor wordt de algemene heffingskorting op een iets ander tempo afgebouwd dan oorspronkelijk aangekondigd.Algemene heffingskorting in 2025Verzamelinkomen tot € 28.406: € 3.068Verzamelinkomen vanaf € 28.406 tot € 76.817: € 3.068 - 6,337% x (verzamelinkomen - € 28.406)Verzamelinkomen vanaf € 76.817: € 0MKB winstvrijstelling verlaagdopgenomen in het definitieve Belastingplan 2025. De MKB-winstvrijstelling is een aftrekpost voor MKB-ondernemers (zoals eenmanszaken, maatschappen of VOF's), waarbij een percentage van de winst wordt vrijgesteld van belastingheffing. Door deze verlaging zal je als ondernemer meer belasting betalen over je winst. Hieronder een simpel rekenvoorbeeld om het effect van de verlaging van de MKB-winstvrijstelling inzichtelijk te maken.Rekenvoorbeeld MKB-winstvrijstellingStel dat jouw onderneming € 50.000,- winst maakt en de MKB-winstvrijstelling is 12,7% in 2025. Hoe veel belasting betaal je meer in 2025 t.o.v. 2024 (13,31%) door de verlaging van de MKB-winstvrijstelling?2024:Vrijstelling: 13,31% van €50.000 = €6.655Belastbare winst: €50.000 - €6.655 = €43.3452025:Vrijstelling: 12,7% van €50.000 = €6.350Belastbare winst: €50.000 - €6.350 = €43.650Het verschil in belastbare winst tussen 2024 en 2025 bedraagt €305. Dit betekent dat je in 2025 belasting betaalt over €305 extra belastbare winst dan in 2024.Wijzigingen giftenaftrekDe giftenaftrek in de inkomstenbelasting blijft ongewijzigd, anders dan eerder aangekondigd in het Hoofdlijnenakkoord. Dit betekent dat er geen uniformering komt van de fiscale behandeling van verschillende soorten giften. Ook blijven de drempels, plafonds en het aftrektarief ongewijzigd. Voor ondernemers verandert er in 2025 dus niets op dit gebied, en de eerder voorgestelde wijzigingen zijn volledig van tafel.Verlaging tarief Box 1 belastingplan 2025In het definitieve Belastingplan 2025 zijn maatregelen opgenomen om de inkomstenbelasting in box 1 te verlagen, met als doel de koopkracht van lage en middeninkomens te verbeteren. De eerste schijf in box 1 in 2025, die geldt voor inkomens tot €38.441 per jaar, krijgt een lager tarief van 35,82% (was 36,97% in 2024). Daarnaast ontstaat er een nieuwe tweede schijf met een tarief van 37,48%, die van toepassing is op inkomens tussen €38.441 en €76.817 per jaar. Het hoogste tarief van 49,50% blijft ongewijzigd en geldt voor inkomens vanaf €76.817 per jaar. Met deze aanpassingen wil het kabinet specifiek middeninkomens en kwetsbare groepen financieel ondersteunen.Verlaging toptarief box 2 belastingplan 2025In het Belastingplan 2025 is bevestigd dat het hoogste belastingtarief in box 2 wordt verlaagd van 33% in 2024 naar 31% in 2025. Dit maakt het fiscaal aantrekkelijker om winsten als dividend uit te keren zodra deze in het hoogste tarief vallen. Ook is de drempel van het toptarief van €67.000 naar € 67.804 verhoogd. Je betaalt in 2025 dus minder belasting in box 2 door deze wijziging.Tarief box 3 blijft hetzelfde, vrijstelling voor groene beleggingen fors verlaagdIn 2025 blijft het belastingtarief voor box 3 ongewijzigd op 36%, ondanks eerdere verwachtingen van een verlaging. Het algemene vrijstellingsbedrag in box 3 is licht verhoogd van €57.000 naar €57.684. Verlaging van de vrijstelling voor groene beleggingenHet definitieve Belastingplan 2025 bevestigt een aanzienlijke verlaging van de vrijstelling voor groene beleggingen in box 3. Vanaf 2025 wordt de vrijstelling verlaagd van €71.251 (2024) naar €26.312 per belastingplichtige (€52.624 voor fiscale partners). Deze verandering betekent dat een groter deel van groene beleggingen wordt belast. Daarnaast wordt de heffingskorting op groene beleggingen verlaagd van 0,7% naar 0,1%, en beide regelingen zullen volledig verdwijnen per 1 januari 2027. Dit kan een belangrijke overweging zijn voor beleggers die strategische aanpassingen willen maken om de belastingdruk op groene investeringen te minimaliseren.Bedrijfsopvolging volgens belastingplan 2025Het Belastingplan 2025 introduceert ingrijpende wijzigingen in de fiscale regelingen voor bedrijfsopvolging, zoals de bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) in de schenk- en erfbelasting en de doorschuifregeling (DSR) in de inkomstenbelasting. Deze wijzigingen, waarvan sommige al per 1 januari 2025 zijn in gegaan, brengen zowel meer flexibiliteit als nieuwe beperkingen met zich mee. Het is belangrijk om als ondernemer tijdig rekening te houden met deze veranderingen, aangezien een goede voorbereiding essentieel is bij bedrijfsopvolging. Hieronder een overzicht van de belangrijkste wijzigingen:Aanpassing BOR-vrijstellingVanaf 2025 wordt de vrijstelling in de BOR aangepast. Voor de eerste € 1,5 miljoen van de waarde van een onderneming blijft een vrijstelling van 100% gelden. Voor het meerdere wordt de vrijstelling verlaagd van 83% (2024) naar 75%. Dit maakt de regeling voordeliger voor kleinere ondernemingen, terwijl grotere bedrijven iets minder voordeel genieten.Afschaffing dienstbetrekkingseisDe dienstbetrekkingseis voor de DSR wordt afgeschaft per 1 januari 2025. Dit betekent dat een bedrijfsopvolger niet langer minimaal 36 maanden in dienst hoeft te zijn van de onderneming om gebruik te maken van de DSR. Deze wijziging maakt bedrijfsopvolging flexibeler en verlaagt de drempel voor opvolgers.Invoering minimumleeftijdOm oneigenlijk gebruik te voorkomen, wordt een minimumleeftijd van 21 jaar ingevoerd voor bedrijfsopvolgers bij schenkingen in zowel de BOR als de DSR. Deze eis geldt echter niet bij vererving, waarmee het kabinet rekening houdt met natuurlijke opvolging in familiebedrijven.Afschaffing doelmatigheidsmargeVanaf 2025 vervalt de doelmatigheidsmarge van 5%, waarmee een klein deel van het beleggingsvermogen eerder toch onder de BOR of DSR kon vallen. Deze marge, die oorspronkelijk bedoeld was om discussies te voorkomen, wordt afgeschaft omdat ze in de praktijk geen echte vereenvoudiging oplevert.Beperkingen bij gemengd gebruik van bedrijfsmiddelenBedrijfsmiddelen die zowel zakelijk als privé worden gebruikt, kwalificeren vanaf 2025 alleen nog voor de BOR of DSR voor het deel dat daadwerkelijk zakelijk wordt gebruikt. Deze beperking geldt alleen voor bedrijfsmiddelen met een waarde van minimaal € 100.000 en een zakelijk gebruik van minder dan 90%.Flexibiliteit in bezitstermijnWijzigingen in de juridische structuur of rechtsvorm van een onderneming zullen vanaf 2025 niet meer leiden tot een reset van de bezitstermijn, mits de subjectieve gerechtigdheid van de schenker of erflater niet verandert. Deze wijziging biedt ondernemers meer mogelijkheden om hun bedrijfsstructuur aan te passen zonder fiscale nadelen.Aanpak rollatorinvesteringenOm te voorkomen dat grote vermogens vlak voor overlijden worden omgezet in ondernemingsvermogen zonder reële bedrijfsopvolging, worden strengere eisen gesteld. Bij overdrachten door ondernemers die meer dan twee jaar ouder zijn dan de AOW-leeftijd, wordt de vereiste bezitstermijn geleidelijk verhoogd. Dit voorkomt misbruik van de regeling.Aanpak dubbelgebruik BORVanaf 2026 wordt het niet langer toegestaan om de BOR meerdere keren op dezelfde onderneming toe te passen. Als een onderneming eerder al met toepassing van de BOR is overgedragen en later opnieuw wordt geschonken of vererfd, wordt de regeling uitgesloten voor het bedrag van de eerdere overdracht.Voorbereiding op de wijzigingenDe aangekondigde maatregelen hebben een grote impact op de fiscale voordelen bij bedrijfsopvolging. Het is daarom raadzaam voor ondernemers om tijdig te anticiperen en hun bedrijfsopvolgingsplanning aan te passen aan de nieuwe regels. Deze veranderingen vereisen een strategische benadering om optimaal gebruik te blijven maken van de fiscale regelingen.Loonbelasting volgens belastingplan 2025Ook voor de loonbelasting worden een aantal wijzigingen verwacht die bekend worden gemaakt in het belastingplan 2025. Veranderingen in de loonbelasting hebben aanzienlijke invloed op ondernemers, omdat zij direct van invloed zijn op de loonkosten en het aantrekken van werknemers. Aanpassingen in belastingvoordelen en fiscale regelingen kunnen bijvoorbeeld de financiële prikkels voor het aannemen van bepaalde doelgroepen wijzigen, wat kan leiden tot hogere of lagere loonkosten. Voor jou als ondernemer kan dit veel invloed hebben op je onderneming.Afschaffing en verlaging van het loonkostenvoordeel (LKV) ouderenHet loonkostenvoordeel (LKV) voor oudere werknemers is per 1 januari 2025 al verlaagd. Werkgevers ontvangen nu nog slechts € 1,35 per verloond uur, met een maximum van € 2.600 per jaar. Deze bedragen gelden voor verloonde uren, zoals gewerkte uren, opgenomen vakantie-uren en doorbetaalde uren tijdens ziekte. Dit is een aanzienlijke verlaging ten opzichte van de eerdere bedragen van € 3,05 per uur en maximaal € 6.000 per jaar.Vanaf 1 januari 2026 wordt het LKV voor oudere werknemers volledig afgeschaft voor dienstverbanden die zijn gestart op of na 1 januari 2024. Alleen werkgevers met werknemers die vóór 1 januari 2024 in dienst zijn gekomen, behouden het recht op de oorspronkelijke regeling zolang de dienstbetrekking voortduurt.Met deze wijzigingen verdwijnen de financiële prikkels voor werkgevers om oudere werknemers aan te nemen. Dit kan mogelijk leiden tot terughoudendheid bij het aannemen van deze doelgroep. Omdat de deadline voor nieuwe dienstbetrekkingen met recht op het oorspronkelijke LKV al is verstreken, is het voor ondernemers niet langer mogelijk om nog gebruik te maken van deze regeling voor nieuwe medewerkers. Het is echter belangrijk om te weten dat de regeling vanaf 2026 volledig wordt afgebouwd.Aanpassingen in de 30%-regeling volgens evaluatie en Belastingplan 2025Op basis van het evaluatieonderzoek van SEO Economisch Onderzoek, genaamd Kunde, Kosten en Keuzes, werden mogelijke aanpassingen aan de extraterritoriale kostenregeling, waaronder de 30%-regeling, onderzocht. Dit onderzoek, gepresenteerd op 14 juni 2024, beoordeelde de efficiëntie en effectiviteit van de regeling. Hoewel enkele inefficiënties werden vastgesteld, werd geconcludeerd dat de 30%-regeling effectief is bij het aantrekken van kennismigranten. De regeling stelt buitenlandse werknemers in staat om een belastingvrije vergoeding te ontvangen van maximaal 30% van hun loon.Volgens het Belastingplan 2025 blijft de huidige regeling gehandhaafd tot en met 2026. Vanaf 2027 wordt echter een versobering doorgevoerd: de belastingvrije vergoeding wordt aangepast naar een forfaitair percentage van 27%. Werknemers die de regeling vóór 2024 hebben toegepast, behouden het recht op een belastingvrije vergoeding van 30% tot het einde van de looptijd van hun regeling. Tegelijkertijd wordt de salarisnorm vanaf 2025 verhoogd, en deze nieuwe norm zal ook van invloed zijn op werknemers die de regeling vanaf dat jaar toepassen.De overgangsregels bieden werknemers en werkgevers meer duidelijkheid. Werknemers die in 2024 of eerder in aanmerking kwamen voor de regeling, blijven profiteren van het oorspronkelijke percentage van 30%. Voor werknemers die de regeling vanaf 2025 toepassen, geldt het nieuwe percentage van 27% vanaf 2027, mits zij voldoen aan de verhoogde salarisnorm. Deze norm is vastgesteld op een geïndexeerd bedrag van € 50.436 per jaar (of € 38.338 voor jongere PhD-onderzoekers), gebaseerd op de bedragen van 2025.Met deze aanpassingen streeft het kabinet naar een eerlijker en efficiënter systeem, dat zowel de belastingdruk vermindert als de regeling aantrekkelijk houdt voor het aantrekken van internationale talenten. De wijzigingen bieden werkgevers en werknemers de mogelijkheid om zich tijdig voor te bereiden op de nieuwe voorwaarden, zonder de aantrekkingskracht van de regeling voor kennismigranten significant te verminderen.VPB, minimumbelasting en bronbelastingDe VPB, minimumbelasting en bronbelasting zullen de komende jaren enkele veranderingen ondergaan die impact kunnen hebben op ondernemingen. Het is essentieel om als ondernemer hiervan op de hoogte te blijven om je financiële strategie en meerjarenplanning hierop aan te passen.VPB tarieven blijven hetzelfdeDe tarieven van de vennootschapsbelasting (VPB) blijven in 2025 hetzelfde. Dit betekent dat voor belastbare winst tot en met €200.000 het lage tarief van 19% blijft gelden, en voor belastbare winst boven €200.000 het hoge tarief van 25,8%. Ondernemers kunnen hun financiële plannen dus baseren op deze stabiele tarieven.Nieuwe regeling voor samenloop verliesverrekening en kwijtscheldingswinstvrijstelling vanaf 2025Vanaf 2025 wordt een belangrijke aanpassing doorgevoerd om de samenloop tussen de verliesverrekeningsregels en de kwijtscheldingswinstvrijstelling in de vennootschapsbelasting op te lossen. Onder de nieuwe regeling wordt de kwijtscheldingswinst volledig vrijgesteld voor zover deze de verliezen in het jaar van kwijtschelding overtreft. Dit voorkomt dat verliesverrekening indirect wordt beperkt door de toepassing van de kwijtscheldingswinstvrijstelling, een probleem dat sinds 2022 leidde tot onverwachte belastingheffing bij saneringen van verlieslijdende ondernemingen.De nieuwe regeling voorkomt dat ondernemingen vennootschapsbelasting moeten betalen over kwijtscheldingswinst, zelfs als zij nog compensabele verliezen hebben. Hierdoor wordt belastingheffing geen belemmering meer voor de sanering van bedrijven. In plaats van heffing over de kwijtscheldingswinst worden de compensabele verliezen uit eerdere jaren verminderd met het bedrag van de vrijgestelde kwijtscheldingswinst. Dit stelt ondernemingen in staat om zonder directe belastingdruk verder te opereren, wat hun financiële herstel bevordert.Deze aanpassing is met name van belang voor ondernemingen die in het verleden grote verliezen hebben geleden en waarvan de schulden om zakelijke redenen worden kwijtgescholden. Het biedt ondernemers meer duidelijkheid en ruimte om saneringen effectiever door te voeren zonder tegen onverwachte fiscale obstakels aan te lopen. In specifieke situaties, zoals binnen een fiscale eenheid, kunnen de regels nog complex zijn. Daarom wordt geadviseerd om bij dergelijke situaties deskundig advies in te winnen.Afschaffing van de ‘open cv’ als zelfstandig belastingplichtigeVanaf 2025 worden open commanditaire vennootschappen (cv’s) niet langer als zelfstandig belastingplichtig aangemerkt. Hierdoor wordt elke cv transparant behandeld, wat betekent dat de fiscale gevolgen direct doorwerken naar de vennoten. Dit voorkomt hybride mismatches en is vooral van belang voor internationale structuren. Voor beleggingsfondsen die gebruik maken van een open cv-structuur, wordt een overgangsrecht ingevoerd om tijd te geven om zich aan te passen aan de nieuwe situatie.Earningsstrippingmaatregel: Verruiming renteaftrek en geen beperkingen voor vastgoedvennootschappenDe earningsstrippingmaatregel, een generieke renteaftrekbeperking, wordt met ingang van 2025 versoepeld. Het percentage waarmee de aftrekbare rente wordt berekend, stijgt van 20% naar 24,5% van de fiscale EBITDA. Deze verruiming zorgt ervoor dat bedrijven met een rentensaldo boven de drempel van € 1 miljoen meer rente fiscaal aftrekbaar kunnen maken. Rente tot een bedrag van € 1 miljoen blijft volledig aftrekbaar, wat met name gunstig is voor kleinere bedrijven. Deze aanpassing biedt meer ruimte voor fiscale renteaftrek en komt tegemoet aan de behoeften van belastingplichtigen in Nederland.Een eerder voorgestelde maatregel om vastgoedvennootschappen uit te sluiten van de franchise van € 1 miljoen is door de Kamer geschrapt. Oorspronkelijk was het plan om vastgoedvennootschappen, waarvan de bezittingen voornamelijk bestaan uit verhuurd vastgoed, volledig onder de generieke renteaftrekregel van 24,5% te laten vallen zonder gebruik te kunnen maken van de € 1 miljoen franchise. Deze regeling was bedoeld om opsplitsingen binnen vastgoedgroepen, waarmee de franchise meerdere keren benut kon worden, te voorkomen. Het besluit om deze maatregel niet door te voeren betekent dat vastgoedvennootschappen, net als andere vennootschappen, gebruik kunnen blijven maken van de franchise van € 1 miljoen.Deze wijzigingen zorgen niet alleen voor een eerlijkere toepassing van de earningsstrippingmaatregel, maar bieden ook meer duidelijkheid en ruimte voor bedrijven om hun financieringskosten fiscaal te optimaliseren.OmzetbelastingAls ondernemer krijg je in elke sector te maken met omzetbelasting. De komende jaren staan er enkele belangrijke wijzigingen op de planning die invloed kunnen hebben op specifieke sectoren en branches. Hieronder lees je over een van de belangrijkste wijzigingen en wat dit betekent voor ondernemingen.Uitbreiding btw-herzieningsregeling voor onroerende zakenVanaf 1 januari 2026 wordt de bestaande btw-herzieningsregeling uitgebreid naar diensten met betrekking tot onroerende zaken met een waarde van ten minste €30.000. Dit omvat bijvoorbeeld onderhoud, renovatie of verbouwingen. Waar de regeling nu alleen geldt voor onroerende zaken zelf, moeten ondernemers voortaan ook voor deze diensten gedurende 5 jaar bijhouden of de initiële btw-aftrek moet worden gecorrigeerd.Deze maatregel is bedoeld om belastingontwijking via short-stay-structuren tegen te gaan, waarbij ondernemers btw op verbouwingskosten ontlopen. Voor ondernemingen in de vastgoed- en bouwsector betekent dit een administratieve verzwaring en een mogelijke impact op de btw-voordelen bij dergelijke diensten. Het is belangrijk om hierop voorbereid te zijn en tijdig de administratie en fiscale planning aan te passen.Afschaffing verlaagd btw-tarief verschillende culturele goederen en diensten en logiesVanaf 2026 wordt het lage btw-tarief van 9% op bepaalde culturele goederen en diensten, zoals boeken, films, en theater, en op logies (bijvoorbeeld hotels), afgeschaft. Deze categorieën zullen voortaan onder het hoge btw-tarief van 21% vallen, wat directe gevolgen zal hebben voor de kosten van deze goederen en diensten. Dit kan de prijzen voor consumenten verhogen en mogelijk de toegankelijkheid van culturele activiteiten verminderen.Voor andere sectoren blijft het verlaagde btw-tarief van 9% wel gelden, waaronder bioscopen, attractieparken, speeltuinen, siertuinen, circussen, kermissen, dierentuinen, en niet-commerciële sportverenigingen. Deze uitzonderingen zorgen ervoor dat een aantal recreatieve activiteiten betaalbaar blijft voor het grote publiek.Ondernemers in de getroffen sectoren moeten zich voorbereiden op deze verandering, omdat het verhoogde btw-tarief gevolgen kan hebben voor de vraag naar hun producten en diensten.Aanpassing samenloopvrijstelling overdrachtsbelasting per 2025Vanaf 1 januari 2025 wordt de samenloopvrijstelling in de overdrachtsbelasting aangepast om meer gelijkheid te creëren tussen aandelentransacties en directe vastgoedtransacties. Deze wijziging is met name relevant in situaties waarin een vennootschap nieuw ontwikkeld vastgoed bezit en in plaats van het vastgoed zelf, de aandelen van de vennootschap worden verkocht.Tot nu toe konden dergelijke transacties vaak plaatsvinden zonder dat btw of overdrachtsbelasting verschuldigd was. De nieuwe regeling stelt echter dat wanneer het vastgoed in de vennootschap voor minder dan 90% wordt gebruikt voor btw-belaste prestaties (zoals verhuur van woningen of vastgoed in de onderwijs- of zorgsector), de aandelenoverdracht voortaan belast wordt met 4% overdrachtsbelasting.Deze maatregel sluit een belastingvoordeel af dat tot nu toe beschikbaar was bij het overdragen van aandelen in vastgoedvennootschappen en zorgt voor een eerlijker belastingstelsel tussen directe vastgoedtransacties en aandelentransacties. Voor vastgoedinvesteerders en ondernemers betekent dit een belangrijk punt om rekening mee te houden bij toekomstige transacties.Klimaat en energieIn lijn met de verduurzaming zet de overheid stappen naar een groenere toekomst. Er worden verschillende maatregelen doorgevoerd om bedrijven te stimuleren tot verduurzaming. Het is essentieel om op de hoogte te blijven van deze veranderingen, zodat je ze kunt opnemen in een meerjarenplan en niet voor onverwachte kosten komt te staan.Afschaffing salderingsregeling voor kleinverbruikersDe salderingsregeling voor zonnepanelen van kleinverbruikers blijft voorlopig ongewijzigd, maar wordt vanaf 2027 volledig afgeschaft. Dit is van belang voor ondernemers die overwegen om zonnepanelen aan te schaffen. De afschaffing kan de terugverdientijd van zonnepanelen beïnvloeden, waardoor het verstandig is om hierop vooruit te plannen.Circulaire PlasticheffingHet Hoofdlijnenakkoord kondigt de invoering van een circulaire plasticheffing aan vanaf 2028. Hoewel de exacte details en uitvoering nog onbekend zijn, is het duidelijk dat deze maatregel gericht is op het stimuleren van hergebruik en het verminderen van plasticafval. Bedrijven die veel plastic verpakkingen gebruiken, moeten rekening houden met mogelijk hogere kosten in de toekomst.Budgetreserve van VAMIL kan naar MIA worden geschovenDe budgetreserve voor de Willekeurige Afschrijving Milieu-investeringen (VAMIL) zal vanaf 2025 worden gebruikt om tekorten in de Milieu-investeringsaftrek (MIA) aan te vullen. Door dit verschil te vereffenen, wil de overheid voorkomen dat ondernemers geen gebruik kunnen maken van de MIA wanneer het jaarbudget op is. Dit biedt zekerheid voor bedrijven die investeren in duurzame technologieën. Check hier de milieu lijst 2025.Veranderingen voor elektrische voertuigenMotorrijtuigenbelasting (mrb): Vanaf 2025 wordt er een kwarttarief ingevoerd voor emissievrije voertuigen. Per 2026 wordt dit tarief verhoogd, maar blijft een korting van 25% bestaan om de aanschaf van emissievrije auto’s aantrekkelijk te houden.BPM-tabel hybride voertuigen: Door nieuwe Europese regelgeving stijgen vanaf 2025 de BPM-heffingen voor plug-in hybride voertuigen (PHEV) vanwege een hogere berekende CO2-uitstoot. Vanaf 2027 wordt overwogen om de aparte BPM-tarieftabel voor PHEV’s volledig af te schaffen.Afschaffing subsidiëring elektrische voertuigen: Alle subsidiëring voor elektrische auto’s stopt per 2025, maar de mrb-gewichtscorrectie blijft bestaan. Dit betekent dat elektrische auto’s geen extra belasting betalen vanwege hun zwaardere accu’s. Het is nog onduidelijk of de verlaagde bijtelling in 2025 eindigt of wordt verlengd tot 2026.Blijvende accijnsverlaging brandstoffenDe verlaging van accijnzen op brandstoffen blijft in 2025 van kracht. Dit zorgt ervoor dat brandstofprijzen voorlopig lager blijven, wat gunstig is voor ondernemers in sectoren waar brandstof een belangrijke kostenpost is.Wat betekent het belastingplan 2025 voor John? Als ondernemer is het cruciaal voor John om goed op de hoogte te zijn van de veranderingen in het Belastingplan 2025, zodat hij strategische beslissingen kan nemen om zijn onderneming verder te laten groeien. Zo kan John bijvoorbeeld overwegen om dividenduitkeringen uit te stellen tot 2025 om te profiteren van het lagere toptarief in box 2, dat daalt van 33% naar 31%. Dit kan hem aanzienlijke fiscale voordelen opleveren.Daarnaast is het verstandig om aandacht te besteden aan veranderingen in box 3, zoals de verlaging van de vrijstelling voor groene beleggingen en de heffingskorting. John zou zijn investeringen in groene beleggingen kunnen heroverwegen, omdat een groter deel van deze beleggingen vanaf 2025 wordt belast. Door alternatieve beleggingen te overwegen, kan hij mogelijk meer rendement behalen en belastingkosten minimaliseren.Verder kan het voor John van belang zijn om de wijzigingen in de bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) en de doorschuifregeling (DSR) in de gaten te houden, zeker als hij overweegt om in de toekomst zijn bedrijf over te dragen. Dit kan hem helpen om op het juiste moment van fiscale voordelen gebruik te maken.Samenvatting Belastingplan 2025Het Belastingplan 2025 brengt diverse veranderingen met zich mee die van invloed zijn op zowel particulieren als ondernemers. Voor ondernemers omvatten de wijzigingen onder meer aanpassingen in de belastingtarieven van box 1 en box 2, nieuwe regels in box 3, en hervormingen in de bedrijfsopvolgingsregeling (BOR). Hoewel sommige maatregelen voordelen bieden, brengen andere uitdagingen met zich mee, afhankelijk van de specifieke omstandigheden van jouw onderneming.De inkomstenbelasting in box 1 wordt verlaagd om de koopkracht van lagere en middeninkomens te ondersteunen. Voor ondernemers en investeerders is er in box 2 een verlaging van het hoogste belastingtarief van 33% naar 31%, wat dividenduitkeringen fiscaal aantrekkelijker maakt. In box 3 blijven de tarieven gelijk, maar de vrijstellingen voor groene beleggingen worden fors verlaagd, wat kan leiden tot een hogere belastingdruk op deze investeringen.Voor ondernemers in het midden- en kleinbedrijf is het van belang om rekening te houden met de verlaging van de MKB-winstvrijstelling. Dit betekent dat een groter deel van de winst belastbaar wordt, wat direct kan leiden tot hogere belastingaanslagen. Daarnaast worden belangrijke wijzigingen doorgevoerd in de BOR en DSR, die bedrijfsopvolging flexibeler maken, maar ook strengere voorwaarden introduceren.De loonbelasting kent ook veranderingen, waaronder de afbouw en uiteindelijke afschaffing van het loonkostenvoordeel (LKV) voor oudere werknemers, wat de prikkel om deze doelgroep in dienst te nemen kan verminderen. Tegelijkertijd blijven fiscale voordelen zoals de verlaging van accijnzen op brandstoffen in 2025 gehandhaafd, wat gunstig is voor sectoren waar brandstof een grote kostenpost is.Ondernemers die gebruik maken van regelingen zoals de earningsstrippingmaatregel profiteren van een verruiming van de renteaftrek, met een verhoging van het percentage naar 24,5% van de fiscale EBITDA. Dit biedt meer ruimte voor fiscale optimalisatie, vooral bij grotere financieringen.Het Belastingplan 2025 onderstreept het belang van strategische planning. Door de wijzigingen tijdig in kaart te brengen en daarop te anticiperen, kunnen ondernemers niet alleen fiscale voordelen benutten, maar ook de financiële impact van nieuwe regels beheersen. Het is verstandig om regelmatig advies in te winnen om optimaal te profiteren van de kansen die de nieuwe fiscale wetgeving biedt.Blijf onze website en sociale mediakanalen volgen voor de nieuwste updates en tips over fiscale ontwikkelingen. Heb je specifieke vragen of wil je advies over hoe je optimaal kunt profiteren van de nieuwe maatregelen? Neem contact met ons op! Contactformulier Heb je vragen over wat dit belastingplan voor jou en je onderneming betekent? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je in 2024 en 2025 het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### WBSO en de Innovatiebox uitgelegd: Specifieke subsidies en regelingen voor de tech-industrie Als innovatief tech-bedrijf kun je in Nederland profiteren van fiscale regelingen die onderzoek, ontwikkeling en innovatie stimuleren. Twee belangrijke regelingen zijn de WBSO (Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk) en de Innovatiebox. Door deze regelingen slim met elkaar te combineren, kun je de fiscale lasten aanzienlijk verlagen, extra budget vrijmaken voor R&D en je concurrentiepositie versterken. In deze blog bespreken we hoe deze regelingen werken, hoe je ze optimaal inzet en welke stappen je moet nemen om te profiteren van maximale fiscale voordelen. Inhoudsopgave Wat zijn WBSO en de Innovatiebox?De WBSO (Wet bevordering speur- en ontwikkelingswerk) en de Innovatiebox zijn twee belangrijke fiscale stimulansen voor innovatieve ondernemers in Nederland. De WBSO richt zich op het verlagen van de kosten voor R&D-activiteiten door een tegemoetkoming in de loonkosten en een aftrekpost op de winst. Ondernemers die een S&O-verklaring (Speur- en Ontwikkelingswerk-verklaring) van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO) ontvangen, kunnen hiermee hun uitgaven voor onderzoek en ontwikkeling verlagen, waardoor het uitvoeren van innovatieve projecten financieel aantrekkelijker wordt.De Innovatiebox is aanvullend op de WBSO en richt zich op de winstfase van ontwikkelde producten, processen en diensten. Indien de innovatieve activiteiten voortkomen uit projecten waarvoor een S&O-verklaring is afgegeven, kan de winst uit deze immateriële activa onder een verlaagd effectief vennootschapsbelastingtarief van 9% vallen. Dit maakt het commercieel exploiteren van nieuwe uitvindingen extra voordelig. Het gebruik van de Innovatiebox is optioneel, maar wie ervoor kiest, dient te voldoen aan specifieke administratieve voorwaarden en het bewijs te leveren dat de behaalde voordelen voortkomen uit eigen R&D-inspanningen. Zo bieden de WBSO en de Innovatiebox samen een sterk fiscaal instrumentarium om innovatie in Nederland te stimuleren en te belonen.WBSO: Fiscale stimulans voor Onderzoek & OntwikkelingDe WBSO is speciaal ontworpen om technologische vernieuwing bij Nederlandse bedrijven te bevorderen. Deze regeling richt zich op het faciliteren van kostenbesparingen voor onderzoek en ontwikkeling door een tegemoetkoming in de loonkosten en, in sommige gevallen, aanvullende aftrekposten voor niet-loonkosten. Hierdoor wordt het voor ondernemingen financieel aantrekkelijker om hoogwaardige R&D-activiteiten binnen de landsgrenzen te ontplooien en nieuwe producten en diensten te ontwikkelen.Loonkostenverlaging voor R&D-medewerkersDe kern van de WBSO ligt in het verlagen van de loonkosten van medewerkers die zich bezighouden met speur- en ontwikkelingswerk. Wanneer je als bedrijf een S&O-verklaring ontvangt, mag je een bepaald bedrag in mindering brengen op de af te dragen loonbelasting voor R&D-personeel. Dit kan aanzienlijk schelen in de personeelskosten, zeker wanneer je R&D-team groeit of je veel uren investeert in ontwikkeltrajecten. De besparing is bovendien niet beperkt tot alleen interne medewerkers; ook voor ingeleend personeel dat R&D-activiteiten uitvoert, kun je in aanmerking komen.Welke projecten en activiteiten vallen onder de WBSO?Niet iedere vorm van innovatie valt automatisch binnen de reikwijdte van de WBSO. De regeling richt zich specifiek op werkzaamheden die technisch nieuw zijn voor het bedrijf en daadwerkelijk bijdragen aan de ontwikkeling van een nieuw product, proces, programmatuur of technisch onderzoeksproject. Denk hierbij aan:Technische haalbaarheidsstudies: Het onderzoeken van de technische uitvoerbaarheid van een idee of concept.Ontwikkeling van nieuwe producten of processen: Denk aan hardware-ontwerp, softwareontwikkeling, nieuwe sensor- of IoT-oplossingen, of verbeterde productieprocessen op basis van nieuwe technologieën.Technisch-wetenschappelijk onderzoek: Onderzoek dat leidt tot nieuwe kennis en inzichten die de basis vormen voor verdere R&D-activiteiten.Belangrijk is dat de activiteiten een ‘speur- en ontwikkelingskarakter’ hebben. Dit betekent dat er sprake moet zijn van technische complexiteit en onzekerheid: je weet vooraf niet zeker of je het beoogde doel technisch kunt halen. Wanneer projecten echter primair bestaan uit standaardimplementaties of reguliere aanpassingen zonder technische uitdaging, is de kans op een succesvolle WBSO-aanvraag beperkt.Het belang van zorgvuldige uren- en projectregistratieEen succesvolle WBSO-aanvraag valt of staat met een goede en nauwkeurige administratie. De RVO zal bij een controle willen zien dat je kunt aantonen welke medewerkers aan welke projecten hebben gewerkt en hoeveel uur zij hebben besteed aan speur- en ontwikkelingswerk. Ook dient duidelijk te zijn welke technische uitdagingen zijn overwonnen en wat de beoogde en behaalde resultaten zijn.Het is daarom verstandig om al in een vroeg stadium een solide project- en urenregistratie op te zetten. Dit kan bijvoorbeeld met een digitale R&D-tool, een urenregistratiesysteem of een overzicht in Excel. Een goede administratie zorgt ervoor dat je, bij eventuele controles, eenvoudig de juiste informatie kunt overleggen. Zo voorkom je dat je recht op fiscale voordelen kwijtraakt door een onvolledige of onduidelijke administratie.Door de WBSO optimaal te benutten, leg je de financiële basis voor verdere groei en innovatie. In combinatie met de Innovatiebox kun je vervolgens niet alleen tijdens de ontwikkelfase profiteren van fiscale voordelen, maar ook in de exploitatie- en winstfase het maximale uit je technologische innovaties halen. In de volgende hoofdstukken gaan we dieper in op de koppeling tussen WBSO en de Innovatiebox, en hoe je deze synergie optimaal kunt benutten.De Innovatiebox: Lager belastingtarief op winst uit innovatieDe Innovatiebox is een fiscale faciliteit binnen de Nederlandse vennootschapsbelasting, gericht op het belonen van succesvolle innovatie. Waar de WBSO zich voornamelijk toespitst op het verlagen van de kosten voor R&D in de ontwikkelfase, richt de Innovatiebox zich op de winstfase. Met de Innovatiebox profiteer je van een aanzienlijk lager effectief vennootschapsbelastingtarief op winst die voortvloeit uit innovatie, waardoor de financiële prikkel om te blijven investeren in R&D sterk toeneemt.Wat houdt de Innovatiebox in en voor wie is deze interessant?Met de Innovatiebox kun je als technologisch en innovatief bedrijf de belastingdruk op bepaalde winststromen fors verlagen. Normaliter betaal je in Nederland vennootschapsbelasting (Vpb) volgens de reguliere tarieven (die oplopen tot 25,8% in 2024), maar in de Innovatiebox geldt een effectief tarief van slechts 9%. Dit aanzienlijke verschil kan leiden tot forse kostenbesparingen wanneer je succesvolle innovaties commercieel exploiteert.De Innovatiebox is vooral interessant voor bedrijven die:R&D-activiteiten succesvol hebben afgerond en naar de markt hebben gebracht;Immateriële activa met beschermde rechten hebben ontwikkeld, zoals patenten, octrooien of software die aantoonbaar binnen het bedrijf is voortgebracht;Een stevig R&D-beleid voeren en verwachten op langere termijn structureel te kunnen blijven innoveren.Voorwaarden innovatiebox:Je maakt alleen aanspraak op de Innovatiebox regeling bij winst uit zelf ontwikkelde activa (bijv. software, octrooien, kwekersrechten). Om van de Innovatiebox gebruik te kunnen maken, moet je winst direct herleiden naar eigen ontwikkelde immateriële activa. Hieronder vallen bijvoorbeeld:Octrooien en patenten: Technologische vindingen die juridisch beschermd zijn en waarvoor je een S&O-verklaring hebt ontvangen.Software: Zelf ontwikkelde (maatwerk)software die voldoet aan de eisen van de RVO en waarvoor je aantoont dat de broncode en functionaliteit binnen het eigen R&D-traject zijn ontwikkeld.Kwekersrechten: Beschermde nieuwe plantenrassen die je zelf hebt veredeld.Deze activa moeten voortkomen uit R&D-projecten die in aanmerking komen voor de WBSO. Het is hierbij cruciaal dat je kunt aantonen dat de winst afkomstig is van intellectueel eigendom dat binnen jouw organisatie is ontwikkeld. Een zorgvuldige projectadministratie en dossiervorming zijn dus niet alleen tijdens de ontwikkelfase van belang, maar ook bij het valideren van je recht op de Innovatiebox.Effect op de effectieve belastingdrukHet financiële voordeel van de Innovatiebox kan aanzienlijk zijn. Terwijl je zonder deze regeling vennootschapsbelasting betaalt volgens het reguliere tarief, wordt winst uit de Innovatiebox slechts tegen een effectief tarief van 9% belast. Dit betekent een aanmerkelijke verlaging van de belastingdruk op je innovatieve activiteiten, waardoor je netto meer overhoudt om te herinvesteren in R&D, groei en verdere professionalisering. Het optimaliseren van de Innovatiebox begint echter al bij de ontwikkelfase. Kan je de WBSO en Innovatiebox combineren?Het combineren van WBSO en Innovatiebox regelingen kan leiden tot een aanzienlijk lagere belastingdruk, een stevigere concurrentiepositie en meer ruimte om te blijven innoveren. Door vanaf het begin helder te documenteren welke projecten, uren en kosten onder de WBSO vallen, leg je de fundering om later een stevige positie in te nemen bij het toepassen van de Innovatiebox. Het combineren van de regelingen zorgt voor het grootste fiscale voordeel. Van kostenverlaging naar lagere winstbelastingDoor gebruik te maken van de WBSO verlaag je als ondernemer meteen de loonkosten voor je R&D-personeel, waardoor je meer budget overhoudt om te investeren in hoogwaardige ontwikkeltrajecten en snellere iteraties. Zodra deze inspanningen zich vertalen naar winst, biedt de Innovatiebox vervolgens een gunstig tarief op die winst, wat je marge vergroot en je financiële ruimte geeft om in nieuwe R&D te blijven investeren. Het resultaat is een optimale afstemming van de gehele R&D-keten: van lagere ontwikkelkosten tot en met een aantrekkelijk belastingtarief op succesvolle marktintroducties. Hiermee creëer je niet alleen een stevig fundament voor continue groei en innovatie, maar ook een blijvend concurrentievoordeel in een dynamische technologische markt.Praktische stappen voor een succesvolle aanvraag van de WBSO en Innovatiebox Voordat je de voordelen van WBSO en de Innovatiebox kunt benutten, is een zorgvuldige voorbereiding van de aanvraag cruciaal. Zowel bij de WBSO-aanvraag als bij het onderbouwen van je recht op de Innovatiebox draait het om heldere, technische projectbeschrijvingen, nauwkeurige documentatie en een goede administratieve basis. Met de juiste aanpak leg je niet alleen een stevig fundament voor het verkrijgen van fiscale voordelen, maar zorg je er ook voor dat je in de toekomst gemakkelijker kunt aantonen waar je innovaties uit voortkomen en hoe deze zijn ontstaan. Zo is het goed voorbereiden van het aanvragen van de WBSO ook al een goed fundament voor het recht hebben op de Innovatiebox. Voorbereiding van WBSO-aanvragenEen goede voorbereiding is cruciaal om het maximale uit de WBSO te halen. Begin met het identificeren van alle R&D-projecten binnen je organisatie die in aanmerking komen: kijk naar innovatie-initiatieven op het gebied van productontwikkeling, software, procesverbeteringen of technische onderzoeken. Besteed vervolgens aandacht aan heldere, technisch inhoudelijke projectbeschrijvingen die laten zien welke vernieuwing je nastreeft. Het is daarnaast belangrijk om een nauwkeurige urenadministratie op te zetten waarin je precies bijhoudt welke medewerkers wanneer aan welk project werken, en welke technische uitdagingen ze daarbij tackelen. Dit zorgt niet alleen voor een effectieve aanvraag, maar ook voor een solide basis mocht de RVO of Belastingdienst later om nadere toelichting vragen.Gebruik WBSO-resultaten voor Innovatiebox-onderbouwingZodra je over de S&O-verklaring beschikt en je R&D-trajecten vruchten afwerpen, kun je de behaalde resultaten inzetten om aanspraak te maken op de Innovatiebox. Het is hierbij essentieel aan te tonen dat de ontwikkelde technologie rechtstreeks voortkomt uit eigen R&D-inspanningen die onder de WBSO vielen. Toon duidelijk de link tussen de projecten waarvoor je WBSO hebt ontvangen en de immateriële activa die je nu wilt exploiteren tegen een verlaagd Vpb-tarief. Richt hiervoor een gestructureerd dossier in waarin je documentatie, technische specificaties, testresultaten en marktrapporten bundelt. Op die manier kun je overtuigend aantonen dat de gerealiseerde winst voortkomt uit je eigen ontwikkelwerk, wat de Belastingdienst vertrouwen geeft en de kans op een succesvolle Innovatiebox-toepassing aanzienlijk vergroot.Voorbeeld: Zonder WBSO & InnovatieboxEen tech-startup werkt één jaar lang aan een nieuwe sensortechnologie met een R&D-team van vier ontwikkelaars. De totale loonkosten voor deze periode bedragen €200.000. Omdat het bedrijf geen gebruik maakt van de WBSO, betaalt het de volledige loonheffing over deze kosten. De af te dragen loonheffing bedraagt bijvoorbeeld €30.000 (uitgaande van een gemiddeld percentage van 15% over het brutoloon).Na succesvolle ontwikkeling genereert de technologie in het volgende jaar €1.000.000 winst. De vennootschapsbelasting in 2024 wordt als volgt berekend:19% over de eerste €200.000 → €38.00025,8% over de resterende €800.000 → €206.400De totale vennootschapsbelasting bedraagt €244.400, waardoor er na belasting €755.600 overblijft.Totaalbeeld zonder WBSO & Innovatiebox:R&D-kosten inclusief loonheffing → €230.000Vennootschapsbelasting → €244.400Nettowinst → €755.600Voorbeeld: Met WBSO & InnovatieboxEen vergelijkbaar bedrijf vraagt de WBSO aan, wat resulteert in een korting op de loonheffing. Stel dat de WBSO zorgt voor een verlaging van €30.000, waardoor de af te dragen loonheffing wordt teruggebracht naar €0. Hierdoor dalen de R&D-kosten van €230.000 naar €200.000.Na succesvolle marktintroductie wordt opnieuw €1.000.000 winst behaald. Het bedrijf maakt gebruik van de Innovatiebox, waardoor de winst effectief wordt belast tegen 9%. De vennootschapsbelasting bedraagt dan:9% van €1.000.000 → €90.000Totaalbeeld met WBSO & Innovatiebox:R&D-kosten (inclusief loonheffing) → €200.000Vennootschapsbelasting → €90.000Nettowinst → €910.000Tabel voorbeeld WBSO en InnovatieboxKosten en ResultatenZonder WBSO/InnovatieboxMet WBSO/InnovatieboxVerschilR&D-kosten (inclusief loonheffing)€230.000€200.000€30.000Vennootschapsbelasting€244.400€90.000€154.400Nettowinst€755.600€910.000€184.400In dit voorbeeld houdt het bedrijf dat gebruik maakt van de WBSO en de Innovatiebox uiteindelijk €910.000 over, terwijl het andere bedrijf slechts €755.600 overhoudt. Het verschil van €184.400 komt voort uit lagere loonkosten tijdens de ontwikkelingsfase en een veel gunstiger belastingtarief op de winst.Door slim gebruik te maken van beide regelingen kunnen bedrijven hun financiële ruimte aanzienlijk vergroten, wat hen in staat stelt om te blijven investeren in innovatie, concurrentievoordelen op te bouwen en duurzaam te groeien.Tips van fiscalisten en adviseursAls administratiekantoor gespecialiseerd in het begeleiden en adviseren van innovatieve ondernemingen hebben wij de meest gemaakte fouten voor je opgesteld. Ook hebben we hieronder nog wat handige tips gegeven zodat jij succesvol de WBSO kunt aanvragen en gebruik kunt maken van de Innovatiebox. Meest gemaakte fouten en hoe je ze voorkomtVaak ontbreekt bij WBSO-aanvragen een heldere technische projectomschrijving of een nauwkeurige urenregistratie. Vermijd algemene beschrijvingen en registreer R&D-uren zorgvuldig vanaf de start. Bij de Innovatiebox gaat het vaak mis bij het aantonen van de link tussen winst en eigen R&D. Zorg daarom voor een gestructureerd dossier met projectdocumentatie en technische onderbouwing.Proactieve communicatie met de BelastingdienstVoer vroegtijdig vooroverleg met de Belastingdienst bij toepassing van de Innovatiebox. Dit biedt zekerheid en voorkomt discussies achteraf. Transparante communicatie toont je zorgvuldigheid en versnelt het proces.Wanneer professionele begeleiding raadzaam isBij complexe aanvragen of grotere projecten is professionele begeleiding van een fiscalist of R&D-adviseur slim. Zij helpen je met sterke projectomschrijvingen, sluitende administratie en overleg met de Belastingdienst, zodat je de fiscale voordelen maximaal benut en risico’s minimaliseert.Checklist: Wat heb je nodig voor een sterke WBSO-aanvraag?Technische projectomschrijvingZorg voor een heldere, gedetailleerde beschrijving van je R&D-projecten. Geef aan welke technische uitdagingen je wilt oplossen, welke innovaties je ontwikkelt en welke methoden of technologieën je gebruikt. De RVO beoordeelt of je project voldoet aan de voorwaarden voor speur- en ontwikkelingswerk (S&O).UrenregistratieHoud vanaf de start nauwkeurig bij hoeveel uren er aan R&D-projecten worden besteed en door wie. Dit kan met een speciaal urenregistratiesysteem, software of een Excel-overzicht. Een sluitende urenadministratie is essentieel bij controles en voorkomt verlies van fiscale voordelen.Proof-of-concept en documentatieVerzamel technische documentatie, zoals schetsen, ontwerpen, testresultaten en proof-of-concept rapporten. Deze documenten versterken je aanvraag en helpen bij het aantonen van technische voortgang en uitdagingen.Intern aanspreekpuntWijs een intern aanspreekpunt aan die verantwoordelijk is voor het bijhouden van de administratie, het verzamelen van documentatie en het communiceren met de RVO of fiscalisten. Dit zorgt voor overzicht en voorkomt dat belangrijke informatie verloren gaat of deadlines worden gemist.Door deze checklist te volgen, maak je een sterke WBSO-aanvraag en creëer je direct een solide basis voor de Innovatiebox. Zo zorg je ervoor dat je niet alleen je R&D-kosten verlaagt, maar later ook optimaal profiteert van een gunstig belastingtarief op je winst.Conclusie Door WBSO en de Innovatiebox gezamenlijk te benutten, kunnen tech-bedrijven in Nederland hun innovatie-inspanningen financieel versterken. Met een goede voorbereiding, strakke project- en urenregistratie, en een duidelijke koppeling tussen ontwikkeltrajecten en exploiteerbare innovaties, kun je maximaal profiteren van deze fiscale voordelen. Zo houd je niet alleen meer middelen over voor R&D, maar bouw je ook aan een duurzame, concurrerende propositie op de internationale markt. Contactformulier Heb je vragen over WBSO? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De werkkostenregeling (WKR) in 2024 en 2025: Jouw route naar fiscale efficiëntie en medewerkersgeluk Als ondernemer ben je graag een goede werkgever voor je medewerkers, maar heb je ook te maken met de kosten die dit met zich meebrengt. Een van de regelingen die je hier mee kan helpen is de Werkkostenregeling (WKR), en wij hebben hem voor je uitgelegd. Met deze regeling kun je namelijk belasting besparen, en je medewerkers belonen voor hun harde werk. Wij kijken graag samen met jou naar de WKR 2024 en ontdekken samen hoe jij deze regeling effectief kunt inzetten om jouw onderneming naar nieuwe hoogten te brengen. Table of Contents   Wat is de WKR? De kern van de WKR is eenvoudig: het stelt je in staat om je medewerkers op diverse manieren te belonen zonder dat hier belasting over geheven wordt. Dit omvat niet alleen vergoedingen voor zaken die direct verband houden met het werk, zoals een kerstpakket, maar ook zaken die het welzijn en de motivatie van je medewerkers bevorderen. Voorbeelden hiervan zijn kerstpakketten, fitnessabonnementen, bedrijfsuitjes, en zelfs verjaardagscadeaus. Deze belastingvrije giften kun je doen in de vrije ruimte die de WKR biedt. Hieronder wordt de vrije ruimte van de WKR uitgelegd. Vrije Ruimte WKR uitgelegd Binnen de Werkkostenregeling speelt de term “vrije ruimte” een cruciale rol. Dit is het bedrag dat een werkgever belastingvrij kan besteden aan onbelaste vergoedingen, verstrekkingen en terbeschikkingstellingen aan medewerkers. De vrije ruimte wordt berekend als een percentage van het totale fiscale loon van de organisatie. Werkgevers mogen zelf beslissen hoe ze deze vrije ruimte willen benutten en aan welke vergoedingen of verstrekkingen ze deze willen besteden. Dit geeft werkgevers de flexibiliteit om beloningen op maat aan te bieden, die passen bij de behoeften en wensen van hun medewerkers. Het is belangrijk om binnen de vrije ruimte van de WKR te blijven om het meeste voordeel te genieten. Als je als werkgever meer uitgeeft dan de beschikbare vrije ruimte, treedt er een fiscale consequentie op. Over het overschrijdende bedrag moet de werkgever namelijk een eindheffing van maar liefst 80% betalen. Dit betekent dat je 80% belasting moet betalen over het overschrijdende bedrag. Dit maakt het essentieel om de vrije ruimte zorgvuldig te bewaken en te plannen. Vrije Ruimte Werkkostenregeling wordt verhoogd in 2025 Per 1 januari 2025 wordt de vrije ruimte over uw fiscale loon tot en met € 400.000 verhoogd naar 2%. In 2024 was dit 1,92%. Voor het deel van de loonsom boven € 400.000 blijft de vrije ruimte in 2025 gelijk aan 1,18%, wat hetzelfde percentage is als in 2024. De Tweede Kamer heeft hiermee ingestemd op 14 november 2024. De definitieve invoering van de verhoging volgt nadat de Eerste Kamer haar goedkeuring heeft gegeven. Let op met je budget in de vrije ruimte van de WKR! Komt het bedrag dat je onbelast besteedt boven de grens van de vrije ruimte? Dan betaal je over het deel dat boven deze grens uitkomt 80% belasting. De belastingdienst ziet de vergoeding of gift naar de medewerker dan als extra loon. Wanneer je de WKR volledig benut, betaal je dus extra belasting in de vorm van een eindheffing. Het is daarom belangrijk om de vrije ruimte goed in de gaten te houden, zodat je niet onnodig veel geld kwijt raakt. Voorbeeld berekening vrije ruimte WKR Om een duidelijk beeld te krijgen van hoe de WKR werkt en wat de gevolgen zijn als je de vrije ruimte overschrijdt, geven we hieronder een voorbeeld berekening. In dit voorbeeld gaan we uit van een totale loonsom van € 500.000 in het jaar 2025: Vrije ruimte over de eerste € 400.000. Het percentage vrije ruimte bedraagt 2%. € 400.000 × 2% = € 8.000. Vrije ruimte over het resterende bedrag van de loonsom: € 100.000. Het percentage vrije ruimte bedraagt 1,18%. Berekening: € 100.000 × 1,18% = € 1.180. Totale vrije ruimte: € 8.000 + € 1.180 = € 9.180. Dus als je een totale loonsom van € 500.000 hebt in het jaar 2025, heb je een vrije ruimte van € 9.180 voor jouw medewerkers. Hoe je deze vrije ruimte invult is aan jou. Wat gebeurt er bij overschrijding van de vrije ruimte? Als je meer uitgaven toerekent aan de WKR dan de beschikbare vrije ruimte van € 9.180, betaal je over het overschreden bedrag een eindheffing van 80%. Dit betekent dat over elke euro die jij boven de vrije ruimte uitgeeft aan dingen die onder de WKR vallen, er 80 cent extra kosten in de vorm van een eindheffing bijkomen. Elke € 1 die je netto aan je medewerker wilt geven kost je als ondernemer dus € 1.80 in totaal.  Hieronder een voorbeeld: Je hebt in het jaar 2025 in totaal € 10.180 geboekt bij WKR. Dan heb je de vrije ruimte overschreden met € 10.180 - € 9.180 = € 1.000. Over de overschrijding van € 1.000 betaal je een eindheffing van 80%, dus:  € 1.000 × 80% = € 800. Totale kosten voor € 1.000 bonus aan medewerkers: € 1.000 bonus + € 800 eindheffing = € 1.800 In het bovenstaande voorbeeld zou je dus voor een uitkering van netto € 1.000 aan jouw medewerkers in totaal € 1.800 euro moeten betalen. €1.000 aan je medewerkers en €800 als eindheffing aan de belastingdienst. Het is dus erg belangrijk om de vrije ruimte goed in de gaten te houden, en niet onbewust voorbij deze grens te gaan. Wat mag er in de vrije ruimte in de WKR? Er gelden geen regels binnen de vrije ruimte van de WKR, je mag zelf bepalen hoe je deze ruimte besteedt. Denk hierbij aan vergoedingen voor borrels of feesten buiten de werkplek, een fiets van de zaak, teamtrip naar het buitenland en gratificaties. Je kunt dus zelf bepalen hoe je deze vrije ruimte indeeld. Het is dan ook absoluut aan te raden om volledig gebruik te maken van de vrijeruimte, doe je dit niet in de vorm van een kerstpakket of bedrijfsfeest, dan kun je dit altijd doen als gratificatie van de overgebleven vrije ruimte aan het einde van het jaar. Wat zijn gratificaties? Gratificaties, zoals bonussen, eindejaarsuitkering en jubileumuitkeringen zijn vormen van extra beloningen die je kunt toekennen aan medewerkers in de vorm van geld. Wil je meer weten over wat gratificaties precies zijn en hoe ze binnen de WKR passen? Lees dan onze blog over gratificaties voor een uitgebreid overzicht en handige tips. Gerichte vrijstellingen werkkostenregeling De Belastingdienst heeft bepaalde vergoedingen en verstrekkingen vrijgesteld van de vrije ruimte. Deze gerichte vrijstellingen kun je dus ook onbelast vergoeden, maar gaan niet ten koste van je vrije ruimte en vallen dus niet onder de regeling. Enkele voorbeelden hiervan zijn: abonnementen voor openbaar vervoer; reiskosten tot € 0,23 per kilometer; verhuiskosten vanwege werk; maaltijden bij overwerk; Thuiswerkvergoeding tot € 2.35 per dag sinds 2020: aanvragen van een verklaring omtrent gedrag (VOG). Hoe kun je de WKR het meest effectief gebruiken als ondernemer? Nu we de WKR aan je hebben uitgelegd, is het tijd om na te denken over hoe je deze regeling effectief kunt inzetten. Hier zijn enkele strategieën om het maximale uit de WKR te halen: Bied flexibele beloningen in de WKR: Geef je medewerkers de mogelijkheid om hun vergoedingen aan te passen aan hun individuele behoeften, zoals een keuze tussen een fietsplan of een fitnessabonnement. Focus op welzijn: Investeer in het welzijn van je medewerkers door hen fitnessabonnementen of gezondheid gerelateerde vergoedingen aan te bieden. Dit kan niet alleen de gezondheid van je team verbeteren, maar ook de productiviteit verhogen. Uit onderzoek van TNO, in samenwerking met NOC*NSF, blijkt namelijk dat je door sporten 12,5% productiever bent op de werkvloer. Werk aan teambuilding: Organiseer bedrijfsuitjes en evenementen om de teamgeest te versterken. Deze kosten kunnen binnen de vrije ruimte vallen en dragen bij aan een positieve werkomgeving. Profiteer van gerichte vrijstellingen: Vergeet niet om gebruik te maken van de specifieke vrijstellingen die buiten de vrije ruimte vallen. Dit kan kosten besparen en tegelijkertijd je medewerkers ondersteunen. In een wereld waarin medewerkers steeds meer waarde hechten aan extra voordelen naast hun salaris, kan het begrijpen en slim benutten van de werkkostenregeling van belang zijn voor jouw onderneming. Door deze regeling op een strategische manier te gebruiken, kun je niet alleen je medewerkers belonen, maar tegelijkertijd ook je bedrijfsvoordelen optimaliseren. De WKR is geen last, maar eerder een kans om, samen met je medewerkers, te groeien en te bloeien in een competitieve markt. Neem contact op over de Werkkostenregeling! Heb je vragen over dit of een ander onderwerp? Neem dan contact met ons op. We helpen je graag verder bij het behalen van het ultieme belastingvoordeel, groeien van je onderneming of het in kaart brengen van de financiële gezondheid van je onderneming. Ben je geïnteresseerd in de diensten van SFAA of gewoon benieuwd wat wij voor jouw onderneming kunnen betekenen? Stuur dan een mail naar info@sfaa.nl. Liever direct iemand spreken? Bel dan naar; +31 20 26 10 723 Contactformulier Heb je vragen over werkkostenregeling(WKR)? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Gratificaties en bonussen, de fiscale regels en tips. Als ondernemer wil je je personeel graag tevreden houden en behouden bij je bedrijf. Een ervaren team dat zich gewaardeerd voelt, is goud waard voor een bedrijf. Een gratificatie kan een manier zijn om die waardering te tonen en om talent vast te houden bij je onderneming. Maar wat is een gratificatie nu precies? In deze blog duiken we in de wereld van gratificaties, bonussen en dertiende maand. Inhoudsopgave   Wat is een gratificatie? Gratificatie is een vorm van beloning die de werkgever vrijwillig aan een medewerker uitkeert als blijk van waardering. Dit is geen onderdeel van het salaris en wordt vaak incidenteel toegekend. Bijvoorbeeld bij speciale gelegenheden, zoals een jubileum, het einde van een jaar, of als blijk van waardering voor een uitzonderlijke prestatie. Hoewel het geen salaris is, kan het fiscaal gezien wel als salaris worden gezien. Of dit zo is, hangt af van het type gratificatie. (AWVN, zd.) Gratificatie, bonus, jubileumuitkering, eindejaarsbonus of dertiende maand? Er zijn veel verschillende soorten bonussen en gratificaties. In alle gevallen geef je als werkgever iets extra’s aan je medewerker. Toch zit er een verschil tussen deze vormen van bonusuitkering. Wij leggen je het verschil tussen de gratificatie, bonus, jubileumuitkering, eindejaarsbonus en dertiende maand hieronder uit: Gratificatie: Een gratificatie is een extra beloning die niet van tevoren is afgesproken in de arbeidsovereenkomst en die een werkgever vrijwillig aan een medewerker geeft. Het is een soort eenmalig extraatje om waardering te tonen. Je kunt dit bijvoorbeeld aan het einde van het hoogseizoen geven als je samen met je team een geweldig seizoen hebt gedraaid en ze voor hun inzet wil bedanken. Het grootste verschil met de gratificatie en de bonus is dus dat deze niet contractueel staat vastgesteld. Bonus: Een bonus is doorgaans prestatiegericht en wordt vooraf afgesproken. Denk aan een bonus voor een salesmanager als hij het sales target haalt in de afgesproken periode. In de meeste branches hoeft een bonus niet aan een bepaald percentage van het loon te voldoen; de financiële branche vormt hierop een uitzondering. Zo is het bonusplafond in de financiële sector 20% van de totale jaaruitkering (jaarsalaris en extra’s zoals een leaseauto). Een bonus wordt in de arbeidsovereenkomst afgesproken, en is dus vooraf bekend bij beide partijen. Er geldt een verbod op gegarandeerde bonussen, de afspraken moeten dus wettelijk gezien ook uitdagend genoeg zijn voor de medewerker en niet gegarandeerd worden gehaald. Jubileumuitkering: Een jubileumuitkering is een financiële beloning die werkgevers toekennen aan medewerkers bij het bereiken van bepaalde dienstjaren, zoals 5, 12,5, 25, 40 of 50 jaar. Deze uitkering is bedoeld om waardering te tonen voor de langdurige inzet en loyaliteit van de medewerker. Vaak geeft het bedrijf bij kortere dienstjaren, zoals bij een 5-jarig en 10-jarig jubileum iets kleins aan de medewerker, bijvoorbeeld een cadeaubon, bloemen, of een ander extraatje. Bij hogere dienstjaren, zoals 25 of 40 jaar, is dit vaak een grotere uitkering. Eindejaarsbonus of eindejaarsuitkering Een eindejaarsbonus of eindejaarsuitkering is een beloning die je aan je medewerker kunt geven aan het einde van het jaar om hun inzet te waarderen en hen gemotiveerd te houden. Dit is geen verplichte beloning en kan variëren op de hoogte. Gemiddeld ligt een eindejaarsbonus tussen de 4% en 8% van het bruto maandsalaris, of als een percentage van het bruto jaarsalaris. De eindejaarsuitkering kan vooraf worden vastgelegd in het arbeidscontract, maar dit hoeft niet. Je kunt dit moment dus ook gebruiken om je medewerkers te verrassen. Dertiende maand De dertiende maand wordt vaak genoemd als een eindejaarsbonus of eindejaarsuitkering, maar er is één verschil. Beide zijn extra beloningen voor medewerkers, maar de dertiende maand is een volledig extra bruto maandsalaris. Een eindejaarsbonus of eindejaarsuitkering is daarentegen een percentage van het bruto maandsalaris of het bruto jaarsalaris. Fiscale regels van gratificaties en bonussen In veel gevallen worden bonussen en gratificaties gezien als een uitkering van loon, en dus ook op deze manier belast. Wel zijn er een aantal uitzonderingen hierop. Hieronder leggen wij de fiscale regels per type gratificatie of bonus uit. Zo kan je voor jouw situatie de meest voordelige bonus vinden. Fiscale regels bonus Je kunt een bonus fiscaal gezien op twee manieren uitkeren. Als onderdeel van het reguliere loon of binnen de vrije ruimte van de Werkkostenregeling (WKR).  Als je de bonus uitdeelt als regulier loon, wordt de bonus rechtstreeks aan de medewerker uitgekeerd en belast met loonheffingen, net zoals het gewone salaris. Doordat de medewerker in die maand ook normaal salaris ontvangt, kan uitkeren als loon extra zwaar worden belast omdat je zo met een groter gedeelte (of misschien met de totale bonus) in het hoge belastingtarief valt. Je kunt er ook voor kiezen om de bonus onder te brengen binnen de vrije ruimte van de WKR. Dit kan voordelig zijn, omdat de bonus dan onbelast blijft voor de medewerker. Let er echter op dat de vrije ruimte beperkt is. Zodra deze ruimte volledig benut is, betaal je als werkgever wel belasting. De vrije ruimte in de WKR wordt bepaald op basis van de totale loonsom van je onderneming. Je kunt deze ruimte ook gebruiken om een kerstpakket, een teamuitje of bedrijfsfeest te geven. Als ondernemer is het belangrijk om verstandig gebruik te maken van de WKR. Wil je meer weten over de WKR? Lees dan onze blog! Fiscale regels jubileumuitkering Voor jubileumuitkeringen van 25 en 40 jaar gelden speciale fiscale regels. Deze uitkeringen worden niet belast als loon, waardoor je ze belastingvrij kunt uitkeren aan de medewerker. Bij andere jubilea, 12,5 jaar bijvoorbeeld, wordt dit wel als loon belast. Er moet dan dus loonbelasting worden afgedragen. In de gevallen van 25-jarig en 40-jarig jubileum mag er belastingvrij eenmalig een jubileum bonus worden uitbetaald ter hoogte van maximaal 1 maandloon. Dit geldt alleen als het jubileum volledig is behaald, is de medewerker op 1 maart 1985 begonnen met zijn dienstverband dan mag de bonus pas na 1 maart 2025 worden uitgekeerd. Fiscale regels dertiende maand en eindejaarsbonus De dertiende maand en de eindejaarsbonus worden gezien als normaal loon en zijn daarom belast met loonheffing. Op deze beloningen wordt geen loonheffingskorting toegepast, waardoor de medewerker netto minder ontvangt dan verwacht. Ook doordat de medewerker in deze maand al zijn echte loon ontvangt, is de belasting over de bonus in de meeste gevallen relatief hoog. Het valt dan namelijk vaak voor een groot gedeelte in het hoge belastingtarief. Voordelen van Gratificaties en bonussen Een gratificatie heeft voordelen voor zowel de medewerker als de werkgever op zowel de lange als de korte termijn. Verhoogde medewerkerstevredenheid Medewerkers voelen zich gewaardeerd wanneer zij een gratificatie ontvangen, wat hun motivatie en werktevredenheid vergroot. Een tevreden medewerker zal eerder geneigd zijn bij het bedrijf te blijven, waardoor je als ondernemer minder kans hebt op personeelstekort. Ook is het behoud van goed personeel vele malen voordeliger dan het aannemen en inwerken van nieuw personeel, als je dit al kan vinden in deze krappe markt. Betere prestatie Als een medewerker een extraatje krijgt wanneer hij of zij goed presteert, kan dat een stimulans zijn om in de toekomst nog beter te presteren. Zo kan een bonus een extra motivatie zijn voor de medewerker om een tandje erbij te doen om de doelen te behalen. Hierom is het wel extra belangrijk dat de targets voor de bonus zowel uitdagend als haalbaar zijn voor de medewerker. Positieve Bedrijfscultuur Met een gratificatie of bonus is het mogelijk om een cultuur te creëren waarin prestaties worden erkend en medewerkers bijdragen aan een positieve werkplek. Mogelijk fiscaal voordeel Zodra je als ondernemer een gratificatie uitkeert aan een medewerker, telt dit bedrag mee als bedrijfskosten. Dit verlaagt je bedrijfsresultaat (oftewel je winst vóór belasting), wat betekent dat er minder winst is om VPB (vennootschapsbelasting) over te betalen. Het bedrag van de gratificatie wordt afgetrokken van je winst. Stel dat je een winst hebt van € 100.000 en je geeft € 5.000 aan gratificaties, dan wordt je belastbare winst verlaagd naar € 95.000. Omdat je belastbare winst lager is, betaal je effectief minder belasting. Stel dat de vennootschapsbelasting 19% is, dan zou je met een winst van € 100.000, € 19.000 aan belasting betalen. Met een lagere winst van € 95.000 betaal je € 18.050 aan belasting. Je betaalt dus € 950 minder VPB door € 5.000 aan bonussen of gratificaties aan je medewerkers te geven. Natuurlijk heeft dit pas het meeste effect als je over deze uitkeringen ook zo min mogelijk belasting betaalt, door dit bijvoorbeeld in de vrije ruimte van de WKR te doen. Je wilt een bonusregeling opstellen, hoe doe je dit? Je hebt besloten om je medewerkers te willen belonen wanneer zij goed presteren, en je wilt dit doen in de vorm van een bonus. Hiervoor moet je vooraf, contractueel, afspraken maken over wanneer er een bonus wordt uitgekeerd. Naast dat hiervoor een aantal regels gelden waar je je aan moet houden is het ook belangrijk dat de doelstellingen uitdagend genoeg zijn om de medewerker te motiveren de bedrijfsresultaten echt te verbeteren. Maar hoe stel je deze doelen? Het is toegestaan om een bonus zowel voor je hele team als voor individuen in jouw onderneming af te spreken. Zo kun je met alle 3 je salesmedewerkers afspreken dat ze 20 grote offertes sluiten in de afgesproken periode, maar kan je afspreken dat het sales team in totaal 50 grote offertes moet sluiten in de afgesproken periode. Beide opties hebben zowel voor- als nadelen en het is aan jou als ondernemer om te bepalen wat het handigste is voor jouw situatie. Daarnaast stelt de wet vast dat een gegarandeerde bonus verboden is. Je kunt dus geen bonus opstellen aan de hand van targets die hoe dan ook worden gehaald. Als jij in de afgelopen 10 jaar telkens boven de € 1 miljoen omzet haalt, mag je dus geen bonus uitreiken wanneer het team een omzet van € 100.000 heeft gehaald. Een bonusplafond geldt alleen in bepaalde branches, zoals het bonusplafond van 20% van de totale jaaruitkering die geldt in de financiële sector. Wil je zeker weten dat je  geen regels overtreedt bij het uitkeren van een bonus, is het verstandig om dit vooraf te checken. De bovenstaande regels wetende kun je doelen opstellen die jouw medewerkers moeten halen alvorens zij een bonus verdienen. Om dit te bepalen is het belangrijk dat je duidelijke regels opstelt. Stel bijvoorbeeld niet de regel dat er 20 sales gehaald moeten worden, maar dat er 20 sales gehaald moeten worden van een minimale orderwaarde van € 5.000. Zo zorg je ervoor dat een medewerker geen manieren kan vinden om op een gemakkelijke manier zijn of haar bonus veilig te stellen. Zorg dat de doelstellingen van de bonus passen bij de doelstellingen van je onderneming. Wil je meer gaan focussen op het verkopen van een bepaald product neem dan mee dat er een bepaald percentage van de verkopen dat specifieke product moet bevatten. Zo kan de bonus een extra motivatie zijn voor het sturen van je onderneming in de gewenste richting. Ook is het belangrijk om de doelstellingen van de bonus vooraf goed te bespreken met je medewerkers, zo zorg je ervoor dat het voor iedereen duidelijk is hoe de bonus werkt en wanneer deze behaald is. Hierin kan tussentijdse evaluatie ook een belangrijke rol spelen. De bonus is namelijk juist bedoeld om je medewerkers te motiveren, en onduidelijke afspraken kan voor irritaties en conflicten zorgen. Conclusie Gratificaties, bonussen en jubileumuitkeringen zijn effectieve manieren om je medewerkers te motiveren en je waardering te tonen. Elk van deze beloningen heeft zijn eigen kenmerken. Het strategisch inzetten van gratificaties en andere beloningen zorgt ervoor dat medewerkers zich gewaardeerd voelen en langdurig betrokken blijven bij het bedrijf. Heb je advies nodig over hoe je fiscaal gezien het voordeligst iets kunt uitkeren aan je medewerkers? Of wil je weten hoe je het beste doelstellingen kunt opstellen voor jouw medewerkers? SFAA geeft je graag advies. Contactformulier Heb je vragen over Het SNA-keurmerk, of het behalen van de SNA-keuring? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Wat is schijnzelfstandigheid? En hoe voorkom ik dit? Wat is schijnzelfstandigheid?Schijnzelfstandigheid betekent dat iemand een opdracht uitvoert als zzp’er, maar voor de belastingdienst eigenlijk in loondienst is. Iemand geniet dan van de voordelen van zzp’er zijn, maar voert eigenlijk arbeid uit alsof hij in een vast dienstverband is. Zodra dit het geval is, lopen zowel werkgever als werknemer risico op een boete. De wet DBA (Deregulering Beoordeling Arbeidsrelatie) zorgt ervoor dat opdrachtgevers en opdrachtnemers samen verantwoordelijk zijn voor de juiste contractvorm. Opvolger van de DBA is het ‘Wetsvoorstel Verduidelijking Beoordeling Arbeidsrelaties en Rechtsvermoeden’ (VBAR), deze wet is nog niet aangenomen wegens kritiek. De DBA bestaat al sinds 2016, maar vanaf januari zal er strenger worden gehandhaafd, aldus de belastingdienst.Als werkgever ben je verplicht om loonbelasting en premies voor verschillende verzekeringen te betalen wanneer je iemand in loondienst neemt. Er zijn echter situaties waarin het aantrekkelijk kan zijn om zelfstandigen in te huren. Dit kan bijvoorbeeld wanneer de aard van het werk tijdelijk is, of wanneer iemand er de voorkeur aan geeft om als zelfstandige te werken in plaats van in loondienst. Het werken met zelfstandigen biedt werkgevers flexibiliteit en kan administratieve lasten verlichten. Inhoudsopgave Risico's schijnzelfstandigheidWel is het belangrijk voor werkgevers om zorgvuldig te bepalen of de samenwerking voldoet aan de criteria voor zelfstandigheid. Dit voorkomt misverstanden en zorgt ervoor dat de arbeidsrelatie juridisch juist wordt vormgegeven. Het streven is altijd om de samenwerking zo in te richten dat deze zowel voor de werkgever als de zelfstandige voordelen biedt, zonder daarbij wettelijke regels te overschrijden.Om ervoor te zorgen dat de juiste contractvorm wordt gehanteerd, kan je kijken naar hoe er bijvoorbeeld in de praktijk gewerkt wordt. Is er sprake van een gezagsverhouding? Kan je zelf je werktijden bepalen? Ben je verplicht de klus zelf uit te voeren? Daarnaast kan je kijken naar kenmerken die passen bij iemand in loondienst. In het ‘Wetsvoorstel verduidelijking beoordeling arbeidsrelaties en rechtsvermoeden’, dat momenteel in behandeling is bij de Tweede Kamer, staat dat een persoon die werkt tegen een uurtarief van maximaal 32,24 euro vermoed wordt te werken op basis van een arbeidsovereenkomst.Risico werkgever:Als later blijkt dat de zzp’er eigenlijk werknemer is, moet de werkgever toch sociale premies afdragen en soms ook pensioenpremies. Ook kan er een cao van toepassing zijn waar de werkgever zich aan dient te houden. Dit zijn dus kosten voor de inhuurder die als werkgever wordt gezien.Risico zzp’er:Als werkende, zzp’er dus, loop je risico’s omdat deze moeilijker rechten kunnen afdwingen die je als werknemer wel hebt. Denk aan doorbetaling bij ziekte bijvoorbeeld. Zodra je als zzp’er onterecht gebruik hebt gemaakt van belastingvoordelen voor zzp’ers, moet je die terugbetalen. Denk hierbij aan de zelfstandigenaftrek. Maar zoals je leest is het risico dus vooral voor de inhuurder (jouw klant) en niet voor de ingehuurde.Waarom is schijnzelfstandigheid een probleem?Schijnzelfstandigheid is een probleem als er misbruik van wordt gemaakt door bedrijven, omdat het de arbeidsmarkt en de sociale zekerheidsstructuur ondermijnt. Werknemers die werken in een situatie van schijnzelfstandigheid missen belangrijke rechten en bescherming die normaal gesproken gelden in een vast dienstverband. Ze hebben bijvoorbeeld geen recht op doorbetaling bij ziekte, vakantiegeld, of ontslagbescherming. Dit betekent dat deze werknemers meer risico’s dragen en minder zekerheid hebben over hun inkomen en arbeidsomstandigheden.Huidige regels en handhaving in 2024Zodra de belastingdienst komt controleren bij de werkgever, controleren ze of er sprake is van schijnzelfstandigheid. Hier maken ze onderscheidt tussen 2 mogelijkheden:Schijnzelfstandigheid waar geen sprake is van kwaadwillendheid.Schijnzelfstandigheid waar wél sprake is vanDe Belastingdienst spreekt van kwaadwillendheid zodra een werkgever opzettelijk een situatie van overduidelijke schijnzelfstandigheid laat ontstaan of voortbestaan omdat de werkgever weet – of had kunnen weten – dat er feitelijk sprake is van een dienstbetrekking.Dit kan bijvoorbeeld het geval zijn als:De werkende slechts voor één opdrachtgever werkt: Een zelfstandige heeft doorgaans meerdere opdrachtgevers. Als iemand structureel alleen voor één partij werkt, wijst dit op een dienstverband.De opdracht wordt uitgevoerd onder gezag van de werkgever: Als de werkgever bepaalt hoe, waar, en wanneer het werk moet worden uitgevoerd, lijkt dit op een situatie van loondienst.Er een verplichting is om persoonlijk arbeid te verrichten: Wanneer de werkende zich niet vrij kan laten vervangen door iemand anders, duidt dit op een arbeidsovereenkomst.Het werk verplicht op locatie van de opdrachtgever moet worden uitgevoerd: Een zelfstandige heeft doorgaans vrijheid in de keuze van werkplek, tenzij dit werkinhoudelijk anders vereist.Kwaadwillendheid treedt dus op als een werkgever bewust gebruikmaakt van een schijnconstructie om belastingen of premies te vermijden, terwijl uit de praktijk duidelijk blijkt dat de werkrelatie eigenlijk een arbeidsovereenkomst is.Geen sprake van kwaadwillendheidZodra er na onderzoek blijkt dat er wel sprake is van schijnzelfstandigheid, maar er geen sprake is van kwaadwillendheid, geeft de Belastingdienst eerst aanwijzingen. Dit kan betekenen dat de werkgever de arbeidsrelatie samen met de zzp’er anders vorm moet geven zodat de zzp’er ook echt als zzp’er werkt. Het kan ook betekenen dat de arbeidsrelatie als dienstbetrekking moet worden verwerkt in de loonaangifte. Dit betekent dat de opdrachtnemer niet meer als zzp’er zal werken, maar juist in dienstverband. Voor deze twee aanwijzingen krijgt de werkgever meestal 3 maanden de tijd. Zodra de aanwijzingen niet binnen dit termijn worden opgevolgd, legt de Belastingdienst een correctieverplichting op. Deze correctieverplichting geldt vanaf het moment van de aanwijzing.Wél sprake van kwaadwillendheidZodra er wél sprake is van kwaadwillendheid kan de Belastingdienst correctieverplichtingen of naheffingsaanslagen voor de loonheffingen opleggen. Om dit te doen, moet de Belastingdienst 3 dingen bewijzen:Een (fictieve) dienstbetrekkingOverduidelijke schijnzelfstandigheidOpzettelijke schijnzelfstandigheidDit is in veel gevallen een grijs gebied en hierdoor lastig te bewijzen voor de belastingdienst. Toch is het belangrijk dat je als zzp’er of opdrachtgever goed in de gaten houdt of er geen sprake kan zijn van schijnzelfstandigheid. Vooral bij de inhuurder/ opdrachtgever is het belangrijk dit te checken, omdat alle kosten en boetes daar worden neergelegd door de overheid.Nieuwe regels en handhaving vanaf 2025Vanaf 1 januari 2025 zal het handhavingsmoratorium worden afgeschaft. Het handhavingsmoratorium houdt in dat de Belastingdienst geen boetes en naheffingen oplegt aan opdrachtgevers die onbewust een onjuiste kwalificatie van de arbeidsrelatie hanteren, tenzij er sprake is van kwaadwillendheid. Vanaf 1 januari worden er dus geen aanwijzingen meer gegeven door de Belastingdienst. Zodra de Belastingdienst schijnzelfstandigheid vaststelt, kunnen ze direct correctieverplichtingen, naheffingsaanslagen en boetes opleggen. Daarnaast kan de Belastingdienst vanaf 1 januari in de toekomst ook met terugwerkende kracht naheffen, maar niet verder terug dan 1 januari 2025. Het naheffen kan tot 5 jaar terug. Daarnaast zegt de Belastingdienst dat het opheffen van het handhavingsmoratorium betekent dat er ook meer controles zullen plaatsvinden. Er zal dus vanaf 2025 strenger worden opgetreden tegen schijnzelfstandigheid. Dit kan dus hoge kosten voor de inhuurder/opdrachtgever met zich meebrengen.Nieuwe detectiemethode om risico’s op te sporenDe Belastingdienst maakt gebruik van een landelijke detectiemodule. Deze module wordt gebruikt om op een geautomatiseerde manier mogelijke gevallen van schijnzelfstandig te identificeren aan de hand van bepaalde gegevens. Welke gegevens dit precies zijn, is onduidelijk. Als de detectiemodule aanwijzingen vindt van potentiële schijnzelfstandigheid, kan de Belastingdienst deze bedrijven selecteren voor nader onderzoek. Dit onderzoek kan bestaan uit bedrijfsbezoeken waar inspecteurs op locatie de situatie komen onderzoeken, of boekenonderzoeken waarin een gedetailleerde controle van de administratie en financiële gegevens plaatsvindt. Op basis van de leerervaringen wordt, als dat nodig is, de detectiemodule aangepast.Modelovereenkomsten 2025Zodra je werkt volgens een modelovereenkomst die is goedgekeurd door de Belastingdienst en nog geldig is, dan mag je deze blijven gebruiken. Let op: de modelovereenkomst geeft alleen zekerheid zodra de opdrachtgever en opdrachtnemer werken zoals beschreven in de overeenkomst. Vanaf 6 september beoordeelt de Belastingdienst geen nieuwe modelovereenkomsten meer. Bestaande overeenkomsten worden ook niet meer verlengd. De Belastingdienst is gestopt met het beoordelen en verlengen van modelovereenkomsten omdat modelovereenkomsten voor schijnzelfstandigheid kunnen zorgen. De beoordeling van arbeidsrelaties is afhankelijk van hoe er in de praktijk wordt gewerkt en niet hoe afspraken op papier staan. In veel gevallen komt een arbeidsrelatie in de praktijk niet overeen met de afspraken in de modelovereenkomst.ConclusieVanaf 1 januari 2025 zal de Belastingdienst harder optreden tegen schijnzelfstandigheid. Door de afschaffing van het handhavingsmoratiorium zullen de aanwijzingen komen te vervallen en zal de Belastingdienst gelijk overgaan op correctieverplichtingen, naheffingsaanslagen en/of boetes. De detectiemodule van de Belastingdienst zorgt ervoor dat de controle voor grotendeels geautomatiseerd plaats zal vinden. Voor zowel werkgever als werknemer is het van belang om te kijken of er momenteel sprake is van schijnzelfstandigheid bij hun eigen organisatie/situatie. Zodra dit het geval is, is het belangrijk om het dienstverband aan te passen om eventuele correctieverplichtingen, naheffingsaanslagen en/of boetes te voorkomen. Contactformulier Heb je vragen over Het SNA-keurmerk, of het behalen van de SNA-keuring? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### SNA-keurmerk, het keurmerk voor de uitzendsector SNA staat voor Stichting Normering Arbeid, een instituut dat organisaties monitort op de NEN 4400-1 norm. Dit keurmerk, bedoeld voor de beoordeling van recruitmentbureaus, uitzendbureaus en detacheringsbureaus, is niet verplicht. Wel is het voor ondernemingen in deze branche aan te raden dit keurmerk aan te vragen omdat dit vertrouwen wekt bij potentiële klanten. Je laat hiermee bijvoorbeeld zien dat je gebruik maakt van de G-rekening, die zekerheid biedt en risico’s beperkt voor klanten. In dit blog leggen we uit wat de organisatie is, wat de NEN 4400-1 norm is, hoe de G rekening werkt, en elke andere vraag die je kunt hebben omtrent de SNA keuring.  Inhoudsopgave SNA- Stichting Normering Arbeid De Stichting Normering Arbeid (SNA) is een organisatie die zich inzet voor zelfregulering binnen de uitzendsector in Nederland. Met brede steun vanuit de sector en samenwerking met overheidsinstanties, zoals de ministeries van Sociale Zaken en Werkgelegenheid en Financiën, streeft de SNA naar transparantie en betrouwbaarheid in arbeidsbemiddeling en uitzendwerk. Door nauwe samenwerking met overkoepelende en brancheorganisaties geniet de SNA een breed landelijk draagvlak en speelt zij een cruciale rol in het versterken van vertrouwen en het beperken van risico’s in de sector. De SNA-keuring De SNA-keuring is in het leven geroepen om transparantie en betrouwbaarheid te bevorderen in de uitzendbranche en bij (onder)aannemers. Het keurmerk van de Stichting Normering Arbeid (SNA), gebaseerd op de nationale norm NEN 4400-1, helpt opdrachtgevers risico’s op boetes en aansprakelijkheid te verminderen, bijvoorbeeld door controle op loonheffingen, identiteitscontrole en naleving van de Wet minimumloon en minimumvakantiebijslag (WML).  Hoewel de SNA-keuring niet verplicht is, is hij essentieel voor bedrijven die zekerheid willen bieden aan hun opdrachtgevers en om fiscale vrijwaring mogelijk te maken. Ondernemingen worden hiervoor regelmatig gecontroleerd, meestal tweemaal per jaar, door onafhankelijke inspectie-instellingen die door de Raad voor Accreditatie zijn geaccrediteerd.  Kosten SNA-keuring De kosten van een SNA-keuring variëren afhankelijk van de inspectie-instelling, maar liggen meestal tussen de €1.000 en €1.500 per keuring. Daarnaast kost de eerste aanmelding voor het SNA-keurmerk in 2024 €220 en heeft het keurmerk een jaarbijdrage van €275. Deze investeringen dragen bij aan kwaliteit en betrouwbaarheid, waardoor bedrijven in de uitzendsector zich onderscheiden en het vertrouwen van hun opdrachtgevers vergroten. Nationale Norm NEN 4400-1 De NEN 4400-1 is een nationale standaard die eisen stelt voor bedrijven die werk aanbieden, zoals uitzendbureaus, detacheringsbedrijven en (onder)aannemers. Deze norm is ontwikkeld om fraude en illegaliteit op de arbeidsmarkt aan te pakken en om werkgevers te beschermen tegen financiële en juridische bedreigingen. Om aan de NEN 4400-1-norm te voldoen, dient een onderneming te kunnen bewijzen dat zij haar administratie goed geregeld heeft, tijdig en juist loonheffingen en omzetbelasting betaalt, en dat alle werknemers in Nederland werkvergunningen of verblijfsrecht hebben. Het bedrijf dient bovendien een nauwkeurige loonadministratie te hanteren en te voldoen aan alle relevante wet- en regelgeving met betrekking tot arbeid en werkgelegenheid. Het volgen van de NEN 4400-1-norm is een essentieel aspect van de SNA-keuring en ondersteunt bij het opbouwen van vertrouwen bij opdrachtgevers, terwijl het risico's op boetes en aansprakelijkheid vermindert. Voor wie is het SNA-keurmerk bedoeld? Het SNA-keurmerk is het kwaliteitskeurmerk voor alle ondernemingen die arbeid ter beschikking stellen zoals uitzendondernemingen, detacherings-en payrollbedrijven en voor (onder)aannemers van werk. Het keurmerk is ontwikkeld om het risico van inleners van arbeid en opdrachtgevers arbeid in te perken. Op basis van de huidige wetgeving lopen partijen het risico aansprakelijk te worden gesteld voor niet-nagekomen arbeidsverplichtingen door de uitlener of (onder)aannemer, maar bedrijven met het SNA-keurmerk worden periodiek gecontroleerd op deze verplichtingen, waardoor het risico voor inleners en uitbesteders van werk wordt beperkt. Ben jij een bedrijf dat zich hier in herkent dan is het bijna altijd aan te raden een SNA-keuring aan te vragen.  Hoe werkt het aanvragen van de SNA-keuring?  Een SNA-keurmerk ontvang je na een voldoende inspectie van onafhankelijke, geaccrediteerde inspectie-instellingen. Zij voeren jaarlijks de ruim 10.000 inspecties uit voor de SNA-keuring. Het aanmelden voor de SNA-keuring kan via de website van de Stichting Normering Arbeid, het is belangrijk om voor je inspectie goed voorbereid te zijn. Je kunt dit doen door je te verdiepen in de normen voor het behalen van het SNA-keurmerk. Ook worden er documenten opgevraagd bij de belastingdienst en de Kamer van Koophandel, het is dus erg belangrijk dat je administratie op orde is. De aanmeldprocedure voor de inspectie bestaat uit 7 stappen.  Benader een van de inspectie-instellingen Sluit daarmee een inspectieovereenkomst af Meld u aan bij de SNA Betaal de entreenota U komt nu op de lijst met aangemelde ondernemingen Laat een initiële inspectie uitvoeren Bij een positief resultaat komt u in het register van SNA Zeker weten dat de SNA-keuring goed verloopt, bij SFAA helpen we je graag met de voorbereiding en aanmelding voor het SNA-keurmerk. Wij hebben veel ervaring met het succesvol aanvragen van dit keurmerk en het voeren en optimaliseren van administraties voor bedrijven in deze branche. Lees hieronder waaraan je allemaal moet voldoen met je onderneming om het SNA-keurmerk te ontvangen.  Behalen SNA-keurmerk, hoe doorsta je de SNA-keuring Het keuren en dus behalen van het SNA-keurmerk gebeurt aan de hand van een aantal vaste normen die altijd worden getoetst, dit wordt de module algemeen genoemd. Deze normeisen zijn:  Identificatie van de onderneming; De juiste, tijdige en volledige afdracht van de loonheffingen en omzetbelasting; Het beschikken over en hanteren van een G-rekening; Het tijdig, juist en volledig verwerken van de financiële administratie; Het voeren van een adequate (kas)administratie; Het verstrekken van inlichtingen en documenten. De bovenstaande toetsingen gelden voor elke onderneming die wil kwalificeren voor een SNA-keuring. Afhankelijk van de soort organisatie en de activiteiten die de onderneming uitvoert, worden aanvullende toetsingen uitgevoerd. Dit gebeurt dan volgens de ‘Module ter beschikking stellen van arbeid’ en/of op de ‘Module aanneming van werk'. De inspectie toetst alle onderdelen die van toepassing zijn op de onderneming.   Module "Ter Beschikking Stellen van Arbeid" Deze module is bedoeld voor bedrijven die zich richten op het ter beschikking stellen van arbeid, zoals uitzendbureaus en detacheringsbedrijven. Bedrijven die personeel uitlenen aan opdrachtgevers vallen onder deze module en moeten voldoen aan specifieke eisen die gericht zijn op transparantie en naleving van wetgeving rond uitzendwerk. Onder deze module wordt extra aandacht besteed aan de identiteitscontrole van uitgeleende medewerkers om te waarborgen dat iedereen legaal in Nederland mag werken. Daarnaast wordt er gecontroleerd op de naleving van arbeidsvoorwaarden voor uitzendkrachten, zoals het minimumloon en arbeidstijden, om ervoor te zorgen dat medewerkers eerlijk worden behandeld en betaald. Dit biedt zekerheid voor zowel de uitlener als de opdrachtgever, omdat hiermee de risico’s op wettelijke en fiscale problemen worden beperkt. Module "Aanneming van Werk" De module "Aanneming van Werk" richt zich specifiek op bedrijven die werk aannemen, zoals aannemers en onderaannemers in de bouw en andere sectoren waar werk op projectbasis wordt uitgevoerd. Deze bedrijven worden getoetst op onderdelen die specifiek zijn voor projectmatig werk en die helpen bij het beheersen van arbeids- en veiligheidsrisico's. Zo wordt er binnen deze module gecontroleerd of de projectadministratie op orde is, zodat alle kosten en betalingen duidelijk worden geregistreerd. Daarnaast speelt een risicoanalyse op arbeidsomstandigheden een belangrijke rol, waarbij beoordeeld wordt of de werkplek veilig is en of er passende maatregelen zijn genomen om risico's te beheersen. Tot slot worden ook de afspraken met onderaannemers gecontroleerd, om te verifiëren dat ook zij voldoen aan de SNA-normen en dat alle juridische en administratieve afspraken goed zijn vastgelegd. Vervolginspectie na SNA-keuring Vervolg inspecties voor het SNA-keurmerk worden uitgevoerd na elke volledige inspectie. Met de introductie van de nieuwe NEN 4400-1 norm begin 2023 is de inspectieprocedure gewijzigd en meer risicogericht geworden. Na de volledige inspectie volgt nu altijd een vervolginspectie, waarvan de inhoud afhangt van de resultaten van de vorige inspectie, de kwaliteit van de administratieve organisatie van de onderneming en eventuele geïdentificeerde risicogebieden. Deze vervolg inspecties kunnen meerdere keren plaatsvinden en variëren in intensiteit. Meestal gebeurt dit tweemaal per jaar. Ze zijn gericht op het controleren van het herstel van geconstateerde non-conformiteiten, het beoordelen van risicovolle onderdelen en het toetsen van de algemene naleving van de normen. Ondernemingen zonder non-conformiteiten en met goed functionerende procedures komen in aanmerking voor minder intensieve vervolg inspecties. Door deze aanpak wordt de frequentie en focus van de inspecties afgestemd op het risicoprofiel van de onderneming, wat bijdraagt aan een effectiever toezicht en betere naleving van de wet- en regelgeving. Verkorte vervolginspectie SNA-keurmerk De volledige inspectie wordt gezien als nulmeting, na deze nulmeting kan de inspectie worden aangepast of worden elementen achterwege gelaten om het proces sneller en efficiënter te laten verlopen tijdens de vervolginspectie. Dit kan op de volgende manier gebeuren:   Andere steekproef loonadministratie: Er worden minder personeelsdossiers gecontroleerd, maar per dossier meer loonstroken, om efficiënter te focussen op de naleving van betalingsregels. Geen uitbreiding steekproef: Fouten worden direct als non-conformiteit behandeld en moeten worden hersteld, wat tijd bespaart door geen extra gegevens te inspecteren. Diverse normelementen zijn verwijderd of samengevoegd: Normen zijn vereenvoudigd om inspecties sneller te laten verlopen en op de kern te focussen. Risicoanalyse bepalend voor steekproefgrootte en vervolginspectie: De steekproefgrootte en inspectiefrequentie worden afgestemd op het risicoprofiel van het bedrijf voor gerichte controles. De procedures krijgen een andere rol: De procedures zijn aangepast om efficiëntere inspecties te ondersteunen en tijd te besparen. Het doorstaan van de inspectie zonder problemen zorgt dus niet alleen voor het snel verkrijgen van het SNA-keurmerk, het zorgt er ook voor dat verdere inspecties efficiënter en sneller kunnen verlopen.  Wat is de G-rekening? De term G-rekening is al een aantal keer genoemd in deze blog, maar wat is de G-rekening precies? Een G-rekening is een geblokkeerde bankrekening voor bedrijven zoals uitzendbureaus en detacheringsbedrijven die personeel uitlenen. Deze rekening wordt gebruikt om een deel van de betalingen van opdrachtgevers (inleners) te reserveren voor de afdracht van loonheffingen en btw aan de Belastingdienst. Het geld op de G-rekening kan uitsluitend worden gebruikt voor belastingbetalingen, wat zowel de uitlener als de inlener beschermt tegen fiscale risico's. Dit gebeurt doordat je altijd een vast percentage van de factuur reserveert voor de G-rekening. Bijvoorbeeld 30% van elke factuur die wordt gereserveerd voor de G-rekening zodat er altijd genoeg geld is om de loonheffing te betalen.  Om een G-rekening te openen, dien je een aanvraag in bij je bank en de Belastingdienst, waarbij je je loonheffingennummer(s) en/of omzetbelastingnummer(s) opgeeft. Het is belangrijk om vooraf duidelijke afspraken te maken met je inlener over het gebruik van de G-rekening om financiële risico's te minimaliseren. Voorbeeld G-rekening Stel, je stuurt een factuur van €10.000 exclusief btw aan een opdrachtgever voor geleverde diensten.  Totale factuurbedrag exclusief btw: €10.000 Btw (21%): €2.100 Totale factuurbedrag inclusief btw: €12.100 Jullie spreken af dat 30% van het totale factuurbedrag op de G-rekening wordt gestort en de resterende 70% op je reguliere bankrekening. Betalingen door de inlener: Storting op G-rekening (30% van €12.100): €3.630 Storting op reguliere rekening (70% van €12.100): €8.470 Gebruik van de G-rekening: Het bedrag op de G-rekening van €3.630 wordt gebruikt om je fiscale verplichtingen te voldoen: Afdracht loonheffingen: Stel dat deze €1.500 bedragen. Afdracht btw: €2.100 (het btw-bedrag van de factuur). Totaal af te dragen belastingen: €1.500 + €2.100 = €3.600 Berekening: Saldo op G-rekening na afdracht: Begin saldo: €3.630 Minus totale afdracht: €3.600 Resterend saldo: €30 In dit geval wordt er juist gebruikgemaakt van de G-rekening voor het reserveren van de af te dragen belasting.  Het SNA-keurmerk is niet verplicht, maar dat verandert! Hoewel het wordt aangeraden voor kantoren, ondernemingen en bureaus in de arbeidsbranche om een SNA-keuring aan te vragen, is het momenteel niet verplicht. Wel is het SNA-keurmerk een erkend keurmerk wat het belang en de kwaliteit laat zien. Vanaf 2026 is het keurmerk door het nieuwe toelatings stelsel voor uitleners wel verplicht. Als uitlener dien je voor 1 juli 2025 deze SNA keuring aan te vragen, en voor 1 januari 2026 te zijn toegevoegd. Is dit niet voor deze deadlines gebeurd dan mag je als uitlener geen arbeidskrachten meer uitlenen. Zorg er dus voor dat je voor deze deadline in actie bent gekomen voor het aanmelden van het SNA-keurmerk.  Voordelen SNA-keurmerk Hierboven is al kort genoemd dat een SNA-keurmerk zorgt voor vertrouwen en erkenning van je onderneming. Maar wat zijn alle andere voordelen van het SNA-keurmerk?  Versterkt het vertrouwen van opdrachtgevers Verlaagt risico’s voor zowel het bedrijf als de opdrachtgevers Biedt fiscale vrijwaring voor opdrachtgevers m.b.t. inlenersaansprakelijkheid Bereidt voor op de verplichte certificering vanaf 2025 Helpt om administratie goed en strak georganiseerd te houden Versterkt het lidmaatschap bij sectororganisaties zoals de ABU en NBBU Een SNA-keuring biedt aanzienlijke voordelen voor bedrijven in de uitzendbranche. Allereerst versterkt het vertrouwen bij opdrachtgevers: bedrijven die voldoen aan de NEN 4400-norm en in het SNA-register staan, worden gezien als betrouwbare zakenpartners met een solide administratie, personeelsbeleid en financiële structuur. Dit verlaagt de risico's voor zowel het bedrijf als de opdrachtgever, omdat men minder kans loopt op boetes of verhalen van de Belastingdienst en SZW, en opdrachtgevers bovendien fiscale vrijwaring hebben wat betreft inlenersaansprakelijkheid. Met de invoering van een verplichte certificering per 2025 is het voor bedrijven gunstig om nu al aan de SNA-eisen te voldoen, zodat ze voorbereid zijn op toekomstige regelgeving. Verder helpt de SNA-keuring om de administratie strak en georganiseerd te houden, wat bijdraagt aan een gezonde bedrijfsvoering en versterkt het lidmaatschap bij sectororganisaties zoals de ABU en NBBU. SNA-keuring aanvragen? SFAA helpt je graag!  Het aanvragen van een SNA-keuring is een cruciale stap voor bedrijven in de uitzendsector die willen voldoen aan hoge kwaliteitsnormen en zich willen voorbereiden op toekomstige regelgeving. Het proces kan echter complex en tijdrovend zijn, met veel aandacht voor detail en naleving van strikte normen. Bij SFAA begrijpen we deze uitdagingen en staan we klaar om u te ondersteunen. Met onze ruime ervaring in het succesvol begeleiden van ondernemingen bij het verkrijgen van het SNA-keurmerk, kunnen we u helpen bij elke stap van het proces—van voorbereiding tot aanmelding en verder. Ons team zorgt ervoor dat jouw administratie optimaal is ingericht en voldoet aan alle vereisten, zodat je met vertrouwen de keuring tegemoet kunt zien. Neem contact met ons op via het onderstaande formulier om te ontdekken hoe wij je kunnen helpen om jouw bedrijf te laten groeien met het behalen van het SNA-keurmerk. Contactformulier Heb je vragen over Het SNA-keurmerk, of het behalen van de SNA-keuring? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Vennootschapsbelasting (VPB) 2024 & 2025 uitgelegd De vennootschapsbelasting (VPB) is een belangrijke belasting voor bedrijven in Nederland en geldt voor ondernemingen als bv’s en nv’s. In dit blog geven we je een heldere uitleg over de werking van de VPB, hoe de tarieven zijn opgebouwd en welke mogelijkheden er zijn om de belastingdruk strategisch te verlagen. Door slim gebruik te maken van bijvoorbeeld een holdingstructuur, aftrekposten, en verliesverrekening, kun je mogelijk besparen op de belasting die je moet betalen over de winst van je onderneming. Zo kom je goed voorbereid aan het fiscale jaar en weet je precies welke voordelen er zijn voor jouw bedrijf. Inhoudsopgave Wat is vennootschapsbelasting?De vennootschapsbelasting (VPB) is de belasting die wordt geheven over de fiscale winst van je vennootschap. Bv’s en nv’s moeten altijd vpb betalen, mits je winst hebt gemaakt. Bij andere lichamen zoals verenigingen, stichtingen en vergelijkbare organisaties moet men soms vennootschapsbelasting betalen. Dit hangt van een aantal factoren af. Op de site van de Belastingdienst lees je wanneer je vennootschapsbelasting moet betalen. Natuurlijke personen (zoals eenmanszaken) betalen belasting over de fiscale winst via de inkomstenbelasting.Tarieven vennootschapsbelasting 2024De VPB bestaat uit twee schijven, een hoog tarief en een laag tarief. In 2024 worden voor de VPB deze twee tarieven gehanteerd:Laag tarief vpb: 19% voor belastbare bedragen t/m €200.000Hoog tarief vpb: 25,8% voor belastbare bedragen van meer dan €200.000Door strategisch gebruik te maken van een holdingmaatschappij en zorgvuldig te plannen wanneer grote investeringen worden gedaan, kan je onderneming optimaal profiteren van het lage tarief in de eerste schijf van de vennootschapsbelasting.Tarieven vennootschapsbelasting 2025Net zoals voorgaande jaren blijft het rustig rondom de tarieven in de vennootschapsbelasting. De tarieven van de VPB zullen in 2025 hetzelfde blijven als de VPB tarieven in 2024: Tarieven VPB 2025:Laag tarief vpb: 19% voor belastbare bedragen t/m €200.000Hoog tarief vpb: 25,8% voor belastbare bedragen van meer dan €200.000Betaal je met je holding ook vennootschapsbelasting?Elke onderneming betaalt vennootschapsbelasting over de fiscale winst die wordt gemaakt. Maakt je holding winst, dan moet je over de fiscale winst dus ook vennootschapsbelasting betalen. De winst van de holding bestaat uit de opbrengsten (bijvoorbeeld managementvergoeding of huur) minus de kosten (bijvoorbeeld dga-salaris of administratiekosten). Over deze winst wordt vennootschapsbelasting geheven in de holding.Slim gebruik maken van je holding om je VPB aanslag te verminderenDoor een holdingstructuur te gebruiken, kun je de belastingdruk over de totale winst van je onderneming verlagen. Dit doe je door een deel van de inkomsten van de werkmaatschappij naar de holding te verplaatsen, bijvoorbeeld als managementvergoeding of huur. Deze betalingen verlagen de winst van de werkmaatschappij, omdat zij deze als kosten kan aftrekken, waardoor er minder vennootschapsbelasting hoeft te worden betaald. Dit drukt de fiscale winst in je werkmaatschappij, waardoor je werkmaatschappij minder VPB hoeft te betalen. Door dit op een slimme manier te verdelen kan je een fiscaal voordeel behalen. door zowel de winst in je holding als de winst in je werkmaatschappij te verlagen zodat het in het lagere tarief valt. Voorbeeld: Je hebt een fiscale winst van €400.000 in werkmaatschappij, ook maak je gebruik van een holdingstructuur om het pand waar je onderneming in gevestigd is te beheren en jezelf een managementvergoeding uit te keren. Doordat je €20.000 aan huurkosten en €180.000 aan managementvergoeding in rekening brengt bij de werkmaatschappij, verlaag je de fiscale winst van je werkmaatschappij met €200,000 euro. Hierdoor valt de fiscale winst van je onderneming dus volledig in het lage VPB tarief. Ook in je holding gaat de fiscale winst niet boven de grens van €200.000, en betaal je dus ook enkel VPB in het lage tarief. Wanneer je geen gebruik maakt van de holding betaal je het volgende aan VPB over de €400.000 winst in je werkmaatschappij. In je holding heb je geen winst gemaakt; €200.000 x 19% = €38.000€200.000 x 25,8% = €51.600 €38.000 + €51.600 = €89.600 verschuldigde vennootschapsbelasting.Wanneer je gebruik maakt van je holding kun je het hoge belastingtarief ontwijken. Zo kun je €200.000 euro fiscale winst in de werkmaatschappij houden, en in de holding met huurinkomsten en een managementvergoeding ook een fiscale winst van €200.000 maken. €200.000 x 19% = €38.000 in de werkmaatschappij en €200.000 x 19% = €38.000 in de holding. Hierdoor betaal je in totaal slechts €76.000 euro vennootschapsbelasting. Zo bespaar je €13.600 door gebruik te maken van de holdingstructuur. Dit voorbeeld is niet in alle gevallen mogelijk, er zijn regels verbonden aan het bepalen van de hoogte van de managementvergoeding en het bepalen van de huur die je bij je eigen onderneming kunt rekenen. Ook kan het zo zijn dat je ondernemingen een fiscale eenheid zijn, ook dan zijn er andere regels, lees dit in de blog: fiscale eenheid uitgelegd. Ook is deze situatie erg specifiek en maakt deze maximaal gebruik van het mogelijke voordeel. Wat deze situatie wel laat zien is dat er door slim gebruik te maken van een holdingstructuur voordeel behaald kan worden voor de vennootschapsbelasting. Heb je vragen over welk voordeel jij kunt behalen in jouw specifieke situatie? Neem contact op met de experts van SFAA en behaal het ultieme belastingvoordeel!Let op: dit tariefvoordeel geldt uitsluitend als je holding en werk-bv geen fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting vormen. Zodra beide lichamen worden samengevoegd in een fiscale eenheid, telt de Belastingdienst de winsten en verliezen op, waardoor je mogelijk toch in de hoge VPB-schijf belandt.Hoe wordt de winst berekend voor vennootschapsbelasting?De vennootschapsbelasting wordt berekend over de fiscale winst (ook wel belastbare winst genoemd). Lees in ons blog meer over wat de fiscale winst inhoudt en hoe je dit berekent. Het blog beschrijft ook hoe je d.m.v. aftrekposten je fiscale winst kan verlagen waardoor je dus over een kleiner bedrag vennootschapsbelasting hoeft te betalen. VerliesverrekeningenEen andere manier om minder vennootschapsbelasting te betalen is het verlies uit het ene jaar verrekenen met de winst van een ander jaar. Je compenseert dus de verliezen van het ene jaar met de winst van een ander jaar. Dit wordt verliesverrekening vennootschapsbelasting genoemd. Dit kan je op twee manieren doen. Via achterwaartse verliesverrekening (carry back) waarbij je het verlies verrekend met de winst van het boekjaar daarvoor, of via voorwaartse verliesverrekening (carry forward) waarbij je het verlies verrekend met de winst van het volgende boekjaar. Je verrekent het verlies eerst altijd met een achterwaartse verliesverrekening (als er sprake was van winst). Pas daarna mag je het verlies verrekenen met de winsten uit de jaren erna. Dit is een verplichte regel die door de Belastingdienst wordt gehanteerd. Carry backStel je lijdt in 2024 €40.000 verlies. Echter had je in 2023 een winst behaald van €120.000. Je kan dan via een carry back verrekening het verlies van 2024 verrekenen met de winst van 2023. Dit zou betekenen dat je in 2023 uiteindelijk een fiscale winst van (€120.000 - €40.000 = ) €80.000 overhoudt.  Over dit bedrag betaal je de vennootschapsbelasting.. Dit komt neer op €80.000 x 19% = €15.200 aan vpb die je moet afdragen aan de belastingdienst. Dit in plaats van de €120.000 x 19% = €22.800 dat je zou moeten betalen zonder carry back verrekening. Doordat dit waarschijnlijk al is afgehandeld kun je het bedrag dat je te veel hebt betaald aan de belastingdienst terugvragen. Carry forwardBij een carry forward verrekening werkt het precies andersom. Je hebt in 2022 een verlies van €40.000 en in 2023 heb je een winst van €120.000. Via een carry forward verrekening kan je het verlies van 2022 verrekenen met de winst van 2023. Dit zou betekenen dat je in 2023 uiteindelijk over €120.000 - €40.000 = €80.000 vpb betaalt. Dit komt neer op €80.000 x 19% = €15.200 aan vpb dat je moet betalen in plaats van de €120.000 x 19% = €22.800 dat je zou moeten betalen zonder carry forward verrekening.Wanneer en hoe moet VPB worden ingediend?De aangifte vennootschapsbelasting moet voor 1 juni worden gedaan voor het afgelopen jaar. Je doet dus voor 1 juni 2025 aangifte voor de vennootschapsbelasting van 2024. Je weet natuurlijk pas na afloop van het kalenderjaar hoeveel fiscale winst je hebt gemaakt. Een boekjaar is het boekhoudkundige jaar dat een onderneming gebruikt voor haar financiële administratie. Zodra je een gebroken boekjaar hebt, doe je aangifte binnen 5 maanden na het einde van het boekjaar. Vaak heb je een gebroken boekjaar wanneer je bijvoorbeeld een bv midden in het jaar hebt opgericht.Om te voorkomen dat je aan het eind van het jaar een grote belastingaanslag in één keer moet betalen, stuurt de Belastingdienst een voorlopige aanslag. Dit doen ze na het eerste jaar dat je winst hebt behaald. Een voorlopige aanslag is een schatting van de belasting die je in een bepaald jaar moet betalen. Dit is een schatting op basis van eerdere of aangeleverde gegevens. Zo kan jij de liquiditeit van je onderneming beter plannen. Zodra je merkt dat je winst gedurende het jaar verandert, kun je een wijziging van de voorlopige aanslag aanvragen bij de Belastingdienst. In onze blog over de voorlopige aanslag lees je alles wat je moet weten omtrent dit onderwerp.Slim gebruik maken van aftrekpostenIedere ondernemer wil het ultieme fiscale voordeel behalen. Daarom is het belangrijk om maximaal gebruik te maken van aftrekposten en fiscale regelingen om de fiscale winst te drukken. Hoe dit in zijn werk gaat en hoe de fiscale winst wordt berekend, hebben we in een eerder blog over fiscale winst behandeld. Zoals eerder besproken worden twee tarieven gehanteerd bij de vennootschapsbelasting. Zodra je slim gebruik maakt van de aftrekposten en fiscale regelingen die worden besproken in ons eerdere blog, kan je voorkomen dat je in het tweede en hogere tarief valt wanneer je fiscale winst niet hoger is dan €400.000. Dit resulteert in een lagere vennootschapsbelasting die je moet betalen.Innovatiebox, betaal minder VPB met winst uit innovatie!Ontwikkel je zelf software, octrooien of andere R&D-activiteiten, dan kan de innovatiebox je VPB-tarief verlagen tot effectief 9 % in plaats van het reguliere tarief. De regeling sluit naadloos aan op de WBSO-subsidie, maar kent strikte documentatie- en voortbrengings­eisen. In onze uitgebreide gids over de Innovatiebox leggen we stap-voor-stap uit hoe je voldoet aan de voorwaarden en optimaal profiteert. Je vindt ‘m hier: Innovatiebox uitgelegd.Meerdere BV's? Druk je VPB aanslag met een fiscale eenheidBij een fiscale eenheid vennootschapsbelasting dienen al jouw gevoegde bv’s één VPB-aangifte in. Het grootste voordeel is dat verliezen van de ene bv direct kunnen worden verrekend met winsten van een andere, zodat je alleen belasting betaalt over het saldo. Dat kan de uiteindelijke VPB-last flink drukken, zeker in jaren waarin resultaten tussen bv’s sterk verschillen. Bovendien betaal je maar één keer belastingrente en bespaar je op administratieve kosten. De voorwaarden (≥ 95 % belang, gelijke boekjaren etc.) en de situaties waarin een fiscale eenheid juist ongunstig kan zijn, lees je uitgebreid in ons blog “Fiscale eenheid vennootschapsbelasting voor- en nadelen uitgelegd”ConclusieDe vennootschapsbelasting is voor veel ondernemers een lastig onderwerp. De verschillende aftrekposten, fiscale regelingen, voorlopige aanslag en verliesverrekeningen maken dat er veel expertise en ervaring nodig is om het ultieme belastingvoordeel te behalen. het is daarom verstandig om een expert in te schakelen als het gaat om het indienen van jouw vpb. Contactformulier Heb je vragen over de vennootschapsbelasting? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Fiscale voordelen met de Energie-investeringsaftrek 2025 met voorbeeld. Ben jij ondernemer? En wil je investeren in duurzame energie? of heb je eerder een investering gedaan die jouw onderneming verduurzaamt? Dan kan je met de EIA (energie-investeringsaftrek) veel geld besparen. Elke ondernemer die onder de inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting valt, kan de EIA gebruiken om een belastingvoordeel te behalen. Dit kan je tot 40% van het investeringsbedrag schelen. Wil je weten welke investering onder de EIA valt? Of hoe je de EIA kunt aanvragen? We bespreken het allemaal in deze blog. Inhoudsopgave Wat is EIA?De Energie-investeringsaftrek (EIA) is een fiscale regeling waarmee de overheid ondernemers stimuleert om te investeren in energiebesparende bedrijfsmiddelen, milieubewuste bedrijfsvoering en duurzame energie. Hierin is ook specifieke aandacht voor maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO). Ondernemingen die zich richten op MVO houden rekening met de impact van hun bedrijfsactiviteiten op mens, milieu en maatschappij. Dit stimuleert een evenwichtige focus op "people, planet, profit," waarbij duurzame bedrijfsvoering centraal staat.  Dankzij deze subsidie kunnen ondernemingen profiteren wanneer zij investeren in energiezuinige technologieën of duurzame energiebronnen. Je kunt subsidie aanvragen voor zowel de aanschafkosten als de voortbrengingskosten van de investering. Hoe werkt de energie investeringsaftrek? De energie investeringsaftrek moet worden aangevraagd nadat je een investering hebt gedaan. Nadat de aanvraag is goedgekeurd mag 40% van de investeringskosten aftrekken van de fiscale winst. Hierdoor betaal je minder belasting over de winst die je maakt met je onderneming. Dit komt boven op de extra kosten die je maakt met de investering, waardoor je de fiscale winst al hebt verminderd. Welke voordelen biedt de EIA en investeren in duurzame energie?De energie-investeringsaftrek biedt ondernemers fiscaal voordeel wanneer zij investeren in verduurzaming. Dit levert niet alleen fiscaal voordeel op, maar de investering kan ook zorgen voor energiebesparing waardoor de kosten kunnen worden gedrukt. Dit zijn de voordelen die de energie investeringsaftrek en investeren in duurzaamheid in zijn algemeenheid bieden:  Lagere fiscale lastenMet de EIA kun je 40% van je investering in duurzame bedrijfsmiddelen direct aftrekken van je fiscale winst.  Duurzame energiebesparingDoor te investeren in duurzame bedrijfsmiddelen kun je structureel op je energiekosten besparen. Dit verlaagt de operationele kosten en maakt je bedrijf efficiënter en toekomstbestendiger. Milieubewust bijdragenDoor te investeren met behulp van de EIA, draag je actief bij aan een beter milieu. Duurzame investeringen helpen de uitstoot te verminderen en het energieverbruik te verlagen, wat niet alleen goed is voor het milieu maar ook bijdraagt aan een positieve bedrijfsvoering. Eccles, Ioannou en Serafeim (2014) tonen aan dat bedrijven met een duurzaamheidsstrategie een concurrentievoordeel behalen door betere financiële prestaties op lange termijn. Het lijkt er dus op dat investeren in duurzaamheid ook op de lange termijn een goede strategie is voor ondernemingen. Voorwaarden Energie-Investeringsaftrek (EIA)Alle ondernemers die in Nederland inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting vallen, kunnen gebruikmaken van energie-investeringsaftrek (EIA). Om de aftrek te kunnen toepassen moet de investering nog aan een aantal voorwaarden voldoen, waar de investering aan moet voldoen lees je hieronder.  Op tijd vermelden: Je moet binnen drie maanden nadat je de investering hebt gedaan, deze melden bij RVO. De Belastingdienst en RVO hanteren deze termijn strikt. Dit betekent dat een late melding kan leiden tot verlies van het recht op de aftrek. Je kunt de melding doen op de website van het RVO: melding RVO.De investering moet met energie te maken hebben: Dit klinkt voor de hand liggend, maar wat de energie investeringsaftrek onderscheidt van de MIA en VAMIL is dat de EIA enkel beschikbaar is voor energiegerelateerde investeringen, terwijl de MIA en VAMIL ook beschikbaar zijn voor andere milieubewuste investeringen. Investering: Niet alle investeringen komen in aanmerking voor de EIA. Controleer zorgvuldig in de Energielijst of het bedrijfsmiddel aan de eisen voldoet. Wil je weten onder welke aftrekregeling jouw investering valt? Gebruik de online zoekmachine om snel en specifiek jouw investering te vinden. Minimale investeringswaarde: Een investering in een bedrijfsmiddel moet een minimale waarde van €2.500 hebben om in aanmerking te komen.Maximale meldingsbedrag: Er is een maximaal meldingsbedrag vastgesteld per kalenderjaar. Voor 2024 is het maximale meldingsbedrag € 149 miljoen. Niet eerder gebruikt: Het bedrijfsmiddel moet nieuw zijn en mag niet eerder (tweedehands of binnen je eigen bedrijf) zijn gebruikt.Als de investering aan alle bovenstaande voorwaarden voldoet, kan je aanspraak maken op de EIA. Hoe je dit doet, leggen we later in het blog uit. Welke kosten vallen onder EIA?De EIA kan worden toegepast op verschillende soorten kosten die verband houden met de aanschaf en installatie van energiebesparende bedrijfsmiddelen. Hieronder vallen onder andere:AanschafkostenDe aankoopsom van het bedrijfsmiddel, inclusief de kosten die je maakt om het bedrijfsmiddel bedrijfsklaar te maken. Dit kan bijvoorbeeld de montagekosten omvatten en de omzetbelasting (btw) als deze niet verrekenbaar is. Deze kosten moet je binnen 3 maanden melden nadat je de koopovereenkomst hebt gesloten. Dit is het moment waarop je een opdracht hebt gegeven of een bestelling hebt gedaan. Ga altijd uit van de datum van de koopovereenkomst en niet van de offerte-, factuur-, of betaaldatum. Zodra je de aanvraag namelijk te laat doet, loop je het fiscale voordeel van de EIA mis.VoortbrengingskostenArbeidskosten van eigen medewerkers, ingehuurde krachten, en loonwerkers die betrokken zijn bij de productie of installatie. Hierbij kunnen ook algemene overheadkosten worden meegerekend, mits deze als investeringskosten in de boekhouding staan.Ook vallen hieronder de kosten voor materialen uit het eigen magazijn of onderdelen die onder eigen regie worden aangeschaft en geïnstalleerd, evenals niet-verrekenbare btwDeze kosten meld je binnen 3 maanden na het einde van elk kwartaal waarin je de voortbrengingskosten hebt gemaakt. Melding doen bij RVOVoldoet jouw investering aan de gestelde eisen en heb je ze ook in de online zoekmachine kunnen vinden? Zodra dit is gelukt, is het handig om de bedrijfsmiddelcode te noteren. Bij de aanvraag van de EIA (dit geldt ook voor MIA en Vamil) kun je met deze code jouw investering snel terugvinden (Je kunt ook met zoekwoorden zoeken). Voor meer uitleg over de melding kun je de introductie van de uitlegvideo van RVO gebruiken. Combineren met andere de KIA, MIA en VAMILHet is mogelijk om de Energie-investeringsaftrek (EIA) te combineren met andere regelingen, zoals de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), mits het bedrijfsmiddel voldoet aan de voorwaarden van de KIA. De EIA en Milieu-investeringsaftrek (MIA) kunnen echter niet op hetzelfde bedrijfsmiddel worden toegepast vanwege hun overlappende doelstellingen voor milieuvriendelijkheid en energie-efficiëntie. Daarom is het belangrijk om zorgvuldig af te wegen welke regeling het beste bij de investering past. Een handige vuistregel: als een duurzame investering gericht is op energieverbruik, past de EIA vaak het beste.Waarom wachten met investeren? De EIA is in vergelijking met 2023 gedaald van 45,5% naar 40%. Het is mogelijk dat de aftrek in de toekomst verder zal afnemen, dit zou betekenen dat je nu het meeste voordeel kunt behalen door te investeren in duurzame energie voor je onderneming. Naar verwachting zal de EIA in elk geval tot 2028 blijven bestaan en zal het beschikbare subsidiepotje van 259 miljoen euro naar 441 miljoen euro worden verhoogd in 2025 met het oog op een duurzamere toekomst. Het zou kunnen dat het percentage dat je kunt aftrekken daarom ook zal stijgen om het investeren in duurzame investeringen aantrekkelijker te maken. Echter zijn dit momenteel speculaties en kunnen we dit niet met zekerheid zeggen. Daarnaast hangt het ook van meerdere factoren af zoals bijvoorbeeld je winst en cashflow. Het is daarom belangrijk om advies van experts in te winnen.Door te investeren in je onderneming kun je niet alleen de bedrijfsvoering van je onderneming verbeteren, maar je kunt ook de fiscale winst drukken door meer kosten te maken. Hierdoor betaal je minder belasting met je onderneming. Dit kan vooral voordelig zijn wanneer je bijvoorbeeld (net aan) in het hoge tarief van de VPB valt. Door een investering te doen kun je dit hoge tarief voor dat jaar ontwijken. Zo verbeter je je onderneming en betaal je minder belasting, natuurlijk is dit afhankelijk van jouw specifieke situatie om te bepalen of dit voordelig is. Voorbeeld berekening Energie-investeringsaftrek van John Stel dat John een investering heeft gedaan van €20.000 die onder de Energie-investeringsaftrek (EIA) valt. De winst van zijn bedrijf bedraagt €100.000, en over deze winst betaalt hij 19% vennootschapsbelasting (VPB). Hieronder zie je hoeveel voordeel de EIA John oplevert.Berekening van het EIA-bedragJohn mag 40% van de investering aftrekken van zijn fiscale winst, wat neerkomt op:20.000 × 0,40 = 8.000Aanpassing van de fiscale winstJohn oorspronkelijke winst is €100.000. Met de EIA-aftrek wordt deze verlaagd naar:100.000 − 8.000 = 92.000Besparing op de vennootschapsbelastingNu berekenen we de belasting zonder en met de EIA-aftrek:Zonder EIA:100.000 × 0,19 = 19.000Met EIA:92.000 × 0,19 = 17.480Totaal belastingvoordeel dankzij de EIADoor de EIA betaalt John €1.520 minder belasting:19.000 − 17.480 = 1.520ConclusieHet is steeds belangrijker om te investeren in duurzame bedrijfsmiddelen om onze planeet te beschermen. Voor ondernemers is dit hét moment om actie te ondernemen en bij te dragen aan een duurzame toekomst. Onze overheid wil ondernemers ook een handje geven om duurzamer te zijn met regelingen zoals de EIA, MIA en VAMIL, waarmee ondernemers hun belastingdruk kunnen verlagen en tegelijkertijd duurzamer kunnen opereren. Wil je geen euro aan belastingvoordeel mislopen en optimaal gebruikmaken van deze regeling? Neem dan nu contact met ons op voor een adviesgesprek, we helpen je graag verder! Contactformulier Heb je vragen over de Energie-investeringsaftrek? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Fiscale voordelen van MIA en VAMIL regeling 2025 met voorbeeld. Door de klimaatverandering wordt het steeds belangrijker om milieubewust te investeren in je onderneming. Dit kan niet alleen bijdragen aan een duurzamere wereld, maar biedt ondernemers ook interessante fiscale voordelen. Om ondernemers te stimuleren om meer milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen aan te schaffen, heeft de overheid de MIA en VAMIL regelingen bedacht, dit zijn twee regelingen die fiscaal voordeel bieden voor groene investeringen (RVO.nl, 2024). Voor 2024 was het totale budget voor de MIA vastgesteld op € 192 miljoen. Daarnaast was er voor de Vamil in 2024 een bedrag van € 25 miljoen beschikbaar (RVO.nl, 2024). Dit bedrag kan worden gezien als een potje waar ondernemers gebruik van kunnen maken totdat dit op is. Het bedrag voor 2025 voor beide regelingen is nog niet bekend, wel is tijdens Prinsjesdag bekendgemaakt dat de regelingen tot in elk geval 1 januari 2029 blijven bestaan. Ook worden dezelfde percentages gehanteerd als in 2024.  In deze blog beantwoorden wij de vragen: Wat is de MIA, en wat is de VAMIL? Hoe kun je jouw fiscale winst als ondernemer maximaliseren met deze milieu-investeringsaftrek? En geven we een voorbeeld over hoe jij gebruik kunt maken van deze milieubewuste regelingen. Inhoudsopgave Wat is de milieu-investeringsaftrek (MIA)?De milieu-investeringsaftrek (MIA) is een regeling van de overheid om ondernemers te stimuleren meer te investeren in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen. Als je investeert in middelen die op de Milieulijst staan, kun je tot 45% van het investeringsbedrag aftrekken van je fiscale winst. Het percentage dat je kunt aftrekken via de milieu-investeringsaftrek hangt af van het milieueffect en de gangbaarheid van het bedrijfsmiddel. Je kunt zelf checken of en met welk percentage je de investering kunt aftrekken door de Milieu- en Energielijst van RVO te inspecteren. Zo kun je bij de aanschaf van een speed-pedelec (elektrische fiets die tot 45 km/u kan) 27% van de investering via de MIA aftrekken van de fiscale winst. Maar zou een groene gevel met beplanting voor 45% onder de MIA mogen worden afgetrokken, daarnaast mag er bij deze investering ook gebruik worden gemaakt van de VAMIL. Wat is willekeurige afschrijving milieu-investering (VAMIL)?Met de willekeurige afschrijving milieu-investeringen (VAMIL) kun je als ondernemer kiezen wanneer je jouw investering wilt afschrijven, tot een maximum van 75%. Dit betekent dat je kunt beslissen in welk belastingjaar je de afschrijving wilt toepassen, waardoor de fiscale winst in dat jaar wordt verlaagd en je minder belasting hoeft te betalen. Dit biedt je als ondernemer niet alleen een liquiditeitsvoordeel maar ook fiscaal voordeel, omdat je door de willekeurige afschrijving kunt kiezen om je winst in een belastingjaar te verlagen en daarmee direct minder belasting betaalt. Ook voor deze regeling moet je gebruik maken van de milieulijst om te controleren of de investering onder de VAMIL valt. Voorwaarden  MIA- en VAMIL-regelingAlle ondernemingen die in Nederland inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting betalen, kunnen gebruik maken van de MIA- en VAMIL-regeling. Om in aanmerking te komen voor deze regelingen, moet aan een aantal voorwaarden van de belastingdienst worden voldaan:Het bedrijfsmiddel staat op de milieulijst.Het bedrijfsmiddel is niet eerder gebruikt.De investering moet betrekking hebben op de aanschaf- en voortbrengingskosten van het bedrijfsmiddel.Het bedrag aan milieu-investeringen moet minimaal €2.500 per bedrijfsmiddel zijn.De Milieu-investeringsaftrek (MIA) en Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (VAMIL) kunnen gecombineerd worden met de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) voor dezelfde investering. Dit biedt extra fiscale voordelen bij het investeren in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen. Maar het is niet mogelijk om zowel de MIA als de Energie-investeringsaftrek (EIA) te gebruiken voor dezelfde investering. Daarnaast geldt dat MIA alleen kan worden toegepast op nieuwe bedrijfsmiddelen, tweedehands bedrijfsmiddelen komen niet in aanmerking voor deze aftrek. Hoe maak je gebruik van MIA/VAMIL? Voldoet jouw investering aan de bovenstaande voorwaarden? En heb je gecontroleerd of het op de milieulijst van RVO staat? Dan is het belangrijk om deze investering op tijd te melden bij RVO. Je moet de melding binnen 3 maanden na aankoop van het bedrijfsmiddel doorgeven. Na de melding ontvang je een bevestiging van RVO, die je ook moet bewaren voor jouw boekhouding. Vervolgens moet je de MIA/VAMIL verwerken in jouw aangifte.Welke percentage krijg je bij MIA/VAMIL?Als je een investering doet die voldoet aan de voorwaarden van MIA en VAMIL, kun je op de milieulijst controleren onder welke code de investering valt. Er zijn 7 verschillende codes, namelijk A t/m G.Voor investeringen die onder code A, B of F vallen, kun je zowel MIA als VAMIL aftrekken. Voor code A kun je 36% MIA en 75% VAMIL toepassen, voor code B 27% MIA en 75% VAMIL, en voor code F 45% MIA en 75% VAMIL.Voor investeringen die onder code C vallen, kun je alleen 75% VAMIL van je fiscale winst aftrekken.Voor investeringen die onder code D, E en G vallen, mag je alleen gebruikmaken van MIA-aftrek. Bij code D mag je 36% aftrekken, bij code E 27%, en bij code G 45%.De reden voor deze verschillende codes is om aan te geven hoeveel belastingvoordeel je kunt krijgen. Dit voordeel is afhankelijk van de milieuvriendelijkheid en gangbaarheid van het bedrijfsmiddel. Zijn er dingen die je mist op de milieulijst? Je kan vanaf 1 januari 2025 kan je suggesties insturen voor de milieulijst 2026. De inzendingen voor 2025 zijn helaas al gesloten. Voorbeeld: MIA aftrek.Stel, John doet een investering die binnen code D valt met een investeringswaarde van €50.000. De aftrek voor code D is 36%. €50.000 x 36% = €18.000. John mag dus €18.000 van de fiscale winst aftrekken, waardoor hij minder vennootschapsbelasting betaalt met zijn onderneming. Voorbeeld: VAMIL aftrek.Stel dat John een investering van €30.000 heeft gedaan met een levensduur van 5 jaar zonder restwaarde. Hij mag hiervoor €30.000 ÷ 5 = €6.000 per jaar afschrijven, wat wordt gezien als kostenpost, en dus van de fiscale winst kan worden afgetrokken. Hij kan er ook voor kiezen om de aftrek in één keer te doen met de VAMIL. Dan mag John €30.000 x 75% = €22.500 van de fiscale winst aftrekken, wat zijn belastingdruk verlaagt. Dit kan extra voordelig zijn als hij door deze aftrek in een lager belastingtarief valt. Dit verlaagt zijn belastingdruk nog verder en biedt een groter direct liquiditeitsvoordeel. Het is dus belangrijk om een goed overzicht van je belastbare winst te hebben en van de mogelijkheden die de VAMIL biedt. Voorbeeld voor een elektrische fiets Er zijn verschillende soorten elektrische fietsen, en elke elektrische fiets kan een andere impact op het milieu hebben, waardoor er verschillende codes van toepassing zijn. Een elektrisch aangedreven bakfiets of cargobike valt onder code A, wat betekent dat je 36% MIA en 75% VAMIL kunt toepassen. Een elektrisch aangedreven L7e-C voertuig, elektrisch aangedreven voertuig of motorfiets en speed-pedelec valt onder code E, waardoor je 27% MIA kunt aftrekken van je fiscale winst. Opletten met de aanschaf van elektrische fietsenVoor een elektrisch aangedreven bakfiets of cargobike moet de aanschafprijs per bakfiets ten minste € 4.000 exclusief btw bedragen, en mag het gebruik niet voor woon-werkverkeer zijn. Als je de fiets voor privédoeleinden gebruikt, komt deze niet meer in aanmerking voor milieu-investeringsaftrek en willekeurige afschrijving. Het moet dus bijvoorbeeld een bezorgbakfiets zijn om in aanmerking te komen voor de regeling. Een elektrisch voertuig en motorfiets moeten behoren tot de Europese voertuigcategorie L3e, L4e, L5e of L7e-C en uitsluitend elektrisch aangedreven met een loodvrij accupakket. Het investeringsbedrag mag maximaal € 40.000 bedragen.Om VAMIL toe te passen op een speed-pedelec moet de fiets een kenteken hebben en voorzien van elektrische trapondersteuning, met een maximale snelheid tussen 25 en 45 km/uur.Heb je een andere investering gedaan dan een elektrische fiets of wil je meer details weten? Je kunt hier de milieu- en energielijst controleren onder welke code jouw investering valt en voor de extra informatie.Voorbeeld berekeningJohn bezorgt regelmatig producten bij klanten in de stad, waar het vaak lastig is om met de auto te komen. Daarom lijkt het hem handig om een elektrische bakfiets aan te schaffen, zowel voor zichzelf als voor zijn medewerkers, zodat zij de producten gemakkelijker kunnen afleveren. John heeft besloten om een elektrische bakfiets voor het bedrijf te kopen, die €4900(incl. btw) per stuk kost.Een bakfiets van €4900 inclusief btw kost €4049,59 exclusief btw. Zo’n bakfiets valt onder code A, dus John mag 36% MIA en 75% VAMIL aftrekken van de fiscale winst.  John gaat ervan uit dat deze investering een levensduur van 5 jaar heeft, zonder restwaarde.1. MIA aftrekDe MIA aftrek is 36%, €4.049,59 × 36% = €1.457,85. John kan dus €1457,85 van de fiscale winst aftrekken. 2. VAMIL AftrekJohn kan kiezen om het volledige bedrag in één keer af te trekken, of de investering over een periode van 5 jaar af te schrijven. In één keer:  €4.049,59 × 75% = €3.037,19John kan dus in het eerste jaar €3.037,19 van de fiscale winst aftrekken.Als hij ervoor kiest om de aftrek over 5 jaar te spreiden, kan hij jaarlijks het volledige bedrag afschrijven: €4.049,59 ÷ 5= €809,92In dat geval mag hij jaarlijks €809,92 van de fiscale winst aftrekken.Samenvatting: John mag voor de aanschaf van deze cargofiets €1.457,85 aftrekken via de MIA-regeling. Daarnaast kan hij via de VAMIL-regeling ervoor kiezen om €3.037,19 eenmalig af te trekken, of jaarlijks €809,92 gedurende 5 jaar.Stel John heeft een fiscale winst van €204.000,- dan kan hij door volledig gebruik te maken van de VAMIL, en door gebruik te maken van de MIA een totaal van €4.495,04 worden afgetrokken van de fiscale winst. Hierdoor valt de complete fiscale winst precies binnen de eerste schijf van de VPB van 19% i.p.v. dat er over het meerdere boven de €200.000 een percentage van 25.8% moet worden betaald. Hierdoor bespaart John meer dan €1.000. Natuurlijk is dit een voorbeeld waarin alles perfect uitkomt, maar je kunt je voorstellen dat je door slim gebruik te maken van de regelingen veel voordeel kunt behalen. ConclusieIn tijden waarin maatschappelijk verantwoord ondernemen steeds meer wordt aangemoedigd, kunnen regelingen zoals MIA en VAMIL een belangrijke rol spelen in het aantrekkelijker maken van milieuvriendelijke investeringen. Met deze regelingen wordt niet alleen het milieu geholpen, maar kun je als ondernemer ook profiteren van aanzienlijke fiscale voordelen. Contactformulier Heb je vragen over MIA/VAMIL? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Rekening Courant uitgelegd In dit blog bespreken we de rekening courant, en hoe jij als ondernemer optimaal gebruik kunt maken van de rekening courant. We leggen je uit hoe veel je kan lenen van je eigen onderneming, en hoe dit precies in zijn werk gaat fiscaal gezien. Inhoudsopgave   Wat is de rekening courant? De rekening courant is een rekening tussen de onderneming en de eigenaar of de DGA. Een rekening courant kan worden gebruikt om snel en gemakkelijk geld te lenen van een BV of aan een BV. Met een rekening courant kan de DGA of eigenaar bedragen opnemen of storten, in of uit de BV, zolang deze transacties juist worden bijgehouden. Het bedrag dat er gestort of opgenomen wordt, wordt niet gelijk geregistreerd als salaris of dividend. Voorbeeld: Je hebt met je privé bankpas iets voorgeschoten voor je onderneming, met de rekening courant boek je eenvoudig het bedrag weer terug op je privé rekening. De fiscale regels omtrent rekening courant. Gebruik maken van de rekening courant moet wel volgens een aantal regels gaan. Gebruik van de rekening courant gaat vaak om kleinere bedragen. Over bedragen tot €17.500 hoeft er geen rente betaald te worden. Je mag dus tot €17.500 rentevrij lenen uit of aan je onderneming. Bij bedragen die daar boven vallen moet wel rente worden betaald over het geleende bedrag. Het saldo van de rekening courant mag gedurende het hele jaar op geen enkel moment meer dan €17.500 zijn. Mocht het saldo van de rekening courant toch boven de €17.500 uitkomen dan betaal je over het hele bedrag rente. Voorbeeld: Op 1 januari begint de rekening-courant met een saldo van € 8.000. In juni besluit u een vakantie te boeken, en de bv betaalt de kosten hiervoor vooruit. Hierdoor stijgt het saldo naar € 18.000. In september ontvangt u een bonus en betaalt u € 4.000 terug aan de bv. Op 31 december is het saldo uiteindelijk € 14.000. Zowel op de balans van 1 januari als op die van 31 december ligt het saldo onder de € 17.500. Echter, omdat het saldo in juni tijdelijk op is gelopen tot € 18.000, is het saldo gedurende het jaar niet voortdurend onder de € 17.500 gebleven. Daarom moet er voor het gehele jaar rente worden berekend. Dit wordt dan namelijk gezien als een echte lening, waarbij rente hoort. Wel betaal je de rente aan je eigen onderneming, wat het natuurlijk voordeliger maakt dan dezelfde rente aan de bank of een andere geldschieter te betalen. Meer dan € 17.500 lenen uit eigen onderneming, let hier op! Je kunt anno 2024 maximaal € 500.000 euro lenen uit je onderneming onder de rekening courant. Dit is bepaald volgens de wet excessief lenen.  Over dit bedrag betaal je dan rente aan je onderneming onder marktconforme voorwaarden, en moet het worden gezien als een ‘’zakelijke lening’’. Mocht je een bedrag hoger dan de toegestane € 500.000 lenen van je eigen onderneming, dan wordt het meerdere deel gerekend als inkomen uit aanmerkelijk belang, en dus belast in box 2.  Daarnaast geldt ook de verplichte marktconforme rente. Eigenwoningschuld valt buiten deze ruimte van € 500.000. Voorbeeld: Je hebt een lening van € 650.000 van de rekening courant van je eigen onderneming. Naast dat je hier een marktconforme rente over moet betalen aan je eigen onderneming geef je ook (€ 650.000 - € 500.000 = ) € 150.000 euro aan als inkomen uit aanmerkelijk belang in box 2. Dit telt mee aan je totale inkomen uit aanmerkelijk belang, wat vervolgens in box 2 wordt belast. Stel dit is je enige inkomen, uit aanmerkelijk belang betaal je over deze  € 150.000 een belasting in box 2 van € 27.390. Over de lening van € 650.000 moet dus ook nog een marktconforme rente worden betaald aan de onderneming. Voor een zakelijke lening is de ondergrens ongeveer 4% in 2024. Omdat dit marktconform is beweegt dit percentage mee met de ontwikkelingen in de markt. Je betaalt dus naast de belasting in box 2 ook (4% van 650.000 =) € 26.000 rente aan je onderneming. Wanneer en waarom gebruik je een rekening courant. De rekening courant wordt met name gebruikt vanwege het feit dat je hier kortstondig rood mag staan. Het geeft je dus wat meer liquiditeit. Als je bijvoorbeeld aan het einde van het jaar veel kosten maakt en nog geen facturen betaald hebt gekregen, kan je met je rekening courant je rekening tijdig betalen. Daarnaast is de rekening courant dus handig wanneer je tussen privé en je onderneming geld wilt betalen voor kleine uitgaven. Naast dat je de ruimte in de rekening courant kunt gebruiken voor extra liquiditeit voor je onderneming biedt de rekening courant ook extra ruimte die je privé kunt gebruiken. Zo kun je van de rekening courant €17.500 rentevrij lenen van je onderneming. Maar de voornaamste reden voor het gebruik van een rekening courant door ondernemers is het lenen van eigen onderneming tot € 500.000. Je kunt hiermee namelijk grote aankopen doen waar je normaliter een bancaire lening voor nodig zou hebben. Hoewel het rentepercentage marktconform moet zijn, betaal je het rentepercentage aan eigen onderneming, wat je veel geld en moeite bespaart. Het gebruiken van een rekening courant is dus erg makkelijk en flexibel. Je kan eenvoudig geld opnemen of storten zonder fiscale gevolgen te hebben, zolang dit binnen de regels blijft. Het geeft een DGA of eigenaar de mogelijkheid om snel te kunnen reageren op veranderingen zowel in de BV als privé. Het is gunstig dat dit snel kan omdat er niet allemaal lastige leningovereenkomsten afgesloten hoeven te worden. Verschil lening en rekening courant De rekening courant lijkt erg op een reguliere lening, maar wat is het verschil tussen een reguliere lening en een rekening courant lening? Het grootste verschil tussen een reguliere lening en de rekening courant is dat je met een rekening courant leent vanuit je eigen onderneming. Wat dit betekent, is dat je zelf de contractvoorwaarde bepaalt, bepaalt hoeveel geld je leent en welk rentepercentage geldt (afgezien van de bijkomende voorwaarden), en dat er dus geen derde partij (een bank of andere geldschieter) nodig om de lening te sluiten. Dit scheelt niet alleen geld, maar ook veel tijd. Je kunt namelijk zonder dat dit door verschillende systemen en medewerkers moet worden goedgekeurd de lening sluiten. Het is belangrijk dat de rekening courant wordt gezien als een tijdelijke financieringsoplossing en geen manier is voor langdurige leningen. Het grootste verschil in een lening en rekening courant is dus de flexibiliteit en het op korte termijn hebben van geld tegenover de lange termijn en de vaste afspraken van een lening. Voorbeeld rekening courant gebruik Stel, je bent een DGA van een succesvolle vastgoedonderneming en hebt behoefte aan extra financiering voor privé-uitgaven. Je hebt al eerder kleinere bedragen via de rekening courant opgenomen voor zakelijke aankopen en privé-uitgaven, zoals de aanschaf van een laptop en een vakantie. Deze opnames hebben gezorgd voor een totaal rekening courant saldo van €15.000, wat binnen de rentevrije grens van €17.500 valt. In de loop van het jaar krijg je de kans om een vakantiehuis te kopen voor €450.000. In plaats van een lening af te sluiten bij de bank, besluit je gebruik te maken van de mogelijkheid om tot €500.000 te lenen uit de rekening courant van je eigen BV. Je neemt het volledige bedrag van €450.000 op uit de rekening courant. Samen met het eerdere saldo van €15.000 kom je uit op een totaalbedrag van €465.000. Omdat je onder de wettelijke grens van €500.000 blijft, wordt dit bedrag gezien als een zakelijke lening. Over dit bedrag betaal je wel rente aan je eigen onderneming. Voor 2024 is een marktconforme rente bijvoorbeeld 4%, wat betekent dat je jaarlijks €18.600 rente betaalt aan je eigen BV. Dit is voordeliger dan een lening bij een externe bank, omdat de rente terugvloeit in je eigen bedrijf. Aan het einde van het jaar besluit je nog eens €50.000 op te nemen om een nieuwe auto te kopen. Dit brengt je totale rekening courant saldo op €515.000. Omdat je nu de grens van €500.000 overschrijdt, wordt het meerdere deel van €15.000 belast als inkomen uit aanmerkelijk belang in box 2. Dit betekent dat je over die €15.000 belasting betaalt, wat voor 2024 neerkomt op 26,9% (ofwel €4.035). Daarnaast betaal je over het totale bedrag van €515.000 nog steeds de marktconforme rente van 4%, wat neerkomt op €20.600 per jaar. Dit bedrag betaal je aan je eigen BV, waardoor het een voordeel biedt ten opzichte van een externe lening. Samenvatting van het voorbeeld: Je hebt €465.000 geleend uit je BV voor de aankoop van een vakantiehuis. Je hebt nog eens €50.000 geleend voor de aankoop van een auto, waardoor je boven de grens van €500.000 komt. Over de €15.000 die je boven deze grens leent, betaal je belasting in box 2. Je betaalt een marktconforme rente van 4% over het volledige bedrag van €515.000, wat terugvloeit naar je BV. Op deze manier gebruik je de rekening courant optimaal om flexibel en voordelig grote uitgaven te financieren, terwijl je zelf de voorwaarden bepaalt. Conclusie De rekening-courant biedt ondernemers een flexibele en voordelige manier om geld te lenen van hun eigen BV voor zowel privé- als zakelijke doeleinden. Het gebruik van een rekening-courant kan liquiditeit verschaffen en biedt ruimte om tot €17.500 rentevrij op te nemen. Voor grotere bedragen, tot €500.000, geldt een zakelijke rente die je aan je eigen onderneming betaalt, wat voordeliger is dan een lening bij een bank. Het is echter belangrijk om binnen de wettelijke grenzen te blijven om extra belastingheffing te voorkomen. Door de flexibiliteit en het gemak is de rekening-courant een nuttig hulpmiddel voor DGA's die snel kapitaal willen gebruiken. Heb je vragen over hoe jij optimaal gebruik kunt maken van de rekening courant? Neem contact met ons op! Contactformulier Heb je vragen over rekening courant? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Box 2 Uitgelegd De inkomstenbelasting bestaat uit 3 boxen waarin de verschillende vormen van inkomen worden ondergebracht:Box 1: Belastbaar inkomen uit werk en woning Box 2: Belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belangBox 3: Belastbaar inkomen uit sparen en beleggenElke box heeft zijn eigen belastingtarieven,zo ook in Box 2. We leggen alles uit wat je moet weten over Box 2: Van de tarieven tot fiscale tips met concrete voordelen. Inhoudsopgave Wat is box 2?  En voor wie is Box 2?In Box 2 betaal je belasting over inkomen uit aanmerkelijk belang, maar wat is dit eigenlijk? Je hebt aanmerkelijk belang als je, eventueel met een fiscaal partner, direct of indirect minimaal 5% hebt van: Aandelen van een binnen- of buitenlandse vennootschap. De winstbewijzen of genotsrechten van een binnen- of buitenlandse vennootschap. Winstbewijzen geven je het recht op een contractueel of statutair vastgelegd deel van de winst van de vennootschap. Genotsrechten geven je het recht op het gebruik/genot van een vennootschap.het stemrecht in een coöperatie of vereniging op coöperatieve grondslagZodra je voordeel hebt gehaald uit je aanmerkelijk belang van één van de bovenstaande punten, betaal je belasting hierover. Zodra je hier geen voordeel uit hebt gehaald, betaal je dus ook géén belasting. Voorbeelden van voordeel uit aanmerkelijk belang is dividenduitkering uit een bv, of verkoopwinst van aandelen in een bedrijf die je hebt verkocht.Iedereen die een dga is, moet ook loon uitkeren in de vorm van een dga-salaris. Dit wordt ook wel de gebruikelijk loon regeling genoemd. Lees meer over het uitkeren van een dga-salaris. Dit inkomen wordt niet gezien als voordeel uit aanmerkelijk belang. Dit wordt gezien als inkomen uit werk en wordt dus belast in Box 1. Als dga heb je dus altijd een dga salaris wat wordt uitgekeerd en wordt belast in Box 1, bij verdere winstuitkering (als dividenduitkering) uit je onderneming wordt dit belast in Box 2. Dit wordt als volgt belast.Wat zijn de tarieven van box 2?Box 2 bestaat uit 2 schijven, een hoog tarief en een laag tarief. De tarieven zien er als volgt uit:Schijf 1: tot €67.000 betaal je 24,5% belasting over voordeel uit aanmerkelijk belang.Schijf 2: Vanaf €67.000 betaal je 33% belasting over voordeel uit aanmerkelijk belang.Zodra je een fiscaal partner hebt, gaat het om jullie verzamelinkomen uit Box 2. Dit betekent dat in de eerste schijf je 24,5% belasting betaalt over voordeel uit aanmerkelijk belang tot €134.000 en in de tweede schijf van 33% geldt vanaf €134.000 voordeel uit aanmerkelijk belang.Rekenvoorbeeld box 2:Stel, je bv heeft voldoende winst gemaakt en je wilt jezelf €70.000 aan dividend uitkeren. De berekening ziet er dan als volgt uit:€67.000 x 24,5% = €16.415€70.000 - €67.000 = €3.000 €3.000 x 33% = €990€16.415 + €990 = €17.405Zodra je een dividenduitkering doet van €70.000, betaal je €17.405 aan belasting.VPB belasting al betaald?In het bovenstaande voorbeeld wordt geen rekening gehouden met de vennootschapsbelasting (VPB). Dit is de belasting die je als onderneming betaalt over de winst. Voordat je jezelf dividend kunt uitkeren, betaal je met de onderneming de VPB over de winst gemaakt in dat jaar. Het belastingpercentage is 19% tot een winst van €200.000, het bedrag boven deze drempel wordt belast met 25.8% belasting. Je keert dus pas dividend uit over de nettowinst van je onderneming, nadat de VPB is betaald.Voordeel behalen door middel van Box 2Doordat Box 2 een lager tarief heeft dan het hoge tarief van Box 1, kan het voordeliger zijn om jezelf dividend uit te keren dan dat je dit als loon uitbetaalt. In 2024 wordt loon in box 1 belast met 36,97% tot € 75.518 en met 49,50% boven dit bedrag. In dit voorbeeld wordt wel rekening gehouden met VPB belasting.Stel je bent eigenaar van een bv en hebt een verplicht dga salaris van €75.000. Je onderneming heeft een goed jaar gedraaid en heeft een winst gedraaid van €100.000. Je wilt jezelf daarom €65.000 extra uitkeren. Dit kan je doen door jezelf een hoger salaris uit te keren, of door dit als dividend uit te keren. Deze twee mogelijkheden zien er als volgt uit. Let op, in de voorbeelden zijn eventuele aftrekposten, fiscaal partnerschap of eventuele andere fiscale regelingen buiten beschouwing gelaten.Zodra de ondernemer ervoor kiest om € 65.000 uit te keren als loon bovenop zijn verplichte dga salaris, betekent dit dat hij dat jaar een salaris heeft van in totaal €140.000. Hij betaalt eerst 36,97% belasting over de eerste € 75.518 (€ 27.904), en 49,50% over de resterende € 64.482 (€ 31.918). Dit resulteert in een totale belasting van € 59.822, waardoor de DGA netto € 80.778 overhoudt. Doordat hij deze € 65.000 uitkeert als loon, wordt dit gezien als kosten. De winst van zijn onderneming is dan geen € 100.000, maar € 35.000. Over de winst betaalt hij 19% aan vennootschapsbelasting. Dit komt neer op €6.650 aan vennootschapsbelasting. Dit wordt betaald door de bv van de ondernemer. In totaal betaalt hij dus € 66.472 aan belasting waarvan € 6.650 wordt betaald door zijn bv en € 59.822 persoonlijk wordt betaald door de ondernemer als inkomstenbelasting. Als de ondernemer daarentegen kiest voor een dividenduitkering, wordt eerst 19% vennootschapsbelasting geheven over de € 100.000 winst (€ 19.000). Dit wordt betaald door de bv van de ondernemer. Over de € 65.000 die je als dividend uitkeert, betaal je dividendbelasting. Tot €67.000 aan dividend, betaal je 24,5% belasting. Dit betekent dat de ondernemer €15.925 aan dividendbelasting betaalt. Tenslotte heeft de ondernemer nog altijd zijn verplichte dga salaris van €75.000. Over dit bedrag betaalt hij 36,97% belasting, wat neerkomt op €27.727. De totale belastingdruk is €62.652 waarvan € 19.000 vennootschapsbelasting wordt betaald door de bv. De overige €43.652 belasting wordt persoonlijk door de ondernemer betaalt. €27.727 als inkomstenbelasting en €15.925 aan dividendbelasting.Door het bedrag uit te keren als dividend en niet als loon, betaalt de ondernemer aanzienlijk minder belasting.Hoe werkt het uitkeren van dividend?Nadat je VPB hebt betaald, en het minimale DGA salaris hebt uitgekeerd als loon, heb je de mogelijkheid om winsten uit te keren als dividend. Volgens de wet mag dividend pas worden uitgekeerd als dit de continuïteit van de operationele bedrijfsvoering niet in gevaar brengt. Daarnaast zijn er een aantal andere zaken waar rekening mee moet worden gehouden bij het uitkeren van dividend. In Nederland zijn voor besloten vennootschappen (bv's) volgens het Burgerlijk Wetboek (art. 2:216 BW) twee toetsen wettelijk verplicht: de balans- of vermogenstoets en de uitkeringstoets. In een ander blog gaan we hier dieper op in. Lees hier alles wat je moet weten over het proces van dividenduitkeringen.Tarieven box 2 2025In 2025 wordt het hoogste tarief verlaagd van 33% naar 31%. Dit staat in het belastingplan 2025. Voor ondernemers is dit natuurlijk zeer positief. Dit betekent namelijk dat je minder belasting hoeft te betalen over het belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang dat in de hoogste schijf valt van box 2. Doordat het hoogste tarief wordt verlaagd, kan het verstandig zijn om een eventuele dividenduitkering die gepland stond voor 2024 uit te stellen naar 2025, als deze dividenduitkering deels in het hogere tarief valt. Zo betaal je namelijk minder belasting over het gedeelte dat in het hogere tarief valt.Rekenvoorbeeld dividend uitkerenStel, je bent van plan om een dividend van €120.000 uit te keren (nadat je hier VPB over hebt betaald). Zodra je dit in 2024 zou doen, zou dit er als volgt uitzien:€67.000 x  24,5% = €16.415€120.000 - €67.000 =€53.000€53.000 x 33% = €17.490€17.490 + €16.415 = € 33.905Zodra je dividend in 2024 uitkeert, betaal je €33.905 aan belasting.Mocht je dit geld niet direct nodig hebben en zou je kunnen wachten met deze dividenduitkering tot 2025, dan ziet de berekening er als volgt uitzien:€67.000 x  24,5% = €16.415€120.000 - €67.000 =€53.000€53.000 x 31% = €16.430€16.430 +€16.415 = €32.845Als je dit dividend in 2025 uitkeert, betaal je €32.845 aan belasting. Dit betekent dat je €1.060 minder aan belasting betaalt door de dividenduitkering uit te stellen. Hoe groter de dividenduitkering, des te groter dit verschil zal zijn. Meer weten over de verschillende opties om dividend uit te keren? Lees onze blog special: Dividend uitkeren: Alles wat jij moet weten!Dividend uitkeren naar holdingIn plaats van dividend uit te keren naar privé, kun je ook dividend in je holding houden. Zo kan je dividend belastingvrij van je werkmaatschappij naar je holding ‘doorsluizen’. Op deze manier kan je belastingvrij kapitaal opbouwen in je holding zonder direct belasting te betalen. Dit kan weer worden gebruikt voor herinvesteringen, verstrekken van leningen aan werkmaatschappijen, investeringen in vastgoed of andere projecten of het opbouwen van reserves voor toekomstige groei. Pas wanneer je dividend uitkeert naar privé, wordt het gezien als belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang en moet je hier belasting over betalen. Hoe een holding werkt hebben we in een andere blog uitgebreid uitgelegd. Heb jij als ondernemer met een bv nog geen holding? In bijna alle gevallen is dit een voordelige en veilige stap voor jou als ondernemer om kapitaal op te bouwen. Lees hier over meer in onze uitgebreide blog: De holding uitgelegd: wat is het en hoe profiteer jij ervan?Conclusie box 2In deze blog hebben we je uitgelegd welke vormen van inkomen vallen onder belasting in box 2. We hebben je laten zien welke tarieven er gelden in Box 2, en hoe je door middel van het gunstig afwegen van de mogelijkheden voor het verdelen van winsten als dividend en loon het grootste belastingvoordeel kunt behalen. Doordat er aan dit proces veel haken en ogen zitten is het belangrijk om goed op de hoogte te zijn van alle wetten en regels rondom de belastingen. Heb je hulp nodig bij het behalen van het ultieme belastingvoordeel? Neem contact op met SFAA! Contactformulier Heb je vragen over Box 2? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Box 1 Uitgelegd Ben je benieuwd naar hoe je slim kunt omgaan met je inkomstenbelasting en de mogelijkheden die box 1 biedt? In dit blog duiken we diep in de wereld van de inkomstenbelasting en geven we praktische tips om je belastingdruk te verlagen. Lees alles over het eigenwoningforfait, de verschillende belastingtarieven en hoe ondernemers gebruik kunnen maken van aftrekposten! Inhoudsopgave   Wat is inkomstenbelasting? De naam zegt het al eigenlijk. De inkomstenbelasting is de belasting die je betaalt over je inkomen. Wat de inkomstenbelasting zo lastig maakt, zijn de 3 verschillende boxen waaruit de inkomstenbelasting uit bestaat. Elke box hanteert een ander tarief wat wordt geheven over een bepaald deel van je inkomen. Hier zetten we de drie boxen op een rijtje: Box 1: Belasting over belastbare inkomen uit werk en woning Box 2: Belasting over belastbare inkomen uit aanmerkelijk belang Box 3: Belasting over belastbare inkomen uit sparen en beleggen In dit blog gaan we dieper in op belasting in box 1, dus belastbaar inkomen uit werk en woning. Wat houdt box 1 precies in? In box 1 betaal je belasting over je belastbare inkomen van werk en je woning. Dit komt neer op het inkomen uit je loon, en in het geval van een eigen woning het eigenwoningforfait. Lees hieronder precies wat inkomen uit werk en inkomen uit woning betekent. Inkomen uit werk: Loon Inkomen uit werk kunnen verschillende vormen van inkomsten zijn. Zo vallen niet alleen je salaris en fooien in box 1, maar ook inkomen vanuit een uitkering of pensioen. Zo zijn er verschillende vormen van inkomen uit werk. Onder de werkenden is dit je loon, bonussen, fooien of eventuele uitkeringen van loon in natura. Heb je bijvoorbeeld met je onderneming een auto die je ook privé gebruikt (of krijg je dit van je werkgever), dan wordt dit als loon in natura gerekend, dit gebeurt met de bijtelling. Voor ondernemers telt ook alleen het inkomen uit werk mee voor de inkomstenbelasting in box 1. Voor ZZP’ers of leden van een V.O.F. is dit hetzelfde als de winst van je onderneming, doordat jij zelf de rechtspersoon bent. Voor eigenaren van een bv of nv geldt dat al het inkomen als Loon wordt meegerekend voor de belasting in box 1. Dit is dus het DGA salaris en alle andere vormen die onder loon vallen zoals hierboven genoemd. Inkomen uit Woning: Eigenwoningforfait Naast inkomen uit werk betaal je in box 1 ook belasting over het inkomen vanuit je eigen woning. Dit wordt het eigenwoningforfait genoemd. Zodra je een koopwoning in bezit hebt en dit ook jouw hoofdverblijf is, kom je in aanmerking voor het eigenwoningforfait. Het eigenwoningforfait is een percentage van de WOZ-waarde van je koopwoning op 1 januari van het voorgaande jaar dat de Belastingdienst bij de belastingaangifte bij je inkomen optelt. Het wordt namelijk gezien als een financieel voordeel doordat je op deze wijze bespaart op bijvoorbeeld huurkosten. De hypotheekrente mag je echter wel weer van je inkomen aftrekken aangezien dit een kostenpost is op dit voordeel. De tarieven voor 2024 van het eigenwoningforfait zien er als volgt uit: WOZ-waarde meer dan WOZ-waarde niet meer dan Eigenwoningforfait - € 12.500 0% € 12.500 € 25.000 0,10%  (maximaal €25) € 25.000 € 50.000 0,20% (maximaal €100) € 50.000 € 75.000 0,25% (maximaal  €187,50) € 75.000 € 1.310.000 0,35% (maximaal € 4.585) € 1.310.000 - € 4.585 + 2,35% van de waarde van de woning boven € 1.310.000 Voorbeeld berekening eigenwoningforfait De WOZ-waarde van uw woning bedraagt: € 300.000. Om het eigenwoningforfait te berekenen, gebruik je het percentage van 0,35% aangezien het binnen de schaal van € 75.000 tot € 1.310.000. De berekening van het eigenwoningforfait verloopt dan als volgt: € 300.000 x 0,0035 = € 1.050. Je betaalt wanneer je binnen een schijf valt het percentage over de volledige waarde van je woning. In deze berekening is de hypotheekrenteaftrek buiten beschouwing gehouden. Wat zijn de tarieven in box 1? In box 1 gelden twee schijven, een hoog en een laag belasting tarief. De eerste schijf loopt tot €75.518 inkomen per jaar. Hier geldt een belastingtarief van 36,97% belasting over het verdiende inkomen. Over je eerste €75.518 inkomen per jaar betaal je dus 36,97% inkomstenbelasting in box 1. Over al het inkomen wat boven de €75.518 valt betaal je het hoge belastingtarief, dit is een belastingtarief van 49,50%. Over de eerste €75.518 betaal je dus altijd het lage belastingtarief en over het meerdere betaal je het hoge belastingtarief. Zodra je de AOW-leeftijd bereikt, geldt er een ander tarief. Hoe ziet box 1 er in 2025 eruit? In het definitieve belastingplan zijn maatregelen opgenomen om de inkomstenbelasting in box 1 voor arbeidsinkomsten te verlagen. Het tarief van de eerste schijf, voor inkomens tot € 38.441 per jaar, wordt verlaagd naar 35,82%. Daarnaast wordt er een tweede schijf geïntroduceerd met een tarief van 37,48%, van toepassing op inkomens tussen € 38.441 en € 76.817 per jaar. Het hoogste tarief van 49,50% blijft gelden voor inkomens vanaf € 76.817 per jaar. Met deze wijzigingen wil het kabinet de koopkracht van middeninkomens en diverse kwetsbare groepen versterken. Ben je benieuwd naar andere veranderingen voor 2025? Lees dan ons blog over het belastingplan 2025. Welke fiscale voordelen vallen te behalen in box 1? Als ondernemer zijn er veel mogelijkheden om je inkomen uit loon en woning te drukken, dit doe je door je inkomen uit loon in de eerste schijf te houden en gebruik te maken van aftrekposten. Maak gebruik van box 2 om de belastingdruk in box 1 te verlagen Als ondernemer heb je de keuze om jezelf een salaris uit te keren (wat valt in box 1) of een deel van je winst als dividend uit te keren (wat valt in box 2). In sommige gevallen kan het voordeliger zijn om een deel van je inkomen in box 2 te laten belasten i.p.v. als loonbelasting, omdat de tarieven in box 2 lager zijn dan in box 1. Rekenvoorbeeld: Loon vs. Dividend Stel je bent eigenaar van een bv en hebt een verplicht dga-salaris van €75.000. Je onderneming heeft een goed jaar gehad en heeft een winst behaald van €100.000. Je wilt jezelf daarom €65.000 extra uitkeren. Dit kan je doen door jezelf een hoger salaris uit te keren (box 1), of door dit als dividend uit te keren (box 2). In beide gevallen betaal je vennootschapsbelasting (VPB). Deze twee mogelijkheden zien er als volgt uit. Let op, in de voorbeelden zijn eventuele aftrekposten, fiscaal partnerschap of eventuele andere fiscale regelingen buiten beschouwing gelaten. Optie 1: Alles als loon in box 1 Je kiest ervoor om jezelf volledig €65.000 als salaris uit te keren. Dit komt neer op een totaal salaris van €140.000. Doordat je het als loon uitkeert, daalt de winst van je bedrijf naar €35.000. Over dit bedrag betaal je VPB. De VPB wordt door jouw vennootschap betaald, niet door jou persoonlijk. De berekening ziet er als volgt uit: VPB: €35.000 x 19% = €6.650 belasting Eerste schijf: €75.518 x 36,97% = €27.919 belasting Tweede schijf: €64.482 x 49,50% = €31.918 belasting De totale belasting die betaald moet worden bedraagt €66.487. Hiervan wordt €6.650 door de vennootschap betaald in de vorm van vennootschapsbelasting (VPB). Deze belasting wordt dus niet door de ondernemer persoonlijk betaald. De resterende €59.837 aan belasting komt uit de persoonlijke inkomsten van de ondernemer en wordt in box 1 verrekend. Dit bedrag betaalt de ondernemer dus zelf. Optie 2: Gedeeltelijk loon en gedeeltelijk dividend Als de ondernemer daarentegen kiest voor een dividenduitkering, wordt eerst 19% vennootschapsbelasting geheven over de € 100.000 winst (€ 19.000). Dit wordt betaald door de bv van de ondernemer. Over de € 65.000 die je als dividend uitkeert, betaal je dividendbelasting. Daarnaast betaalt hij inkomstenbelasting in box 1 over zijn verplichte dga-salaris van €75.000. In box 2 betaal je in 2024 belasting volgens de volgende schijven: Over de eerste €67.000 betaal je 24,5% belasting. Over de resterende €74.482 betaal je 33% belasting. Belastingberekening: VPB: €100.000 x 19% = €19.000 belasting Loon in box 1: €75.000 x 36,97% = €27.727 belasting Dividend in box 2: €65.000 x 24,5% = €15.925 belasting De totale belasting die betaald moet worden bedraagt €62.652. Hiervan wordt €19.000 door de vennootschap betaald in de vorm van vennootschapsbelasting (VPB). Deze belasting wordt dus niet door de ondernemer persoonlijk betaald. De resterende €43.652 aan belasting komt uit de persoonlijke inkomsten van de ondernemer en wordt deels in box 1 en deels in box 2 verrekend. Dit bedrag betaalt de ondernemer dus zelf. Vergelijking en conclusie In optie 1, waar je jezelf volledig als loon uitbetaalt, betaal je €66.487 aan belasting waarvan €6.650 wordt betaalt door de vennootschap en de overige  €59.837 aan belasting komt uit de persoonlijke inkomsten van de ondernemer en wordt door de ondernemer zelf betaalt . In optie 2, waar je een deel als loon en een deel als dividend uitkeert, betaal je slechts €62.652 belasting. Bij deze optie wordt €19.000 door de vennootschap betaald en €43.652 persoonlijk door de ondernemer betaald. Deels in box 1 en deels in box 2. In totaal levert dit een belastingbesparing op van €3.835. Zodra je kijkt naar de persoonlijke belastingdruk is dit een verschil van €16.185 Er zitten alleen wel nog een aantal haken en ogen aan deze constructie, je bent namelijk als DGA verplicht om een minimaal DGA salaris uit te keren dat bepaald wordt aan de hand van verschillende factoren. Het kan dus zijn dat je toch in jouw specifieke situatie in het hoge tarief terechtkomt met je loonwinst. Precies weten hoe dit in elkaar steekt? Lees onze blog over het DGA salaris. Daarnaast heeft box 2 ook nog diverse regels die ervoor kunnen zorgen dat de uitkering van dividend er anders uitziet dan in dit voorbeeld is weergegeven. Wil je meer weten? Lees dan onze blog over dividend uitkeren, of laat je adviseren door een van onze professionals om zeker te zijn van het ultieme voordeel in jouw persoonlijke situatie. Maak gebruik van aftrekposten in box 1 Naast het verdelen van winst met je onderneming over de verschillende boxen zijn er diverse aftrekposten in box 1 die specifiek voor ondernemers gelden, zoals de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en MKB-winstvrijstelling. Deze aftrekposten verlagen je belastbare inkomen, waardoor je minder belasting betaalt in box 1. Door strategisch gebruik te maken van deze mogelijkheden kun je als ondernemer flink besparen op je inkomstenbelasting. Omdat aftrekposten geen invloed hebben op je belastbare inkomen als je eigenaar bent van een bv, nv of andere rechtspersoon waarbij de winst niet direct als loon wordt uitgekeerd, zijn de onderstaande aftrekposten vooral relevant voor zzp’ers en eigenaren van een V.O.F. Zelfstandigenaftrek De zelfstandigenaftrek is een belangrijke aftrekpost voor zowel zzp’ers als ondernemers met een eenmanszaak of VOF. Voldoe je aan het urencriterium van minimaal 1.225 gewerkte uren per jaar voor je bedrijf, dan kun je in aanmerking komen voor deze aftrekpost. Voor 2024 bedraagt de zelfstandigenaftrek €3.750. Dit bedrag kan worden afgetrokken van je belastbare inkomen. Startersaftrek Startende ondernemers kunnen naast de zelfstandigenaftrek gebruikmaken van de startersaftrek, je moet dus ook voldoen aan het urencriterium. Daarnaast kun je deze aftrek gebruiken als je in de afgelopen vijf jaar maximaal twee keer gebruik hebt gemaakt van de zelfstandigenaftrek en in die periode minstens één jaar geen ondernemer was. Het is zo bedoeld als hulp om beginnende ondernemers extra kansen te bieden. In 2024 bedraagt de startersaftrek €2.123. Deze aftrek verlaagt je belastbare winst in box 1 verder, wat vooral in de opstartfase van je bedrijf een groot voordeel kan opleveren. MKB-winstvrijstelling Haast elke ondernemer komt in aanmerking voor de MKB-winstvrijstelling, ongeacht het urencriterium. Dit is een aftrekpost die net als de zelfstandigenaftrek in mindering wordt gebracht op je belastbare inkomen. De vrijstelling bedraagt 13,31% van je winst, na aftrek van de zelfstandigenaftrek en andere ondernemersaftrekken. De MKB-winstvrijstelling is vooral voordelig omdat het de belastingdruk vermindert zonder dat je aan specifieke voorwaarden hoeft te voldoen, zoals bij de zelfstandigenaftrek. De MKB-winstvrijstelling hoeft niet te worden aangevraagd en zou automatisch moeten verschijnen op je aangifte inkomstenbelasting. De vrijstelling is voor zzp’ers en ondernemers met een VOF (doordat hun winst gelijkstaat aan hun loon). Arbeidskorting Hoewel geen specifieke ondernemersaftrekpost, speelt de arbeidskorting ook een belangrijke rol bij het verlagen van de belastingdruk in box 1. De arbeidskorting is een heffingskorting die je ontvangt op basis van je inkomen uit arbeid. Voor ondernemers is het relevant om te weten dat een lager inkomen (bijvoorbeeld door strategische winstverdeling) een lagere arbeidskorting kan betekenen. Dit maakt het belangrijk om je aftrekposten slim te combineren met de arbeidskorting om het maximale voordeel te behalen. Investeringsaftrek (Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek - KIA) Als je investeert in bedrijfsmiddelen, kun je gebruikmaken van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Dit betekent dat je een deel van je investering mag aftrekken van je winst. Dit percentage kan oplopen tot 28%, afhankelijk van hoeveel je investeert. Echter geldt er wel een drempelbedrag van €2.801 en moet het bedrag van iedere investering minimaal €450 zijn. Meer weten over de specifieke regels van de KIA? Lees onze blog over de kleinschaligheidsinvesteringsaftek. Kosten maken om de belastbare winst te verlagen Naast dat je gebruik kunt maken van de regelingen om de belastbare winst te verminderen is het maken van kosten met je onderneming ook een goede manier om de winst van je onderneming te verlagen en zo de belastingdruk te verminderen. Kosten noodzakelijk voor de bedrijfsvoering mogen namelijk afgetrokken worden van de winst van je onderneming. Wat hierin wel en niet mag is afhankelijk van de noodzaak voor het bestaan van je onderneming. Je kunt dus niet kosten maken om het kosten maken. Neem het voorbeeld opleidingskosten. Opleidingskosten zijn aftrekbaar voor zzp’ers en andere ondernemers als de opleiding direct verband houdt met je huidige werkzaamheden. Stel, je bent een freelance grafisch ontwerper en je volgt een cursus om nieuwe ontwerpsoftware te leren die je direct in je werk gebruikt. Deze kosten zijn aftrekbaar omdat ze je huidige vakkennis verbeteren. Echter, als dezelfde ondernemer een opleiding volgt om een geheel nieuwe richting in te slaan, zoals een opleiding tot schoonheidsspecialist, om een ander vakgebied in te stappen, zijn deze kosten niet aftrekbaar. Ze hebben dan geen directe link met het huidige werk en worden gezien als privé-uitgaven. Voorbeeld van John Omdat het voor zzp’ers en ondernemers met een vof veel verschilt met ondernemers met een bv of nv hoe je het best om kan gaan met box 1. In beide gevallen wil je namelijk zo min mogelijk belasting betalen. In beide gevallen zijn er dus verschillende strategieën hoe je het beste je belastingdruk in box 1 kan verlagen. John met B.V. John is de eigenaar van Crowdlook B.V.. Crowdlook is een bedrijf dat ondernemers helpt bij crowdfunding om via deze manier een bedrijfsfinanciering op te halen. John bezit 100% van de aandelen en is als enige DGA van het bedrijf. Zijn meest verdienende medewerker is zijn manager die een salaris heeft van €70.000 per jaar. Hierdoor heeft hij zichzelf in het afgelopen jaar ook €70.000 moeten uitbetalen als loon. Daarnaast heeft John zijn onderneming dit jaar een winst behaald van €80.000. John weet dat er ruimte is om zijn salaris te verhogen zonder dat dit in de knoop komt met de bedrijfsvoering van zijn onderneming. John wil zich hierom in totaliteit een salaris van €100.000 uitkeren (€30.000 meer dan zijn DGA salaris). John vraagt zich echter af hoe hij dit het beste kan doen en of er wellicht geen andere mogelijkheden zijn om minder belasting te betalen. Tips voor John met B.V. Laten we beginnen dat het afhangt van jouw persoonlijke situatie aangezien elke situatie uniek is, en niet elke oplossing in elke situatie inzetbaar is. Zodra jij wilt weten wat het beste is om te doen in jouw situatie, kan je vrijblijvend contact opnemen met SFAA. Nu weer terug naar John: Zoals eerder besproken, kan het verstandig zijn om slim gebruik te maken van Box 2. Het eerder gegeven rekenvoorbeeld geeft hier een duidelijk beeld van. Situatie ondernemer zzp John werkt als zzp’er als videograaf en heeft afgelopen jaar een hele goede winst gedraaid. Als zzp’er valt deze winst uiteindelijk in box 1. John wil het hoogste tarief vermijden en twijfelt wat de beste manier is om dat te doen. Tips ondernemer zzp Voor John is het belangrijk om zich bewust te zijn over het verschil tussen commerciële winst en fiscale winst. De belastingdienst bepaalt namelijk aan de hand van de fiscale winst hoeveel belasting John moet betalen. Om de fiscale winst te drukken, is het belangrijk om gebruik te maken van aftrekposten en fiscale regelingen. Hier gaan we in een ander blog dieper op in. Als zzp’er zijn er ook andere manieren om je winst te drukken. Zo kan je door kosten op te voeren de commerciële winst en daarmee ook de fiscale winst verlagen waardoor je minder belasting hoeft te betalen. Stel John heeft een fiscale winst van €80.000 nadat hij gebruik heeft gemaakt van alle aftrekposten en fiscale regelingen waar John voor in aanmerking kwam. Zodra John van plan is om in de toekomst investeringen te doen, kan het verstandig zijn om deze investeringen naar voren te schuiven zodat hij de kosten opvoert waardoor de fiscale winst daalt. Optie 1: Kosten niet opvoeren €75.518 x 36,97% = €27.919 €80.000 - €75.518 = €4.482 €4.482 x 49,50% = €2.218 €27.919 + €2.218 = €30.137 Door geen kosten op te voeren zal John €30.137 belasting te betalen aangezien zijn inkomen uit werk deels in het hoge tarief valt. Optie 2: kosten opvoeren door investeringen te doen John besluit investeringen op te voeren door toekomstige investeringen naar voren te schuiven. Zo investeert John in een nieuwe laptop, beeldscherm, telefoon en printer. Gezamenlijk zijn de kosten van deze investering €5.000. Door deze investeringen daalt de commerciële en dus fiscale winst ook daalt. Van €80.000 naar €75.000 waardoor John dan beduidend minder belasting betaalt: €75.000 x 36,97% = €27.727 Door initiële investeringen naar voren te schuiven betaalt John €2.410 minder belasting over zijn inkomen. Het geld dat hij bespaart aan belasting, geeft hij nu wel uit in zijn onderneming. hij ontvangt dus effectief wel minder geld direct op zijn rekening dan hij zou ontvangen als hij het wel als loon uitbetaalt. Het is dus belangrijk dat John zich goed bedenkt wat voor hem prioriteit heeft, investeren in zijn onderneming of zichzelf loon uitkeren. Contactformulier Heb je vragen over Box 1? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Fiscaal partnerschap uitgelegd Fiscaal partnerschap biedt een slimme manier om belastingvoordelen te behalen. Zodra je fiscaal partner bent, kan je samen met je partner inkomsten en aftrekposten verdelen waardoor je de belastingdruk kan verlagen. In dit blog leggen we uit wanneer je fiscaal partner bent, welke regels er gelden, wat de voor en nadelen zijn en hoe jij het maximale belastingvoordeel kunt behalen. Inhoudsopgave Wat is fiscaal partnerschap?Als je samen met je partner aangifte doet, heb je een fiscaal partnerschap, je bent dan volgens de belasting aan elkaar verbonden. Dit betekent dat je met je partner tijdens de aangifte de inkomsten en aftrekposten van de belastingdienst kunt verdelen over de twee fiscale partners.Dit verdelen kan resulteren in belastingvoordeel. De aftrekposten kunnen namelijk onderling verdeeld worden voor een maximale besparing van belasting. Wanneer ben je fiscaal partner?Er zijn twee situaties waarin je fiscaal partner bent. De meest voorkomende situatie is wanneer je bent getrouwd of een geregistreerd partnerschap hebt. Ook zijn er andere situaties waarin je fiscaal partner kunt zijn, ook deze worden in deze blog verder toegelicht. Getrouwd of geregistreerd partnerschap met je fiscale partner Vanaf het moment dat je met je partner trouwt of een geregistreerd partnerschap aangaat ben je fiscaal gezien partner, ook als je niet samenwoont. Woonde jij met je partner voor het huwelijk of geregistreerd partnerschap al samen, dan geldt je fiscale partnerschap al vanaf het moment dat jullie samen ingeschreven staan bij de gemeente op hetzelfde adres. Sta je al sinds het jaar daarvoor samen ingeschreven? Dan geldt dat je over het hele volgende jaar fiscaal partner bent, vanaf 1 januari dus. Wat zijn de voorwaarden voor samenwonen zonder huwelijk of geregistreerd partnerschap?Het feit dat je ingeschreven staat op hetzelfde adres, betekent niet dat je gelijk fiscaal partner bent. Huisgenoten in een studentenhuis zijn bijvoorbeeld geen fiscaal partner. Hiervoor moet er aan één van de voorwaarden worden voldaan: Samen een kind. Hebben jullie samen een kind? Dan hebben jullie vanaf het moment van geboorte het fiscale partnerschap.Tenzij jullie ervoor al samen op hetzelfde adres staan, dan ben je fiscaal partner vanaf 1 januari van het jaar waarin het kind wordt geboren. Daarnaast wordt er op het moment dat een van beiden een kind van de ander erkent ook een fiscaal partnerschap aangegaan. Dit is dus niet enkel bij de geboorte van het kind, maar kan ook bij erkenning op latere leeftijd zijn. Aangemeld als pensioenpartners.Volgens de wet heb je fiscaal partnerschap wanneer je bij het  pensioenfonds aangemeld staat als pensioenpartners. Alleen aangemeld zijn als pensioenpartner bij de werkgever is niet voldoende. Het gaat hier om een pensioenregeling die via de werkgever loopt. Als je trouwt, worden de gegevens automatisch doorgegeven aan de pensioenuitvoerder via de gemeente. Woon je samen maar ben je niet gehuwd? Dan moet je in veel gevallen zelf aan de pensioenuitvoerder doorgeven dat je een partner hebt. Je partner heeft pas recht op het nabestaandenpensioen als jij komt te overlijden, wanneer je dit hebt gedaan.Samen eigenaar van een huis.Je bent een fiscaal partner wanneer je samen een woning koopt. In de meeste gevallen is ieder 50% eigenaar, maar als dat niet het geval is mag je tijdens de aangifte alleen de betaalde rente voor jouw deel aftrekken.Er zijn ook aanvullende voorwaarden, zo moet je beide op hetzelfde adres ingeschreven staan. Als je beide op hetzelfde adres ingeschreven staat, ben je vanaf dat moment fiscaal partner.Wanneer John en zijn partner al eerder samen woonden op een ander adres, en een huis kopen. Dan zijn ze al fiscaal partner vanaf 1 januari van dat jaar. Notarieel samenlevingscontract.Ook kun je bij de notaris een notarieel samenlevingscontract laten opstellen om een fiscaal partnerschap aan te gaan. Je kunt dit overigens ook zelf opstellen, maar vaak is de deskundigheid en ervaring van een notaris aan te raden. In dit contract neem je financiële verdeling (boodschappen, huur, etc.) op, maar ook wat er met bezittingen gebeurt bij een scheiding of het overlijden van een van de partners. Deze afspraken maken je voor de belastingdienst direct fiscaal partner.  Samengesteld gezin Ben je meerderjarig en sta je ingeschreven op hetzelfde adres als een andere meerderjarige met een minderjarig kind? Dan vorm je een samengesteld gezin, dit betekent ook dat je een fiscaal partnerschap aangaat. Stel je verhuurt een deel van de woning en staat op hetzelfde adres ingeschreven, dan kan je een verzoek doen om geen fiscaal partner te zijn.Om fiscaal partner te zijn voor de Belastingdienst, moet minimaal één van de volgende situaties voor jou van toepassing zijn.Welke posten mag je verdelen met fiscale partners?Met een fiscaal partnerschap zijn er een aantal inkomsten en aftrekposten die je onderling kunt verdelen. Door de juiste overwegingen te maken bij het verdelen van de posten met je fiscale partner kun je het ultieme belastingvoordeel behalen. Hoe het verdelen van bepaalde posten meer voordeel kan betekenen lees je hieronder. Inkomsten en aftrekposten eigen woningBij het hebben van een eigen woning horen inkomsten en aftrekposten. Het saldo van deze posten mag je verdelen met je fiscale partner. Hierdoor kan je zelf de verdeling maken, zolang dit bij elkaar maar 100% is. Je geeft beide het totaal van het eigenwoningforfait op, en kunt hier zelf de aftrekposten in de door jou gekozen verdeling vanaf halen. Voordeel uit aanmerkelijk belangHeb je samen met je fiscaal partner een voordeel uit aanmerkelijk belang? Dan mag je dit ook verdelen. Aanmerkelijk belang geldt wanneer jij of je fiscale partner 5% of meer aandelen van een bedrijf, coöperatie of ander soort onderneming bezit. Check voor de precieze voorwaarden de website van de belastingdienst over aanmerkelijk belang.  De voordelen uit aanmerkelijk belang worden in box 2 belast, waar sinds 2024 twee tariefschijven gelden. Door optimaal gebruik te maken van beide lage schijven kan je de belastingdruk verlagen. Over inkomen uit aanmerkelijk belang tot € 67.000 betaal je 24,50% belasting. Over inkomen uit aanmerkelijk belang: vanaf € 67.000 betaal je 33% belasting.Voorbeeld: Partner A is ondernemer en partner B niet. Partner A krijgt in dat jaar € 120.000 dividend uitgekeerd. Als Partner A dit alleen zou moeten betalen zou hij over € 67.000 slechts 24,50% belasting betalen en over de overgebleven €53.000 moet hij 33% belasting betalen. Dit komt uit op een totaal van €33.905 belasting betalen in box 2 over de uitgekeerde dividend. Doordat partner A een fiscaal partnerschap heeft met partner B geld voor hun beide een gezamenlijke lage belastingschijf tot € 134.000. Dit betekent dat partner A en B slechts € 29.400 belasting hoeven te betalen in box 2. Dit scheelt dus € 4.505 doordat zij een fiscaal partnerschap hebben. Verdelen van vermogenZoals eerder genoemd mag het heffingsvrije vermogen in box 3 worden verdeeld over de twee fiscale partners. Dit betekent dat je samen een heffingsvrij vermogen van  €114.000 geniet. Partneralimentatie en andere onderhoudsverplichtingenPartneralimentatie en andere onderhoudsverplichtingen mag je verdelen als fiscaal partnerschap. Stel John moet alimentatie betalen aan zijn of haar ex voor het levensonderhoud van die persoon, dan zou je dit mogen verdelen met je fiscale partner om hier belastingvoordeel uit te kunnen krijgen. Als je alimentatie moet betalen over je kind mag dit niet verdeeld worden. Kinderalimentatie is niet aftrekbaar.ZorgkostenAls je met je partner specifieke uitgaven voor zorgkosten hebt door bijvoorbeeld ziekte of invaliditeit dan kan je deze kosten onder bepaalde voorwaarden verdelen onder elkaar. Een voorwaarde is dus bijvoorbeeld dat de kosten aanzienlijk moeten zijn ten opzichte van jouw inkomen. De zorgkosten die boven de drempel inkomensgrens vallen mag je aftrekken met je fiscaal partner.   Zorgkosten voor gehandicapte kinderenDit geldt ook voor uitgaven die worden gemaakt om voor een tijdelijk verblijf thuis te zorgen voor ernstig gehandicapte kinderen, broers of zussen. Dit houdt dus in dat als een van de vooraf genoemde personen normaal in een zorginstelling woont tijdelijk bij jou in huis onder komt. De kosten die gemaakt worden die niet worden vergoed door de verzekering mag je verdelen met je fiscaal partner. Giften, Periodieke en gewone giftenGiften zijn ook aftrekbaar. Er zijn twee soorten giften namelijk: periodieke giften en gewone giften. Periodieke giften zijn giften die terugkomend zijn bijvoorbeeld elke maand. Deze giften zijn volledig aftrekbaar, dit maakt het ook erg interessant. Gewone giften zijn giften die eenmalig zijn. Deze giften mag je pas afschrijven als die boven de drempel is. De drempel is 1% van je verzamelinkomen. Je verzamelinkomen is het gezamenlijke inkomen van jou en je fiscale partner. Ook is er met normale giften een maximum. Dit maximum is maximaal 10% van je verzamelinkomen. Wel zijn er een paar giften die niet verdeeld of afgetrokken mogen worden. Dit zijn persoonlijke giften, organisaties die geen ANBI-status hebben, giften in natura, loterijen en collectes. Restant persoonsgebonden aftrek Ook de restant persoonsgebonden aftrek over vorige jaren mogen ook verdeeld worden. De restant persoonsgebonden aftrek gaat over posten die je in voorgaande jaren niet volledig hebt kunnen gebruiken. Deze posten kan je meenemen naar de volgende jaren. Als je een fiscaal partnerschap hebt kan je dit verdelen tussen jou en je partner.Welke inkomsten en aftrekposten mag je niet verdelen als fiscale partners?Bij fiscaal partnerschap mag je verschillende inkomsten en aftrekposten verdelen, zoals hierboven vermeld. Toch zijn er bepaalde posten die niet verdeeld mogen worden. Deze posten hebben we voor jou op een rijtje gezetDe belastbare winstDe belastbare winst uit een onderneming dat verkregen is, mag niet worden verdeeld. Dit komt doordat de winst verbonden is met de ondernemer. Dit is een persoonlijk inkomen en mag hierdoor niet verdeeld worden met je fiscale partner. Hetzelfde geldt voor loon, uitkering of pensioen dat verkregen wordt. Omdat dit alle drie dingen zijn die verbonden staan aan 1 persoon mag dit niet verdeeld worden met je fiscale partner. ReiskostenOok als je met het openbaar vervoer naar je werk gaat mag je de reisaftrek niet verdelen. Dit komt doordat het wederom een persoonlijke aftrekpost is. Deze post is gekoppeld aan de reisbewegingen van één persoon voor woon- en werkverkeer. Deze post geldt dus alleen voor de persoon die daadwerkelijk reist.Inkomsten uit overige werkAl worden er inkomsten uit overige werk ontvangen van een beroep zoals bijvoorbeeld: gastouder of freelancer mag dit niet worden verdeeld met je fiscale partner. Dit komt omdat net zoals bij de onderneming dit voortkomt uit werkzaamheden die door één persoon worden verricht. Het geld dat hiermee verdiend wordt is dan verbonden aan de persoon zelf.Inkomsten uit vermogensbestanddelenOok inkomsten uit beschikbaar gestelde vermogensbestanddelen mogen niet worden verdeeld. Dit komt doordat deze inkomsten ook persoonlijk zijn en voortkomen uit een kapitaal of eigendom dat van iemand persoonlijk is. De inkomsten staan gekoppeld aan het vermogensbestanddeel van de eigenaar hiervan. Alimentatie en periodieke uitkeringenAls er alimentatie en andere periodieke uitkeringen ontvangen worden. Mogen deze niet verdeeld worden. Dit komt doordat alimentatie en periodieke uitkeringen er zijn om een specifiek persoon te ondersteunen en dus niet de andere fiscale partner. Omdat deze persoonsgebonden zijn, mogen deze dus niet verdeeld worden. InkomensvoorzieningenAls er uitgaven worden gemaakt voor inkomensvoorzieningen, zoals premies voor lijfrenten of een arbeidsongeschiktheidsverzekering, mogen niet verdeeld worden. Dit komt doordat dit gaat over uitgaven die gemaakt worden door één persoon om het inkomen te beschermen of aan te vullen van deze persoon. Doordat dit gefocust is op het persoonlijke inkomen van een persoon is dit niet te verdelen met je fiscale partner.Negatieve inkomensvoorzieningenDit geldt ook voor negatieve uitgaven voor inkomensvoorzieningen. Negatieve uitgaven ontstaan als er een premie voor lijfrente wordt teruggedraaid. Dit houdt in dat de belastingaftrek die je eerder had terugbetaald moet worden. Dit moet door één persoon betaald worden en mag niet worden verdeeld met je fiscale partner.Emigreren of immigreren.Stel je gaat met je partner emigreren of je immigreren, betaal je met je fiscale partner alleen de tijd dat je in Nederland bent of was belasting. Je bent dan dus niet het hele jaar fiscale partner. Dit heeft invloed op wat je betaalt over je gezamenlijke spaargeld en investeringen.Negatieve persoonsgebonden aftrekDe negatieve persoonsgebonden aftrek mag je ook niet verdelen met je fiscale partner. Deze ontstaan doordat er een eerdere persoonlijke aftrek teruggedraaid moet worden, bijvoorbeeld omdat er een fout zit in je belastingaangifte of omdat de uitgave niet aan de voorwaarden voldoet. Omdat deze aftrekken persoonlijk zijn en verbonden staan dus met één persoon moeten deze betaald worden door deze persoon. Het is hierdoor ook niet mogelijk om dit te verdelen met je fiscale partner.Voor- en nadelen van een fiscaal partnerschap voor ondernemersMet fiscaal partnerschap kun je belastingvoordelen behalen door inkomsten en aftrekposten te delen. Hoewel dit kan leiden tot belastingbesparing, is dat niet altijd het geval; het hangt af van de specifieke situatie. Daarom is het belangrijk om de voor- en nadelen goed af te wegen om te bepalen of fiscaal partnerschap de juiste keuze is. Voordleen belasting op dividend in 2025Binnen een BV-structuur speelt dividenduitkering een cruciale rol in de fiscale strategie van ondernemers. In 2025 geldt voor box 2 een tweeschijvenstelsel, waarbij dividenduitkeringen tot €67.000 per persoon worden belast tegen 24,5%, en alles daarboven tegen 33%. Dit betekent dat een ondernemer met een BV fiscaal gunstig dividend kan uitkeren zolang het bedrag binnen de eerste schijf blijft.Wanneer een ondernemer een fiscaal partner heeft, wordt de drempel verdubbeld naar €134.000, waardoor een groter bedrag tegen 24,5% wordt belast in plaats van 33%. Dit biedt een mogelijkheid om de belastingdruk aanzienlijk te verlagen. Door gebruik te maken van fiscaal partnerschap kan een ondernemer dus meer dividend uitkeren tegen het lagere belastingtarief, wat resulteert in een directe besparing op de te betalen belasting. Hoe groot deze besparing precies is, hangt af van de hoogte van de dividenduitkering en de verdeling binnen de eerste en tweede schijf.Rekenvoorbeeld: Het belastingvoordeel van fiscaal partnerschap bij dividenduitkeringStel dat een ondernemer in 2025 een winst na vennootschapsbelasting van €160.000 uitkeert als dividend.Situatie zonder fiscaal partner:De ondernemer betaalt over de eerste €67.000 aan dividend 24,5% belasting, wat neerkomt op €16.415. Over de resterende €93.000 wordt 33% belasting geheven, wat resulteert in €30.690 aan belasting. De totale belastingdruk zonder fiscaal partner bedraagt daarmee €47.105.Situatie met fiscaal partner:Wanneer de ondernemer een fiscaal partner heeft, wordt de eerste schijf verdubbeld naar €134.000. Dit betekent dat over €134.000 slechts 24,5% belasting wordt betaald, wat neerkomt op €32.830. Over de resterende €26.000 wordt 33% belasting geheven, wat neerkomt op €8.580. De totale belastingdruk met fiscaal partner bedraagt daarmee €41.410.Belastingbesparing door fiscaal partnerschap:Door fiscaal partnerschap wordt de totale belasting op dividenduitkering verlaagd van €47.105 naar €41.410, wat een besparing van €5.695 per jaar oplevert. Dit toont aan dat het hebben van een fiscaal partner een aanzienlijke fiscale optimalisatie biedt voor ondernemers die dividend uitkeren boven de grens van €134.000.Daarnaast biedt fiscaal partnerschap ook voordelen in box 3, waar het gezamenlijke heffingsvrije vermogen verdubbeld wordt tot €114.000. Dit kan verdere belastingbesparingen opleveren op spaargeld en beleggingen. Door strategisch dividend uit te keren en fiscaal partnerschap optimaal te benutten, kan een ondernemer binnen een BV-structuur op lange termijn aanzienlijk besparen op de belastingdruk.Voordelen aftrekposten en Box 3Verdelen van aftrekposten Een voordeel bij fiscaal partnerschap is het verdelen van aftrekposten tussen partners. Zonder fiscaal partnerschap heb je alleen je eigen aftrekposten die je van je eigen inkomen kunt aftrekken. Zodra je een fiscaal partner hebt, mag je deze aftrekposten verdelen. Door aftrekposten slim te verdelen, kun je minder belasting betalen. Het is hierbij belangrijk om te kijken naar het inkomen dat valt in de hoogste schijf van Box 1. Hier is de belastingdruk namelijk hoger. Onthoud dat elke situatie verschillend is. Om erachter te komen wat voor jouw specifieke situatie het beste is om te doen, kan je altijd contact opnemen met de experts van SFAAHeffingsvrij vermogen in Box 3Als je als ondernemer vermogen hebt dat in Box 3 valt, de inkomsten uit sparen en beleggen, kan een fiscaal partner gunstig zijn. Wanneer je een fiscaal partner hebt, wordt het heffingsvrij vermogen verdubbeld. Dit is het meest voordelig als je fiscaal partner geen of weinig vermogen heeft dat in Box 3 valt. Het heffingsvrij vermogen in 2024 is €57.000 zonder fiscale partner. Met een fiscaal partner wordt dit verdubbeld naar €114.000. Stel partner A heeft €80.000 aan vermogen en Partner B heeft €30.000 aan eigen vermogen. Doordat het heffingsvrije vermogen is verdubbeld, valt het gecombineerde vermogen nu binnen het heffingsvrije vermogen. Wanneer A en B geen fiscaal partners waren geweest, had partner A over de overige €23.000 belasting moeten betalen.NadelenInvloed op heffingskortingen en toeslagenSommige heffingskortingen en toeslagen zijn afhankelijk van het gezamenlijke inkomen en vermogen. Hierdoor kan wanneer de inkomens oneerlijk zijn verdeeld het hoge inkomen van de partner ervoor zorgen dat de partner met het lage inkomen geen recht meer heeft op toeslagen, tegemoetkomingen en subsidies. Beide een koopwoningAls een fiscale partner mag je een woning vaststellen als je hoofdverblijf. Dit is een probleem wanneer beide fiscaal partners een eigen woning hebben. Er mag dan maar van één woning een hypotheekrenteaftrek worden afgetrokken.  De waarde van een andere woning dan je hoofdverblijf merkt de Belastingdienst als vermogen dat in Box 3 valt. Je hebt dus niet alleen minder hypotheekrenteaftrek, ook ben je meer belasting in Box 3 verschuldigd.ConclusieMet een fiscaal partnerschap is het mogelijk om samen belastingaangifte te doen en bepaalde inkomsten en aftrekposten te verdelen, wat kan leiden tot belastingvoordelen. Echter zijn er namelijk ook nadelen die je goed in overweging moet nemen. Iedere situatie is namelijk uniek. Of fiscaal partnerschap in jouw situatie verstandig is en wat eventueel een optimale verdeling van inkomsten en aftrekposten zou zijn, hangt af van je eigen specifieke situatie. Contactformulier Heb je vragen over fiscaal partnerschap? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Fiscale winst uitgelegd voor de ondernemer Fiscale winst is een term die je waarschijnlijk als ondernemer al vaker voorbij hebt horen komen, maar wat is het nou eigenlijk? En wat is het verschil tussen fiscale winst en commerciële winst (ook wel bedrijfswinst genoemd)? In dit blog leggen we alles uit omtrent fiscale winst, de verschillen tussen commerciële winst en de fiscale winst en waarom de fiscale winst voor jou als ondernemer belangrijk is. Inhoudsopgave Wat is fiscale winst?De fiscale winst is de winst die na de fiscale correcties overblijft, waarmee de fiscus bepaalt hoeveel belasting jij moet afdragen. Heb jij een lagere fiscale winst, dan zorgt dit ervoor dat jij minder belasting verschuldigd bent. Een lagere fiscale winst is dus voordeliger. De fiscale winst bestaat uit de commerciële winst minus de aftrekposten en fiscale regelingen waarvoor jij in aanmerking komt.Commerciële winst – (aftrekposten + fiscale regelingen) = Fiscale winstDoor optimaal gebruik te maken van de aftrekposten en fiscale regelingen zorg je ervoor dat je minder belasting hoeft te betalen doordat je fiscale winst lager is. Erg voordelig!Waarom is fiscale winst belangrijk voor de belastingaangifte?De fiscale winst is het uiteindelijke bedrag dat de belastingdienst gebruikt om de verschuldigde belasting te berekenen. Dit is dan ook de reden waarom het belangrijk is om op de hoogte te zijn over welke aftrekposten en fiscale regelingen voor jou relevant zijn, en je fiscale winst kunnen verlagen. Door deze aftrekposten en regelingen kan jij er namelijk voor zorgen dat jouw fiscale winst lager uitvalt en je zo minder belasting hoeft te betalen. Hoe dit precies werkt, leggen we later in dit blog uit aan de hand van een voorbeeld.Wat is het verschil tussen fiscale winst en commerciële winst?De commerciële winst, ook wel bedrijfswinst genoemd, van een bedrijf wordt  gebruikt om de winstgevendheid van een onderneming te bepalen. Dit is namelijk de omzet min de kosten. Hierin wordt nog geen rekening gehouden met aftrekposten. De afschrijvingen worden hierin soms wel en soms niet meegerekend, dit is afhankelijk van je boekhouder. Bij SFAA rekenen we de afschrijvingen wel mee in de commerciële winst, omdat wij het in dit geval als kosten voor de onderneming zien. Dit getal geeft een beeld over of de onderneming aan de financiële verplichtingen kan doen. De commerciële winst vind je terug op winst- en verliesrekening.De fiscale winst wordt uit dit getal doorberekend, en is de commerciële winst minus de aftrekposten en fiscale regelingen. Dit is de belastbare winst uit je onderneming. De fiscale winst zal je niet terugvinden op de winst- en verliesrekening. Maar wordt dus gebruikt door de belastingdienst om te berekenen hoeveel belasting jij moet betalen.Hoe bereken je de fiscale winst?Doordat er veel soorten aftrekposten en fiscale regelingen zijn om rekening mee te houden is het berekenen van de fiscale winst lastig. Je wilt als ondernemer natuurlijk optimaal gebruik maken van de mogelijke aftrekposten, Om deze reden hebben we een duidelijk stappenplan uitgewerkt met concrete voorbeelden. In het stappenplan gebruiken we John als voorbeeld.Begin met het berekenen van de commerciële winstOm de fiscale winst te kunnen berekenen, moet John eerst weten wat de commerciële winst is van zijn bedrijf. Zoals eerder al benoemd: commerciële winst = omzet - bedrijfskosten.Rekenvoorbeeld:Stel dat je een bv hebt met een omzet van €1.500.000. De kosten bedragen €1.300.000. Dit betekent dat je een commerciële winst hebt behaald van €200.000. Omzet: €1.500.000Bedrijfskosten: €1.300.000Commerciële winst: €1.500.000 – €1.300.000 = €200.000Corrigeren van niet-aftrekbare kostenNiet elke kostenpost op de jaarrekening is fiscaal aftrekbaar volgens de fiscale wetgeving. Voorbeelden hiervan zijn privé-uitgaven, bijtelling voor privégebruik van bedrijfsmiddelen, een deel van de representatiekosten en boetes. Deze kosten moeten worden opgeteld bij de fiscale winst.Zo worden horecakosten, indien ze in 2024 onder de drempel van €5.600 per jaar vallen, slechts gedeeltelijk afgetrokken van de belastbare winst. Ondernemers in de vennootschapsbelasting mogen deze kosten voor 73.5% aftrekken van de belastbare winst, wat betekent dat de overige 26.5% moet worden gecorrigeerd. Dit houdt in dat de overige 26.5% van de kosten wordt opgeteld bij de commerciële winst, om zo een hogere fiscale winst te hebben. Zo wordt er over de overige 26.5% meegerekend in de fiscale winst, en wordt hier belasting over betaald.  Stel John heeft in 2024 voor €3.000 aan zakelijke diners, dan mag hij slechts 73.5% van deze kosten opvoeren als zakelijke kosten volgens de regels van de belastingdienst.  In dit geval betreft dit €2.205, dit mag hij als kosten opvoeren en dus aftrekken van de belastbare winst. De overige €795 mag niet als zakelijke kosten van de belastbare winst worden afgetrokken en moet dus worden gecorrigeerd in de boekhouding. De €795 wordt dan dus opgeteld bij de commerciële winst, zodat over dit gedeelte van de dinerkosten belasting wordt betaald.Bereken de fiscaal aftrekbare kosten en voeg deze toeDoor te profiteren van verschillende fiscale regelingen kan John ervoor zorgen dat de belastbare winst wordt verlaagd, waardoor hij dus minder belasting betaalt. Deze regelingen zorgen er namelijk voor dat bepaalde investeringen en reserveringen fiscaal aftrekbaar zijn, waardoor de belastbare winst wordt verlaagd. In het rekenvoorbeeld worden een aantal regelingen besproken. Andere regelingen waar jij wellicht voor in aanmerking komt zijn de MIA, de VAMIL of de herinvesteringsreserve (HIR). Of je hiervoor in aanmerking komt, is sterk afhankelijk van je situatie.  Om ervoor te zorgen dat je nooit een euro te veel betaalt, kan je altijd de hulp van SFAA inschakelen!Rekenvoorbeeld fiscale aftrekposten:Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): John heeft een investering gedaan van €30.000. Door gebruik te maken van de KIA kan hij 28% van deze investering aftrekken van de belastbare winst. John kan zelf controleren of hij hiervoor in aanmerking komt, hij moet namelijk meer dan €2.801 hebben geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen in dat jaar. Een investering telt mee vanaf €450 of meer.  De investeringen die dit bedrag passeren tel je bij elkaar op, als je boven de grens bent kun je het bedrag volgens verschillende percentages (afhankelijk van je totaal geïnvesteerde bedrag) aftrekken van de fiscale winst. Door gebruik te maken van de KIA wordt de fiscale winst verlaagd.Herinvesteringsreserve (HIR): Naast dat John een investering heeft gedaan, heeft hij ook een bestelbus verkocht voor €20.000. Zodra John van plan is om binnen 3 jaar te investeren in een nieuw bedrijfsmiddel, kan John deze €20.000 boeken naar de herinvesteringsreserve en dit bedrag gebruiken bij de aankoop van het nieuwe bedrijfsmiddel. Dit betekent dat John €20.000 mag reserveren, waardoor de fiscale winst lager uitvalt, mits hij binnen 3 jaar opnieuw investeert in een bedrijfsmiddel.KIA: €30.000 x 28% = €8.400HIR: €20.000Totaal: €8.400 + €20.000 = €28.400Dit betekent dat John €28.400 fiscaal kan aftrekken van zijn fiscale winst.Bereken de uiteindelijke fiscale winstNu kan John de fiscale winst gaan berekenen zoals bij de eerste stap is besproken:Commerciële winst: €200.000Correctie niet-aftrekbare kosten: +€795Fiscaal aftrekbare kosten: - €28.400Fiscale winst: (€200.000 + €600) - €28.400Fiscale winst: €172.395Conclusie rekenvoorbeeldDoor slim gebruik te maken van fiscale regelingen en aftrekposten zorgt John ervoor dat hij over €27.605 minder belasting hoeft te betalen door dit van de belastbare winst af te trekken. Zijn fiscale winst komt zo dus een stuk lager uit door slim gebruik te maken van de verschillende regelingen.Veelgemaakte fouten bij het bepalen van de fiscale winstSommige ondernemers verwarren commerciële winst met fiscale winst. Dit zorgt ervoor dat zij de winst, zoals die op de winst- en verliesrekening staat, aanleveren bij de fiscus zonder dat er juiste correcties zijn gemaakt. Dit kan resulteren in een te lage of in de meeste gevallen een te hoge aangifte.Daarnaast zijn er veel ondernemers die zich niet bewust zijn over de verschillende fiscale aftrekposten en regelingen. Door hier niet goed gebruik van te maken, kan het voorkomen dat de belastbare winst hoger uitvalt doordat je niet goed gebruik hebt gemaakt van deze aftrekposten en regelingen en betaal je dus te veel belasting. Zoals je in het rekenvoorbeeld kunt lezen scheelt het voor John €27.605 in zijn belastbare winst als hij wel gebruikmaakt van de verschillende aftrekposten.ConclusieHet berekenen van de fiscale winst van jouw onderneming vereist nauwkeurigheid en kennis van de beschikbare regelingen, aftrekposten en belastingregels. Door hier optimaal gebruik van te maken kan je de belastingdruk zoveel mogelijke verlagen. Zodra dit op de juiste manier gebeurt en op de juiste manier gebruik wordt gemaakt van fiscale aftrekposten en regelingen, kan dit veel geld besparen. Als ondernemer is er al genoeg waar jij je bezig mee moet houden om je onderneming te runnen. Hierin kan SFAA altijd de uitweg bieden om je ook het ultieme belastingvoordeel te laten genieten. Onze experts zorgen ervoor dat jij geen euro te veel betaalt. Neem gerust contact op! Contactformulier Heb je vragen over fiscale winst? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De holding uitgelegd: wat is het en hoe profiteer jij ervan? In een wereld vol zakelijke mogelijkheden en uitdagingen is het essentieel om vooruit te denken en je bedrijf te beschermen tegen onverwachte wendingen. Misschien ken je de uitspraak '1 bv is geen bv' al, deze uitspraak gaat over een holdingmaatschappij. Een holdingstructuur (een bedrijfsstructuur met een holdingmaatschappij en een werkmaatschappij) opent de deur naar een wereld van flexibiliteit, fiscale voordelen en risicobescherming. Maar wat is een holding precies? Wat zijn de voordelen van een holding? En hoe kan het jou en je bedrijf helpen in een steeds veranderend zakelijk landschap? In dit blog leggen we de holdingstructuur uit en laten we je zien hoe het oprichten van een holding jou helpt om de winsten van je bedrijf veilig te stellen en je bedrijf te laten groeien, zelfs in uitdagende economische omstandigheden.Wat is een holding?Een holding is een maatschappij bedoeld om de waarde van je bedrijf en bezittingen in te bewaren en veilig te stellen. Door middel van een bv ben je niet meer persoonlijk aansprakelijk bij een eventueel faillissement, maar je kunt wel al het kapitaal in je bv kwijtraken. Je holding bv is een aparte entiteit die boven je werk bv (werkmaatschappij) staat om zo winsten, inventaris of panden 'veilig' te kunnen stellen. De werkmaatschappij is de entiteit die facturen naar je klanten verstuurt, loon betaalt aan werknemers, rekeningen betaalt voor gas, water en licht, enzovoort. Hiermee verricht je je diensten en wordt het geld verdiend. De holding bv staat boven deze werkmaatschappij en hierin bewaar je de aandelen van je werkmaatschappij. Doordat je minimaal 5% van de aandelen in je holding bewaart, ben je ook DGA in de holding. Door deze structuur worden de uren die je in de holding maakt gefactureerd aan de werkmaatschappij. Waardoor je een geldstroom richting je holding bv creëert.Ook de winsten van de werkmaatschappij kunnen onbelast worden opgeschoven naar de holding. Zo stel je deze winsten veilig, want bij een faillissement van de werkmaatschappij kan geen aanspraak worden gemaakt op het kapitaal van de holding bv.In de holding kun je de winst bewaren, herinvesteren of uitkeren aan jezelf (over het laatste moet je dividendbelasting betalen). Een holding bv is dus niets meer dan een normale bv die ervoor zorgt dat je winsten kunt opschuiven om ze zo veilig te stellen voor eventuele mindere tijden.Verschillende vormen van een holdingPersoonlijke holdingDe bovenstaande uitleg sluit het meeste aan bij de persoonlijke holding. Dit is de meest basis vorm van een holdingstructuur voor zover je dit kunt stellen. De persoonlijke holding is dus bedoeld om winsten van je werkmaatschappij 'veilig te stellen', en je kapitalen in op te slaan. Als je een onderneming hebt met meerdere personen heb je waarschijnlijk één werkmaatschappij, en heeft iedereen zijn eigen holding om het uitgekeerde dividend in op te slaan, de aandelen in te bewaren of andere bezittingen in te houden. De holding is dus alleen van jou, en wordt gebruikt boven de werkmaatschappij.  TussenholdingIn een eerder blog hebben we het al eens gehad over de tussenholding. Dit vormt een aanvullende laag tussen je persoonlijke holding en je operationele werkmaatschappijen. Een tussenholding biedt diverse voordelen, zoals verbeterde bescherming van activa, fiscale voordelen, en een efficiënter beheer van meerdere werkmaatschappijen.Vastgoed b.v.In een ander blog hebben we het gehad over de vastgoed bv. Wanneer je zakelijk in vastgoed investeert, gebeurt dit vaak via een vastgoed BV die fungeert als een extra holding binnen je holdingstructuur. Dit is met name aantrekkelijk voor investeerders met een lange termijn beleggingsstrategie. Een vastgoed BV kan bijdragen aan het opbouwen van een omvangrijke vastgoedportefeuille. Uiteindelijk kan deze portefeuille ervoor zorgen dat je financieel onafhankelijk wordt door de huurinkomsten of de opbrengsten uit de verkoop van het vastgoed.HoldingstructuurEen holding bv verbindt meerdere bv’s met elkaar. Dit vormt een holdingstructuur. Een holdingstructuur bestaat altijd uit minimaal 2 bv’s. Een werkmaatschappij en de holding zelf. Een holding structuur kan ook uit meerdere holdings bestaan. Dit gebeurt bijvoorbeeld wanneer je met meerdere mensen een bv bezit. Dan heb je een werkmaatschappij, een holding waar de panden, inventaris en andere kapitalen in zijn ‘opgeslagen’. Daar boven heeft elke eigenaar van de bv’s een persoonlijke holding voor het opslaan van jouw gedeelte van de winst van de onderneming.Daarnaast kan een holdingstructuur ook uit meerdere werkmaatschappijen bestaan. Waarin de werkzaamheden, kosten en opbrengsten van deze werkmaatschappijen gescheiden zijn. Deze situatie leggen we uit in een specifieke blog over meerdere werkmaatschappijen in een holdingstructuur. Dit kan bijvoorbeeld praktisch zijn als je twee compleet verschillende diensten verkoopt met je onderneming, of als je een nieuwe vestiging opent. Door een van deze redenen kan het handig zijn om de maatschappijen gescheiden te houden. Het opzetten van een holdingstructuur kun je het beste direct doen op het moment dat je een bv opricht. Het kost iets meer dan het oprichten van een enkele bv (voornamelijk door de kosten die gemaakt worden bij de KvK en de notaris). Maar door direct een holdingstructuur op te zetten voorkom je dat je op een later moment extra moet betalen voor het overdragen van de aandelen van de organisaties. Zoals eerder gezegd heeft het opzetten van een holdingstructuur ook voor een kleine onderneming voordelen, daarom raden wij vrijwel altijd aan om dit te doen op het moment dat je een bv opricht. Heb je al een bv opgericht maar geen holding bv? Geen paniek, de holdingstructuur kan ook op een later moment nog worden opgezet. De voordelen van een holdingHet oprichten van een holding biedt ondernemers een breed scala aan voordelen. Zo stelt een holdingstructuur ondernemers in staat om bedrijfsactiviteiten en bedrijfsonderdelen effectief te scheiden en te beheren, wat flexibiliteit en strategische organisatie mogelijk maakt. Daarnaast kunnen ondernemers gebruik maken van fiscale regelingen om de belastingdruk te verlagen en winsten en verliezen tussen de bv’s te verrekenen, waardoor ze fiscale voordelen behalen. Bovendien biedt een holdingstructuur bescherming tegen risico’s en aansprakelijkheid, waardoor persoonlijke eigendommen worden afgeschermd.Flexibiliteit en beheerGebruik maken van een holding biedt aanzienlijke flexibiliteit en vereenvoudigt het beheer doordat het ondernemers in staat stelt om bedrijfsactiviteiten en activa in afzonderlijke werkmaatschappijen onder te brengen. Hierdoor worden risico’s beperkt en persoonlijke eigendommen beter beschermd. Hierdoor kunnen ondernemers strategisch groeien, risico’s beheersen, financiële middelen efficiënt beheren en eventueel een pensioen op te bouwen.Efficiëntere vermogensopbouwEfficiëntere vermogensopbouw binnen een holdingstructuur biedt ondernemers de mogelijkheid om belastingvoordelen te benutten en financiële middelen strategisch te beheren. Door winsten belastingvrij naar de holding door te schuiven, kunnen ondernemers kapitaal opbouwen binnen de holding zonder direct belastingen te hoeven betalen. Deze winsten kunnen vervolgens worden gebruikt voor herinvesteringen in de onderneming, het opbouwen van reserves voor toekomstige groei, of het verstrekken van leningen aan de werkmaatschappijen voor uitbreiding of investeringen in nieuwe projecten.Voor veel ondernemers is de holding hun pensioenpotje, waar een medewerker pensioen opbouwt moet je dit als ondernemer natuurlijk zelf doen. Door kapitaal in je holding op te bouwen kan je dit als spaarpotje gebruiken. Vanuit dit potje kan je salaris blijven uitkeren om na dat je gestopt bent met werken voor je werkmaatschappij toch een salaris te blijven ontvangen. Een concreet voorbeeld hiervan is wanneer een ondernemer winsten van een succesvolle werkmaatschappij onbelast doorschuift naar de holding, waar het kapitaal kan worden beschermd en geïnvesteerd zonder directe fiscale gevolgen. Met deze belastingvrije opbouw van vermogen krijgt de ondernemer de mogelijkheid om financiële stabiliteit te waarborgen, reserves op te bouwen voor toekomstige investeringen of strategische groeikansen te benutten, zoals het aankopen van concurrenten of diversificatie van activiteiten. Dit leidt tot een efficiënter gebruik van financiële middelen en een solide basis voor lange termijn groei en succes van de onderneming.Bescherming tegen aansprakelijkheidBescherming tegen aansprakelijkheid is een cruciaal voordeel van een holdingstructuur, omdat het de mogelijke opgebouwde winst van je werkmaatschappij beschermt tegen bedrijfsrisico's. Simpelere gezegd, als je werkmaatschappij failliet gaat heeft dit geen effect op de holding. Door bedrijfsactiviteiten en waardevolle activa in een aparte werkmaatschappij en holding onder te brengen, blijft de impact van financiële problemen of juridische claims beperkt tot de specifieke werkmaatschappij die betrokken is.Bijvoorbeeld, als een werkmaatschappij die bouwprojecten uitvoert failliet gaat door een mislukt project of een juridische claim, blijven de activa van de holding en mogelijke andere werkmaatschappijen, zoals een consultancy-tak of een vastgoedportefeuille, onaangetast. Hierdoor kunnen schuldeisers geen aanspraak maken op deze activa. Deze scheiding van risico’s zorgt voor een stabielere bedrijfsstructuur en gemoedsrust voor de ondernemer, doordat de gevolgen van een bedrijfscrisis beperkt blijven tot de betreffende werkmaatschappij en niet het gehele bedrijf bedreigen.Gemakkelijke overdracht en verkoopEen holdingstructuur vergemakkelijkt de overdracht en verkoop van een bedrijf, zelfs als er slechts één werkmaatschappij is. Doordat de werkmaatschappij als aparte entiteit binnen de holding functioneert, kan deze eenvoudig worden verkocht of overgedragen zonder invloed op de activa en het kapitaal in de holding. Dit maakt het verkoopproces efficiënter en aantrekkelijker voor kopers, terwijl de ondernemer controle behoudt over de financiële middelen in de holdingmaatschappij. Bovendien biedt deze opzet flexibiliteit bij bedrijfsopvolging, aangezien de werkmaatschappij onafhankelijk kan worden overgedragen aan familieleden of zakelijke partners.Voorbeeld situatie holdingstructuur van JohnJohn is de eigenaar van Insight Research Solutions B.V.. Insight Research Solutions is een dynamisch marktonderzoeksbureau dat gespecialiseerd is in het leveren van diepgaande inzichten en analytische oplossingen voor bedrijven in uiteenlopende sectoren. Met een team van ervaren onderzoekers, data-analisten en strategen biedt Insight Research Solutions op maat gemaakte onderzoeks- en consultancydiensten om klanten te helpen bij het begrijpen van markttrends, consumentengedrag, concurrentieanalyse en productpositionering. Door mee te denken met de klant biedt Insight Reaearch Solutions een opstapje naar nieuwe kansen voor de klant.Insight Research Solutions B.V. is laatste jaren erg aan het groeien aangezien de economie erg goed draait. Hij maakt veel winst, en heeft hierdoor veel vermogen op de balans staan. Ook de twee panden waar zijn bedrijf in gevestigd is, staan op de balans van zijn onderneming. John is echter bang dat dit succes over een aantal jaar niet meer zo zal zijn door de ontwikkelingen in de markt, en wil daarom meer zekerheid.Tips voor JohnHet opzetten van een holdingstructuur kan de ultieme oplossing zijn voor John. Zo kan John winsten belastingvrij opschuiven naar zijn holding waar hij deze veilig stelt voordat de verwachte moeilijkere tijden aanbreken. Ook kan hij de panden met de holding overkopen en verhuren aan zijn werkmaatschappij.  Binnen de holding kan hij financiële reserves opbouwen zonder het risico te lopen dat deze verloren gaan zodra iemand Insight Research Solutions B.V. aansprakelijk stelt. Mocht John verder willen groeien en kapitaal nodig hebben, kan hij dit lenen uit zijn holdingmaatschappij. Zo kan John zijn gemaakte winsten met een holdingstructuur veiligstellen voor eventuele tegenwind, zonder dat hij de mogelijkheid verliest om door te groeien met zijn onderneming bij financiële aantrekkelijke tijden.  Contactformulier Heb je vragen over een holding? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Non-bancaire en bancaire financiering voor het MKB: een uitgebreide gids Terwijl banken hun focus verleggen naar grotere financieringen, vinden mkb’ers steeds vaker hun weg naar non-bancaire bronnen voor kapitaal, vooral voor bedragen tot 1 miljoen euro. Dit blijkt uit onderzoek van Stichting MKB Financiering (SMF). Deze verschuiving wordt nog duidelijker wanneer we kijken naar het groeiende aandeel van non-bancaire leningen onder de 1 miljoen euro, dat steeg van 29 procent in 2022 tot 36 procent in 2023. Met name leningen bij alternatieve geldverstrekkers tot een bedrag van 250.000 euro winnen aan populariteit onder mkb'ers, wat aantoont dat de diversiteit aan financieringsmogelijkheden voor het mkb in Nederland groter is dan ooit tevoren. In deze blog gaan we dieper in op deze opkomende trend in non-bancaire leningen, verkennen we de verschillen tussen non-bancaire en bancaire leningen en de verschillende soorten leningen met als doel om inzicht te bieden in de diverse opties die jou kunnen helpen bij het realiseren van jouw groeiambities. Belangrijkste trends omtrent financiering voor mkb Het onderzoek van de Stichting MKB Financiering over non-bancaire financiering in 2023 biedt een uitgebreid inzicht in de ontwikkelingen en trends op het gebied van financieringsmogelijkheden voor het MKB in Nederland. Deze ontwikkelingen zijn cruciaal voor het MKB omdat ze leiden tot: Meer Financieringsopties: Met de groei van non-bancaire financieringen heeft het MKB meer keuzevrijheid en toegang tot kapitaal, essentieel voor groei en innovatie. Flexibiliteit en Maatwerk: De diversiteit in financieringsproducten betekent dat bedrijven financieringen kunnen vinden die nauw aansluiten bij hun specifieke situaties en behoeften. Ondersteuning in Uitdagende Tijden: De voortdurende effecten van de pandemie vereisen oplossingen die aanpassingsvermogen en veerkracht bieden, iets waar non-bancaire financiers effectief op inspelen. Versterking van de Financiële Infrastructuur: Door inclusiviteit en diversiteit te bevorderen, wordt de financieringsmarkt robuuster en meer afgestemd op de veranderende demografie van het Nederlandse bedrijfsleven. Verschil bancaire financiering en non-bancaire financiering Naast dat een bancaire financiering bij een gevestigde bank wordt afgenomen en een non-bancaire financiering bij een andere verstrekker wordt afgenomen zijn er nog een aantal verschillen die de twee financieringsopties van elkaar onderscheiden. Bancaire financiering: Bancaire financieringen zijn financieringen verstrekt door traditionele banken. Deze banken zijn doorgaans onderworpen aan strikte regulering en bieden een breed scala aan financiële producten. Voordelen van bancaire financieringen: Stabiliteit en vertrouwen: Banken zijn lang gevestigde instellingen die vertrouwen genieten bij consumenten en bedrijven. Ze worden streng gereguleerd, wat een zekere veiligheid biedt aan de leners. Lagere rentetarieven: Door hun toegang tot goedkope deposito's en andere financieringsbronnen kunnen banken vaak leningen aanbieden tegen lagere rentetarieven dan non-bancaire kredietverstrekkers. Grotere leningen: Voor bedrijven die grote projecten of investeringen nodig hebben, kunnen banken vaak grotere leningen verstrekken die mogelijk niet beschikbaar zijn via non-bancaire kanalen. Nadelen van bancaire financieringen: Strikte kredieteisen: Banken hebben vaak strenge kredietcriteria, wat het voor kleinere of nieuwere bedrijven moeilijk maakt om in aanmerking te komen voor financiering. Langdurige goedkeuringsprocessen: Het aanvraagproces kan tijdrovend zijn, met veel papierwerk en een lange doorlooptijd voor de goedkeuring van de lening. Minder flexibiliteit: Bankleningen hebben vaak strikte voorwaarden en minder ruimte voor maatwerk in vergelijking met sommige non-bancaire financieringsvormen. Non-bancaire Financieringen: Non-bancaire financiering worden verstrekt door financiële instellingen die geen onderdeel zijn van het traditionele bankwezen, zoals online kredietplatforms, crowdfundingplatforms, en speciale financieringsmaatschappijen. Belangrijkste vormen van non-bancaire financiering voor mkb Omdat veel non-bancaire financieringsvormen nog onbekend zijn voor veel ondernemers, zullen we een aantal verschillende vormen verder toelichten. De belangrijkste non-bancaire financieringsvormen voor het MKB zijn lease, factoring, direct lending, en crowdfunding. Elk van deze financieringsvormen speelt een cruciale rol in het ondersteunen van de diverse behoeften van MKB-bedrijven, vooral wanneer traditionele bankfinanciering niet toereikend of toegankelijk is. Deze financieringsopties zijn essentieel voor het MKB omdat ze niet alleen alternatieve toegang tot kapitaal bieden, maar ook flexibiliteit en maatwerk in financieringsvoorwaarden mogelijk maken. Dit is cruciaal in de dynamische en gevarieerde MKB-markt. De groei en populariteit van deze opties reflecteren hun effectiviteit in het voldoen aan de specifieke behoeften van kleinere en middelgrote bedrijven, vooral in tijden van economische onzekerheid of wanneer de toegang tot traditionele bankkanalen beperkt is. Hier is een gedetailleerd overzicht van waarom deze financieringsvormen belangrijk zijn: 1. Lease Leasefinanciering stelt MKB-bedrijven in staat om essentiële bedrijfsmiddelen zoals voertuigen, machines en apparatuur te gebruiken zonder grote initiële kapitaalinvesteringen. Dit helpt bedrijven om hun cashflow te behouden en operationele flexibiliteit te vergroten. In het rapport werd opgemerkt dat lease vooral populair is voor financieringen in het middensegment (€50.000 - €1 miljoen), wat aangeeft dat het een belangrijke optie is voor MKB-bedrijven die willen groeien zonder hun liquiditeit aan te tasten. 2. Factoring Factoring biedt een snelle manier voor bedrijven om hun cashflow te verbeteren door onbetaalde facturen te verkopen aan een derde partij (de factor). Dit is bijzonder waardevol voor MKB-bedrijven die anders lang op betalingen zouden moeten wachten. Het rapport benadrukt de groei van factoring, met name omdat het MKB behoefte heeft aan meer werkkapitaal vanwege inflatie en volatiele marktomstandigheden. Factoring zorgt voor onmiddellijke liquiditeit en helpt bedrijven te functioneren zonder financiële onderbrekingen. 3. Direct Lending Direct lending omvat leningen die direct door non-bancaire financiële instellingen aan bedrijven worden verstrekt, vaak via online platforms die gebruik maken van technologische hulpmiddelen voor snelle kredietbeoordeling. Deze vorm van financiering is flexibel en toegankelijk, zelfs voor bedrijven die misschien niet in aanmerking komen voor traditionele bankleningen. Het rapport toont een aanzienlijke groei in direct lending, wat wijst op zijn toenemende belangrijkheid als alternatief voor bancaire financiering, met name voor grotere projecten die substantiële financiering vereisen. 4. Crowdfunding Crowdfunding stelt MKB-bedrijven in staat om kapitaal te verzamelen van een groot aantal investeerders via gespecialiseerde platforms. Deze methode is niet alleen nuttig voor het ophalen van fondsen, maar ook voor het testen van de marktacceptatie van een product of dienst. De groei van crowdfunding, zoals vermeld in het rapport, onderstreept zijn rol bij het democratiseren van toegang tot financiering, vooral voor startende ondernemers en kleine bedrijven die mogelijk niet de steun van traditionele financiers kunnen aantrekken. Voordelen van non-bancaire financieringen: Toegankelijkheid: Non-bancaire financiers hebben vaak minder strenge kredietvereisten, wat het voor een breder scala aan bedrijven mogelijk maakt om financiering te verkrijgen. Snellere toegang tot kapitaal: Deze kredietverstrekkers maken vaak gebruik van geavanceerde technologie voor het beoordelen van kredietwaardigheid, wat kan resulteren in snellere goedkeurings- en uitbetalingsprocessen. Innovatieve financieringsmodellen: Non-bancaire financiers bieden vaak nieuwe financieringsmodellen aan zoals factoring, leasing, en crowdfunding, die specifiek kunnen worden aangepast aan de behoeften van verschillende bedrijven. Deze modellen leggen we later in deze blog verder uit. Nadelen van non-bancaire financieringen: Hogere kosten: Vanwege het hogere risico dat non-bancaire financiers nemen door minder strikte kredieteisen te hanteren, kunnen de kosten voor leningen hoger zijn, inclusief hogere rentetarieven. Beperkte regulering: Hoewel er enige regulering is, zijn non-bancaire financiers niet altijd onderhevig aan dezelfde strenge controle als traditionele banken, wat risico's kan inhouden voor de lener. Kleinere leningen: In veel gevallen verstrekken non-bancaire financiers kleinere leningen, wat niet altijd voldoende is voor bedrijven die grote kapitaalinvesteringen nodig hebben. Fiscale overwegingen bij financiering Het is niet eenduidig te stellen dat non-bancaire financieringen over het algemeen fiscaal aantrekkelijker zijn dan bancaire financieringen. De fiscale aantrekkelijkheid van een financieringsvorm hangt af van verschillende factoren, waaronder de specifieke fiscale regels die van toepassing zijn op de financieringsstructuur, de bedrijfssituatie, en de doelstellingen van het bedrijf. Hier volgt een uitleg over hoe dit in de praktijk kan uitpakken: Renteaftrek Zowel bij bancaire als non-bancaire financieringen is de rente op een zakelijke lening altijd aftrekbaar. Echter, de manier waarop deze financieringen zijn gestructureerd, kan invloed hebben op de aftrekbaarheid. Zo kan een non-bancaire financiering zoals factoring varieren in de ficale behandeling doordat het afhankelijk is of de kosten worden gezien als rente of servicekosten. Afschrijvingen Bij de aanschaf van bedrijfsmiddelen via financiering kunnen fiscale voordelen zoals afschrijvingen een rol spelen: Leaseovereenkomsten (een vorm van non-bancaire financiering) kunnen, afhankelijk van of het een operationele of financiële lease betreft, verschillende afschrijvingsvoordelen bieden. Bij een financiële lease kan een bedrijf bijvoorbeeld het geleasde actief afschrijven. BTW-behandeling De behandeling van BTW kan verschillen tussen financieringsvormen, wat invloed kan hebben op de cashflow: Bij sommige non-bancaire financieringen, zoals factoring en operationele lease, kan BTW van toepassing zijn op de transacties, wat een directe impact heeft op de cashflow. Flexibiliteit en Cashflow Non-bancaire financieringen kunnen meer flexibiliteit bieden en beter afgestemd zijn op de cashflowbehoeften van bedrijven, wat kan helpen bij het optimaliseren van belastingverplichtingen en het beheren van operationele kosten. Keuze maken tussen non-bancaire en bancaire financiering Bij het kiezen tussen bancaire en non-bancaire leningen moet een mkb-bedrijf dat een kapitaal boost overweegt, goed nadenken over wat het beste past bij de specifieke behoeften en omstandigheden van het bedrijf. Als je bedrijf aanzienlijke financiering nodig heeft voor grootschalige uitbreiding of significante projecten, dan bieden traditionele banken vaak voordelige opties dankzij hun vermogen om grote bedragen tegen lagere rentetarieven te lenen. Deze banken brengen echter vaak strikte kredieteisen en langere goedkeuringsprocessen met zich mee, wat een uitdaging kan zijn voor kleinere of nieuwere bedrijven. Aan de andere kant, als je behoefte hebt aan snelle toegang tot kapitaal of kleinere bedragen, dan kunnen non-bancaire financiers zoals online kredietplatforms en crowdfunding-platforms een uitstekende keuze zijn. Deze aanbieders zijn toegankelijker en bieden vaak snellere goedkeuringsprocessen. Ze introduceren ook innovatieve financieringsmodellen die goed kunnen passen bij de dynamische behoeften van moderne mkb-bedrijven. Elke financieringsoptie komt met zijn eigen set voordelen en mogelijke nadelen. Non-bancaire leningen kunnen bijvoorbeeld hogere kosten met zich meebrengen door hogere rentetarieven als gevolg van het hogere risico dat deze kredietverstrekkers nemen. Daarentegen bieden ze vaak meer flexibiliteit en maatwerk, wat cruciaal kan zijn voor bedrijven in nichemarkten of die in een snelle groeifase zitten. Het kiezen van de juiste financieringsroute is dus een kwestie van het afwegen van deze factoren tegen de unieke eisen en financiële gezondheid van je bedrijf. Een zorgvuldige analyse van de voor- en nadelen, gekoppeld aan een goed begrip van de financieringsbehoefte van je bedrijf, zal je helpen de meest passende keuze te maken. Dit zorgt er niet alleen voor dat je toegang hebt tot benodigd kapitaal, maar ook dat je onder optimale voorwaarden kunt groeien en ontwikkelen. Voorbeeld situatie van John John is een echte ondernemer. John is namelijk de eigenaar van Celebrate work agency. Celebrate work agency is een evenementenbureau dat zakelijke evenementen organiseert voor het MKB. Celebrate work agency verzorgt het volledig ontzorgen hun klanten tijdens het organiseren en draaien van. Hierbij staat een klantgerichte aanpak centraal. Celebrate work agency is de laatste jaren erg hard aan het groeien. Binnen 2 jaar is John van 10 FTE naar 15 FTE gegaan. Daarnaast is John altijd op zoek naar nieuwe groeimogelijkheden. Zo denkt John dat zijn onderneming klaar is voor de volgende stap en ook grotere evenementen te organiseren voor grotere bedrijven. Hiervoor is verder marktonderzoek, meer personeel en marketing nodig. Om dit te kunnen bekostigen is John op zoek naar een financiering van €75.000. John weet echter niet welke financieringsvorm het beste bij zijn wensen past. John overweegt een bancaire lening vanwege de stabiliteit van de bank die de lening verstrekt. Daarnaast weet John dat de rentetarvien bij een bacaire lening gunstig kunnen zijn. John is niet zeker of een lening van €75.000 bij de bank de beste financieringsvorm is voor zijn situatie. John wilt namelijk z.s.m. starten met de plannen die hij heeft om zijn bedrijf te laten groeien en wilt daarom liever vandaag dan morgen het geld ontvangen. Bancaire leningen hebben vaak strengere kredieteisen en langdurige goedkeuringsprocessen. John wilt daarom verder kijken dan alleen bancaire leningen. John is tijdens het verkennen van non-bancaire financieringsmogelijkheden uitgekomen bij direct lending. John ziet dat bij deze financieringsvorm het goedkeuringsproces veel sneller gaat dan bancaire leningen en dit dus betekent dat John eventueel ook sneller beschikking zou kunnen hebben over de €75.000. Daarnaast zijn de kredietvereisten over het algemeen vaak soepeler dan bij bancaire leningen aangezien er wordt gekeken naar de situatie van vandaag en de groeikansen van het bedrijf. John ziet wel dat de rentetarieven hoger kunnen zijn dan bij bancaire leningen en dit kan invloed hebben op de cashflow van Celebrate work agency. Tips voor John Op basis van de situatie van John hebben wij een aantal praktische tips voor John: Optimaliseer je financiële structuur Voordat John een keuze maakt voor een bepaalde financieringsvorm is het belangrijk om eerst zijn financiën goed onder de loep te nemen. Voer een grondige financiële analyse uit van je financiële situatie en optimaliseer de financiële structuur van Celebrate work agency. Kijk naar factoren zoals terugbetalingsvoorwaarden, rentetarieven en de flexibiliteit van de financiering en kijk of deze aansluiten bij je cashflowbehoeften zodat je niet voor onaangename verrassingen komt te staan. Onderhandel niet alleen over rentetarieven maar ook over de voorwaarden Onderhandel over flexibele voorwaarden die passen bij de specifieke behoeften van Celebrate work agency. Denk aan uitgestelde betalingen tijdens langzame seizoenen of het aanpassen van terugbetalingsstructuren aangezien de cyclische aard van de evenementenindustrie. Houdt rekening met de toekomst Bekijk niet alleen de huidige situatie en financieringsbehoeften van Celebrate work agency, maar kijk ook naar de groeiplannen in de toekomst. Kies voor een financieringsvorm die niet alleen de laagste rentetarieven hanteert en voor de huidige situatie het voordeligste is, maar overweeg schaalbare financiele financieringsopties. Dit kan betekenen dat je kiest voor een financieringsvorm die de mogelijkheid biedt om de financiering uit te breiden zodra Celebrate work agency verder blijft groeien. Contactformulier Heb je vragen over Non-bancaire en bancaire financiering? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Verhoging van het Minimumloon in juli 2024: Slimme strategieën om met stijgende loonkosten om te gaan Een meerderheid in de Tweede Kamer heeft eerder ingestemd met een voorstel voor een verhoging van het minimumloon op 1 juli 2024 extra te verhogen met 1,2%. Echter, in de Eerste Kamer heeft een meerderheid zich tegen dit wetsvoorstel uitgesproken. De BBB zal, net als in de Tweede Kamer, tegenstemmen. Daarnaast hebben de VVD, CDA, JA21, SGP en FvD ook in de Tweede Kamer tegen gestemd. Gezamenlijk hebben deze partijen 39 van de 75 zetels in de Eerste Kamer. Hierdoor is de voorgestelde verhoging van het wettelijk minimumloon van de baan. Toch gaat het minimumloon wel omhoog, waarschijnlijk met 3%. In deze blog leggen we uit wat de verhoging van het minimumloon betekent voor jou als ondernemer en geven we tips over hoe jij de stijgende loonkosten kan opvangen. Verhoging van het minimumloon vanaf juli 2024: ongeveer €13,67 Op 1 juli zal het minimumloon opnieuw stijgen als gevolg van de reguliere indexatie die is gekoppeld aan de cao-lonen. Met de stijging van de cao-lonen zal ook het minimumloon een opwaartse beweging maken van ongeveer 3%. Dit brengt het minimumloon op € 13,67 per uur, in vergelijking met het voorgaande bedrag van € 13,27. Hiermee krijgen werknemers vanaf 21 jaar een stijging van 40 cent. De exacte bedragen na de verhoging van het minimumloon zullen binnenkort worden bekendgemaakt. Dit is het minimumloon op dit moment. Verzet werkgeversorganisaties tegen verhoging van het minimumloon Werkgeversorganisaties MKB-Nederland en VNO-NCW hebben een krachtige oproep gedaan om de extra verhoging van het minimumloon niet door te voeren. Volgens hen is de afgelopen jaren het minimumloon al aanzienlijk gestegen, soms zelfs met meer dan 30%, waardoor sommige kleinere ondernemingen het nu al moeilijk hebben. Voortdurend een verhoging van het minimumloon leidt volgens hen tot onhoudbare loonkostenstijgingen, zoals ze hebben uiteengezet in een brief aan de Tweede Kamer. Alternatieven voor verhoging van het minimumloon De buitengewone verhoging van het minimumloon beoogt het inkomen en de inkomenszekerheid van werknemers aan de basis van de arbeidsmarkt en sociale minima te versterken. Echter, volgens MKB-Nederland en VNO-NCW zijn er veel betere alternatieven om de koopkracht te verbeteren, zoals het verlagen van de belasting- en premiedruk in Nederland. Dit zou ervoor zorgen dat de lasten voor ondernemers niet toenemen, het aantrekkelijker wordt om meer te werken en werknemers houden netto meer geld over. De oproep van de werkgeversorganisaties heeft uiteindelijk gehoor gevonden in de Eerste Kamer, waar de extra verhoging van 1,2% van de baan is. Desondanks moeten bedrijven in Nederland rekening blijven houden met hogere cao-lonen, wat zal resulteren in verdere toename van personeelskosten. Hoe bereken je personeelskosten? De totale personeelskosten verschillen voor elke ondernemer. Het hangt niet alleen af van de hoogte van de salarissen, maar ook van indirecte loonkosten en andere personeelsgerelateerde uitgaven. Als je een ruwe schatting wilt maken van je totale personeelskosten in 2024, kun je als richtlijn je directe loonkosten nemen en daar ongeveer 30% bij optellen. Op die manier krijg je een idee van wat je ongeveer kwijt bent aan: Directe loonkosten Indirecte loonkosten Verplichte premies en bijdragen Houd er rekening mee dat overige personeelskosten hier nog niet bij zijn inbegrepen! Voorbeeld: berekening van personeelskosten Laten we een voorbeeld bekijken. Stel, een medewerker verdient € 4.000 bruto per maand. Gemiddeld liggen de totale loonkosten voor deze medewerker zo'n 30% hoger, dus: € 4.000 x 1,30 = € 5.200 Bovenop deze kosten komen nog andere personeelsgerelateerde uitgaven. Personeelsgerelateerde uitgaven kunnen bijvoorbeeld bestaan uit werkgeversbijdragen voor sociale zekerheid, pensioenbijdragen, en ziektekostenverzekeringen. Laten we aannemen dat deze uitgaven ongeveer € 400 per maand bedragen. Totale personeelskosten per maand: € 5.200 + € 400 = € 5.600 Totale personeelskosten per jaar: € 5.600 x 12 = € 67.200. Tips om de verhoging van het minimumloon op te vangen Om de stijgende loonkosten op te vangen, zijn er verschillende strategieën die bedrijven kunnen overwegen. Naast het doorrekenen van de gestegen loonkosten in de verkoopprijzen, zijn er ook andere opties die bedrijven kunnen benutten: Optimaliseer werving en selectie: Neem nieuwe werknemers aan met een strategische benadering, ook vooruitkijkend naar mogelijke groei. Besteed voldoende aandacht aan de selectieprocedure om ervoor te zorgen dat je de juiste mensen voor de betreffende functies aanneemt. Door op het juiste moment en met groeipotentieel in gedachten personeel aan te nemen, kan de productiviteit worden verhoogd en kunnen de gemiddelde kosten worden verlaagd. Investeer in training en ontwikkeling: In plaats van continu nieuwe mensen aan te nemen, kunnen bedrijven investeren in de ontwikkeling van hun huidige personeelsbestand. Door te zorgen voor voldoende opleidings- en ontwikkelingsmogelijkheden binnen de organisatie, kan de productiviteit worden verhoogd en kunnen de kosten worden verlaagd. Investeer in welzijn en efficiënte bedrijfsprocessen: Overweeg ook om te investeren in het welzijn van werknemers, bijvoorbeeld door workshops of cursussen aan te bieden die de mentale gezondheid bevorderen. Daarnaast kunnen bedrijven kijken naar mogelijkheden om bedrijfsprocessen efficiënter in te richten, bijvoorbeeld door digitalisering of automatisering. Dit kan kostenbesparingen opleveren en de algehele efficiëntie verbeteren. Check overheidsbeleid en subsidies: Onderzoek of het bedrijf in aanmerking komt voor overheidssteun of subsidies die bedoeld zijn om bedrijven te ondersteunen bij de stijgende loonkosten. Dit kunnen bijvoorbeeld belastingvoordelen, subsidies voor opleidingen of andere financiële stimuleringsmaatregelen zijn. Door gebruik te maken van deze subsidies kunnen bedrijven financiële ondersteuning krijgen bij het opvangen van de stijgende loonkosten. SFAA is here to help Bij SFAA begrijpen we het belang van een juiste beloning en financiële stabiliteit voor zowel werknemers als werkgevers. Ons team van experts staat klaar om u te ondersteunen bij het navigeren door complexe vraagstukken over het loon van jouw werknemers. Neem vandaag nog contact met ons op en ontdek hoe SFAA u kan ondersteunen bij het beheren van uw financiën en het waarborgen van een eerlijke beloning. Direct iemand spreken? Bel dan naar: +31202610723 Contactformulier Heb je vragen over minimunloon? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Navigeren Door de Wereld van Incoterms: Een Gids voor Internationale Handel In de complexe wereld van internationale handel zijn duidelijke afspraken tussen koper en verkoper essentieel om soepele transacties te waarborgen. Dit is waar Incoterms® - Internationale Commerciële Voorwaarden - een cruciale rol spelen. Ontworpen om verwarring te elimineren en te zorgen voor een gestandaardiseerde interpretatie van verzendtermen, vormen Incoterms de ruggengraat van de wereldhandel.Wat zijn Incoterms?Incoterms®, een acroniem voor International Commercial Terms, zijn gestandaardiseerde regels die door de International Chamber of Commerce (ICC) zijn opgesteld. Ze worden gebruikt om de rechten en verplichtingen van kopers en verkopers in internationale handelstransacties duidelijk te definiëren, met name met betrekking tot de levering van goederen, risico's, en kosten.Voor wie zijn Incoterms?Incoterms zijn ontwikkeld voor gebruik door bedrijven en individuen die betrokken zijn bij de internationale handel van goederen. Of u nu een exporteur, importeur, logistiek manager, of een juridisch adviseur bent, Incoterms bieden een gemeenschappelijke taal die misverstanden en juridische conflicten helpt te voorkomen.Incoterms 2020De meest recente versie van Incoterms, Incoterms 2020, introduceert enkele belangrijke wijzigingen ten opzichte van de voorgaande editie. Het biedt duidelijkere richtlijnen over de verdeling van taken, kosten, en risico's tussen kopers en verkopers. Incoterms 2020 weerspiegelt de nieuwste trends in de wereldhandel, inclusief verbeteringen in veiligheid en beveiliging in het transportproces.Lijst met Incoterms 2020IncotermVerantwoordelijkheid van de VerkoperVerantwoordelijkheid van de KoperEXWGoederen klaarzetten voor ophalenTransport, verzekering, en alle andere kosten en risico'sFCALevering aan eerste vervoerderKosten na levering aan eerste vervoerderCPTTransport naar eindbestemmingRisico na levering aan eerste vervoerderCIPTransport en verzekeringRisico na levering aan eerste vervoerder, aanvullende verzekeringDAPLevering op afgesproken plaatsLossen van goederen, import douaneDPULevering inclusief lossenImport douaneDDPLevering inclusief alle kostenLossen van goederenFASLevering naast het schipVervoer vanaf kade, lossen, import douaneFOBLevering aan boord van het schipVervoer vanaf schip, import douaneCFRVervoer naar haven van bestemmingRisico vanaf schip, import douaneCIFVervoer, verzekering naar havenRisico vanaf schip, import douaneVeelgemaakte Fouten en Hoe Deze te VermijdenMisverstandenEen veelvoorkomende fout is de aanname dat de keuze van Incoterms geen significant effect heeft op de kosten en risico's van een transactie. Bijvoorbeeld, het gebruik van EXW zonder te begrijpen dat dit de koper verantwoordelijk maakt voor vrijwel het gehele logistieke proces, kan leiden tot onverwachte kosten en complicaties. Een ander misverstand is dat Incoterms de eigendomsoverdracht van goederen regelen, terwijl ze in werkelijkheid alleen de levering van goederen adresseren.Best PracticesOm effectief gebruik te maken van Incoterms, is het aan te raden om:Grondig te Begrijpen: Zorg dat beide partijen de gekozen Incoterm volledig begrijpen, inclusief alle verplichtingen en risico's.Juiste Keuze te Maken: Selecteer de Incoterm die het beste past bij de specifieke behoeften van de transactie, rekening houdend met de aard van de goederen en het gekozen transportmiddel.Duidelijk te Communiceren: Zorg voor heldere communicatie en documentatie over de gekozen Incoterm in alle relevante contracten en handelsdocumenten.Incoterm OverwegingenBij het kiezen van de juiste Incoterm moeten bedrijven verschillende factoren in overweging nemen:Risicobeheer: Begrijp wie verantwoordelijk is voor de goederen op elk punt van de reis.Kostenverdeling: Overweeg welke partij het beste de verschillende kosten kan dragen.Douane-afhandeling: Bepaal welke partij de uitvoer en invoer douane-afhandeling zal verzorgen.Transportverzekering: Overweeg wie de verzekering regelt en wat de dekking inhoudt.Lokale wetgeving: Houd rekening met de wet- en regelgeving in zowel het land van herkomst als van bestemming.Incoterms zijn een essentieel onderdeel van elke internationale handelsovereenkomst. Door zorgvuldig de meest geschikte term te kiezen, kunnen bedrijven risico's minimaliseren, kosten duidelijk beheren en hun internationale transacties vereenvoudigen.Invloed van Globalisering en HandelsbeleidGlobaliseringGlobalisering heeft de internationale handel uitgebreid en diverser gemaakt, waardoor de behoefte aan gestandaardiseerde regels zoals Incoterms is toegenomen. De groei van grensoverschrijdende e-commerce en de toename van complexe supply chains vereisen duidelijke afspraken over verzendverantwoordelijkheden. Incoterms helpen om deze complexiteit te navigeren door universele standaarden te bieden die wereldwijd worden herkend en geaccepteerd.HandelsbeleidVeranderende handelsbeleiden en economische sancties hebben een directe invloed op de keuze van Incoterms. Bijvoorbeeld, in tijden van handelsspanningen kunnen bedrijven voorzichtiger zijn met termen die hen blootstellen aan hogere risico's of kosten. Economische sancties kunnen de toepasbaarheid van bepaalde Incoterms beperken, afhankelijk van de betrokken landen en goederen. Bedrijven moeten zich bewust zijn van deze factoren en mogelijk flexibeler zijn in hun keuze van Incoterms om aan de veranderende internationale handelslandschap te voldoen.Nieuwe OntwikkelingenDe International Chamber of Commerce (ICC) publiceert regelmatig bijgewerkte versies van Incoterms, ongeveer elke tien jaar, om ze relevant en up-to-date te houden met de veranderende dynamiek van de internationale handel. Een belangrijke focus voor toekomstige wijzigingen zou kunnen liggen in het verder verduidelijken van de verantwoordelijkheden rondom veiligheidsnormen en digitale documentatie. Met de toenemende complexiteit van de wereldhandel en de diversificatie van vervoersmethoden, kunnen we verwachten dat nieuwe versies van Incoterms nog duidelijker zullen specificeren hoe taken, kosten en risico's worden verdeeld in minder traditionele vervoerscontexten, zoals e-commerce verzendingen en direct-to-consumer logistiek.Invloed van TechnologieTechnologische vooruitgang, zoals blockchain en kunstmatige intelligentie (AI), heeft het potentieel om de toepassing en efficiëntie van Incoterms aanzienlijk te beïnvloeden. Blockchain-technologie kan bijvoorbeeld zorgen voor transparantere en veiligere transacties, waarbij de authenticiteit van handelsdocumenten gemakkelijk kan worden geverifieerd. AI kan worden ingezet voor het automatiseren van contractbeheer, waarbij de meest geschikte Incoterms worden aanbevolen op basis van specifieke handelsscenario's. Deze technologieën kunnen de naleving van Incoterms vereenvoudigen en de efficiëntie van internationale handelstransacties verbeteren.SFAA staat naast de ondernemer!Wil je hulp bij het bepalen van de gevolgen voor de belastingen en boekhouding bij het werken met de incoterms? Of wil je hulp bij het juist vermelden op de factuur? SFAA heeft veel ervaring in het faciliteren van internationale handel! Neem contact met ons op! SFAA is al jaren specialist op het gebied van incoterms, maar ook op andere financiële administratie. Laat je verrassen door onze professionaliteit. Contactformulier Heb je vragen over internationaal haldelen? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### IOSS - regeling - Vereenvoudiging van E-commerce voor Internationale Verkopen Na de succesvolle introductie van de OSS-regeling, die de belastingaangifte voor afstandsverkopen binnen de EU vereenvoudigde, introduceerde de belastingdienst een andere regeling om de administratieve lasten voor bedrijven verder te verminderen: het Import One Stop Shop-systeem (IOSS). Deze stap symboliseert een nieuwe horizon voor e-commerce bedrijven die goederen importeren en verkopen aan consumenten in de EU. Het doel? Het vereenvoudigen van het btw-proces voor invoer, zodat ondernemers zich kunnen concentreren op wat echt belangrijk is: hun bedrijf laten groeien.De Uitbreiding naar Internationale WaterenTerwijl de OSS-regeling voornamelijk gericht was op verkopen binnen de EU, erkent de IOSS de groeiende trend van internationale online verkopen waarbij goederen worden geïmporteerd vanuit buiten de EU en vervolgens worden verkocht binnen de EU. Sinds 1 juli 2021 moeten alle goederen die in de EU worden ingevoerd, ongeacht hun waarde, btw betalen. Dit was een aanzienlijke wijziging van de eerdere regelgeving, waarbij goederen met een waarde van minder dan €22 vrijgesteld waren van btw. De IOSS regeling faciliteert de aangifte en betaling van btw over de verkoop op afstand van ingevoerde goederen met een waarde tot €150, en maakt zo internationale verkopen gemakkelijker en transparanter voor zowel verkopers als kopers.Hoe Werkt de IOSS?De IOSS vereenvoudigt de btw-afhandeling door bedrijven toe te staan zich te registreren in één EU-lidstaat en via dit ene loket btw-aangifte te doen voor alle verkopen aan EU-consumenten. Dit elimineert de noodzaak voor verkopers om zich in elk EU-land waar hun klanten zich bevinden te registreren voor btw-doeleinden. Bovendien worden de kosten voor de koper transparanter; de btw wordt bij de aankoop in rekening gebracht, waardoor onverwachte kosten bij levering worden voorkomen.Het Verschil Tussen OSS en IOSSHoewel zowel de OSS- als de IOSS-regelingen gericht zijn op het vereenvoudigen van de btw-aangifte voor bedrijven die verkopen aan klanten in de EU, dienen ze verschillende doeleinden en bestrijken ze verschillende aspecten van de e commerce. De OSS-regeling is ontworpen voor de afhandeling van btw over diensten en goederen verkocht binnen de EU. Het stelt bedrijven in staat om hun btw- verplichtingen voor alle EU-verkopen via een enkel loket in hun eigen lidstaat te beheren.Aan de andere kant richt de IOSS zich specifiek op de invoer van goederen van buiten de EU naar consumenten binnen de EU. Het faciliteert de aangifte en betaling van btw voor goederen met een waarde tot €150, geïmporteerd uit niet-EU landen. Kortom, OSS maakt interne EU-verkopen eenvoudiger, terwijl IOSS de focus legt op het stroomlijnen van het proces voor geïmporteerde goederen, waardoor de invoerprocedures voor verkopers en de kosten bij levering voor kopers transparanter worden.Registratie en VerplichtingenDe registratie voor de IOSS is toegankelijk en vereist niet de aanstelling van een fiscale vertegenwoordiger voor bedrijven gevestigd binnen de EU. Voor bedrijven buiten de EU is het aanstellen van een in de EU gevestigde tussenpersoon wel noodzakelijk. Eenmaal geregistreerd, moeten ondernemers de btw innen bij de verkoop, deze maandelijks aangeven en de geïnde btw betalen via het IOSS-portaal van de lidstaat waarin ze geregistreerd zijn. Bovendien moeten ze gedurende tien jaar administratie bijhouden van alle IOSS-verkopen.De Voordelen van IOSSDe voordelen van de IOSS-regeling liggen in lijn met die van de OSS-regeling, maar breiden deze uit naar een internationale context. Het systeem maakt grensoverschrijdende e-commerce toegankelijker en efficiënter door:De btw-registratie en -aangifte te vereenvoudigen voor verkopen buiten de EU.Onverwachte kosten voor de consument bij de levering te elimineren.Het verkopen aan klanten in verschillende EU-lidstaten te vergemakkelijken zonder de noodzaak voor meerdere btw-registraties.ConclusieDe introductie van de IOSS-regeling markeert een significante stap voorwaarts in het ondersteunen van de groei van internationale e-commerce. Door de administratieve lasten te verminderen en transparantie voor consumenten te verhogen, stimuleert het systeem bedrijven om hun verkoopactiviteiten uit te breiden naar de EU-markt. Net zoals de OSS-regeling het leven van ondernemers binnen de EU heeft vereenvoudigd, opent de IOSS de deur voor een vlottere navigatie door de complexe wereld van de internationale btw-afhandeling. De belastingdienst maakt het ons misschien niet leuker, maar zeker wel makkelijker.Heb je vragen omtrent de IOSS-regeling? Bij SFAA staan wij naast jou als ondernemer. Neem vrijblijvend contact met ons op door te bellen naar +31 20 26 10 723 of stuur een mailtje naar info@sfaa.nl Contactformulier Heb je vragen over IOSS regeling? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Wanbetalers aanpakken: Praktische Tips voor Ondernemers In de hedendaagse zakelijke omgeving is het probleem van onbetaalde schulden, of wanbetalers, een aanhoudende uitdaging die aanzienlijke invloed kan hebben op de financiële gezondheid en stabiliteit van elke organisatie. Deze blog geeft een gedetailleerd overzicht van het probleem, de gevolgen ervan en praktische tips voor het bestrijden van onbetaalde schulden. Wat zijn wanbetalers? Wanbetalers zijn individuen of bedrijven die nalatig zijn in het tijdig voldoen van hun financiële verplichtingen, ondanks het vermogen om te betalen. Dit gedrag kan leiden tot liquiditeitsproblemen en financiële schade voor de partij aan wie de betaling verschuldigd is. Wanbetaling kan diverse vormen aannemen, zoals het niet nakomen van contractuele verplichtingen, te late betalingen of het volledig uitblijven van betalingen.  Invloed van wanbetalers op jouw onderneming Wanbetalers kunnen een ernstig risico vormen voor jouw onderneming. Het niet tijdig ontvangen van betalingen kan de cashflow van jouw onderneming verstoren, waardoor jouw bedrijf moeite kan krijgen met het betalen van leveranciers, werknemers en belastingen. Dit kan ook de groei en ontwikkeling van jouw bedrijf belemmeren, doordat er minder geld beschikbaar is voor investeringen. Het is daarom van cruciaal belang voor bedrijven om een strikt debiteurenbeheer te voeren om wanbetaling te voorkomen. Goed debiteurenbeheer Actief debiteurenbeheer is essentieel voor het beheersen van wanbetalers. Door regelmatig jouw openstaande vorderingen te monitoren, kun je potentiële problemen vroegtijdig identificeren. Dit stelt je in staat om tijdig actie te ondernemen, zoals het versturen van herinneringen of het aangaan van een dialoog met klanten over uitstaande betalingen. Door proactief te zijn, kun je de kans op langdurige wanbetaling verminderen en de cashflow van jouw bedrijf beschermen. Bovendien kan het bijhouden van openstaande vorderingen inzicht bieden in patronen van slechte betalers, waardoor je toekomstige risico's kunt beperken. Het is raadzaam om duidelijke interne procedures te hebben voor het opvolgen van openstaande vorderingen, zodat elke medewerker weet hoe te handelen bij achterstallige betalingen. Door deze aanpak te volgen, kun je de financiële gezondheid van jouw bedrijf versterken en de impact van wanbetalers minimaliseren. Hoe voer je een goed debiteurenbeheer? Wanbetalers vormen een onvermijdelijk aspect van het zakendoen, en een effectief debiteurenbeheer is cruciaal om de financiële gezondheid van uw onderneming te beschermen. Het begint met het versturen van een vriendelijke, doch duidelijke betalingsherinnering zodra de betalingstermijn is verstreken, waarmee je laat zien dat je jouw administratie nauwgezet beheert. Deze eerste stap geeft de klant het voordeel van de twijfel en houdt de deur open voor een vlotte oplossing. Mocht er geen reactie volgen, dan is een persoonlijke, telefonische herinnering een directere en vaak effectievere methode om het probleem onder de aandacht te brengen en tegelijkertijd de relatie met de klant te onderhouden. Bij aanhoudende non-betaling verhoog je de druk met tweede en derde aanmaningen, waarbij je duidelijk de consequenties van niet-betaling schetst, inclusief de mogelijkheid van juridische stappen en de inschakeling van een incassobureau. Deze gestructureerde aanpak, waarbij je steeds de dialoog zoekt en tegelijkertijd standvastig blijft in je eisen, is essentieel om je cashflow te beschermen zonder de klantrelatie onnodig te schaden. Voorkomen blijft echter beter dan genezen, waarbij een proactieve houding en duidelijke communicatie vanaf het begin kunnen helpen om veelvoorkomende problemen met wanbetalers te vermijden. Technologie als hulp tegen wanbetalers In het snel evoluerende zakelijke landschap bieden geavanceerde financiële technologieën en instrumenten ondernemers krachtige middelen om hun debiteurenbeheer te optimaliseren en het risico op wanbetaling te verlagen. Geautomatiseerde facturatiesystemen en digitale betalingsoplossingen vergemakkelijken het facturatieproces en versnellen betalingen door een breed scala aan betalingsopties aan te bieden. Kunstmatige intelligentie en machine learning bieden diepgaande inzichten door historische data te analyseren, waardoor bedrijven potentiële wanbetalers kunnen identificeren en proactief maatregelen kunnen nemen. Terwijl fintech-innovaties zoals directe facturatieplatforms en cashflowbeheertools bedrijven helpen hun financiële gezondheid effectief te monitoren en te verbeteren. Deze technologische vooruitgang stelt ondernemers in staat om efficiënter en effectiever om te gaan met debiteuren, wat leidt tot verbeterde cashflow en verminderde financiële risico's. Door te investeren in deze moderne oplossingen kunnen bedrijven niet alleen hun operationele efficiëntie verhogen, maar ook de klanttevredenheid verbeteren door het betalingsproces te vereenvoudigen. Als gevolg daarvan zijn geavanceerde financiële instrumenten en technologieën essentieel geworden voor bedrijven die streven naar een robuust debiteurenbeheer in het huidige competitieve zakelijke klimaat. 3 tips tegen wanbetalers voor ondernemers Tip 1 Eigendomsvoorbehoud Het komt wel eens voor dat er spullen zijn geleverd aan een klant die failliet gaat, zonder dat de factuur is betaald. De geleverde goederen kunnen worden gebruikt om de schuldeisers te betalen. Hiervoor is het wel belangrijk dat je met de klant een eigendomsvoorbehoud overeen bent gekomen. Dit zou je uiteraard wel moeten kunnen aantonen, via bijvoorbeeld de algemene voorwaarden. In de praktijk blijkt het niet gemakkelijk te zijn om dit te eisen. Een voorbeeld hiervan is de V&D. De V&D had in de leveringsvoorwaarden opgenomen dat ze na levering van goederen al eigenaar zijn. Vele kleine leveranciers liepen hierdoor 5 tot 10 miljoen euro aan schade op. Tip 2 Afspraken op papier zetten Hoe vanzelfsprekend het ook klinkt, het komt nog steeds vaak voor dat er mondelingen afspraken worden gemaakt. Het is belangrijk om alles wat je als ondernemer gaat doen en jouw tarieven zwart op wit vast te leggen. Mocht een wanbetaler een poging wagen om er onderuit te komen, dan heb je in ieder geval geldig bewijs. Overigens kan het noteren van wijzigingen van afspraken ook zeer van belang zijn. Tip 3 Juiste adressering Een gangbare methode van wanbetalers is te beweren dat een factuur verkeerd is verzonden, waarna ze een creditfactuur vragen om de administratie te corrigeren. Echter, na ontvangst van de creditfactuur wordt de oorspronkelijke factuur vaak niet betaald, omdat de ontvanger deze tegen openstaande facturen verrekent. Dit kan ertoe leiden dat de schuldeiser niet het volledige bedrag ontvangt. Het is cruciaal om het correcte factuuradres in het contract op te nemen om dergelijke situaties te voorkomen. Conclusie Door het volgen van deze tips, zoals het voeren van goed debiteurenbeheer, het op papier zetten van afspraken en het zorgvuldig opnemen van het juiste factuuradres in het contract, kunnen bedrijven de financiële gezondheid van hun bedrijf versterken en de impact van wanbetalers minimaliseren. Het is belangrijk om te onthouden dat voorkomen beter is dan genezen en dat een proactieve aanpak de beste manier is om wanbetaling te voorkomen. Heb jij vragen over debiteurenbeheer of hoe om te gaan met wanbetalers? Neem vrijblijvend contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je meer tips nodig? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Herinvesteringsreserve: Jouw Weg naar Fiscaal Succes De herinvesteringsreserve (HIR) is een term die elke ondernemer zou moeten kennen, vooral wanneer het tijd is om bedrijfsmiddelen te verkopen en de daaruit voortvloeiende boekwinst te herinvesteren. Deze fiscale faciliteit biedt ondernemers de mogelijkheid om de belastingbetaling op de boekwinst uit te stellen, mits deze winst wordt aangewend voor nieuwe investeringen binnen het bedrijf. Dit principe klinkt eenvoudig, maar de toepassing ervan vereist een gedegen begrip van de voorwaarden en mogelijkheden. In deze blog duiken we dieper in de wereld van de HIR, en leggen we uit wat de herinvesteringsreserve is, en hoe de HIR werkt. Wat is de Herinvesteringsreserve (HIR)? De HIR is een fiscale reserve die ondernemers in staat stelt de belastingheffing over boekwinst te verschuiven naar een later moment. Deze winst moet zijn gerealiseerd uit de verkoop van bedrijfsmiddelen zoals machines, voertuigen, of zelfs onroerend goed, mits deze middelen gebruikt zijn binnen de onderneming en er een concreet plan is om deze boekwinst te herinvesteren in nieuwe bedrijfsmiddelen. Ook kan de vergoeding bij verlies of schade worden gebruikt als herinvesteringsreserve, dit wordt namelijk als opbrengst opgevoerd in de boekhouding. Het verschil tussen de opbrengst en de boekwaarde mag je hierin opnemen als herinvesteringsreserve. Voorwaarden voor het toepassen van de Herinvesteringsreserve Om de HIR te kunnen toepassen, moet aan een aantal voorwaarden worden voldaan: Vervreemding van bedrijfsmiddelen: Er moet sprake zijn van verkoop, verlies, of beschadiging van bedrijfsmiddelen. Herinvesteringsvoornemen: Op het moment van vervreemding moet er een voornemen zijn om de boekwinst binnen drie jaar te herinvesteren in nieuwe bedrijfsmiddelen. Boekwaarde-eis: De boekwaarde van het nieuwe bedrijfsmiddel, na herinvestering, mag niet lager zijn dan de boekwaarde van het vervreemde bedrijfsmiddel. Hoe werkt de Herinvesteringsreserve in de praktijk? De herinvesteringsreserve stelt een ondernemer in staat om de boekwinst opzij te zetten in een fiscale reserve, waardoor directe belastingheffing wordt uitgesteld. Deze reserve moet vervolgens binnen drie jaar worden aangewend voor de aanschaf van een nieuw bedrijfsmiddel. Indien de herinvestering plaatsvindt, wordt de boekwinst afgeboekt op de aanschafkosten van het nieuwe bedrijfsmiddel, wat de fiscale boekwaarde verlaagt en dus de toekomstige afschrijvingen beïnvloedt. Fiscale voordelen van herinvesteren Een van de meest aantrekkelijke aspecten van de herinvesteringsreserve (HIR) ligt in de fiscale voordelen die het biedt aan ondernemers bij het herinvesteren van boekwinst. Door de boekwinst te reserveren in plaats van direct uit te keren, vermijden ondernemers de onmiddellijke belastingheffing over deze winst. Dit uitstel van belasting betekent een directe liquiditeitsvoordeel, waardoor bedrijven meer financiële ademruimte krijgen om te investeren in de groei en ontwikkeling van hun onderneming. Bovendien, omdat de HIR afgeboekt wordt op de aanschaffings- of voortbrengingskosten van het nieuwe bedrijfsmiddel, verlaagt dit de fiscale boekwaarde en daarmee de toekomstige afschrijvingsbasis. Dit resulteert in lagere jaarlijkse afschrijvingskosten, wat de winst na belastingen in de toekomst kan verhogen. Deze strategie bevordert niet alleen de herinvestering binnen de onderneming, maar optimaliseert ook de fiscale positie op zowel de korte als lange termijn. Door de HIR effectief in te zetten, kunnen ondernemers dus niet alleen hun belastinglast verminderen, maar ook hun bedrijfskapitaal efficiënter aanwenden voor strategische investeringen die bijdragen aan een duurzame bedrijfsgroei. Rekenvoorbeeld Herinvesteringsreserve Stel, een ondernemer verkoopt een machine met een boekwaarde van €50.000 voor €80.000, waardoor een boekwinst van €30.000 ontstaat. Deze boekwinst wordt toegevoegd aan de HIR. Binnen drie jaar koopt de ondernemer een nieuwe machine voor €70.000. De HIR van €30.000 kan nu worden afgeboekt op de aanschafprijs, waardoor de fiscale boekwaarde van de nieuwe machine €40.000 wordt (€70.000 - €30.000). Dit resulteert in een lagere boekwaarde dan de originele aanschafprijs, waardoor de afschrijvingsbasis wordt verlaagd. Veelvoorkomende valkuilen en hoe deze te vermijden Bij het toepassen van de herinvesteringsreserve (HIR) zijn er enkele valkuilen waar ondernemers zich bewust van moeten zijn om optimaal van dit fiscale voordeel te profiteren. Een veelvoorkomende valkuil is het niet voldoen aan het herinvesteringsvoornemen binnen de gestelde termijn van drie jaar. Dit kan leiden tot het vervallen van de HIR en alsnog een directe belastingheffing over de boekwinst. Een andere valkuil is het onjuist berekenen van de afboeking, waardoor de boekwaarde van het nieuwe bedrijfsmiddel lager uitvalt dan toegestaan. Dit kan fiscale consequenties hebben en de voordelen van de HIR tenietdoen. Om deze valkuilen te vermijden, is het essentieel om een gedetailleerde planning en administratie bij te houden van alle herinvesteringen en de daarmee samenhangende financiële beslissingen. Daarnaast is het raadzaam om professioneel advies in te winnen bij een fiscaal adviseur, die kan helpen bij het navigeren door de complexe regelgeving en het optimaal benutten van de HIR voor uw onderneming. Impact van de HIR op de bedrijfsstrategie De herinvesteringsreserve (HIR) kan een significante impact hebben op de langetermijnstrategie van een bedrijf. Door het uitstellen van belastingheffing over boekwinsten, biedt de HIR ondernemers de mogelijkheid om aanzienlijke bedragen te herinvesteren in hun bedrijf. Dit kan leiden tot strategische investeringen in bijvoorbeeld nieuwe technologieën, duurzaamheidsinitiatieven, of de uitbreiding van de bedrijfsactiviteiten. Het slim inzetten van de HIR kan bedrijven een concurrentievoordeel opleveren door hen in staat te stellen sneller te innoveren en te groeien dan zonder deze fiscale faciliteit. Bovendien kan het bijdragen aan een sterke financiële positie door de liquiditeit te verbeteren en de belastingdruk te verlagen. Kortom, de HIR kan dienen als een katalysator voor groei en innovatie, waardoor bedrijven hun strategische doelstellingen efficiënter kunnen realiseren en een solide basis voor toekomstig succes kunnen leggen. Recente aanpassingen herinvesteringsreserve Met de recente aanpassingen in de regelgeving omtrent de herinvesteringsreserve krijgen ondernemers meer flexibiliteit in het gebruik van de herinvesteringsreserve. Sinds 1 januari 2024 kunnen zij, in situaties zoals het gedeeltelijk stopzetten van bedrijfsactiviteiten door overheidsingrijpen, de opbrengst van verkochte bedrijfsmiddelen met winst inzetten voor investeringen zowel binnen een bestaande onderneming als voor de start van een nieuwe onderneming. Deze wijzigingen bieden ondernemers de mogelijkheid om hun bedrijfsactiviteiten effectiever te herstructureren en stimuleren zo een dynamische en veerkrachtige zakelijke omgeving. Voorbeeld overzetten herinvesteringsreserve: Stel je voor dat Thomas een bouwbedrijf heeft en daarnaast een vastgoedbeleggingsonderneming runt. Vanwege veranderende marktomstandigheden besluit hij om een deel van zijn bouwactiviteiten af te stoten en zich meer te richten op vastgoedinvesteringen. Hij verkoopt een aantal bouwmachines en gereedschappen, wat hem een aanzienlijke boekwinst oplevert. Met de nieuwe regels voor de herinvesteringsreserve kan Thomas deze boekwinst gebruiken om nieuwe panden aan te kopen voor zijn vastgoedportefeuille, waardoor hij belastinguitstel krijgt en zijn strategische herpositionering kan realiseren zonder directe fiscale consequenties. Conclusie De herinvesteringsreserve is een krachtig instrument voor ondernemers die hun bedrijfsmiddelen efficiënt willen vernieuwen zonder directe belastingheffing over de boekwinst. Door gebruik te maken van de HIR, kunnen ondernemers hun liquiditeit behouden en investeren in de groei en duurzaamheid van hun onderneming. Echter, het is cruciaal om de voorwaarden en termijnen goed in de gaten te houden en, waar nodig, professioneel advies in te winnen om optimaal gebruik te maken van deze regeling. Met de juiste planning en uitvoering kan de HIR bijdragen aan een gezonde financiële toekomst voor jouw onderneming. Heb jij vragen over de herinvesteringsreserve? Neem vrijblijvend contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over herinvesteringsreserve(HIR)? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Sponsoren met je onderneming: Bouw je Merk en Verhoog je Impact In de dynamische wereld van het ondernemerschap is het vinden van unieke manieren om je bedrijf te promoten essentieel. Sponsoring biedt een krachtige kans om naamsbekendheid te vergroten en je zakelijke netwerk uit te breiden. Ook kan sponsoring fiscale voordelen bieden. Maar hoe navigeer je door de complexiteit van sponsoring met een helder zakelijk belang voor ogen? En wanneer is iets sponsoring, en wanneer een gift? Sponsoren met je onderneming, hoe werkt het? Sponsoren met je onderneming betekent niet alleen een cheque uitschrijven; het gaat om een strategische investering met duidelijk zakelijk belang. Of je nu kiest voor sponsoren in natura of financiële ondersteuning, de sleutel is om een partnerschap te vinden dat in lijn is met jouw merk en waarden. Zo haal jij met je onderneming hier iets uit in de vorm van merkbekendheid, leads of extra aandacht. Maar kun je ook een stichting, vereniging of andere non-profit steunen, en draag je extra bij aan de maatschappij. Hoe de afspraken worden gemaakt of de sponsoring precies wordt uitgevoerd kan verschillen. Wel is het belangrijk voor het belastingtechnische aspect dat er een factuur wordt opgesteld. Zo kun je de sponsoractie namelijk aftrekken van de belasting. Sponsor je in de vorm van geld in ruil voor een plek op het t-shirt van de plaatselijke voetbalclub, dan ontvang je van de voetbalclub een factuur van de aankoop van deze promotie. Dit kan je vervolgens opvoeren als marketing kosten van je onderneming. Verschil Sponsoring en het doen van een Gift of DonatieHet verschil tussen een gift en sponsoring is dat een gift of donatie een bijdrage is aan een organisatie zonder directe tegenprestatie, vaak met het doel om de organisatie te ondersteunen. Giften kunnen zowel in geld, goederen als in diensten worden gedaan, en als de organisatie een ANBI-status heeft, kan de gift soms fiscaal aftrekbaar zijn. Bij sponsoring is er daarentegen altijd sprake van een tegenprestatie, zoals publiciteit of reclame. De sponsor steunt een activiteit, evenement of organisatie met geld of middelen in ruil voor zichtbaarheid of promotie van hun merk of bedrijf. Een gift of donatie wordt vaak vanuit privé gedaan, en sponsoring wordt vanuit het bedrijf gedaan. Dit komt doordat een donatie of gift, mits voldaan wordt aan de voorwaarden van de belastingdienst, aftrekbaar is voor de inkomsten belasting. Sponsoring is daarentegen zakelijk, en kan worden opgevoerd als publiciteitskosten in de onderneming.  Sponsoren door middel van Geld en Sponsoren in NaturaSponsoring kan plaatsvinden in twee hoofdvormen: financieel en in natura. Financieel sponsoren houdt in dat je geld doneert aan een organisatie of evenement, wat directe steun biedt en vaak resulteert in naamsvermelding op materialen of tijdens evenementen. Dit type sponsoring is effectief voor het vergroten van zichtbaarheid en het versterken van je merkidentiteit in de gemeenschap of specifieke sectoren.Sponsoren in natura daarentegen, omvat het bieden van producten of diensten in plaats van geld. Dit kan variëren van het leveren van je producten voor evenementen tot het aanbieden van je diensten als onderdeel van de sponsoring. Deze aanpak kan niet alleen meer kosteneffectief zijn, maar biedt ook een unieke kans om je producten of diensten direct te demonstreren aan potentiële klanten. Beide vormen van sponsoring hebben hun eigen voordelen en kunnen strategisch worden ingezet afhankelijk van de doelstellingen van je bedrijf.Uitleg Fiscale Aftrekbaarheid SponsoringEen belangrijk aspect van sponsoring is de fiscale aftrekbaarheid. Als ondernemer zijn de sponsorkosten volledig aftrekbaar wanneer je sponsort met geld in ruil voor publiciteit. Dit betekent dat de sponsoring plaatsvindt vanuit een zakelijk oogpunt, zoals het vergroten van naamsbekendheid, het introduceren van een product of merk, of het werven van personeel. Op het moment dat je op deze manier sponsort krijg jij namelijk een factuur van de gesponsorde club of organisatie, op deze factuur wordt ook btw geheven. Het is dan vergelijkbaar met het kopen van advertenties op Google. Daarnaast kun je de btw die je over deze kosten betaalt als voorbelasting verrekenen in je aangifte omzetbelasting. Wanneer er sprake is van sponsoring in natura kan dit ook volledig aftrekbaar zijn, wel moet de sponsoring dan in direct verband staan met je onderneming, en het doel moet zijn om publiciteit te verkrijgen. Zo kan je als je een slagerij hebt broodjes gehaktbal bij de plaatselijke voetbalclub sponsoren. Verschil fiscale aftrekbaarheid sponsoring tussen bv en zzp'erVoor zowel ZZP’ers als BV’s geldt dat sponsorkosten aftrekbaar zijn, mits deze een duidelijk zakelijk doel dienen, zoals naamsbekendheid en publiciteit. Er is echter een verschil in hoe de Belastingdienst de aftrekbaarheid beoordeelt. Als ZZP’er moet je vaak extra goed aantonen dat de sponsoring bijdraagt aan je bedrijfsdoelstellingen om deze als aftrekbare bedrijfskosten op te voeren. Bij een BV zijn de regels vaak iets ruimer, omdat de kosten onder de vennootschapsbelasting vallen en eenvoudiger kunnen worden geclassificeerd als marketing- of publiciteitskosten. Voor beide geldt dat de btw over sponsorkosten aftrekbaar is, mits er sprake is van een zakelijke tegenprestatie. Of je nu ZZP’er of een BV bent, het is essentieel om te weten wanneer je sponsoring fiscaal kunt aftrekken en aan welke voorwaarden je moet voldoen om optimaal te profiteren van belastingvoordelen op sponsorkosten.5 Voordelen van SponsoringNaamsbekendheid: Vergroot je zichtbaarheid bij een nieuw en breder publiek.Netwerkmogelijkheden: Opent de deur naar potentiële partners en klanten, waardoor waardevolle zakelijke relaties kunnen ontstaan.Fiscale aftrekbaarheid: Biedt de mogelijkheid om je belastbare inkomen te verlagen door zakelijke uitgaven.Community Engagement: Versterkt je betrokkenheid en zichtbaarheid binnen de gemeenschap, wat kan leiden tot een positiever bedrijfsimago.Directe Productpromotie: Bij sponsoring in natura kun je jouw producten of diensten direct in de spotlight zetten, wat kan resulteren in directe verkoop en feedback.5 Nadelen van SponsoringKosten: De initiële investering kan aanzienlijk zijn, met onzekere directe ROI.Reputatieschade: Een mismatch tussen jouw bedrijf en de gesponsorde partij kan leiden tot negatieve publiciteit. Dit kan gebeuren als de gesponsorde partij negatief in het nieuws komt of waarden vertegenwoordigt die niet overeenkomen met die van jouw bedrijf.Meetbaarheid: Het meten van de directe impact van sponsoring op je bedrijf kan uitdagend zijn, waardoor het moeilijk is om de effectiviteit van de investering te bepalen.Tijdsinvestering: Het beheren van een sponsorrelatie vereist tijd en middelen, van het selecteren van de juiste partner tot het bijwonen van evenementen en het monitoren van de resultaten.Niet voor alle bedrijven geschikt: Een bedrijf wat jan en alleman als klant kan hebben zal meer baat hebben bij sponsoring dan een bedrijf wat enkel voor een kleine niche relevant is. Zo kan een groenteman in het dorp de plaatselijke voetbalclub goed sponsoren, maar is dit haast nooit winstgevend voor iemand die cruiseschepen verkoopt.Voorbeeld van een Goede SponsoringsactieEen succesvolle sponsoringsactie is die van een IT-bedrijf dat lokale tech-workshops voor jongeren sponsort. Deze actie versterkt hun imago als een maatschappelijk betrokken onderneming, vergroot hun naamsbekendheid onder potentiële klanten en creëert waardevolle netwerkmogelijkheden. Daarnaast is een sponsoractie als deze volledig op te voeren als marketingkosten voor de onderneming, zo kun je volledig profiteren van de aftrekbaarheid van sponsoring. Hierdoor verlaag je de belastbare winst van de onderneming terwijl je tegelijkertijd een maatschappelijk verantwoorde lokale actie helpt. ConclusieSponsoring kan een win-win situatie creëren voor zowel ondernemers als de gesponsorde partijen, mits goed uitgevoerd met een duidelijk zakelijk belang. Door de voordelen en nadelen zorgvuldig tegen elkaar af te wegen en te kiezen voor partnerschappen die je bedrijfswaarden weerspiegelen, kan sponsoring een waardevolle aanvulling zijn op je marketingstrategie. Twijfel je of het verstandig is om aan sponsoring te doen in jouw situatie of zit je met andere vragen? SFAA staat naast de ondernemer en denkt vanuit de perceptie van de ondernemer. Neem vrijblijvend contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over sponsoren? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Tussenholding uitgelegd: Strategisch en Fiscaal Voordelig In eerdere blogs zijn de voordelen van een holdingstructuur besproken, zoals fiscale efficiëntie en risicobeheer. Misschien heb je de blogs ‘1 bv is geen bv’ of ‘De 4 voordelen van een holdingstructuur’ al gelezen. In deze blog hebben we het over een tussenholding. Dit is een extra laag die je kunt toevoegen tussen je persoonlijke holding en operationele werkmaatschappijen. Een tussenholding biedt voordelen zoals extra assetbescherming, fiscale voordelen en efficiëntie bij het beheren van meerdere werkmaatschappijen. In deze blog bespreken we wanneer het zinvol is om een tussenholding op te zetten en hoe dit kan bijdragen aan de strategie van je bedrijf. Wat is een tussenholding? Een tussenholding is een bijzondere vorm van een BV die in een holdingstructuur wordt ingezet. Het is een entiteit die geen directe operationele activiteiten uitvoert, maar gebruikt wordt voor het beheren van waardevolle assets zoals vastgoed of intellectueel eigendom. Net als een persoonlijke holding bezit een tussenholding aandelen in andere BV's. Stel je voor dat je samen met een partner een BV opricht; in dit scenario zouden de persoonlijke holdings van jou en je mede-oprichter aandelen houden in de tussenholding, en de tussenholding bezit op zijn beurt aandelen in de werkmaatschappij(en). Zo fungeert de tussenholding als een schakel tussen de persoonlijke holdings en de operationele werk-BV's. Wanneer is een tussenholding nodig? Een tussenholding wordt vooral relevant als je bedrijfsstructuur complexer wordt, bijvoorbeeld wanneer je bedrijf meerdere werkmaatschappijen omvat of als je bepaalde activa zoals vastgoed of patenten wilt afscheiden van de operationele risico's van de werkmaatschappijen. Ook bij bedrijfsovernames of -verkopen biedt een tussenholding voordelen op het gebied van flexibiliteit en fiscale optimalisatie. Voordelen van een tussenholding Fiscale Efficiëntie: Een tussenholding kan helpen bij het minimaliseren van belastingen, zoals overdrachtsbelasting bij de aankoop van vastgoed. Risicobeheer: Door waardevolle activa in een tussenholding te plaatsen, kunnen deze beschermd worden tegen operationele risico's in de werkmaatschappijen. Flexibiliteit bij Overnames: Bij de verkoop van een deel van het bedrijf, zoals een werkmaatschappij, kan een tussenholding de transactie vereenvoudigen en fiscaal optimaliseren. Overweging tussenholding of niet Bij een bedrijfsoverdracht binnen een holdingstructuur ontstaat vaak de vraag of het bedrijfspand moet worden overgenomen via de aandelen van de holding of rechtstreeks via het vastgoed (een activa-passiva transactie). Elk van deze opties heeft zijn eigen fiscale en juridische overwegingen. Als de opvolger interesse heeft in zowel het bedrijfspand als de werkmaatschappij, kan de verkoper ervoor kiezen om de aandelen van de holding over te dragen. In dit geval kan de verkoper echter geconfronteerd worden met de aanmerkelijk belangheffing en kan hij het opgebouwde pensioen in de holding verliezen, wat vaak onwenselijk is. Bij overdracht van het vastgoed kunnen er echter complicaties ontstaan, zoals overdrachtsbelasting en mogelijke gevolgen voor de vennootschapsbelasting, wat ook onwenselijk kan zijn. Om deze complicaties met betrekking tot overdrachtsbelasting te voorkomen, wordt vaak gekozen voor een structuur met een tussenholding. In deze situatie bezit de tussenholding 100% van de aandelen in de werkmaatschappij en het vastgoed. De opvolger heeft dan de keuze: de aandelen van de holding overnemen, inclusief de tussenholding en de werkmaatschappij, of alleen de aandelen van de werkmaatschappij overnemen. In het eerste geval wordt het bedrijfspand toegerekend aan de holding, waardoor er voor de overdrachtsbelasting sprake is van vastgoed in eigen gebruik. Dit resulteert in aandelentransacties die niet leiden tot heffing van overdrachtsbelasting. In het tweede geval kan de tussenholding worden beschouwd als een vastgoedlichaam voor de overdrachtsbelasting, wat bij een toekomstige verkoop meestal leidt tot overdrachtsbelasting. Kortom, een tussenholding kan een strategische structuur zijn om complicaties met betrekking tot overdrachtsbelasting te vermijden bij een bedrijfsoverdracht binnen een holdingstructuur. Het biedt flexibiliteit bij het overdragen van activa en kan helpen bij het optimaliseren van fiscale en juridische aspecten van de transactie. Hoe richt je een tussenholding op? Het oprichten van een tussenholding volgt een vergelijkbaar proces als het oprichten van een gewone BV. Dit omvat het opstellen van statuten, inschrijving bij de Kamer van Koophandel en eventueel het inbrengen van kapitaal of activa in de holding. Kan je dit ook later oprichten? Ja, het is mogelijk om een tussenholding later in de structuur in te voegen. Echter, dit brengt extra kosten en complexiteit met zich mee. Denk aan: Kosten van aandelenoverdracht: Dit zijn de kosten om aandelen van de werk-BV te verkopen aan de tussenholding. Koopprijs van de aandelen: De tussenholding moet een marktconforme prijs betalen voor de aandelen van de werk-BV. Belasting over de koopprijs: Over de transactie kan belasting verschuldigd zijn, afhankelijk van de waarde van de aandelen. Conclusie Een tussenholding kan een waardevol instrument zijn binnen een complexere bedrijfsstructuur, met name voor het beheer van risico's, fiscale optimalisatie en het faciliteren van bedrijfsovernames. Het is echter belangrijk om de oprichting en het beheer van een tussenholding goed te overwegen, gezien de bijkomende kosten en administratieve verplichtingen. Neem vrijblijvend contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over tussenholding? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De Kracht van Meerdere Werkmaatschappijen in een Holdingstructuur In een eerdere blog heb ik de fundamenten en voordelen van een holdingstructuur uitgebreid besproken. Misschien heb je de blog ‘1 bv is geen bv’ al gelezen. Een holdingstructuur biedt voordelen zoals fiscale efficiëntie, risicobeheer en flexibiliteit in het beheer van bedrijfsactiviteiten. Maar wat als jouw bedrijf groeit naar meerdere locaties of zich diversifieert naar andere werkzaamheden? Dan kan het moment daar zijn om meerdere werkmaatschappijen te overwegen. Laten we deze strategie verkennen en begrijpen wanneer en waarom het zinvol is om twee of meer werkmaatschappijen binnen jouw holdingstructuur te hebben. Meerdere Werkmaatschappijen: Wanneer en Waarom? Het opzetten van meerdere werkmaatschappijen onder een holdingstructuur kan vooral gunstig zijn als jouw bedrijf nieuwe activiteiten start of meerdere vestigingen opent. Deze aanpak zorgt niet alleen voor een betere organisatorische scheiding tussen verschillende bedrijfsonderdelen, maar biedt ook strategische en financiële voordelen. Een duidelijk voordeel is dat je, door activiteiten te scheiden in afzonderlijke werkmaatschappijen, kunt profiteren van fiscale voordelen. In 2024 ligt bijvoorbeeld de grens tussen de eerste en tweede schaal van de vennootschapsbelasting (vpb) bij 200.000 euro. Door activiteiten te splitsen over meerdere werkmaatschappijen, kun je mogelijk binnen deze lagere belastingschaal blijven, wat aanzienlijke besparingen kan opleveren. Structuur van Twee of Meer Werkmaatschappijen In een structuur met meerdere werkmaatschappijen blijft de holdingmaatschappij aan de top staan. De holding speelt een cruciale rol in het beheer van investeringen en het centraliseren van winsten vanuit de onderliggende werkmaatschappijen. Elke werkmaatschappij focust zich op specifieke bedrijfsactiviteiten of markten. Deze structuur lijkt op de traditionele holdingstructuur, maar met extra operationele bedrijven. Faillissement en Beëindiging van Onderneming Een belangrijk voordeel van het hebben van meerdere werkmaatschappijen is de bescherming die het biedt in geval van faillissement of het opzeggen van een werkmaatschappij. In zo'n scenario blijven financiële problemen geïsoleerd binnen de betreffende werkmaatschappij. Dit betekent dat de financiële gevolgen geen directe impact hebben op de holding of de andere werkmaatschappijen. Dit biedt een aanzienlijk veiligheidsnet voor de rest van jouw bedrijf. Juridische Overwegingen bij Meerdere Werkmaatschappijen Wanneer je overweegt jouw bedrijf uit te breiden met twee of meer werkmaatschappijen, zijn er belangrijke juridische overwegingen die aandacht vereisen. Elke afzonderlijke werkmaatschappij functioneert als een unieke juridische entiteit en moet apart worden geregistreerd, met eigen statuten en operationele overeenkomsten. Deze juridische scheiding zorgt voor duidelijke verantwoordelijkheden en aansprakelijkheden tussen de verschillende onderdelen van jouw onderneming. Daarnaast moet je bewust zijn van de variërende regelgevende vereisten in verschillende industrieën of regio's, vooral als de werkmaatschappijen in verschillende markten of sectoren opereren. Het naleven van deze wetten is cruciaal om juridische complicaties te voorkomen. Gedegen juridisch advies is daarom essentieel bij het opzetten en beheren van meerdere werkmaatschappijen. Operationele Overwegingen bij Meerdere Werkmaatschappijen Naast juridische aspecten, brengt het beheer van twee of meer werkmaatschappijen operationele uitdagingen met zich mee. Elke werkmaatschappij moet efficiënt en effectief beheerd worden om de algehele prestaties en winstgevendheid van de onderneming te waarborgen. Dit vereist robuuste systemen voor financieel beheer, inclusief aparte boekhouding en budgettering voor elke entiteit. Het is ook cruciaal om duidelijke communicatie- en rapportagestructuren op te zetten voor een naadloze integratie en synergie tussen de werkmaatschappijen. Aandacht voor het stroomlijnen van operationele processen, zoals inkoop, productie en logistiek, is essentieel om duplicatie van inspanningen te vermijden en efficiëntie te maximaliseren. Strategische planning, gericht op de verdeling van middelen en verantwoordelijkheden tussen de werkmaatschappijen, is noodzakelijk om te zorgen dat elke eenheid optimaal bijdraagt aan de doelstellingen van de holding. Conclusie De overstap naar een structuur met meerdere werkmaatschappijen biedt aanzienlijke kansen voor groei en diversificatie, maar vereist zorgvuldige overweging van zowel juridische als operationele aspecten. Juridisch gezien moet elke nieuwe werkmaatschappij voldoen aan specifieke registratie-eisen en is naleving van relevante wet- en regelgeving essentieel. Operationeel is het belangrijk om sterke beheersystemen te implementeren met duidelijke communicatie- en rapportagestructuren, en om elk bedrijfsonderdeel efficiënt te laten functioneren binnen de algehele strategie van de holding. Door deze uitdagingen adequaat aan te pakken, kun je genieten van de voordelen die meerdere werkmaatschappijen bieden, zoals fiscale efficiëntie, risicobeheer en operationele flexibiliteit. Met de juiste planning en beheer kunnen deze structuren een robuuste basis vormen voor groei, innovatie en lange termijn succes van jouw onderneming. SFAA staat naast de ondernemer en denkt vanuit de perceptie van de ondernemer. Heb jij vragen omtrent meerdere werkmaatschappijen of een holdingstructuur? Neem vrijblijvend contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over werkmaatschappijen in een holdingstructuur? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Voorlopige aanslag aanvragen 2024: De voordelen uitgelegd In deze blog lees je hoe je met een voorlopige aanslag inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting grip kunt krijgen op je financiën en onaangename verrassingen kunt voorkomen! Leer hoe je maandelijks belastingvoordeel kunt ontvangen en achteraf geen grote bedragen hoeft bij te betalen. Lees verder voor een overzicht van de voordelen en ontdek hoe je eenvoudig een voorlopige aanslag kunt aanvragen bij de Belastingdienst. Neem controle over je financiële situatie en bereid je voor op een stressvrij belastingseizoen! Wat is een voorlopige aanslag? Volgens de Belastingdienst is dit een aanslag die je ontvangt voordat de Belastingdienst je definitieve aangifte heeft vastgesteld. De bedragen zijn zoals de term al zegt voorlopig, en zijn dus geschat door de Belastingdienst. Dit gebeurt aan de hand van eerdere jaarcijfers, of is gebaseerd op de informatie die je zelf hebt verstrekt aan de belastingdienst. Je kunt een voorlopige aanslag aan het begin of gedurende het jaar ontvangen, waarbij je maandelijks een bedrag aan de Belastingdienst betaalt of juist alvast belastingvoordeel terugkrijgt, afhankelijk van de uitkomst van je aanslag. Na de voorlopige volgt altijd nog een definitieve aanslag. Hieruit kan dan naar voren komen of je te veel, te weinig, of precies genoeg belasting hebt betaald. Een voorlopige aanslag is dus geen manier om een hogere belasting af te kopen. Mocht je meer belasting moeten afdragen dan je met de voorlopige aanslag hebt betaald dan ben je dit alsnog aan de belastingdienst verschuldigd. Maar waarom kan het dan alsnog voordelig zijn om de voorlopige aanslag aan te vragen voor je onderneming? Waarom een voorlopige aanslag? De Belastingdienst kan pas na afloop van een kalenderjaar definitief vaststellen hoeveel belasting je moet betalen. In sommige gevallen kan het echter fijner zijn om eerder belastingteruggave te ontvangen of te voorkomen dat je achteraf een groot bedrag moet betalen. Je hebt dan geen schuld bij de Belastingdienst. Dat betekent dat je geen enorme bedragen op een spaarrekening hoeft te zetten voor grote afrekeningen die soms pas 1,5 later in de bekende blauwe enveloppen bij je op de deurmat vallen. Dit geeft overzicht, orde en rust in je hoofd. Wel moet je er natuurlijk rekening mee houden dat je misschien nog moet bijbetalen als er een verschil is tussen de voorlopige en definitieve aanslag. Een voorlopige aanslag kan daarnaast handig zijn in de volgende situaties: Bij hypotheekrenteaftrek: Als je recht hebt op hypotheekrenteaftrek, kun je alvast maandelijks het belastingvoordeel ontvangen in plaats van achteraf. Inkomensafhankelijke combinatiekorting: Als je kind jonger is dan 12 jaar, kun je met een voorlopige aanslag alvast de inkomensafhankelijke combinatiekorting ontvangen. Betalingen voor aanvullend pensioen: Als je betalingen doet voor een aanvullend pensioen, zoals een lijfrente, kun je alvast het belastingvoordeel ontvangen. Voorkomen van een hoge aanslag Een voorlopige aanslag inkomstenbelasting/vennootschapsbelasting kan ook handig zijn om te voorkomen dat je achteraf een grote aanslag moet betalen. Dit kan voorkomen in de volgende situaties: Als je met pensioen bent: Veel gepensioneerden ontvangen geld uit verschillende bronnen, zoals de Sociale Verzekeringsbank, pensioenfondsen en andere banken. Deze organisaties houden vaak te weinig belasting in op de uitkeringen, waardoor je achteraf vaak belasting moet bijbetalen. Met een voorlopige aanslag kun je dit effect deels voorkomen door een betere spreiding van inkomsten. Bij meerdere banen: Als je meerdere banen hebt, wordt er vaak te weinig belasting ingehouden op de salarissen. Hierdoor kan het zijn dat je aan het einde van het jaar een grote aanslag krijgt omdat er te weinig belasting is ingehouden. Met een voorlopige aanslag kun je ervoor zorgen dat er maandelijks meer belasting wordt ingehouden, waardoor je aan het einde van het jaar niet voor verrassingen komt te staan. Veranderingen in je financiële situatie: Als je verwacht dat er gedurende het jaar veranderingen zullen plaatsvinden in je financiële situatie, zoals een hoger of lager inkomen, kan een voorlopige aanslag helpen om hierop in te spelen. Je kunt de voorlopige aanslag aanpassen op basis van de nieuwe informatie, zodat je belastingverplichtingen beter aansluiten bij je werkelijke situatie. Hoe vraag je een voorlopige aanslag aan? Het aanvragen kan via de website van de Belastingdienst of door het invullen van een formulier. Je hebt hiervoor je persoonlijke gegevens en een schatting van je inkomen nodig. Het is belangrijk om een realistische schatting te maken, zodat je voorkomt dat je achteraf moet bijbetalen of geld misloopt. Houd er ook rekening mee dat de Belastingdienst kan vragen om bewijsstukken ter onderbouwing van je schatting. Conclusie Het aanvragen van een voorlopige aanslag inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting kan verschillende voordelen hebben. Het kan je helpen om maandelijks belastingvoordeel te ontvangen, zoals bij hypotheekrenteaftrek of inkomensafhankelijke combinatiekorting. Daarnaast kan het voorkomen dat je aan het einde van het jaar een grote aanslag moet betalen, vooral als er sprake is van veranderingen in je financiële situatie. Het is belangrijk om een realistische schatting te maken en indien nodig tussentijds veranderingen door te voeren. Heb je vragen over jouw situatie? Neem contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over voorlopig aanslag? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Prijsstrategieën Voor Ondernemers Uitgelegd Elke ondernemer weet hoe cruciaal het is om de juiste prijs voor producten en diensten te bepalen. Maar wat is nu echt 'de juiste prijs'? In dit blog verkennen we verschillende prijsstrategieën zoals de kostengeoriënteerde prijsstrategie, de concurrentiegeoriënteerde prijsstrategie en de vraaggeoriënteerde prijsstrategie. We bekijken hoe deze strategieën invloed hebben op de bedrijfsvoering en geven praktische tips over hoe je ze kunt toepassen in je eigen bedrijf.Wat is een prijsstrategie?Een prijsstrategie, een essentieel element van de marketingmix, is de methode die een onderneming hanteert om met het marketinginstrument 'prijs' om te gaan. Deze strategie speelt een cruciale rol in de bedrijfscontinuïteit. Voordat je een prijsstrategie kiest, is het noodzakelijk om inzicht te verkrijgen in de factoren die de prijs beïnvloeden, zodat een weloverwogen beslissing genomen kan worden. Dit proces is gericht op het vaststellen van prijzen voor producten of diensten die niet alleen de verkoop optimaliseren, maar ook aantrekkelijk zijn voor klanten, waarmee het succes van de organisatie wordt bevorderd.Kostengeoriënteerde prijsstrategieDe kostengeoriënteerde prijsstrategie is een strategie waarbij je de kosten als uitgangspunt neemt voor je verkoopprijs. Klinkt logisch, toch? Je telt de directe kosten (denk aan materialen, grondstoffen, en gewerkte uren) en indirecte kosten (zoals huur, personeelskosten, en reclamekosten) bij elkaar op. Dit totaal is je kostprijs. Daarbovenop voeg je een winstmarge toe die je wilt hanteren, en voilà, daar heb je je verkoopprijs. Lees hier meer over kostprijsberekeningen.Nu zou je denken dat dit een open deur is, maar je staat versteld hoeveel ondernemingen geen goed beeld hebben van de kosten per product. Hierdoor raken ze vaak de balans kwijt tussen wat het kost om iets te maken en te verkopen en wat ze er uiteindelijk voor vragen.Een valkuil van deze aanpak is dat het niks zegt over je klanten en concurrenten. Daarom is het slim om de kostengeoriënteerde prijsstrategie te combineren met andere prijsstrategieën. Deze strategie werkt vooral goed voor businessmodellen waar de kosten direct gekoppeld kunnen worden aan de 'eenheid' van verkoop. Denk aan het verkopen van 3D-printers per stuk of juridische diensten per uur. Maar let op, het is vooral een rekensom vanuit het bedrijf zelf, zonder veel oog voor de markt of de klant. Bovendien, als je kostenberekening niet klopt, kan je prijs te hoog of, erger nog, te laag uitvallen, waardoor je verlies lijdt. Na verloop van tijd moet je dus opnieuw de balans opmaken met de werkelijke kosten en opbrengsten.Concurrentiegeoriënteerde prijsstrategieDe concurrentiegeoriënteerde prijsstrategie houdt in dat je je prijzen baseert op wat je belangrijkste concurrenten doen. Er zijn twee smaken: passief en actief prijsbeleid. Bij een passief beleid laat je prijswijzigingen over aan de markt of concurrentie en stem je je prijzen af op wat gangbaar is. Aan de andere kant staat het actieve beleid, waarbij een bedrijf de rol van prijsleider op zich neemt. Hierbij kunnen prijzen bijvoorbeeld bewust laag gehouden worden om concurrenten uit de markt te drukken of om nieuwe toetreders af te schrikken.Een concurrentiegeoriënteerde prijsstrategie betekent niet per se dat je de laagste prijzen moet hanteren of je winstmarge moet opofferen. Als je prijzen hoger zijn dan die van de concurrent, kijk dan naar je service. Kun je bijvoorbeeld uitblinken met gratis verzending, snelle levering of een flexibel retourbeleid? Dan zijn klanten vaak bereid meer te betalen.En soms betekent concurrentiegeoriënteerde prijsstrategie zelfs dat je je prijzen omhoog kunt bijstellen, terwijl ze nog steeds lager zijn dan die van je concurrenten. Dit kan bijvoorbeeld als je kostenvoordelen hebt. Belangrijk is om niet alleen naar je concurrenten te kijken, maar ook naar wat jouw bedrijf uniek maakt en hoe je waarde kunt toevoegen voor je klanten.Vraaggeoriënteerde prijsstrategieDe vraaggeoriënteerde prijsstrategie, een strategie waarbij de klant echt centraal staat. Bij deze aanpak wordt de prijs vastgesteld op basis van wat de klant bereid is te betalen, gekoppeld aan de vraag naar het product. Als ondernemer is het cruciaal om jezelf twee vragen te stellen: Wat maakt mijn bedrijf uniek en levert het een speciale waarde die nergens anders te vinden is? Wie zijn mijn klanten precies, hoe denken ze en kopen ze op basis van emotie of logica?Het antwoord op deze vragen helpt je het klantprofiel scherp te krijgen en te bepalen waar je de focus moet leggen. Klanten hebben meestal een maximale (het product of de dienst is te duur) en minimale prijsgrens (de kwaliteit zal onvoldoende zijn). Het type product speelt hierbij ook een rol. Bij duurdere, waardevolle producten kun je beter inzetten op communicatie en hogere winstmarges, en minder op de prijs zelf. Consumenten kopen deze vaak op basis van emotie, waardoor prijsvergelijkingen minder belangrijk zijn. Voor alledaagse producten, die overal verkrijgbaar zijn, moet je meer focussen op wat jou onderscheidt van anderen.De vraaggeoriënteerde prijsstrategie houdt ook rekening met de psychologische aspecten van prijsvorming. Zo kun je de prijs optisch verkleinen door deze per maand of week te berekenen. Dit verlaagt de koopdrempel, zoals je ziet bij de financiering van auto's. Deze aanpak kan ervoor zorgen dat producten sneller verkocht worden omdat klanten minder afschrikken van een groot bedrag ineens. Zo combineer je inzicht in wat klanten willen en kunnen betalen met slimme prijstactieken.True PricingTrue pricing gaat over het begrijpen van de werkelijke kosten van een product, inclusief de verborgen kosten voor milieu, dieren en mensen. Deze benadering houdt rekening met de kosten van het herstellen van milieuschade, maatregelen tegen klimaatextremen zoals droogte en wateroverlast, en de sociale impact, zoals dierenleed en onderbetaling van werknemers. In de traditionele prijsstelling worden deze kosten vaak over het hoofd gezien, waardoor producten goedkoper lijken dan ze in werkelijkheid zijn.Duurzaam geproduceerde producten, die vaak duurder zijn, proberen deze verborgen kosten te verminderen door rekening te houden met biodiversiteit, klimaat, dierenwelzijn en eerlijke lonen. Producten met duurzaamheidskeurmerken streven ernaar deze schade en het leed te beperken, wat vaak resulteert in een hogere prijs, maar een eerlijker weerspiegeling is van de werkelijke kosten voor samenleving en omgeving. Lees verder over voorbeelden van true pricingConclusieDe juiste prijs voor een product of dienst is in werkelijkheid de hoogst mogelijke prijs die klanten bereid zijn te betalen. Dit perspectief is vooral van belang voor start-ups, die vaak ten onrechte denken dat ze alleen kunnen concurreren door de laagste prijs te bieden. Deze benadering leidt vaak tot lage marges, hoge omzetdruk en uiteindelijk beperkte bedrijfswinsten. Het is essentieel om je prijsstrategie niet als statisch te zien, maar als iets dat continu ontwikkeld en aangepast moet worden, rekening houdend met kosten, concurrentie en klantwaarde.Een effectieve prijsstrategie combineert verschillende benaderingen. Het is belangrijk dat alle kosten gedekt zijn, maar ook dat er rekening wordt gehouden met concurrenten en de bereidheid van potentiële kopers. Naarmate je bedrijf groeit of verandert, kan het nodig zijn om je prijsstrategie aan te passen. In sommige gevallen, vooral bij grotere ondernemingen, kan het waardevol zijn om externe expertise in te schakelen voor het optimaliseren van prijsstrategieën. Hiermee kun je bijvoorbeeld prijzen van concurrenten monitoren en je eigen prijsstrategie hierop aanpassen om zo een sterkere marktpositie te verkrijgen en winstgevend te blijven.Bij SFAA staan wij altijd voor de ondernemer klaar om te sparren over de juiste prijs, marges of hele andere zaken. Heb jij vragen of hulp nodig met het bepalen van de juiste prijsstrategie? Neem vrijblijvend contact op door te mailen naar info@sfaa.nl of te bellen naar +31 20 26 10 723. Contactformulier Heb je vragen over prijsstrategieën? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Kostprijsberekening: Jouw Sleutel tot Winstgevend Ondernemen Kostprijsberekening, een essentiële tool voor elke slimme ondernemer! Of je nu net begint of al langer bezig bent, deze blog helpt jou je prijsstrategie en kostenbeheersing te optimaliseren. We duiken in de kunst van het berekenen van kostprijzen, het vermijden van veelvoorkomende valkuilen, en het slim aanpassen van prijzen in lijn met inflatie. Wat is een kostprijsberekening? Met een kostprijscalculatie of kostprijsberekening doe je een voorspelling van de kosten die je gaat maken voor je producten of diensten. Voor het berekenen van je kostprijs moet je rekening houden met een aantal verschillende soorten kosten: Directe en indirecte kosten (kostprijs): Directe Kosten: Dit zijn kosten die direct toewijsbaar zijn aan een product of dienst, zoals grondstoffen, ingrediënten of directe arbeidskosten. Deze kosten variëren vaak met de productiehoeveelheid en zijn relatief eenvoudig te berekenen per eenheid. Indirecte Kosten: Deze kosten, zoals algemene loonkosten, afschrijvingen op apparatuur, of huur van bedrijfsruimte, zijn niet direct toe te wijzen aan een specifiek product of dienst. De verdeling van deze kosten vereist een doordachte toewijzingsmethode, die van essentieel belang is voor een nauwkeurige kostprijsberekening. Constante en variabele kosten: Constante kosten, ook wel vaste kosten genoemd, staan los van je product of dienst. Deze kosten gelden voor jouw hele bedrijf en heb je altijd. Ook als je meer of minder producten maakt dan normaal. Voorbeelden zijn personeelskosten voor vaste werknemers en afschrijvingskosten voor machines. Variabele kosten: Dit zijn alle bedragen die beïnvloedbaar zijn door af- of toenames in de productieomvang. Denk aan inhuur van tijdelijk extra personeel of vervoerskosten wanneer u meer producten maakt. Btw heffen Meestal moet je btw in rekening brengen aan jouw klant. Je berekent de btw als een percentage over jouw prijs. Of het BTW-percentage 21%, 9%, 0% of vrijgesteld is, hangt af van het soort product of dienst. Houd altijd de huidige BTW regels in de gaten om zeker te weten welk percentage jij moet heffen over je producten of diensten. Lees meer over BTW heffen. Voorbeeld kostprijsberekening Laten we een kostprijsberekening maken voor een product dat veel ondernemers gebruiken: gepersonaliseerde bedrijfspennen. Deze pennen worden vaak gebruikt als promotiemateriaal en zijn bedrukt met het logo en de bedrijfsnaam. Voorbeeld: Kostprijsberekening van Gepersonaliseerde Bedrijfspennen Stap 1: Variabele kosten De variabele kosten voor het maken van de pennen omvatten: Kosten van de pen: €0,50 per stuk. Kosten voor bedrukking (logo en tekst): €0,20 per pen. Verpakkingskosten: €0,05 per pen. Stap 2: Vaste kosten De vaste kosten gerelateerd aan de productie en verkoop van de pennen per maand kunnen zijn: €300 voor huur van de opslagruimte. €800 voor personeelskosten. €200 voor het onderhoud van de drukmachines. €150 voor marketing en reclame. €100 voor zakelijke verzekeringen. €50 voor overige kosten.  De totale vaste kosten bedragen dus €1.600 per maand. Integrale Kostenverdeling Bij de integrale kostenverdeling worden de vaste lasten van €1.600 gelijkmatig verdeeld over alle geproduceerde pennen. Als we aannemen dat er alleen pennen worden geproduceerd, dan worden deze kosten eenvoudigweg verdeeld over de 5.000 pennen. Dit betekent dat elke pen een deel van de vaste kosten draagt, bovenop de variabele kosten. De bovenstaande berekening is dus een voorbeeld van een integrale kostenverdeling ABC-Methode (Activity Based Costing) bij Uitbreiding van het Productaanbod Stel nu dat de onderneming naast gepersonaliseerde pennen ook notitieblokken gaat verkopen. Eerst moet worden bepaald hoeveel procent van de verkoop uit pennen bestaat en hoeveel procent uit notitieblokken. Laten we zeggen dat 70% van de verkoop uit pennen bestaat en 30% uit notitieblokken. Volgens de ABC-methode wordt dan 70% van de vaste lasten toegewezen aan de pennen en 30% aan de notitieblokken. €1.120 (70% van €1.600) van de vaste lasten wordt toegewezen aan de pennen. €480 (30% van €1.600) wordt toegewezen aan de notitieblokken. Dit betekent dat bij het berekenen van de kostprijs per pen, we nu rekening houden met het feit dat slechts een deel van de vaste lasten aan de pennen wordt toegewezen. Stap 3: Aantal pennen per maand Stel dat de ondernemer verwacht maandelijks 5.000 pennen te verkopen. Stap 4: Totale variabele kosten De variabele kosten per pen zijn €0,75 (€0,50 + €0,20 + €0,05). Bij 5.000 verkochte pennen zijn de totale variabele kosten: 5.000 x €0,75 = €3.750. Stap 5: Totale kosten per maand De totale kosten per maand zijn de som van de variabele en vaste kosten: €3.750 (variabele kosten) + €1.600 (vaste kosten) = €5.350. Stap 6: Kostprijs berekenen per product De kostprijs per pen is de totale kosten gedeeld door het aantal verkochte pennen: €5.350 / 5.000 = €1,07 per pen. De kostprijs voor een gepersonaliseerde bedrijfspen is ongeveer €1,07 per stuk. Deze kostprijsberekening helpt de ondernemer om de kosten van dit populaire promotieartikel te begrijpen en een passende verkoopprijs te bepalen. Valkuilen tijdens kostprijsberekening Een bekende valkuil tijdens een kostprijsberekening voor vooral startende ondernemers is het vaststellen van een te lage kostprijs om zo concurrenten te slim af te zijn. De kans dat er meteen mensen op deze 'koopjes' afkomen is inderdaad groot. Zulke lage prijzen zijn echter op de lange termijn ook vaak onhoudbaar. Vroeg of laat zal je de prijs dus toch moeten verhogen. De meeste klanten zullen niet positief reageren wanneer jij je prijzen alsnog flink verhoogt.  Prijsstrategie en Kostenbeheersing Als ondernemer is het cruciaal dat je vooruitdenkt bij het bepalen van je prijsstrategie. Het is verstandig om competitieve prijzen te hanteren, maar zorg ervoor dat deze altijd gebaseerd zijn op een grondige en concrete kostenschatting. Dit helpt je om onaangename financiële verrassingen in de toekomst te voorkomen. Analyse van Kosten en Opbrengsten Een nauwkeurige schatting van je kosten vereist continu aandacht voor de balans tussen je uitgaven en potentiële inkomsten. Dit omvat alle aspecten van je bedrijf, zoals materiaalkosten, lonen, huisvestingskosten, afschrijvingen, rentelasten en arbeidsuren. Door deze elementen nauwgezet te volgen, kun je jouw prijsstrategie effectief afstemmen op de marktrealiteit. Jaarlijkse Prijsindexatie: Inflatiebestendig Ondernemen Inflatie en Waardebehoud: Net zoals supermarkten hun prijzen aanpassen voor inflatie, is het ook voor jou als (startende) ondernemer aan te raden om dit te doen. Inflatie zorgt ervoor dat geld jaarlijks aan koopkracht verliest, wat jouw winstmarges kan beïnvloeden. Indexatie: Dit proces, bekend als indexatie, is een periodiek terugkerend mechanisme waarmee je jouw prijzen aanpast aan de inflatie. Door je prijzen jaarlijks te indexeren, zorg je ervoor dat jouw producten of diensten hun waarde behouden, wat van essentieel belang is voor de langetermijngezondheid van jouw bedrijf. Door deze strategieën te implementeren, zorg je voor een prijsbeleid dat zowel competitief als duurzaam is, en dat bijdraagt aan de financiële stabiliteit van jouw onderneming. Conclusie Als ondernemer is een kostprijsberekening belangrijk om jezelf bewust te zijn van de kostprijs van jouw product of dienst. Het geeft duidelijkheid op welke kosten eventueel bespaard kunnen worden, wat de precieze kostprijs is van jouw product of dienst en geeft een uitgangspunt voor een juiste verkoopprijs van jouw product of dienst. Bij SFAA staan wij naast de ondernemer en denken wij vanuit het perspectief van de ondernemer. Heb jij vragen over het doen van een kostprijsberekening, welk winstmarge voor jouw onderneming het beste is of wil je überhaupt een keer sparren? Neem contact op door te mailen naar info@sfaa.nl of te bellen naar +31 20 26 10 723 Contactformulier Heb je vragen over kostprijsberekening? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Financiële Ratio's: Bouwstenen voor Zakelijk Succes in 2024 Financiële ratio’s geven meer inzicht in de financiële gezondheid van jouw onderneming. Zo kan je financiële ratio’s gebruiken om bijvoorbeeld de koers van je bedrijf te bepalen of groeipotentieel te bepalen. Dit is niet alleen belangrijk voor jezelf, maar ook voor een potentiële kredietverstrekker. Wat zijn financiële ratio’s? Welke financiële ratio’s zijn het belangrijkste, en hoe bereken je ze? Je leest het allemaal in dit blog.Wat zijn financiële ratio’s?Financiële ratio’s zijn verhoudingsgetallen of kengetallen die wat vertellen over de financiële situatie en ontwikkeling van je bedrijf. Omdat absolute bedragen niet veel betekenis hebben, worden de prestaties en de financiële gezondheid van organisaties veelal in ratio’s uitgedrukt. Ratio's geven meer informatie over bijvoorbeeld de winstgevendheid, doelmatigheid en liquiditeit van een bedrijf dan absolute bedragen. Het is belangrijk om financiële ratio's niet op zichzelf te beschouwen, want dan vertellen ze niet veel. Om echt nuttige stuurinformatie te krijgen, moeten we ze in verband met elkaar bekijken, over een bepaalde periode volgen en vergelijken met wat concurrenten doen.Sommige ratio's hebben ideale waarden volgens de theorie, maar in de praktijk zien we grote verschillen tussen sectoren. Je kunt dus niet simpelweg de ratio's van verschillende bedrijven met elkaar vergelijken. Maar, het is wel handig om ze te vergelijken met concurrenten in dezelfde sector.Daarnaast is het kijken naar hoe een ratio in de loop van de tijd verandert van groot belang. Pas dan kunnen we echt begrijpen wat bijvoorbeeld de winstgevendheid in voorgaande jaren heeft beïnvloed en wat de redenen zijn achter deze veranderingen. Het volgen van deze trends is cruciaal om een goed beeld te krijgen van de financiële prestaties.Belangrijkste financiële ratio’sDe meest gebruikte en belangrijkste financiële ratio's zijn de liquiditeitsratio, de solvabiliteitsratio en de rentabiliteitsratio. Je kunt ze berekenen op basis van gegevens uit de balans en de winst- en verliesrekening. Deze ratio’s zullen we verder toelichten:Liquiditeitratio´sDe liquiditeit van je onderneming laat zien in hoeverre je onderneming in staat is om op korte termijn aan haar betaalverplichtingen te voldoen. Anders gezegd: het geeft een indicatie of je kortlopende schulden kunt betalen zonder daarvoor een lening of andere nieuwe financiële bron te hoeven gebruiken.  Zo kan je door te kijken naar liquiditeitratio's, bepalen of het slim is om een grote investering te doen of dat je dan juist niet meer aan je betaalverplichtingen op korte termijn kan voldoen. Drie kengetallen om de liquiditeit van jouw onderneming te bepalen zijn:Current ratio:Met deze ratio krijg je inzichtelijk of een bedrijf (kortlopende) schulden kan betalen uit de vlottende activa. Je berekent deze ratio als volgt:Current ratio = Vlottende activa / Kort vreemd vermogenDe gewenste waarde voor dit kengetal ligt tussen de 1 en 1,5. Bij een waarde die kleiner is dan 1 ben je niet liquide en kun je niet voldoen aan de kortlopende verplichtingen met faillissement als gevolg. Een waarde hoger dan 1,5 tot 2 veronderstelt dat je te veel liquide middelen aanhoudt die je beter kunt investeren in je bedrijfsactiviteiten om met dat geld meer winst te genereren.Quick ratio:Ook de quick ratio geeft aan in hoeverre een bedrijf in staat is (kortlopende) schulden te betalen uit de vlottende activa. Alleen in het geval van de quick ratio tellen de voorraden hierbij niet mee, omdat je die niet meteen (geheel) in geld kunt omzetten. De quick ratio bereken je als volgt:Quick ratio = (Vlottende activa - voorraad) / Kort vreemd vermogenDe gewenste waarde van de quick ratio ligt tussen de 0,5 en de 1.Werkkapitaalratio:Het werkkapitaal geeft aan wat de liquiditeitsbuffer is van een bedrijf. Het geeft aan welk bedrag de organisatie beschikbaar heeft om financiële tegenvallers zonder problemen op te vangen. Aangezien absolute bedragen niet veel zeggen wordt het werkkapitaal vaak afgezet tegen het balanstotaal.Werkkapitaalratio = Werkkapitaal (vlottende activa – kortlopende schulden) / totale vermogen.Een financieel gezonde organisatie heeft een werkkapitaalratio van tussen de 10 en 20%.Solvabiliteitratio´sDe solvabiliteit van een onderneming geeft inzicht in de mate waarin je onderneming aan haar betaalverplichtingen op lange(re) termijn kan voldoen.  De solvabiliteitsratio’s stellen vast in welke mate een organisatie met eigen vermogen of vreemd vermogen wordt gefinancierd. Over het algemeen geldt daarbij dat hoe meer een bedrijf is gefinancierd met eigen vermogen (en dus minder afhankelijk is van externe partijen) hoe sterker de financiële structuur is. De solvabiliteit is van belang voor het vertrouwen van (nieuwe) vreemd vermogen verschaffers. Hoe hoger de solvabiliteitratio's, hoe groter de kans dat verschaffers van vreemd vermogen hun geld terug krijgen. En hoe eerder zij bereid zijn om (nog) een geldlening beschikbaar te stellen.Solvabiliteitsratio:geeft aan welk deel van de organisatie met eigen vermogen is gefinancierd en welke deel met langdurend vreemd vermogen.Solvabiliteitsratio (1) = Eigen vermogen / Totale vermogenIdealiter ligt de ratio tussen een waarde van 0,25 en 0,40.Je kunt de solvabiliteit verbeteren door het aandeel van het eigen vermogen in het totaal vermogen te vergroten.Rentabiliteitratio´sRentabiliteit geeft de verhouding weer tussen de winst van je onderneming en het geïnvesteerde kapitaal. Het is een financiële ratio die aangeeft hoe effectief het geld is verdiend en op welke wijze dat is gebeurd. Er zijn verschillende manieren om rentabiliteit te berekenen, namelijk over het eigen vermogen (REV), het vreemd vermogen (RVV), en het totale vermogen (RTV). Deze rentabiliteitsratio's bieden inzicht in de winstgevendheid op specifieke aspecten van het geïnvesteerde kapitaal, waardoor je kunt beoordelen hoe efficiënt en rendabel je onderneming opereert.Rentabiliteit Eigen Vermogen (REV):Hiermee kun je zien of het geïnvesteerde eigen vermogen het ook waard is geweest. Ook deze ratio wordt berekend met cijfers uit de winst- en verliesrekening en de balans.Rentabiliteit Eigen Vermogen (REV) = (Nettowinst / Eigen Vermogen) x 100%Rentabiliteit Vreemd Vermogen (RVV):Met de RVV reken je uit hoeveel rente je als ondernemer betaalt over investeringen en leningen. Dit laat de bank of andere investeerder zien welk rendement zij behalen. Rentabiliteit Vreemd Vermogen (RVV) = (te betalen rente / gemiddeld vreemd vermogen) x 100%Rentabiliteit Totaal Vermogen (RTV):Het geeft weer wat het percentage winst is over het volledig geïnvesteerd vermogen.  Hoe hoog de rentabiliteit (uitgedrukt in %) moet zijn is lastig te zeggen. Dit hangt onder meer af van de marktrente en het risicoprofiel van de bedrijfsactiviteiten. Hoe hoger het risico van de bedrijfsactiviteiten hoe hoger het rendement de vermogensverschaffers zullen eisen.Rentabiliteit Totaal Vermogen (RTV) =((Nettowinst + betaalde rente + belastingen) / Totaal vermogen) x 100%ConclusieFinanciële ratio’s fungeren als waardevol instrument voor het begrijpen van de financiële gezondheid van een onderneming. Deze ratio's bieden niet alleen inzicht in winstgevendheid, doelmatigheid en liquiditeit, maar stellen ondernemers ook in staat om strategische beslissingen te nemen en groeipotentieel te bepalen. Het is cruciaal om financiële ratio's niet geïsoleerd te bekijken, maar in samenhang met elkaar, over tijd en in vergelijking met sectorgenoten te analyseren. Deze aanpak biedt waardevolle stuurinformatie en ondersteunt ondernemers bij het nemen van weloverwogen beslissingen.Heb jij hulp nodig bij het berekenen van de financiële ratio’s of heb je behoefte aan een sparringpartner? SFAA staat altijd naast de ondernemer en denkt graag met je mee. Neem vrijblijvend contact op door te mailen naar info@sfaa.nl of te bellen naar +31 30 22 71 248. Contactformulier Heb je vragen over financiële ratio's? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Bedrijfsopvolgingsregeling 2024: Een Gids voor Fiscaal Succesvolle Overdracht Bedrijfsopvolging is een cruciale fase in het bestaan van een onderneming. Of het nu gaat om het overdragen van het familiebedrijf aan de volgende generatie of het overdragen van een bloeiende onderneming aan andere nieuwe eigenaren, het is een overgang die zorgvuldige planning en aandacht vereist. De bedrijfsopvolgingsregeling kan hier een belangrijke rol in spelen. Het is van cruciaal belang dat je de belastingregels bij bedrijfsovername goed in kaart hebt. In deze blog duiken we dieper in op de belastingregels bij bedrijfsopvolging. Wat is Bedrijfsopvolging? Bedrijfsopvolging is het proces waarbij de leiding en eigendom van een onderneming worden overgedragen van de ene persoon of entiteit naar een andere. Dit kan plaatsvinden binnen familiebedrijven, waarbij ouders het stokje aan hun kinderen doorgeven, maar het komt ook voor in situaties waarin ondernemers hun bedrijf verkopen aan derden. De keuzes die tijdens dit proces worden gemaakt, hebben aanzienlijke impact op de toekomst van het bedrijf en de betrokken partijen. Veranderingen 2024 Bedrijfsopvolgingsregeling In 2024 zullen opvolgers die een onderneming erven of geschonken krijgen, profiteren van een aanzienlijke verlaging van de belastingdruk in vergelijking met het voorgaande jaar. De vrijstelling in de bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) is namelijk aanzienlijk verhoogd, van € 1.205.871 naar € 1.325.253. De bedrijfsopvolgingsregeling, een regeling binnen de erf- en schenkbelasting, biedt opvolgers aanzienlijke belastingvoordelen. Tot een bepaald bedrag - in 2024 ruim € 1,3 miljoen - is de verkrijging volledig belastingvrij. Boven dit grensbedrag geldt bovendien nog een vrijstelling van 83%. Deze royale vrijstelling in de Successiewet is bedoeld om te voorkomen dat opvolgers direct bij de voortzetting van de onderneming met aanzienlijke belastingverplichtingen worden geconfronteerd. Het bedrag voor de BOR wordt jaarlijks wettelijk vastgesteld, en dit keer wordt de vrijstelling aanzienlijk verhoogd, met een toevoeging van maar liefst € 119.000. In 2023 was de stijging € 71.000. Daarnaast geldt er met de ingang van 2024 bovendien een nieuwe regel: opvolgers die een onderneming met verhuurd vastgoed erven of geschonken krijgen, kunnen niet langer gebruikmaken van de BOR. Deze activiteiten worden namelijk nu wettelijk aangemerkt als beleggingsvermogen, en daarvoor geldt de vrijstelling niet. Belastingregels bij Bedrijfsopvolging: De Sleutel tot Succes Een grondig begrip van belastingregels is van onschatbare waarde tijdens het proces van bedrijfsopvolging. De belastingdruk kan namelijk aanzienlijk variëren afhankelijk van de gekozen overdrachtsmethode en de toepasbare faciliteiten. Onvoldoende kennis kan leiden tot onverwachte financiële lasten, wat de overdracht bemoeilijkt en de financiële gezondheid van de betrokken partijen kan schaden. Het is daarom van cruciaal belang om professioneel advies in te winnen en een strategie te ontwikkelen die optimaal gebruik maakt van de beschikbare belastingfaciliteiten. Bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) – Vereenvoudigen van Overdracht De Bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) is een belangrijke faciliteit die bedoeld is om de overdracht van familiebedrijven te vergemakkelijken. Deze regeling biedt gedeeltelijke vrijstellingen bij de vererving van ondernemingsvermogen en aandelen. Het doel is om te voorkomen dat hoge belastingen de voortzetting van een bedrijf in gevaar brengen. Onder de BOR kunnen bepaalde activa en aandelen worden vrijgesteld van erf- en schenkbelasting. Hierdoor kan de bedrijfsopvolging met de bedrijfsopvolgingsregeling voordeliger zijn dan zonder hier gebruik van te maken. De BOR wordt jaarlijks door de overheid aangepast en gepubliceerd, check voor de laatste publicatie de website van de belastingdienst, deze blog is gebaseerd op de publicatie van 2023. Voorwaarden en Vereisten van de Bedrijfsopvolgingsregeling Om van de bedrijfsopvolgingsregeling te kunnen profiteren, moeten er specifieke voorwaarden worden vervuld. De onderneming moet bij vererving bijvoorbeeld minimaal één jaar in het bezit zijn van de overleden ondernemer, en de verkrijger moet de onderneming nog vijf jaar voortzetten. Er zijn bijvoorbeeld ook beperkingen met betrekking tot de verkoop van aandelen en de voortzetting van de onderneming. Het is van cruciaal belang om aan alle voorwaarden te voldoen om in aanmerking te komen voor de belastingvoordelen van de bedrijfsopvolgingsregeling. Vrijstellingsbedragen en Complexiteiten De BOR kent vrijstellingen die afhankelijk zijn van de waarde van de onderneming. Deze vrijstellingen zijn echter niet van toepassing op alle situaties. Beleggingsvermogen en holding-bv’s worden anders behandeld en kunnen buiten het bereik van de BOR vallen. Daarnaast kunnen complexe situaties, zoals cumulatief preferente aandelen en vermogensetiketteringsregels, de toepassing van de regeling ingewikkelder maken. Strategieën en Tips voor Optimale Resultaten Om de bedrijfsopvolging fiscaal gunstig te laten verlopen, zijn er diverse strategieën die je kunt overwegen. Het is bijvoorbeeld raadzaam om de waardering van de onderneming af te stemmen met de Belastingdienst om geschillen over de waarde te voorkomen. Het storten van privévermogen in de onderneming vóór overlijden kan leiden tot een verhoogde vrijstellingsgrondslag. Het is daarom verstandig om tijdig professioneel advies in te winnen om de beste fiscale strategie met betrekking tot bedrijfsoverdracht te bepalen. De Impact van de Bedrijfsopvolgingsregeling Laten we de impact van de Bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) verduidelijken aan de hand van twee concrete scenario’s: één waarin de BOR niet wordt toegepast en een ander waarin de BOR zorgvuldig wordt benut. Scenario 1: Geen BOR Gebruikt Stel dat familiebedrijf Y een geschatte waarde heeft van €2.500.000 en wordt overgedragen aan de volgende generatie. In het geval dat er geen gebruik wordt gemaakt van de BOR, zou de erfgenaam erfbelasting moeten betalen over de volledige waarde van €2.500.000. Dit zou resulteren in een aanzienlijke belastinglast die het financieel zwaar kan maken voor de erfgenaam om het bedrijf voort te zetten. Scenario 2: Slim Gebruik van de BOR Nu bekijken we een scenario waarin de BOR wel zorgvuldig wordt toegepast. In dit geval heeft familiebedrijf Z dezelfde geschatte waarde van €2.500.000. Dankzij de BOR kan echter een groot deel van de belastingdruk worden verminderd. Met de BOR kan bijvoorbeeld € 1.325.253 van de ondernemingswaarde volledig belastingvrij worden overgedragen. Voor het resterende bedrag van €1.174.747 geldt, onder omstandigheden, een gedeeltelijke vrijstelling van 83%. Hierdoor wordt de belastingdruk aanzienlijk verminderd. Door strategisch gebruik te maken van de BOR kan de erfgenaam dus een substantieel bedrag besparen en het bedrijf met meer financiële slagkracht voortzetten. In 2023 was de vrijstelling € 1.205.871. Dit betekende dat je voor dezelfde geschatte waarde van €2.500.000, een gedeeltelijke vrijstelling van 83% gold over €1.294.129. Dit betekent dat in 2024 €119.382 extra volledig vrijgesteld wordt van belasting. Conclusie: Een Erfenis van Succes Bedrijfsopvolging is een complex proces dat zowel zakelijke als fiscale aspecten omvat. Een goed begrip van belastingregels is van vitaal belang om de continuïteit van het bedrijf te waarborgen en onaangename verrassingen te voorkomen. Door de bedrijfsopvolgingsregeling te begrijpen en strategieën te implementeren die de fiscale impact minimaliseren, kun je met vertrouwen en succes de toekomst van je onderneming veiligstellen. SFAA heeft ervaring met de wet- en regelgeving bij bedrijfsovername, en het behalen van het ultieme belastingvoordeel. Voor deskundig advies en begeleiding bij bedrijfsopvolging en de bijbehorende belastingregels, staan de experts van SFAA klaar om je te assisteren. Neem gerust contact op en plan vandaag nog een afspraak voor een succesvolle toekomst van jouw onderneming. Wil je direct iemand spreken? Bel dan naar (+31 20 26 10 723). Contactformulier Heb je vragen over bedrijfsopvolgingsregeling? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Vastgoed B.V.: Hoe jij jouw pensioen kan opbouwen als ondernemer Door ontwikkelingen in wet en regelgeving is het investeren in vastgoed niet meer zo rendabel als voorheen. SFAA zou SFAA niet zijn als wij niet op zoek zouden gaan naar een ‘oplossing’, wij denken nou eenmaal vanuit het perspectief van de ondernemer.Een vastgoed B.V. is wellicht interessant wanneer jouw beleggingshorizon verder weg ligt en je investeert om een mooi pensioen op te bouwen. Een vastgoed B.V. kan namelijk helpen bij het opbouwen van een vastgoedportefeuille. Wat is een vastgoed B.V.? Waarom is het investeren vanuit een vastgoed B.V. interessanter dan privé investeren? In dit blog lees je hoe een vastgoed B.V. jou kan helpen met het rendabel maken van investeren in vastgoed ondanks de laatste ontwikkelingen.Wat is een vastgoed B.V.?Op het moment dat je zakelijk investeert in vastgoed doe je dit veelal via een vastgoed B.V. die als een soort extra holding in je holdingstructuur zit. Je kunt het ook met je holding zelf doen, maar dit komt minder vaak voor. Je Investeert vrijwel nooit met je werkmaatschappij, dit brengt namelijk veel meer risico met zich mee, lees hierover meer in onze blog over holdings. Met je vastgoed bv of holding koop je de panden en sluit je indien nodig een hypotheek af bij de bank. Zo bouw je een vastgoedportefeuille op in de holding zonder dat de werkzaamheden in je werkmaatschappij of in je persoonlijke holding hier invloed op hebben. Waarom investeren met een vastgoed B.V.?Het investeren met een vastgoed B.V. is vooral interessant voor investeerders met een lange beleggingshorizon. Een vastgoed B.V. kan namelijk helpen met het opbouwen van een vastgoedportefeuille. Deze vastgoedportefeuille kan er uiteindelijk voor zorgen dat jij financieel onafhankelijk wordt vanwege de huurinkomsten of opbrengsten van de verkoop van de panden die hier in zitten. Stel, als ondernemer heb jij een B.V., een holding en een vastgoed B.V. met één pand in de portefeuille. Jouw B.V. maakt gemiddeld jaarlijks €100.000 nettowinst en zonder dat het ten koste gaat van de voortgang van jou B.V., kun je €60.000 daarvan uitkeren naar je holding. Daarnaast ontvang je met je vastgoed aanvullend jaarlijks €24.000 aan huurinkomsten. Zodra het vermogen groot genoeg is, kun je dit  geld gebruiken om nieuw vastgoed in de vastgoed B.V. aan te kopen. Hoe meer vastgoed je in deze holding hebt, hoe meer huurinkomsten je hebt. Dit zorgt ervoor dat jouw huurinkomsten stijgen, waardoor het vermogen van jouw holding sneller zal toenemen. Zo kun je langzaam aan een goed gevulde vastgoedportefeuille opbouwen, naast dat dit steeds meer huurinkomsten genereerd bouw je ook heel veel kapitaal op in de vorm van panden.Met de extra huurinkomsten kun je nieuwe panden aankopen, als je dit via een hypotheek doet kunnen de huurinkomsten van de andere panden in de vastgoed B.V. deze kosten dekken. Op deze manier kan je de vastgoed B.V. steeds laten groeien.  Zodra jij als ondernemer een lange beleggingshorizon hebt, en het geld dus niet op korte termijn nodig hebt, kan een vastgoed B.V. ervoor zorgen dat je jouw vastgoedportefeuille verder uitbreidt. Uiteindelijk, zodra je jouw beleggingsdoelstellingen hebt behaald, kun je de inkomsten van jouw investeringen gebruiken voor privé-doeleinden.PuntenstelselHet kabinet wil een huurwoning betaalbaarder maken. Hiervoor heeft het kabinet het puntensysteem geïntroduceerd. Vanaf 1 januari 2024 zullen ook een groot deel van de huurwoningen in de vrije sector onder het punten-systeem vallen. Dit betekent dat er een maximum komt aan de huur die je als verhuurder mag vragen. Dit kan ervoor zorgen dat jouw huur-inkomsten kunnen dalen.Zelfstandige huurwoningen worden gewaardeerd op basis van verschillende criteria, waaronder de oppervlakte van de woning, het aantal verwarmde ruimtes en de kwaliteit van bijvoorbeeld de keuken of badkamer. Een belangrijk element in deze waardering is ook de WOZ-waarde van de woning. Elk van deze aspecten levert punten op, die gezamenlijk de maximale huurprijs van de woning bepalen. Met meer punten mag de huurprijs van de woning hoger zijn. Kortom, het aantal toegekende punten vormt een cruciale factor in het vaststellen van de maximale huurprijs voor zelfstandige huurwoningen. Lees hier hoe jij de punten van jouw woning telt.Dit betekent dat er een maximum komt aan de huur die je als verhuurder mag vragen. Dit kan ervoor zorgen dat jouw huur-inkomsten kunnen dalen. Dit gepaard met hogere kosten en vermogen wat zwaarder belast wordt, maakt het minder aantrekkelijk om privé te investeren of huurinkomsten uit je vastgoed B.V. naar jezelf uit te keren. Zodra jij een lange beleggingshorizon hebt, maakt dit voor nu niet zoveel uit. Nu gaat het er om dat je je portefeuille uitbreidt zodat je later hier profijt van hebt.Voor- en nadelen van investeren met een vastgoed B.V.Een vastgoed B.V. heeft, naast de hiervoor benoemde voordelen, ook andere voor- en nadelen waar je als ondernemer mee te maken krijgt. Deze voor- en nadelen hebben we voor jou op een rijtje gezet.Voordelen investeren met vastgoed B.V.Kosten zijn aftrekbaar van de belasting:Het grootste voordeel van een zakelijke investering in vastgoed is dat de gemaakte kosten van het bedrijf. Zoals verbouwingskosten of  andere zakelijke kosten die worden gemaakt, kunnen worden afgetrokken van de belastbare winst.Hypotheekrente is aftrekbaar:Daarnaast is ook de hypotheekrente aftrekbaar van de winst van je onderneming, waardoor je  minder belasting hoeft te betalen.Dit zijn de grootste voordelen. Ondanks dat de financiering uit de onderneming wordt gedaan, geldt er nog een ander voordeel. Er hoeft geen winst uit de onderneming te worden opgenomen om de investering te maken, en dus hoeft er ook geen dividendbelasting betaalt te worden. De investering doe je namelijk in de onderneming.Nadelen investeren met vastgoed B.V.Winst wordt belast:Zoals eerder besproken wordt de winst die wordt gemaakt door je vastgoed B.V. hetzelfde belast als reguliere winst in een B.V. Dit geldt voor zowel winst uit verkopen van panden als voor de huur die wordt ontvangen. De huur wordt namelijk gezien als omzet, dus het wordt net als omzet belast.Persoonlijke aansprakelijkheid:Afhankelijk van het contract wat je met de bank aangaat kun je ondanks dat je een zakelijke lening hebt alsnog persoonlijk aansprakelijk worden gesteld. In het contract kan dan staan dat op het moment dat de onderneming de schulden niet kan betalen er aanspraak kan worden gemaakt op privévermogen.ConclusieMomenteel zijn er veel ontwikkelingen omtrent vastgoed om het voor starters toegankelijker te maken om een huis te kopen. Dit stelt de vastgoed-belegger voor enige uitdagingen. Het investeren in een vastgoed B.V. kan hier een uitweg bieden, mits je een lange beleggingshorizon hebt. Daarnaast is het altijd goed om te kijken naar jouw eigen financiële situatie en die van jouw B.V.. SFAA staat altijd klaar om jou hierbij te helpen. Bij SFAA staan wij naast de ondernemer en denken wij vanuit het perspectief van de ondernemer. Bij vragen kan je vrijblijvend contact opnemen door te bellen naar +31 20 26 10 723 of door te mailen naar info@sfaa.nl. Contactformulier Heb je vragen over vastgoed bv? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Fiscale Reserves Ontcijferd: Haal Het Maximale Uit Je Onderneming Wat zijn fiscale reserves? Fiscale reserves zijn bedragen die je opzij legt en mag aftrekken van de winst van je onderneming. Er zijn twee verschillende fiscale reserves die voor jou als ondernemer interessant kunnen zijn. Dit zijn de herinvesteringsreserve en de egalisatiereserve. In dit blog leggen we uit wat deze fiscale reserves betekenen, waarom deze fiscale reserves belangrijk kunnen zijn voor jou en wanneer en hoe je deze fiscale reserves gebruikt. Zo geniet je van de maximale fiscale voordelen.Herinvesteringsreserve uitgelegdWat is de herinvesteringsreserve?Op een gegeven moment kom je als ondernemer waarschijnlijk op het punt waarop je bedrijfsmiddelen moet verkopen, zoals een bedrijfsauto, computers, of een bedrijfspand. Soms komt daarbij een aangename verrassing om de hoek kijken: boekwinst. Dit gebeurt wanneer de verkoopprijs hoger ligt dan de huidige boekwaarde van het bedrijfsmiddel. Hier komt echter ook belasting om de hoek kijken. Gelukkig krijg je met de herinvesteringsreserve (HIR) de kans om die belasting op de boekwinst uit te stellen. Dit zorgt voor meer liquiditeit in jouw onderneming wat natuurlijk een voordeel is.Aan welke voorwaarden moet je voldoen om in aanmerking te komen voor de herinvesteringsreserve?Bedrijfsmiddeltransactie: Je komt in aanmerking voor de herinvesteringsreserve wanneer je bedrijfsmiddelen verkoopt, verliest of beschadigd raken, met uitzondering van beleggingen of activa die als voorraad gelden.Herinvesteringsvoornemen: Om de herinvesteringsregeling te benutten, moet er vóór het einde van het boekjaar een concreet herinvesteringsvoornemen bestaan, waarbij de herinvestering binnen een termijn van 3 jaar na het huidige boekjaar moet plaatsvinden.Herinvesteringstermijn en vrijval: Na verkoop van bedrijfsmiddelen heb je 3 jaar om de HIR opnieuw te investeren. Als er binnen deze periode geen nieuwe investering plaatsvindt, wordt de HIR vrijgegeven, waarbij belastingheffing over het resterende bedrag plaatsvindt.Uitzonderingen:Bij langere herinvesteringstermijnen vanwege de aard van de bedrijfsmiddelen die je wilt aanschaffen.Vertraging door bijzondere omstandigheden, zoals de coronacrisis.Boekwaarde-eis herinvesteringsreserve: De afboeking van de herinvesteringsreserve op het nieuwe, vervangende bedrijfsmiddel mag er niet voor zorgen dat deze boekwaarde lager wordt dan die van het bedrijfsmiddel dat is verkocht.Rekenvoorbeeld afboeken herinvesteringsreserve:Stel jij verkoopt jouw bedrijfspand voor €800.000. De fiscale boekwaarde bedroeg op het moment van verkoop €650.000. Dit betekent dus een boekwinst van €150.000. Deze boekwinst gaat naar de herinvesteringsreserve (HIR). Bij aankoop van een nieuw bedrijfspand voor € 750.000, waarvan de fiscale boekwaarde ook € 650.000 is, moet de boekwaarde van het nieuwe pand minstens gelijk zijn aan het verkochte pand. Vanwege de boekwaarde-eis mag na de afboeking van de HIR de boekwaarde van het nieuwe bedrijfspand niet lager zijn dan de boekwaarde van het verkochte bedrijfspand.De HIR van € 150.000 mag dus slechts deels afgeboekt worden (€ 750.000 - € 100.000 = € 650.000). Je kan het restantbedrag uit de HIR (€ 50.000) wél afboeken op een volgende investering. Bijvoorbeeld in niet-duurzame bedrijfsmiddelen, zoals een bedrijfsauto, mits dit binnen de herinvesteringstermijn gebeurt.Verandering Herinvesteringsreserve 2024Vanaf 1 januari 2024 kunt u de herinvesteringsreserve (HIR) ook gebruiken om bijvoorbeeld te investeren in een ander (tweede) bedrijf. Dit geldt voor ondernemers die voor een deel stoppen met hun onderneming door maatregelen van de overheid.Let op: De ingangsdatum van deze (wets)wijziging is nog niet definitief. Inwerkingtreding is afhankelijk van goedkeuring door de Tweede en Eerste Kamer of afkondiging van de Algemene Maatregel van Bestuur (AMvB) of ministeriële regeling én publicatie in het Staatsblad of de StaatscourantEgalisatiereserve uitgelegdWat is de egalisatiereserve?De egalisatiereserve, ook bekend als kostenegalisatiereserve (KER), biedt ondernemingen de mogelijkheid om toekomstige kosten over meerdere boekjaren te spreiden. Dit zorgt ervoor dat de kosten niet volledig drukken op één specifiek boekjaar. Het voordeel van het vormen van een egalisatiereserve is tweeledig: het stelt de ondernemer in staat zich voor te bereiden op toekomstige uitgaven en verspreidt de kosten fiscaal gunstig over verschillende boekjaren.Een onderneming mag een egalisatiereserve vormen in het huidige boekjaar, bedoeld voor toekomstige kosten en lasten van de bedrijfsuitoefening. Het gaat hierbij met name om kosten die pas in de toekomst tot een piek in uitgaven leiden. Een goed voorbeeld zijn kosten voor onderhoud van een bedrijfspand. Dit soort kosten maak je over het algemeen niet zo vaak, bijvoorbeeld eens per 10 jaar. Door een egalisatiereserve aan te leggen, kan de onderneming zich financieel voorbereiden op deze periodieke kosten en profiteren van de belastingtechnische voordelen van een gespreide boekhoudkundige verwerking over meerdere boekjaren. Dit zijn duidelijke fiscale voordelen van fiscale reserves.Voorwaarden van de EgalisatiereserveEen belangrijke voorwaarde is dat het om toekomstige uitgaven wegens kosten moet gaan. Een toekomstige aanschaf of verbetering van bedrijfsmiddelen vallen hier niet onder. Die uitgaven breng je in mindering op de winst door de jaarlijkse afschrijving op dit bedrijfsmiddel.Daarnaast moeten er aan een aantal voorwaarden worden voldaan:Je kunt aantonen dat de toekomstige uitgave daadwerkelijk zal plaatsvinden.De kosten die je jaarlijks toevoegt aan de egalisatiereserve zullen tot een piek in uitgaven leiden.De kosten zijn noodzakelijk voor de bedrijfsuitoefening van de onderneming, bijvoorbeeld onderhoudskosten.Een egalisatiereserve mag niet worden gevormd voor jaarlijks terugkerende uitgaven.De kosten zijn relatief groot.Meerdere egalisatiereservesHet is toegestaan om meerdere egalisatiereserves aan te houden, wat handig kan zijn wanneer een onderneming te maken krijgt met diverse toekomstige piekuitgaven voor kosten van bedrijfsmiddelen. In dit geval kan per bedrijfsmiddel een aparte reserve worden gevormd.Bovendien is het mogelijk om voor hetzelfde bedrijfsmiddel meerdere egalisatiereserves aan te houden, bijvoorbeeld één voor 10-jaarlijks onderhoud en één voor 15-jaarlijks onderhoud van het bedrijfspand. In de balans wordt dan de boekwaarde vermeld van het totaal van deze afzonderlijke reserves. Dit biedt flexibiliteit en maakt het mogelijk om specifieke reserves op te bouwen voor verschillende periodieke onderhoudsbehoeften, waardoor de financiële planning van de onderneming wordt geoptimaliseerd.Afboeken van de egalisatiereserveJe boekt de kosten pas af op de egalisatiereserve in het jaar waarin de uitgave plaatsvindt. Wanneer de fiscale reserve hoger is dan de daadwerkelijke uitgave, moet je het restant van de reserve toevoegen aan de winst. Vallen de kosten lager uit dan het gereserveerde bedrag? Dan werkt het andersom en trek je in één keer het verschil van af van de winst. Het kan ook voorkomen dat het doel van de egalisatiereserve komt te vervallen. Bijvoorbeeld bij verkoop van het bedrijfspand waarvoor je de kostenegalisatiereserve hebt gevormd in het kader van onderhoud. Ook in dat geval moet je de egalisatiereserve opnemen in de winst.Rekenvoorbeeld egalisatiereserveElke 10 jaar vindt groot onderhoud plaats aan het bedrijfspand van je onderneming. Deze kosten zijn redelijk in te schatten en liggen rond de € 60.000. Het is dan fiscaal aantrekkelijk om een kostenegalisatiereserve te vormen waar je ieder jaar € 6.000 aan toevoegt. De jaarlijkse toevoeging geldt ook meteen als fiscale aftrekpost.Maak je dit boekjaar € 50.000 winst? Dan mag je de jaarlijkse toevoeging van € 5.000 hier vanaf trekken. Op deze manier zijn de kosten voor de belasting verdeeld over meerdere jaren en zit je niet ineens opgescheept met een enorme kostenpost in één enkel boekjaar.Conclusie fiscale reservesDe Herinvesteringsreserve en de egalisatiereserve zijn allebei fiscale reserves. Fiscale reserves kunnen zorgen voor financiële en fiscale voordelen. Dit is als ondernemer altijd interessant. Heb jij vragen over deze fiscale reserves of heb je hulp nodig bij het afboeken van fiscale reserves? SFAA is here to help! Bekijk onze werkwijze of je kan vrijblijvend contact opnemen door te mailen naar info@sfaa.nl of te bellen naar +31 20 26 10 723 omtrent fiscale reserves en nog veel meer! Contactformulier Heb je vragen over fiscale reserves ontcijferd? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De belangrijkste fiscale eindejaarstips 2023! Welke fiscale voordelen kan jij nog behalen in 2023? SFAA zocht het uit! SFAA heeft de 12 belangrijkste fiscale eindejaarstips opgesteld voor 2023. Zo kan jij als ondernemer nog een laatste fiscale eindsprint maken in 2023. Lees gauw welke fiscale eindejaarstips van 2023 voor jouw belangrijk zijn!Fiscale eindejaarstips in de inkomstenbelastingControleer uw voorlopige aanslagGa na of uw inkomsten uit onderneming nog aansluiten bij de voorlopige aanslag inkomstenbelasting. De voorlopige aanslag is een schatting gebaseerd op de meest recente gegevens waarover de Belastingdienst beschikt. Indien de gegevens in de voorlopige aanslag niet kloppen, bijvoorbeeld door veranderingen in uw financiële situatie, dan kunt u de  voorlopige aanslag op ieder moment gedurende het jaar aanpassen. Kloppen de gegevens van uw voorlopige aanslag wel? Dan moet u de aanslag betalen.Indien u betaalt vóór de eerste betaaldatum, dan krijgt u betalingskorting. Het percentage van de betalingskorting is per 1 juli 2023 omhoog gegaan van 2% naar 3% en gaat op 1 januari 2024 naar 4%. Echter, volgens het voorstel op Prinsjesdag 2023 wordt de betalingskorting voor de inkomstenbelasting per 1 januari 2024 afgeschaft; ineens betalen blijft sowieso mogelijk, maar dan dus zonder korting.Let op!U kunt geen bezwaar maken tegen uw voorlopige aanslag. Indien u uw voorlopige aanslag wijzigt kunt u een afwijkingsbeschikking ontvangen van wijzigingen die u heeft doorgegeven maar die de Belastingdienst niet overneemt. Tegen deze beschikking kunt u wel bezwaar maken.Fiscale eindejaarstips voor de BV- en IB-ondernemerClaim de kleinschaligheidsinvesteringsaftrekGa na of het wenselijk is om nu nog te investeren of te wachten met investeringen tot na 1 januari 2024. Als tijdstip van investering geldt het moment waarop u de verplichtingen tot aanschaf of verbetering van het bedrijfsmiddel aangaat. U kunt namelijk voor uw investering in aanmerking komen voor kleinschaligheidsinvesteringsaftrek als u hebt geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen. Het bedrag dat u van de winst mag aftrekken, is afhankelijk van het totaalbedrag dat u per onderneming hebt geïnvesteerd. Om in 2023 in aanmerking te komen voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) moet u een bedrag tussen € 2.601 en € 353.973 investeren in bedrijfsmiddelen voor uw onderneming.Denk na over milieuvriendelijke investeringenIndien u in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen wilt gaan investeren of hebt geïnvesteerd kunt u nagaan of u in aanmerking komt voor de Milieu-investeringsaftrek (MIA) en de Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (VAMIL). Met toepassing van de MIA kunt u tot 45% van het investeringsbedrag in mindering brengen op de winst. Met de VAMIL kunt u een investering op een willekeurig moment afschrijven. De willekeurige afschrijving is beperkt tot 75% van het investeringsbedrag. Door sneller afschrijven vermindert u de fiscale winst en betaalt u minder belasting in dat jaar. Dit biedt u een liquiditeitsvoordeel, tenzij u daarmee in een verliessituatie terecht komt.Let op!Raadpleeg de Milieulijst waarop alle bedrijfsmiddelen staan die in aanmerking komen voor MIA en/of VAMIL.Denk na over energiebesparende investeringenGa na of u wilt investeren of heeft geïnvesteerd in energiebesparende bedrijfsmiddelen of in duurzame energie. U kunt dan in aanmerking komen voor de energie-investeringsaftrek (EIA). Met de EIA kunt u 45,5% (2023) van het investeringsbedrag aftrekken van uw winst. U dient wel minimaal € 2.500 per bedrijfsmiddel te investeren. Per 2024 wordt het percentage EIA conform het Belastingplan 2024 structureel verlaagd naar 40%.Let op!Doe binnen drie maanden na de investering een melding bij RVO.nl. U ontvangt een ontvangstbevestiging die u moet bewaren bij uw boekhouding. Daarna geeft u de energie-investeringsaftrek aan in uw aangifte. Lees meer over de EIA.Stop uw winst in herinvesteringsreserveGaat u uw bedrijfsmiddelen verkopen of heeft u die dit jaar verkocht? Voeg dan uw boekwinst op bedrijfsmiddelen toe aan de herinvesteringsreserve. Zo voorkomt u dat u direct belasting verschuldigd bent over die boekwinst. Voorwaarde is wel dat u op de balansdatum een voornemen heeft om te herinvesteren in een ander bedrijfsmiddel.Let op!Ook als u een bedrijfsmiddel verliest, of als het beschadigd raakt en u ontvangt daarvoor een vergoeding, kunt u het verschil tussen deze vergoeding en de boekwaarde van het bedrijfsmiddel opnemen in de herinvesteringsreserve.Vorm een egalisatiereserveGa na of u kosten en lasten van de bedrijfsuitoefening in dit boekjaar hebt, die pas in de toekomst tot een piek in de uitgaven leiden. Denk bijvoorbeeld aan specifieke onderhoudskosten aan uw pand, zoals schilderwerk. U kunt dan namelijk een gedeelte van de kosten ten laste van de winst toevoegen aan de egalisatiereserve. Zo verlaagt u ook uw winst voor dit jaar.Let op!Het bedrag dat u mag reserveren, hangt af van de verwachting over de hoogte van de toekomstige kosten en het tijdstip waarop u de kosten maakt. U moet dus een redelijke schatting maken. Indien later blijkt dat de schatting te hoog is uitgevallen dan moet u het overschot in de winst opnemen. De jaarlijkse toevoeging hoeft niet altijd gelijk te zijn. Deze kan bijvoorbeeld wijzigen als de kosten stijgen of de periode verandert. Lees meer over de egalisatiereserve.Fiscale eindejaarstips voor de BVDenk na over een fiscale eenheidGa na of een verzoek om een fiscale eenheid fiscaal voor de vennootschapsbelasting voordeel biedt. Bij een fiscale eenheid worden de resultaten van de dochtermaatschappij namelijk toegerekend aan de moedermaatschappij. De dochtermaatschappij houdt niet op te bestaan, ook fiscaal niet, maar is niet meer zelfstandig aangifteplichtig. Een voordeel van een fiscale eenheid is dat u de verliezen van een maatschappij kunt verrekenen met winsten van een andere maatschappij die in dezelfde fiscale eenheid is gevoegd. Een belangrijk nadeel kan zijn, dat u voor de afzonderlijke BV’s binnen de fiscale eenheid maar één keer gebruik kunt maken van het tariefsopstapje (19% vennootschapsbelasting voor de eerste € 200.000 winst in 2023; idem voor 2024).Fiscale eindejaarstips voor de werkgeverMaak gebruik van de werkkostenregelingMaak gebruik van de vrije ruimte in de werkkostenregeling en bepaal zelf wat u onbelast aan uw werknemers vergoedt, geeft of beschikbaar stelt. Het bedrag dat u onbelast mag besteden is over het fiscale loon tot en met € 400.000 3,0%. Over het bedrag van de loonsom boven € 400.000 is de vrije ruimte 1,18%. Komt het bedrag dat u onbelast besteedt, boven de grens van de vrije ruimte? Dan moet u over het gedeelte dat boven de grens komt, 80% belasting betalen. Conform het antwoord van de staatssecretaris wordt de vrije ruimte tot een fiscaal loon van € 400.000 per 2024 weer verlaagd van 3,0% naar 1,92%. Lees meer over de Werkkostenregeling. Fiscale Eindejaarstips voor de DGAOntvang nog een dividenduitkeringU kunt in 2023 nog een dividenduitkering ontvangen tegen een tarief van 26,9%. Met ingang van 1 januari 2024 gaat dit tarief echter veranderen. Volgens het amendement op het Belastingplan gaat voor dividenduitkeringen boven de € 67.000 het tarief omhoog naar 33%. Voor bedragen tot € 67.000 gaat het tarief naar beneden, namelijk 24,5%. Lees meer over hoe je slim dividend kan uitkeren.Fiscale eindejaarstips voor alle belastingplichtigenHoud rekening met belasting over uw vermogenGa na hoe hoog uw vermogen is dit jaar. Is uw vermogen niet hoger dan uw heffingsvrij vermogen? Dan heeft u geen voordeel uit sparen en beleggen en hoeft u geen belasting te betalen in box 3. Het heffingsvrij vermogen is € 57.000 per persoon (in 2023). Dus voor u en uw fiscaal partner samen € 114.000. Is uw vermogen wel hoger? Dan telt alleen het deel erboven mee voor de berekening van de belasting in box 3. Daarvoor gelden dan de volgende rendementspercentages voor 2023:bank- en spaartegoeden en contant geld: 0,36% (voorlopig);beleggingen/andere bezittingen: 6,17% (staat vast);schulden: 2,57% (voorlopig).Over het berekende rendement betaalt u 32% inkomstenbelasting in box 3. Bij amendement op het Belastingplan wordt dit tarief in 2024 verhoogd naar 36%.Overweeg een schenkingU kunt dit jaar nog een vrijgestelde schenking doen van € 2.418 per persoon. U kunt als ouder een hoger vrijgesteld bedrag aan uw kind schenken van € 6.035.Let op!: Partners, zoals ouders of grootouders, worden gezien als één schenker.Overweeg een schenking voor eigen woningU kunt nog dit jaar onder voorwaarden gebruik maken van de verhoogde vrijstelling voor de schenking voor een eigen woning. De eenmalig verhoogde vrijstelling bedraagt in 2023 € 28.947 (de ‘jubelton’ is in 2022 afgeschaft). De schenkvrijstelling eigen woning wordt conform het Belastingplan per 2024 helemaal geschrapt.De schenking dient te worden geschonken aan de ontvanger tussen de 18 en 40 jaar, of partner van de ontvanger tussen de 18 en 40 jaar. Ook hebben ze beiden niet eerder een verhoogde vrijstelling gebruikt voor een schenking van deze schenker.Tot slotDeze fiscale eindejaarstips zijn niet voor iedereen even relevant. Wel is het belangrijk om deze fiscale eindejaarstips te betrekken op jouw eigen situatie en onderneming om zo van fiscale voordelen te kunnen genieten. Heb jij vragen over de fiscale eindejaarstips? Of welke tips voor jouw situatie van belang zijn? SFAA staat klaar om al jouw vragen over de fiscale eindejaarstips te beantwoorden en jou te helpen met het behalen van fiscale voordelen. Neem vrijblijvend contact op door ons te bellen op +31 20 26 10 723 of door te mailen naar info@sfaa.nl. Weten hoe een abonnement bij SFAA er voor jouw onderneming uitziet? Laat gratis een offerte opstellen! Contactformulier Heb je vragen over eindejaartips? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Investeren in vastgoed minder aantrekkelijk Verschuivingen in het Nederlandse belastingstelsel hebben het investeringslandschap aanzienlijk veranderd. Zo is er sinds 2023 een nieuw Box 3 stelsel van kracht, waardoor voor sommige beleggers investeren in vastgoed minder aantrekkelijk is geworden. Ontdek in dit blog vijf voorbeelden van ingrijpende aanpassingen die mogelijk van invloed zijn op jouw rendement. Lees verder en ontrafel de nuances die schuilen achter de vraag: 'Is investeren in vastgoed minder aantrekkelijk geworden voor jou?'.Nieuw Box 3 stelsel kan het investeren in vastgoed minder aantrekkelijk makenDe particuliere vastgoedbelegger valt doorgaans onder box 3 voor de inkomstenbelasting. Sinds dit jaar wordt in box 3 de daadwerkelijke vermogenssamenstelling als uitgangspunt genomen. Hoewel het werkelijke rendement niet belast wordt, wordt er wel een forfaitair (verondersteld) rendement berekend. Als gevolg hiervan kan het voorkomen dat de vastgoedbelegger in veel gevallen meer belasting zal moeten betalen dan in 2022, dit maakt investeren in vastgoed minder aantrekkelijk in de meeste gevallen.Aanpassing van ‘leegwaarderatio’In box 3 wordt de belasting doorgaans berekend op basis van de WOZ-waarde van een pand. Bij het verhuren van een woning met huurbescherming (bijvoorbeeld bij een huurcontract voor onbepaalde tijd) wordt de WOZ-waarde lager vastgesteld. Deze waardevermindering weerspiegelt het idee dat een verhuurde woning minder waard is dan een niet-verhuurde woning. De hoogte van de waardevermindering, ook wel leegwaarderatio genoemd, is gebaseerd op de verhouding tussen de WOZ-waarde en de huurinkomsten. Dit resulteert in een belastingvoordeel in box 3, waarbij de waardevermindering soms wel op kon lopen tot 55%. Zo kan dit je vastgestelde vermogen voor een groot deel verminderen.Vanaf 2023 voert het kabinet echter wijzigingen door in de leegwaarderatio. Dit betekent dat het belastingvoordeel vanaf 2023 aanzienlijk wordt verminderd, met een maximale korting van slechts 27%. Bovendien vervalt de korting volledig bij verhuur aan familie. Door de hogere WOZ-waarde zal de belastingdruk voor verhuurde woningen in box 3 aanzienlijk toenemen wat het investeren in vastgoed minder aantrekkelijk kan maken voor sommige beleggers.Wet excessief lenenDe wet excessief lenen is een wet die een grens stelt aan het maximale bedrag wat je mag lenen uit je eigen BV. Op deze manier wil de overheid voorkomen dat er door het lenen van geld uit de BV minder belasting betaald hoeft te worden. Het maximale bedrag wat je mag lenen is vastgesteld op 700.000 euro samen met je partner. Weten hoe deze wet precies werkt? Lees hier verder over deze wet en hoe deze investeren in vastgoed minder aantrekkelijk kan maken.Veranderingen in Box 2Het rendement dat u behaalt op verhuurde woningen in de bv is belast met vennootschapsbelasting. Het tarief is per 2023 verhoogd naar 19% tot een bedrag van € 200.000. Daarboven is het tarief 25,8%.Keert u het vermogen aan privé vervolgens uit als dividend? Dan vindt in box 2 vervolgens nog een keer belastingheffing plaats tegen 26,9% (cijfers: 2023). Vanaf 2024 introduceert het kabinet twee belastingschijven in box 2. Het basistarief van 24,5% is van toepassing op dividenduitkeringen tot € 67.000 (of € 134.000 voor fiscale partners). Voor alle dividendbedragen daarboven geldt het hogere tarief van 33%. De vastgoedbelegger die in de bv belegt, krijgt te maken met deze aanpassing van de belastingheffing in box 2 op het moment dat de bv dus dividend uitkeert.Hogere overdrachtsbelastingPer 1 januari 2023 is het algemene tarief van de overdrachtsbelasting verhoogd naar 10,4% wat het aanschaffen van en investeren in vastgoed minder aantrekkelijk maakt. In 2022 was dit nog 8% en in 2020 slechts 6%. Dit tarief geldt overigens niet voor een woning waar je als koper zelf gaat wonen (als eerste woning), dan geldt er een overdrachtsbelasting van 2%.ConclusieAl met al roepen deze aanpassingen de vraag op of investeren in vastgoed minder aantrekkelijk is als voorheen. Het rendement lijkt te krimpen door de veranderende regelgeving. Voor vastgoedbeleggers is het cruciaal om goed op de hoogte te zijn van deze wijzigingen en de invloed ervan op hun rendement te begrijpen. Investeren vanuit je vastgoed BV kan een eventuele oplossing bieden. Benieuwd naar de beste keuze voor jouw specifieke situatie? SFAA kijkt graag met je mee naar de mogelijkheden die ervoor jou zijn om rendabel te blijven investeren. Bekijk onze werkwijze of bel ons op +31 20 26 10 723 of mail naar info@sfaa.nl voor meer informatie! Contactformulier Heb je vragen over investeren in vastgoed? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Een BV maar geen DGA-salaris uitkeren? Bekijk de mogelijkheden Als eigenaar van een BV geen DGA-salaris uitkeren klinkt fantastisch, vooral als je krap bij kas zit, maar mag het wel? Op het moment dat je DGA (directeur groot aandeelhouder) bent van een onderneming geldt er een minimaal DGA-salaris, dit om te voorkomen dat belasting wordt misgelopen door het verschil in box 1 (loonbelasting) en box 2 (dividendbelasting). Maar wat als je geen DGA salaris kunt betalen? En waar moet je op letten als je BV niet al te ruim bij kas zit? Lees in dit blog twee manieren hoe jij als eigenaar van een BV geen DGA-salaris hoeft uit te keren!Wat is een DGA-salaris?Het  DGA-salaris (ook wel gebruikelijk loon genoemd) is een belangrijk begrip in de fiscale wereld, met name voor DGA’s. Het vertegenwoordigt het minimale bedrag dat een DGA zichzelf moet uitkeren als salaris voor de arbeid die hij of zij verricht voor de vennootschap. De Belastingdienst hanteert deze regeling om ervoor te zorgen dat DGA’s een passend en redelijk salaris ontvangen voor hun werkzaamheden.Een persoon wordt beschouwd als een DGA wanneer deze, alleen of gezamenlijk met een fiscale partner, direct of indirect minimaal 5% bezit van:Aandelen, winstbewijzen, genotsrechten of opties op aandelen in een binnen- of buitenlandse vennootschap. Het bezitten van 5% van een specifiek type aandelen valt ook onder deze regel.Stemrecht in een coöperatie of in een vereniging op coöperatieve grondslag.De gebruikelijk-loonregeling is van kracht wanneer de DGA actief arbeid verricht voor de onderneming. Zelfs het goedkeuren en ondertekenen van de jaarrekening kan worden beschouwd als het leveren van arbeid. Indien de DGA een rol heeft in het besturen van de organisatie, het aansturen van personeel of andere taken uitvoert, is er vrijwel altijd sprake van arbeid. In dergelijke gevallen is de gebruikelijk-loonregeling van toepassing op de aanmerkelijkbelanghouder.Echter, als de DGA betrokken is bij een passieve vennootschap, bijvoorbeeld een vennootschap die uitsluitend belegt, dan is er geen sprake van arbeid. In dit geval is de gebruikelijk-loonregeling niet van toepassing en is er geen verplichting om aan deze regeling te voldoen.Hoeveel is het verplichte DGA-salaris?Allereerst is het belangrijk om te weten wanneer je een DGA-salaris moet uitkeren, dit moet namelijk op het moment dat je directeur grootaandeelhouder bent. DGA (directeur groot aandeelhouder) ben je op het moment dat je 5% of meer van de aandelen van het bedrijf bezit, en arbeid verricht voor die BV. Bezit je 5% van een onderneming maar ben je hier niet werkzaam voor dan hoef je dus geen DGA-salaris uit te keren.Het verplichte DGA-salaris wordt bepaald door een van de volgende drie factoren. Het loon moet minimaal gelijk zijn aan de hoogste van de drie factoren. Dit moet 100% zijn van het loon van een vergelijkbare functie bij een vergelijkbare onderneming (een concurrent bijvoorbeeld). Of het loon moet gelijk zijn aan de hoogst betaalde functie binnen de eigen onderneming. Of het DGA-salaris moet minimaal €56.000 bedragen (dit geldt voor 2024 en 2025, maar wordt meestal jaarlijks i.v.m. inflatie verhoogd).De hoogste van de eerder genoemde factoren voor het DGA-salaris moet worden aangehouden. Maar wat nou als je een onderneming hebt, maar geen DGA-salaris kunt uitkeren? Veel ondernemingen zijn in de eerste jaren niet winstgevend, hoef je dan geen DGA-salaris uitkeren?Voorbeeld 1: Loon uit meest vergelijkbare dienstbetrekkingHet loon uit de meest vergelijkbare dienstbetrekking bedraagt € 90.000 per jaar.Het loon van de meestverdienende werknemer binnen het bedrijf is € 70.000 per jaar.Het minimum normbedrag voor het gebruikelijk loon in 2025 is € 56.000.In dit geval is het loon uit de meest vergelijkbare dienstbetrekking leidend. Het gebruikelijk loon voor deze DGA zou daarom minimaal € 90.000 per jaar moeten bedragen.Voorbeeld 2: Loon volgens meest verdienende werknemerHet loon uit de meest vergelijkbare dienstbetrekking bedraagt € 80.000 per jaar.Het loon van de meestverdienende werknemer binnen het bedrijf is € 100.000 per jaar.Het minimum normbedrag voor het gebruikelijk loon in 2025 is € 56.000.Hoewel het loon uit de meest vergelijkbare dienstbetrekking lager is, moet de DGA zichzelf minimaal het loon van de meestverdienende werknemer uitkeren, dus € 100.000 per jaar.Voorbeeld 3: Loon volgens minimum normbedrag gebruikelijk loonHet loon uit de meest vergelijkbare dienstbetrekking bedraagt € 50.000 per jaar.Het loon van de meestverdienende werknemer binnen het bedrijf is € 55.000 per jaar.Het minimum normgebruikelijk loon voor 2024 en 2025 is € 56.000.Zowel het loon uit de meest vergelijkbare dienstbetrekking als het loon van de meestverdienende werknemer binnen het bedrijf zijn lager dan het minimum normbedrag voor het gebruikelijk loon. Daarom moet de DGA zichzelf in dit geval het wettelijk minimum gebruikelijk loon van € 56.000 per jaar uitkeren.Belangrijke wijzigingen in de wetgevingHet jaar 2024 bracht enkele significante veranderingen met zich mee wat betreft het gebruikelijk loon voor DGA’s. Zo is de doelmatigheidsmarge afgeschaft, wat betekent dat DGA’s niet langer kunnen profiteren van een marge van 75% bij het bepalen van hun loon. Nu geldt een strikte 100%.Daarnaast is het minimum normbedrag voor het gebruikelijk loon verhoogd naar € 56.000, wat een aanzienlijke stijging is ten opzichte van voorgaande jaren. In 2025 is het minimum normbedrag € 56.000 gebleven. Het is van essentieel belang voor DGA’s om op de hoogte te zijn van deze veranderingen en hier hun financiële planning op af te stemmen.Waarom is er een minimum DGA-salaris?Het minimum DGA-salaris is ingesteld om te voorkomen dat DGA’s geen DGA-salaris uitkeren uit hun BV en daarmee eindeloos belastingheffing zouden kunnen uitstellen, terwijl ze daarnaast een beroep zouden kunnen doen op diverse sociale voorzieningen Bovendien kan het voordeliger zijn om weinig loon te verdienen en veel dividend uit te keren. Dit komt door het verschil tussen box 1 en box 2.Vanaf 1 januari 2025 betaal je in box 1 35,82 % over de eerste € 38.441, 37,48 % over het deel tot € 76.817 en 49,50 % daarboven. Als je in een bv werkt kun je de winst echter ook als dividend uitkeren: de bv draagt dan eerst 19 % vennootschapsbelasting over de winst tot € 200.000 en 25,8 % over het meerdere af, waarna jij privé in box 2 24,5 % over de eerste € 67.804 dividend en 31 % over het meerdere betaalt. Stel dat de bv € 150.000 winst maakt. Keer je dit volledig als loon uit, dan valt het hele bedrag in box 1 en kost dat circa € 64.400 belasting, zodat er ongeveer € 85.600 netto overblijft. Kies je voor een volledige dividenduitkering, dan betaalt de bv eerst € 28.500 vennootschapsbelasting; over het resterende dividend van € 121.500 betaal je privé circa € 33.300 box-2-heffing. De totale belasting komt dan uit op ongeveer € 61.800 en je houdt circa € 88.200 over ruim € 2.600 meer dan bij een volledige loonuitbetaling. Dit voorbeeld laat zien dat, binnen de regels (denk aan het verplichte gebruikelijk loon voor een DGA), een dividendroute doorgaans een lagere gecombineerde belastingdruk oplevert dan hetzelfde bedrag als salaris. Hoe wel dit een extreem en onrealistisch voorbeeld is geeft dit wel aan waarom deze regels er zijn en laat dit zien hoe belastingoptimalisatie je veel voordeel op kan leveren.Kun je ook geen DGA-salaris uitkeren?Laten we vooropstellen, op het moment dat je voldoet aan de voorwaarden van het DGA-salaris, dan moet je de loonheffing over dat DGA-salaris voldoen. Eigenaar zijn van een BV en geen DGA-salaris uitkeren bestaat dus eigenlijk niet. Toch mag er onder bepaalde omstandigheden minder dan het minimumsalaris van €56.000 worden uitgekeerd, alleen ligt de bewijslast dan bij jou. Jij zult dus aan de belastingdienst moeten kunnen aantonen waarom voor jou als DGA die €56.000 grens niet geldt. Als je het DGA salaris wel kunt betalen, maar het liever niet wil, moet je het dus gewoon betalen.Wat als je het DGA-salaris niet kunt betalen?Kun je het minimum DGA-salaris echt niet betalen, dan kun je een verzoek naar de belastingdienst sturen. Je dient dan een verzoek tot verlaging van het DGA-salaris in. Hierin laat je aan de hand van een prognose zien dat je niet kunt voldoen aan het minimumsalaris. Je kunt dan een verzoek doen om het DGA-salaris op €0 of een lager bedrag dan €56.000 te zetten. Let wel: dit verzoek berust op geen enkele wettelijke basis. Als de belastingdienst instemt, dan doen ze dat uit coulance, maar zomaar geen DGA-salaris uitkeren is juridisch gezien niet toegestaan.Voor starters die over een S&O-verklaring beschikken is er een bijzondere regeling waarbij het DGA-loon tijdelijk verlaagd kan worden naar het wettelijk minimumloon van een 21-jarige (€2.245,80euro per maand in juli 2025 o.b.v. een 40-urige werkweek). De Belastingdienst is in de meeste gevallen genegen om die regeling ook toe te kennen aan BV’s in financiële problemen of met weinig geld, ook als er geen S&O-verklaring is. Let wel: ook dit valt in beginsel onder een coulancebeleid van de Belastingdienst.Tot slot kan het helpen om te weten dat het DGA-salaris op jaarbasis wordt bepaald. Als je start en er is weinig geld voorhanden dan kan het handig zijn om tijdelijk aangifte te doen van nul salaris. Tegen het einde van het jaar moet je dan wel alsnog voldoen aan het jaarbedrag, maar dan heb je in elk geval nog even de tijd om hiervoor te kunnen werken. Lukt dat niet, dan zul je alsnog in overleg moeten met de belastingdienst.Deeltijd werken en DGA-salarisOp het moment dat je slechts deeltijd werkt voor je onderneming, lijkt het niet logisch om een volledig DGA-loon uit te keren. Toch is deeltijd werken niet direct een reden om verlaging aan te vragen. Als jij als DGA met 5 uur in de week een miljoenen onderneming aanstuurt, kun je niet zomaar 5/40e van het DGA-loon toepassen.Wel kun je op het moment dat je deeltijd werkt voor een onderneming die net is opgestart een verlaagd DGA-salaris bepleiten. Helemaal geen DGA-salaris uitkeren kan ook met deeltijd werken niet, zelfs al werk je maar 2 uur in de week.Het uitgangspunt bij een deeltijd DGA-loon is dat je eerst kijkt wat het vergelijkbare loon in de markt is en dan pas de deeltijdfactor neemt. Je kunt dus niet zomaar €56.000 maal de parttime factor als uitgangspunt nemen. Omdat deeltijd niet voorkomt in de wettekst rond het DGA-loon is het ook hier zeker niet onverstandig om overleg te plegen met de belastingdienst.ConclusieKun je het minimum DGA-salaris echt niet betalen, dan zijn er opties om het minimum DGA-salaris te verlagen of tijdelijk uit te stellen. Wel is dit voornamelijk in de begintijd van je onderneming en is dit afhankelijk van de winst die de onderneming maakt. Je kunt dus niet zomaar bepalen dat je geen DGA-salaris meer gaat uitkeren, een bv zonder DGA-salaris kan dus niet.Heb je vragen over het DGA-salaris wat jij met je onderneming moet instellen? Of kun je je DGA-salaris op het moment niet betalen? SFAA kan je helpen, neem contact met ons op! Met onze kennis over start- en scale-up bedrijven kunnen wij je verder helpen. Neem contact met ons op en zie wat de financiële rekenwonders van SFAA voor jou kunnen betekenen. Contactformulier Heb je vragen over DGA-salaris? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Zwanger en een eigen bedrijf - Praktische tips voor aanstaande ondernemende moeders Hoera! Je krijgt een baby! Heel leuk en ook heel spannend, zwanger en een eigen bedrijf. Als ondernemer met een gezonde dosis ondernemerszin vind je het helemaal niet erg om te werken. Maar er komt een punt dat ook jij niet meer door kan werken, en moet rusten. Werknemers melden gewoon bij de baas dat ze zwanger zijn dan is het financieel en werk technisch zo geregeld. Voor jou, als zelfstandige, komt er wat meer bij kijken. Want een dag niet gewerkt is een dag niets verdiend. En voor je het weet zit je te bellen, schrijven en mailen tot dat je er harde buiken van krijgt. Zwanger en een eigen bedrijf kan dus lastig zijn. Daarom wat praktische tips voor meer ademruimte bij aanstaande ondernemende moeders. Want krijg je als ondernemer eigenlijk zwangerschapsverlof? En hoe draait jouw bedrijf door als je te misselijk/opgeblazen/uitgeput bent om te werken? In deze blog een overzicht van wat je moet weten. Heb ik als ondernemer ook recht op zwangerschapsverlof? Ja! Gelukkig wel! Financieel krijg je van het UWV een steuntje in de rug met de zogenaamde ZEZ uitkering (Zwanger en Zelfstandige uitkering). Deze ZEZ uitkering maakt zwanger zijn als ondernemer een stukje makkelijker. Of je nou freelancer bent of honderd man personeel hebt, dat maakt niet uit. De uitkering is er voor zelfstandigen met en zonder personeel. Ook meewerkende partners hebben recht op zwangerschapsverlof. Ben je mede-aandeelhouder van het bedrijf waar je werkt? Ook dan kan je een ZEZ uitkering aanvragen. Er is een uitzondering; Heb je je vrijwillig verzekerd voor de ziektewet? En ben je verzekerd voor een dagloon hoger dan het wettelijk minimumloon? Dan maak je geen aanspraak op de ZEZ uitkering. Hoeveel geld krijg je met de ZEZ uitkering als zwangere zelfstandige? Heeft je bedrijf vorig jaar een miljoen omzet binnen geharkt of tikte je net tienduizend euro aan, dat maakt voor de hoogte van je ZEZ uitkering niet uit. Het gaat erom dat je afgelopen kalenderjaar de urennorm hebt gehaald. Heb je vorig jaar meer dan 1.225 uur gewerkt? Dan krijg je 16 weken lang het minimumloon. Voor 2023 is dat € 1.995,00 bruto per maand en voor 2024 stijgt het naar €2.069,40 bruto per maand. Daaroverheen komt ook 8 procent vakantiegeld. Die 1.225 uren gaan niet alleen over de declarabele uren die je gemaakt hebt. Maar ook bijvoorbeeld over je reistijd, tijd die je in de administratie, marketing en communicatie van je bedrijf hebt gestoken. De meeste ondernemers halen de norm makkelijk. Wel is het handig om een urenadministratie bij te houden. Dan kan je zo aantonen dat je je uren gemaakt hebt, mocht daar naar gevraagd worden. Als ik doorwerk tijdens mijn verlof, heeft dat invloed op de hoogte van mijn ZEZ uitkering? Het is natuurlijk lekker zo’n steuntje in de rug, maar het kan veel minder zijn dan je nu gewend bent te verdienen. Helemaal nu je ontdekt hebt hoe duur luiers zijn en wat die kinderwagen die in de hal staat gekost heeft, is er een grote kans dat je het niet redt met een ZEZ uitkering. Nou slaapt je baby, als het wat mee zit, 16 tot 17 uur per dag. Dus dan is het fijn om tussendoor een klusje voor een trouwe opdrachtgever op te pakken. En zo wat bij te verdienen. Dat bedrag wordt niet gekort op je ZEZ uitkering. Dus bijklussen mag! Natuurlijk is het ook handig om van tevoren alvast een buffer op te bouwen. Want misschien slaapt je baby helemaal niet zoveel, of ben jezelf ontzettend moe en zit werken er echt even niet in. Zwanger en een eigen bedrijf, hoe ga je om met klanten als je zwanger bent? Zwanger zijn, een kindje op de wereld zetten en daarvoor zorgen. Grote kans dat je aandacht een poosje niet helemaal (of helemaal niet) bij je bedrijf is. Heel normaal en gezond. Maar voor klanten die op je rekenen misschien een reden om een andere partij te zoeken. Opdrachtgevers mogen niet discrimineren maar ze mogen wel zomaar overstappen naar een ander zonder opgaaf van reden. Veel ondernemers halen de wettelijk voorgeschreven 16 weken verlof niet. Ze werken langer door en beginnen eerder want; “straks vergeten ze me nog”. Maar dit kan natuurlijk niet in alle gevallen. Lig je regelmatig kotsmisselijk op de bank, houdt je baby heel veel van huilen, moet je maanden op een zwembandje zitten (en zo zijn er nog wel wat redenen te bedenken waardoor het runnen van business echt even niet gaat)? Dan is het fijn als je een plan hebt. Denk dus goed na over hoe en of je bedrijf even kan doordraaien zonder jou. Maak bijvoorbeeld afspraken met een concullega, die tijdelijk taken van je kan overnemen. Draag taken over aan je werknemers. Ben je zzp’er? Speel open kaart naar klanten. Mensen weten dat zwangerschap en een kleine baby best pittig kunnen zijn. Leg je situatie uit;  vertel dat het kan zijn dat je wat minder hard kan werken dan normaal, en dat je er een poosje uit bent. Dat geeft al heel veel ademruimte voor jezelf. Want extra (werk)druk op je schouders is niet iets waar je op zit te wachten als je je zelfgemaakte wondertje in je armen hebt.  De meeste mensen stellen openheid en eerlijkheid enorm op prijs. Je wilt toch zelf ook zaken doen met iemand die je kan vertrouwen. Hoe vraag ik een ZEZ uitkering aan? U vraagt de ZEZ-uitkering aan via Mijn UWV. Log in met uw DigiD en klik op Aanvragen. Ga vervolgens naar Zwangerschapsuitkering.  U heeft voor het aanvragen van een ZEZ-uitkering de volgende gegevens nodig: Uw Burgerservicenummer.  Uw inkomsten zoals vermeld op uw Aangifte Inkomstenbelasting.  Hoeveel uur u werkt. Of u vervanging regelt.  Uw uitgerekende bevallingsdatum.  Uw eventuele vrijwillige Ziektewetverzekering bij UWV. En hoe zit het met de aanstaande papa’s met een eigen bedrijf? Nieuwe, ondernemende vaders willen vast ook wel even thuis blijven om te genieten van hun droom van een baby. Voor vaders in loondienst heeft de overheid allerlei regelingen. Zoals 5 werkdagen vaderschapsverlof. En stimuleringsmaatregelen zodat nieuwe vaders minder gaan werken en een grotere rol spelen bij de opvoeding van hun kroost. Je zou dus zeggen dat ook zelfstandige vaders in aanmerking komen voor steun vanuit de overheid. Maar helaas, voor de papa’s met een eigen bedrijf komen de vrije dagen nu nog voor eigen rekening… Meer informatie over SFAA en wat SFAA precies kan betekenen voor jouw als ondernemer? SFAA is here to help. Heb je vragen over dit onderwerp of een ander onderwerp? Wij helpen je graag verder. Bekijk onze diensten op de website of mail naar info@sfaa.nl, liever direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723. Contactformulier Heb je meer praktische tips nodig? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Cashflow verbeteren: 5 tips voor ondernemers Heb jij een gezonde cashflow? Wat is cashflow? Hoe kan je jouw cashflow verbeteren als ondernemer? SFAA zocht het voor je uit en heeft 5 praktische tips opgesteld hoe jij jouw cashflow kunt verbeteren.Cashflow betekenis:Wat is cashflow? Cashflow, ook wel kasstroom genoemd, is de geldstroom die in en uit een bedrijf vloeit. Het omvat alle inkomsten en uitgaven, zowel fysiek als digitaal geld. Het is een cruciale financiële indicator voor de gezondheid van een bedrijf, aangezien zelfs winstgevende ondernemingen failliet kunnen gaan als ze een negatieve cashflow hebben. Een positieve cashflow betekent dat er meer geld binnenkomt dan uitgaat, terwijl een negatieve cashflow aangeeft dat er een tekort is, dat eventueel kan worden aangevuld met bijvoorbeeld krediet.Cashflow rekenvoorbeeldCashflow wordt berekend door uitgaven af te trekken van inkomsten over een bepaalde periode, bijvoorbeeld een dag, week, maand of kwartaal.Stel jouw inkomsten zijn €100.000 deze maand. De uitgaven van deze maand waren €80.000. Rekenvoorbeeld:  €100.000 - €80.000 = €20.000.Dit betekent dat je een positieve cashflow hebt van €20.000.Verschil cashflow en werkkapitaalSoms wordt werkkapitaal verward met cashflow. Hoewel ze gerelateerd zijn, zijn cashflow en werkkapitaal niet hetzelfde. Daar waar cashflow draait om de geldstromen (inkomsten en uitgaven) in een bepaalde periode, omvat het begrip werkkapitaal meer dan alleen cash. Werkkapitaal bevat bijvoorbeeld ook de voorraad van je onderneming. Lees hier meer over wat werkkapitaal inhoudt5 Tips cashflow verbeterenDe cashflow verbeteren van jouw onderneming kan veel effect hebben op de financiële gezondheid van jouw onderneming. Lees hieronder 5 tips voor het verbeteren van de cashflow van je onderneming. 1: Maak een liquiditeitsbegrotingEen liquiditeitsbegroting, ook wel cashflowbegroting genoemd, is een overzicht van alle verwachte ontvangsten en uitgaven. Meestal stel je dit overzicht op per kwartaal. Maak voor het opstellen van je inkomsten een weergave van inkomsten uit normale bedrijfsactiviteiten, uit investeringen en uit financiering. Door het maken van deze begroting creëer je inzicht in de hoeveelheid uitgaven die hierbij komen kijken. Indien de werkelijke hoeveelheid uitgaven sterk verschilt met het gewenste aantal uitgaven, kun je vaststellen dat je een cashflow probleem hebt. Bekijk waar het fout gaat en pak het aan. Zo kan jij jouw cashflow verbeteren.2: Factureer snel en volledigEen andere tip om je cashflow te verbeteren betreft het factureren naar de klant toe. Hoe eerder je een factuur verstuurd naar de klant, hoe sneller deze wordt betaald. Ook is het belangrijk om je facturen volledig te maken met de juiste gegevens. Dit zijn bedrijfsgegevens als de naam en adresgegevens,  het btw nummer, de datum, de product/dienst omschrijving, het factuurnummer en het betreffende btw tarief. Bonustip: je kunt dit proces met 80% versnellen door gebruik te maken van een online factureringsprogramma.3: Manage je debiteurenDit is een andere methode om geld beschikbaar te stellen en voor veel bedrijven ook het eenvoudigst. Implementeer een efficiënt debiteurenbeheer en investeer in een gezonde relatie met de primaire contactpersonen binnen de organisatie van jouw klant. In plaats van af te wachten tot een uitstaande factuur wordt betaald, ga een transparant gesprek aan met jouw klant en maak concrete afspraken.  Zo kan jij de cashflow verbeteren van jouw onderneming.4: Houd rekening met btw-aangifteDe meeste ondernemers dienen hun btw-aangifte in per kwartaal. Door aangifte deadlines kan het vaak voorkomen dat het factureren moet worden uitgesteld. Houd er dan rekening mee dat de betaling ook pas later wordt ontvangen. Dit is hetzelfde geval indien een bedrijf zijn btw-aangifte per maand of per jaar doet. Daarom is het handig om facturen voor de 15e van de maand te versturen.5: Manage je crediteurenProbeer openstaande betalingen te betalen op het moment dat het jou financieel het beste uitkomt. Houd hierbij rekening met de betalingstermijn. Verwacht jij niet aan een betaling te kunnen voldoen? Neem het initiatief en vraag om uitstel. In de meeste gevallen kan een leverancier hier dan begrip voor tonen. Zo voorkom je onenigheid met jouw leverancier en kan je jouw cashflow verbeteren.Bonus tip: Gebruik goede boekhoudsoftwareGoede boekhoudsoftware geeft inzicht in bijvoorbeeld inkomsten en uitgaven, beschikbare liquide middelen en welke facturen nog openstaan. Dit zorgt niet alleen voor real time inzicht in hoe jouw onderneming ervoor staat, maar levert ook tijdswinst op. Jij hoeft het namelijk niet zelf uit te rekenen om een compleet beeld van de financiën van je onderneming te krijgen. Door altijd een goed beeld te hebben van hoe jouw onderneming ervoor staat, kan jij hierop inspelen en zo jouw cashflow verbeteren. Een goede boekhoudsoftware kan dan ook helpen bij het implementeren van alle bovenstaande tips.Een voorbeeld van een boekhoudsoftware is Exact online. Deze software wordt ook gebruikt door SFAA. SFAA heeft zelfs de 'Exact Cloud Award' voor innovatie in ontvangst mogen nemen. Wil je weten wat de mogelijkheden zijn van een administratie in online boekhoudsoftware? Lees dan hier verder: Administratie in de cloud. Cashflow verbeteren? SFAA helpt jou!Wil jij jouw cashflow verbeteren? Dan ben je bij SFAA aan het juiste adres! Door onze online administratie met slimme koppelingen is jouw boekhouding altijd up-to-date en heb jij altijd en overal inzicht in wat jouw inkomsten en uitgaven zijn. Zo kunnen wij samen een structuur opbouwen en kosten besparen! Daarnaast kunnen we een financiële analyse maken, en adviseren op welke punten jij je onderneming kunt verbeteren. Lees hier verder over onze werkwijze. Contact opnemen kan via info@sfaa.nl of +31 20 26 10 723.  Contactformulier Heb je vragen over cashflow? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Operational lease, private lease of financial lease, wat is het voordeligste? Operational lease, private lease of financial lease? Als je een nieuwe auto wil aanschaffen dan kom je voor een aantal keuzes te staan. Je kunt een auto kopen (dan kom je voor de keuze te staan om privé of zakelijk aan te schaffen), of een auto leasen.  In het geval van leasen kom je voor keuze privé of zakelijk, in dit geval heet het private of zakelijk leasen. Zakelijk leasen heeft dan ook wederom twee keuzes: operational of financial lease. Wat deze termen allemaal betekenen vertellen we je verder in deze blog!Privé of zakelijk een auto leasen?Dit is de eerste keuze waar je voor komt te staan op het moment dat je een auto gaat leasen. De keuze is net als bij het kopen van een auto gekoppeld aan de vraag of je de auto vooral gaat gebruiken voor zakelijke of voor privédoeleinden.Op het moment dat je maar weinig privé kilometers maakt, is het zakelijk leasen van een auto vaak belastingtechnisch aantrekkelijk. De grens ligt bij 500 privé kilometers per jaar, op het moment dat je deze grens overschrijdt ziet de belastingdienst je auto niet volledig als zakelijke auto en moet je bijtelling betalen. Daarnaast kan het ook nog verschil maken of de auto elektrisch is en hoe nieuw de auto is. Het is dus afhankelijk van de situatie. Wil je zeker weten dat je een juiste keuze maakt? Wij geven je graag advies!Zit je onder de 500 kilometers voor privédoeleinden dan is het voordeliger om de auto zakelijk te leasen. Tot 500 kilometer wordt het namelijk niet als loon in natura gerekend. Rijd je meer dan 500 privé kilometers, dan ziet de belastingdienst dit als een loon in natura, omdat je met geld uit je bedrijf iets leaset voor privédoeleinden. Hierover moet je belasting betalen.Als je meer dan 500 privé kilometers rijdt is het in vrijwel alle gevallen voordeliger om de auto privé te leasen. Het is dus belangrijk dat je van te voren goed inschat of je boven of onder de 500 privé kilometers blijft, je kunt dit namelijk niet achteraf nog aanpassen. Hoe werkt een rittenregistratie? Je houdt het aantal privé gereden kilometers bij in een rittenregistratie. Hierin vermeld je de postcode en het huisnummer van waar je bent vertrokken en waar je heen rijdt. Ook houd je de zakelijk gereden kilometers bij zodat je kunt verantwoorden dat dit daadwerkelijke zakelijke kilometers zijn. Dit bijhouden moet van de belastingdienst, als je niet kunt aantonen dat je onder de 500 privé kilometers bent gebleven, moet je namelijk bijtelling betalen. Op je rittenregistratie moet het volgende worden vermeld: het merk van de autohet type autohet kenteken van de autode periode waarin u de auto hebt gebruiktde ritgegevensU vermeldt per rit:de datumde begin- en eindstand van de kilometertellerhet vertrek- en aankomstadres. Had u een afspraak en reed u daar vanaf uw werkadres heen en daarna weer terug, dan hebt u 2 ritten gemaakt.de route die u hebt gereden, als u niet de meest gebruikelijke route hebt genomenof het een privérit is of een zakelijke ritde privé-omrijkilometers als tijdens een rit zowel zakelijke als privé kilometers worden geredenVoor de rittenregistratie geldt een bewaarplicht van 7 tot 10 jaar. Tegenwoordig zijn er veel programma’s, Excel templates en andere producten te vinden die de rittenregistratie gemakkelijker maken om bij te houden. Heb je vragen over de rittenregistratie? Wij helpen je graag verder. Elektrische auto leasen:Op elektrische auto's gelden aantrekkelijke kortingsregelingen. Zo betaal je in ieder geval tot en met 2024 geen wegenbelasting en BPM (aanschafbelasting). Daarnaast kun je als eigenaar van een elektrische auto ook profiteren van verschillende subsidieregelingen en ben je minder kwijt aan onderhoud. Ook is laden goedkoper dan tanken – zelfs als je je auto bij een snellader oplaadt. Een ander pluspunt van een elektrische auto is dat er over het algemeen veel minder onderhoud nodig is dan een brandstofauto. Tenslotte is een elektrische auto beter voor het milieu. Elektrisch leasen is dus zeker een optie om te overwegen.Twee soorten zakelijk leasenOp het moment dat je onder de 500 privé kilometers blijft, en je kiest voor zakelijk leasen kom je voor nog een keuze te staan. Ga je namelijk voor operational lease of kies je voor financial lease? Wat houden de termen operational lease en financial lease precies in? Het verschil zit in het plaatsen van de lease op de balans van je onderneming.Financial leaseWanneer je voor deze vorm van leasen kiest, plaats je de auto op je balans. Jij bent dan de economische eigenaar van de auto. Je koopt dan eigenlijk je auto op afbetaling. De lening loopt in de meeste gevallen via de bank, je kunt het zien als een hypotheek wanneer je je huis koopt.  Eigenaarschap: Financial lease biedt direct eigenaarschap van de auto. Dit maakt het voordelig voor ondernemers die de auto op hun balans willen hebben en fiscale voordelen willen benutten Fiscale Voordelen: Financial lease biedt fiscale voordelen, waaronder renteaftrek, investeringsaftrek en btw-teruggave, die gunstig kunnen zijn voor bedrijvenFlexibiliteit in Autokeuze: Ondernemers hebben de vrijheid om zowel nieuwe als gebruikte auto's te leasen, waardoor ze kunnen kiezen voor een auto die past bij hun budget en behoeften.Operational leaseOperational lease verschilt van financial lease doordat dit meer lijkt op het langdurig huren van een auto. Je bent dan ook geen eigenaar van de auto. Vaak gaat dit gepaard met de voordelen dat ook het onderhoud en de onderhoudskosten voor rekening van de leasemaatschappij zijn. Geen Eigendom: Bij operational lease blijft de leasemaatschappij eigenaar van de auto. Dit kan voordelig zijn voor bedrijven die geen eigenaar willen worden van de voertuigen. Dit kan je zien als een soort huren van de auto.Inclusieve Diensten: Operationele leasecontracten omvatten meestal diensten zoals onderhoud, verzekering en wegenbelasting, waardoor bedrijven zich geen zorgen hoeven te maken over bijkomende kosten.Daarnaast kun je kiezen voor een mindere vorm van operational lease, dit heet netto operational lease, hierbij zijn de kosten lager maar moet je de verzekering en dergelijke zelf regelen.Het verschil voor de boekhoudingVoor de boekhouding zit het verschil met name in de opname op de balans. Bij financial lease wordt de auto opgenomen op de balans aan de debetzijde. Aan de creditzijde wordt de schuld bij de kredietverstrekker opgenomen. De auto wordt periodiek afgeschreven en de schuld wordt periodiek afbetaald. Hierdoor verminderen beide in waarde.Bij operational lease wordt de auto niet geactiveerd op de balans, wat ervoor zorgt dat alleen de kosten op de winst- en verliesrekening komen. Maar er verder geen wijzigingen op de balans zijn.Wat is de voordeligste optie?Dit hangt af van je persoonlijke situatie, maak je veel privé kilometers? Is het voordeliger om de auto op je balans te hebben en af te schrijven? Wil je het risico nemen van een aankoop op krediet? Allemaal dingen die je in overweging moet nemen. Heb je hier hulp bij nodig of wil je dat een van onze financiële experts kijkt naar jouw situatie? Neem dan contact met ons op! Je kunt een gratis adviesgesprek inplannen, offerte aanvragen of een vraag stellen. Wil je liever direct iemand spreken, bel dan naar +31 20-2610723. We helpen je graag verder! Contactformulier Heb je vragen over Operational lease, private lease of financiel lease? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Fiets van de zaak in 2024, het fietsplan uitgelegd! Een fietsplan, handig voor jou als ondernemer en je werknemers. Sinds 2020 zijn er nieuwe regels om een fietsplan aantrekkelijker te maken en zo fietsen van en naar werk te stimuleren. Nu is het 2024 en weten nog niet alle ondernemers wat daadwerkelijk de voordelen zijn. In dit blog leggen we het fietsplan uit en zetten we de voordelen op een rijtje. De fietsregeling stelt een vast bijtellingspercentage waar dit vroeger afhankelijk was van hoeveel privé en zakelijke kilometers er gereden werd. Hierdoor wordt het hebben van een fietsplan een stuk aantrekkelijker en eenvoudiger. Je hoeft niet meer bij te houden hoeveel er privé wordt gereden met de fiets, hierdoor kunnen je medewerkers de fietsen zo veel gebruiken als ze zelf willen. Maar hoe werkt het precies? Fietsplan: hoe werkt het? Een fietsplan en daarbij komende fietsregeling werkt als volgt. Door het plan kun je als werkgever een fiets, elektrische fiets of speed-pedelec vergoeden aan je werknemers. Zo kunnen jouw werknemers van en naar het bedrijf met een fiets van de zaak. Daarnaast kan de fiets ook privé gebruikt worden, iets wat met een auto zwaar wordt belast. Ook jijzelf kunt als ondernemer gebruik maken van de fietsregeling. Scooters, brommers of segways vallen niet onder het fietsplan. De fiets blijft eigendom van de werkgever en is dus enkel in gebruik van de werknemer. Hierdoor geldt geen kilometervergoeding voor het reizen van en naar werk, er wordt namelijk niet gereisd met een privévoertuig. Zo kun je als werkgever met een fietsplan besparen op de reiskosten van je werknemers. De kosten van een fietsplan Er zijn een aantal mogelijkheden hoe je als werkgever, samen met de medewerker, voordelig een fiets van de zaak kunt aanschaffen: Je koopt of least een fiets voor een werknemer Je geeft in 2024 een fiets aan een werknemer. De adviesprijs van de fiets is € 2.000. De jaarlijkse bijtelling van de fiets is 7% van € 2.000 = € 140. De werknemer heeft in 2024 een bruto jaarsalaris van € 35.000. Het belastingtarief over dit salaris is 36,97%. Over de bijtelling € 140 betaalt de werknemer loonbelasting/premie volksverzekeringen. Dat bereken je als volgt: belastingtarief 36,97% x bijtelling € 140 = € 51,75. De werknemer betaalt dan maandelijks € 51 : 12 = € 4,30 voor zijn of haar fiets. Een deel van het brutoloon gebruiken van de werknemer Je kunt ook voor de bruto/netto regeling kiezen. Door de bruto/nettovergoeding levert uw medewerker een deel van het bruto inkomen in, dat ze kunnen gebruiken om een fiets aan te schaffen. Dit inruilbedrag, ook wel vergoeding genoemd, wordt aangemerkt als eindheffingsloon. Over dit bedrag wordt geen belasting wordt betaald zolang je binnen de vrije ruimte van de werkkostenregeling blijft. Deze regeling resulteert in een lagere loonbelasting en premies voor jezelf en je werknemer.  Rekenvoorbeeld: bij een fiets van €1.300 MaandNormale MaandMaand van Aanschaf FietsBrutoloon€5.500€5.500 - €1.300 = €4.200Belast met 40%€2.200€1.680Nettoloon (Brutoloon - Belasting)€3.300€2.520Nettovergoeding Fiets€0€1.300Totaal Netto (Nettoloon + Nettovergoeding)€3.300€3.820 Het voordeel voor uw werknemer is €520, omdat de werknemer nog steeds €500 meer ontvangt dan in een normale maand. Het voordeel als werkgever blijft dat de vergoeding van €1.300 wordt aangemerkt als eindheffingsloon, waarover geen belasting wordt betaald, zolang je binnen de vrije ruimte van de werkkostenregeling blijft. Je betaalt premies werknemersverzekeringen en werkgeversheffing Zvw aan de Belastingdienst over €4.200 in plaats van €5.500. Fiets van de zaak op de balans Op het moment dat je een fiets van de zaak aanschaft en deze een waarde heeft van €450 of meer, mag je hem op de balans van je onderneming zetten. Daarnaast schrijf je alles boven de €450 ex btw af. Ook kom je dan in aanmerking voor extra 28% investeringsaftrek. Het is dus belangrijk om goed te onderzoeken wat voor fietsen je koopt en hoe je het ideale belastingvoordeel kunt behalen met deze regeling. Bied jij je werknemers een fietsplan aan? Weet jij al of je je werknemers een fietsplan gaat aanbieden en gebruik gaat maken van de fietsregeling? Dit kan namelijk voordeliger zijn dan het betalen van een kilometervergoeding. Ook stimuleer je je werknemers zo om op een gezondere manier naar werk te komen. Daarnaast is het ook nog eens beter voor het milieu, en vaak in de stad sneller dan met de auto. Veel voordelen dus! Het kan een aardige investering zijn, maar op lange termijn is dit zeker terug te verdienen. Wil je weten of je een plan moet opzetten bij je onderneming, wat dat je allemaal kost en of daar ruimte voor is in je financiën? Wij kunnen helpen! Wij van SFAA hebben veel ervaring met het geven van financieel advies aan start-up en scale-up ondernemingen. Zo weet jij altijd precies wat de opties zijn voor jouw onderneming. Neem contact met ons op en bekijk de mogelijkheden. Direct iemand spreken? Bel dan naar +31 20 26 10 723. Contactformulier Heb je meer vragen over Fietsplan? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### 6 belangrijke KPI voorbeelden voor het optimaliseren van bedrijfsprocessen Tegenwoordig zijn veel processen van bedrijven digitaal, hierdoor kunnen resultaten en processen gemakkelijk worden gemonitord. Hier komen Key Performance Indicators (KPI's) om de hoek kijken, die fungeren als kompas om de richting van een bedrijf te bepalen en te beoordelen of het op schema ligt om zijn doelen te bereiken. In dit blog zullen we de waarde van KPI's verkennen, en aan de hand van eerder besproken blogs en voorbeelden, de betekenis van zes belangrijke KPI's onderzoeken. We zullen ook zes KPI voorbeelden bespreken die het beste passen bij specifieke bedrijfsomgevingen en hoe professionele diensten zoals die van SFAA kunnen helpen bij het kiezen en implementeren van effectieve KPI's. Wat zijn KPI's? Een Key Performance Indicator, kortweg KPI, is een meetbare waarde die de prestaties van een organisatie, team of individu in relatie tot strategische doelen en doelstellingen weergeeft. KPI’s worden gebruikt om de voortgang te beoordelen en het succes van verschillende aspecten van een bedrijf te meten. Deze meetbare indicatoren helpen leiders en managers om inzicht te krijgen in hoe effectief hun activiteiten en processen zijn en waar er ruimte is voor verbetering. KPI's variëren afhankelijk van de industrie, doelen en strategische focus van een organisatie, en spelen een cruciale rol bij het nemen van data-gestuurde beslissingen en het stimuleren van continue groei en optimalisatie. Waarom zijn KPI's belangrijk? Meten is weten, dit geldt nu meer dan ooit. Doordat steeds meer bedrijfsprocessen digitaal zijn is het meten en analyseren van de data steeds makkelijker. De KPI's dienen als meetbare en kwantificeerbare indicatoren van hoe goed een organisatie presteert in het bereiken van zijn strategische doelen. Ze bieden helderheid en inzicht in de voortgang en het succes van diverse bedrijfsaspecten. KPI's stellen leiders in staat om data-gedreven beslissingen te nemen en om tijdig te reageren op afwijkingen van geplande prestaties. Of het nu gaat om efficiëntieverbetering, kostenbeheersing, klanttevredenheid of groeistrategieën, KPI's zorgen voor meetbare resultaten die de weg wijzen naar betere bedrijfsresultaten. Zo kun je de doelen van je onderneming gemakkelijk opdelen in meetbare stukjes.  6 belangrijke KPI voorbeelden  Deze zes voorbeelden van KPI's zijn relevant voor organisaties die te maken hebben met factuurverwerking en financiële processen. Bruto Marge: De bruto marge is het verschil tussen de totale omzet en de directe kosten van de verkochte goederen of diensten. Deze KPI is essentieel omdat het aangeeft hoe winstgevend de kernactiviteiten van de onderneming zijn. Het helpt bij het beoordelen van de prijszetting, kostenbeheersing en winstgevendheid, wat cruciaal is voor het voortbestaan en de groei van een MKB-bedrijf. EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization): Oftewel: winst vóór aftrek van rentekosten, belastingen, afschrijving en afboekingen. Het is belangrijk omdat het de operationele prestaties van een onderneming meet en aangeeft of het in staat is om voldoende cashflow te genereren om zijn schulden te dekken en te investeren in groei. Aantal dagen debiteuren openstaand: Voor organisaties die factuurverwerking beheren, is dit cruciaal omdat het de tijd weergeeft die nodig is om betalingen te ontvangen. Een kortere periode betekent een betere cashflow en minder behoefte aan financiering om openstaande facturen te dekken. Aantal dagen crediteuren openstaand: Dit is relevant omdat het aangeeft hoeveel tijd beschikbaar is om leveranciers te betalen. Een goed beheer van crediteuren termijnen kan de liquiditeit verbeteren en financiële middelen vrijmaken voor andere investeringen. Percentage personeelskosten van totale kosten onderneming: Voor organisaties die factuurverwerking uitvoeren, zijn personeelskosten van belang omdat ze de totale kostenstructuur beïnvloeden. Efficiënt personeelsbeheer kan helpen bij het verminderen van de kosten en het vrijmaken van financiële middelen voor procesverbeteringen.  Gemiddelde levertijd: Dit verwijst naar de tijd die het kost om de dienst te leveren aan de klant. Een kortere levertijd kan leiden tot tevreden klanten, verbeterde concurrentiepositie, snellere factuurverwerking en betere cashflowbeheer. Het is van belang voor klanttevredenheid en operationele efficiëntie. Klik hier voor meer voorbeelden. Hoe gebruik je de KPI’s om te verbeteren? Nadat je de KPI’s hebt toegevoegd aan je KPI dashboard, is het belangrijk om deze gegevens daadwerkelijk te gebruiken om je bedrijfsvoering te optimaliseren. Hiermee kun je namelijk gericht werken aan het verbeteren van je KPI’s. Stel dat je altijd de factuur naar de klant stuurt op het moment van het plaatsen van de bestelling en je merkt in het KPI-dashboard dat het aantal dagen dat debiteuren openstaan is toegenomen van 9 dagen naar 14 dagen over een periode van 4 maanden. Daarnaast zie je dat je gemiddelde levertijd in dezelfde periode met 3 dagen is gestegen, dan kun je je voorstellen dat dit de betaling van de klant beïnvloedt. Een oplossing kan dan het verbeteren van je levertijd zijn.  Als je vervolgens kunt meten dat in de daaropvolgende maanden de gemiddelde levertijd afneemt door verbeteringen in je bedrijfsprocessen, kun je gericht nagaan welke effecten dit heeft op je onderneming. Dit zal hoogstwaarschijnlijk ook invloed hebben op het aantal dagen dat debiteuren hun betaling open laten staan, waardoor je ook je cashflow kunt verbeteren. De KPI's bieden in dit geval dus inzicht in de verbeterpunten en de prioriteit van deze verbeterpunten voor het optimaliseren van je onderneming. Zo kun je doelgericht de bedrijfsprocessen (en uiteindelijk de resultaten) van je onderneming verbeteren.  KPI's die kunnen Passen Bij Jouw Onderneming Het kiezen van de juiste KPI's is afhankelijk van jouw onderneming. Bijvoorbeeld, als je veel met leveranciers en facturen werkt, zijn KPI's zoals verwerkingskosten per factuur en betalingstermijnen (zowel inkomend als uitgaand) essentieel. Voor bedrijven die zich richten op kostenoptimalisatie en efficiëntie, kunnen KPI's zoals het aantal verwerkte facturen per fte en doorlooptijd in dagen van groot belang zijn. Ook kun je verschillende key performance indicators per afdeling in je onderneming opstellen, zo heeft de marketingafdeling andere KPI’s dan de financiële afdeling van je onderneming.  Kijk bij het kiezen van de KPI’s goed naar belangrijkste aspecten van je onderneming, en deel deze vervolgens op in meetbare stappen. Klanttevredenheid kan je bijvoorbeeld meten door te kijken naar herhaalbestellingen, reviews, cijfer (uit bijvoorbeeld een klantenenquête) en het aantal klachten bij te houden in je KPI dashboard. Hulp Bij Kiezen KPI's: SFAA Diensten in Adviesgeven Het selecteren en implementeren van de juiste KPI's kan een uitdaging zijn. Hier komen professionele diensten van SFAA van pas. SFAA biedt deskundig advies en begeleiding bij het identificeren van relevante KPI's voor jouw bedrijf, en helpt bij het opzetten van meetbare doelen om prestaties nauwkeurig te volgen en tijdig aanpassingen te maken. Zo kun je gestructureerd groeien met je onderneming. Neem contact op! Heb je vragen over dit of een ander onderwerp? Neem dan contact met ons op. We helpen je graag verder bij het behalen van het ultieme belastingvoordeel, groeien van je onderneming of het in kaart brengen van de financiële gezondheid van je onderneming. Ben je geïnteresseerd in de diensten van SFAA of gewoon benieuwd wat wij voor jouw onderneming kunnen betekenen? Stuur dan een mail naar info@sfaa.nl. Liever direct iemand spreken? Bel dan naar; +31 20 26 10 723. Contactformulier Heb je vragen over KPI of bedrijfsprocessen? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Outsourcen van bedrijfsprocessen, hier moet je op letten! In de dynamische wereld van ondernemen staan ondernemers voor de uitdaging om met beperkte middelen maximale resultaten te behalen. Eén strategie die steeds vaker wordt toegepast om deze balans te vinden, is het outsourcen van bedrijfsprocessen. Maar hoe maak je deze keuze weloverwogen? In deze blog duiken we dieper in het concept van outsourcing, met waardevolle inzichten van SFAA, om je te helpen begrijpen wanneer, waarom en hoe je bedrijfsprocessen het beste kunt outsourcen.Wat is het Outsourcen van Bedrijfsprocessen?Outsourcing, oftewel het uitbesteden van bedrijfsprocessen aan derde partijen, is een slimme strategie om kosten te besparen, efficiëntie te vergroten en te focussen op kernactiviteiten. Dit kan variëren van administratie tot marketing en van klantenservice tot IT-ondersteuning. Het idee is om specialistische taken toe te vertrouwen aan experts, zodat jij je kunt concentreren op de kerndoelen van je onderneming.Wanneer Moet Je Bedrijfsprocessen Outsourcen?Bedrijfsprocessen outsourcen is het overwegen waard wanneer de interne uitvoering tijdrovend is, expertise vereist die niet in-house aanwezig is, of wanneer het je afleidt van de kernactiviteiten van je bedrijf. Het kan vooral gunstig zijn voor start-ups en MKB-bedrijven die geen grote teams hebben om alle functies te ondersteunen.Welke Bedrijfsprocessen Kun Je Outsourcen?Vrijwel elk niet-kernproces dat gestandaardiseerd kan worden, kan worden uitbesteed. Denk aan boekhouding, administratie, IT-ondersteuning, marketing, klantenservice, en meer. Het is essentieel om te identificeren welke processen specialistische kennis vereisen en welke kunnen worden gestroomlijnd via externe partners.Hoe Maak Je de Afweging of Je Moet Outsourcen?Voordat je een besluit neemt voor het outsourcen van bedrijfsprocessen, is het cruciaal om een gedegen afweging te maken. Overweeg de kostenbesparingen, de impact op kwaliteit en efficiëntie, en hoe goed je de controle kunt behouden. Beoordeel ook de strategische waarde van de uitbestede processen en hoe goed ze bijdragen aan je bedrijfsdoelen.Voordelen van Outsourcen van BedrijfsprocessenKostenbesparing: Outsourcen kan aanzienlijke kostenbesparingen opleveren omdat je niet hoeft te investeren in personeel, training en infrastructuur.Gemak en Efficiëntie: Het uitbesteden van specialistische taken aan experts zorgt voor een soepele uitvoering en efficiëntie.Kwaliteit: Externe partners hebben vaak specialistische kennis en vaardigheden die de kwaliteit van de processen kunnen verhogen.Risicobeheer bij Outsourcen van BedrijfsprocessenBij het overwegen van het outsourcen van bedrijfsprocessen is het belangrijk om ook de potentiële risico's in kaart te brengen. Denk aan mogelijke vertragingen in communicatie met externe partners, beveiligings- en privacykwesties, en het risico op verlies van bedrijfsgeheimen. Zorg ervoor dat je duidelijke contracten en overeenkomsten hebt om deze risico's te minimaliseren.Juridische en Contractuele AspectenBij het aangaan van outsourcingrelaties is het van groot belang om juridische en contractuele aspecten rondom het outsourcen van bedrijfsprocessen zorgvuldig te behandelen. Dit omvat aspecten zoals eigendomsrechten, vertrouwelijkheidsclausules en aansprakelijkheid. Het inhuren van juridische experts om de contracten te beoordelen en op te stellen, kan helpen om mogelijke conflicten in de toekomst te voorkomen.Nadelen van Outsourcen BedrijfsprocessenOutsourcen van bedrijfsprocessen kan ook een aantal nadelen met zich mee brengen wanneer dit niet in een goede samenwerking of met de juiste partners gebeurt. Dit zijn de punten waar je op moet letten bij het aangaan van een outsource-samenwerking.Controleverlies: Je hebt minder directe controle over de uitvoering van de uitbestede processen.Initiële Kosten: Het opzetten van outsourcing kan initiële kosten met zich meebrengen.Kennisverlies: Uitbesteden kan leiden tot verlies van interne kennis over bepaalde processen.Samenwerking en Communicatie met Externe PartnersEen goede samenwerking en open communicatie met je outsourcingpartner zijn van cruciaal belang. Zorg ervoor dat je duidelijk communiceert over verwachtingen, deadlines en doelen. Regelmatige updates en evaluaties helpen om ervoor te zorgen dat de samenwerking soepel verloopt en eventuele problemen tijdig worden aangepakt.Evaluatie en Continue VerbeteringOutsourcing is geen eenmalige beslissing; het vereist voortdurende evaluatie en verbetering. Houd regelmatig bij hoe de uitbestede processen presteren en meet ze tegen de gestelde doelen. Dit stelt je in staat om aanpassingen te maken en de samenwerking te optimaliseren voor maximale voordelen.Outsourcen van Financiële Diensten bij SFAABij SFAA begrijpen we de voordelen en uitdagingen van outsourcing. Als financiële dienstverlener zijn we gespecialiseerd in het ontzorgen van ondernemers door het uitbesteden van financiële processen. Van boekhouding tot belastingadvies, ons ervaren team zorgt ervoor dat jouw financiële zaken vlekkeloos worden afgehandeld, zodat jij je kunt richten op de kern en het laten groeien van je bedrijf. SFAA richt zich op innovatie en efficiëntie, mede hierom hebben wij meerdere Exact Cloud Awards gewonnen.ConclusieOutsourcen van bedrijfsprocessen is een strategische zet om kosten te besparen, efficiëntie te vergroten en expertise te benutten. Het vereist echter een weloverwogen aanpak. Analyseer welke processen geschikt zijn voor outsourcing, weeg de voordelen en nadelen af, en kies betrouwbare partners zoals SFAA om je te helpen bij het bereiken van maximale efficiëntie en groei. Onthoud dat outsourcing maatwerk is - wat werkt voor het ene bedrijf, werkt niet noodzakelijkerwijs ook voor het andere. Wil je weten wat past bij jouw onderneming? Neem contact op met SFAA. Mail naar info@sfaa.nl, of bel naar +31 20 26 10 723. Contactformulier Heb je vragen over outsourcen? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Profiteer van de Youngtimer Regeling: Zakelijk Rijden met Fiscaal Voordeel Als ondernemer is het belangrijk om efficiënt met je budget om te gaan, vooral als het gaat om zakelijke autokosten. Gelukkig biedt de Youngtimer Regeling een interessante mogelijkheid om voordelig in een representatieve auto te rijden. Deze regeling is speciaal voor auto's van 15 jaar of ouder en biedt aantrekkelijke fiscale voordelen. In deze blog bespreken we hoe je als ondernemer gebruik kunt maken van deze regeling, welke voordelen en nadelen het met zich meebrengt, welke auto's het meest in trek zijn, en hoe de regeling precies werkt. Hoe werkt de Youngtimer Regeling? De Youngtimer Regeling houdt in dat je als ondernemer voor een zakelijke auto van 15 jaar of ouder een bijtelling betaalt van 35% over de dagwaarde. Dit is vaak veel voordeliger dan de bijtelling van 22% die geldt voor jongere auto's. Bijtelling betekent dat je een percentage van de waarde van de auto bij je inkomen optelt en hierover inkomstenbelasting betaalt. Met de Youngtimer Regeling kun je dus flink besparen op autokosten doordat de bijtelling lager is dan bij een jongere of nieuwe auto. Voordelen van de Youngtimer Regeling Het grootste voordeel van de Youngtimer Regeling is dat je als ondernemer een luxe en representatieve auto kunt rijden tegen lagere kosten. Omdat de bijtelling wordt berekend over de dagwaarde in plaats van de nieuwwaarde, zijn de maandelijkse kosten vaak aanzienlijk lager. Daarnaast kun je de onderhouds- en brandstofkosten van de auto als zakelijke kosten opvoeren en de BTW verrekenen. Nadelen van de Youngtimer Regeling Hoewel de Youngtimer Regeling veel voordelen biedt, zijn er ook enkele nadelen waar je als ondernemer rekening mee moet houden. Een van de nadelen is dat oudere auto's vaak hogere onderhoudskosten met zich meebrengen. Het is daarom belangrijk om een goed beeld te hebben van de onderhoudshistorie van de auto voordat je deze aanschaft. Daarnaast kunnen oudere auto's ook minder milieuvriendelijk zijn en in sommige steden en gemeenten worden de auto’s geweerd uit milieuzones. Dit kan beperkingen opleggen aan het gebruik van de auto, vooral als het een Euro 4-dieselmotor betreft. Houd hier rekening mee als je van plan bent om veel in stedelijke gebieden te gaan rijden. Populaire Youngtimer Modellen Bepaalde Youngtimer automodellen zijn bijzonder populair onder ondernemers die gebruik willen maken van de Youngtimer Regeling. Dit doordat het luxe auto's zijn die relatief goedkoop zijn om te rijden als ondernemer. Enkele van de meest gewilde modellen zijn: BMW 5-serie: Een klassieke en luxe sedan die nog steeds zeer geliefd is vanwege zijn comfort en rijprestaties. Audi A4: Deze premium sedan biedt een perfecte combinatie van stijl en prestaties, waardoor het een populaire keuze is onder zakelijke rijders. Mercedes-Benz C-Klasse: Met zijn elegante uitstraling en hoogwaardige interieur is de C-Klasse een veel geziene auto. Voorwaarden voor de Youngtimer Regeling Om in aanmerking te komen voor de Youngtimer Regeling moet je de zakelijke auto als IB-ondernemer minimaal 10% gebruiken voor zakelijke doeleinden. Het is dus van belang om een goede administratie bij te houden waaruit blijkt dat je de auto zakelijk gebruikt. De voorwaarden voor een rittenregistratie staan vermeld op de website van de belastingdienst. Conclusie Als ondernemer biedt de Youngtimer Regeling een aantrekkelijke mogelijkheid om voordelig en representatief te rijden. Met lagere aanschafkosten, een lagere bijtelling en lagere afschrijvingskosten kun je in een luxe auto rijden die binnen je budget past. Houd echter rekening met hogere onderhoudskosten en milieuzone-regels voor oudere auto's. Zorg dat je administratie op orde is en zakelijk gebruik kunt aantonen. Zo kun je als ondernemer slim profiteren van de Youngtimer Regeling en representatief én voordelig de weg op gaan. Heb je vragen over de aanschaf van een auto, de administratie, of wil je weten wat er voor jou mogelijk is? Word klant bij SFAA en zie wat de financiële rekenwonders van SFAA voor jou kunnen betekenen. Neem contact met ons op! Contactformulier Heb je vragen over Youngtimer regeling? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### 7 Tips om je Facturatieproces te Optimaliseren Een efficiënt en gestroomlijnd facturatieproces is van cruciaal belang voor elk bedrijf. Het zorgt ervoor dat je tijdig en nauwkeurig facturen verstuurt, betalingen ontvangt en de cashflow op peil houdt. Het optimaliseren van je facturatieproces kan leiden tot een verbeterde klanttevredenheid, een hogere omzet en minder administratieve handelingen. In deze blog delen we handige tips om je facturatieproces te optimaliseren.Gebruik facturatiesoftwareInvesteer in betrouwbare facturatiesoftware die je helpt bij het automatiseren van je facturatieproces. Met de juiste software kun je factuursjablonen maken, automatische herinneringen instellen voor betalingen, en facturen direct versturen naar klanten. Dit bespaart tijd, minimaliseert fouten en zorgt voor een gestroomlijnde workflow.Stel duidelijke betalingsvoorwaarden opZorg ervoor dat je duidelijke betalingsvoorwaarden hebt en communiceer deze helder naar je klanten. Vermeld de betalingstermijn en eventuele boetes bij te late betalingen. Door transparant te zijn over je betalingsvoorwaarden, voorkom je misverstanden en stimuleer je tijdige betalingen.Wettelijke betalingstermijn veranderdDe wettelijke betalingstermijn is gewijzigd, de wetswijziging van juli 2022 heeft de maximale wettelijke betalingstermijn verkort van 60 naar 30 dagen om betalingsachterstanden te verminderen en het mkb te ondersteunen. Sinds 1 juli 2023 is deze verandering officieel van kracht geworden voor alle handelstransacties tussen grote bedrijven en het mkb. Heb je nog contracten met een langere betalingstermijn dan 30 dagen dan is het belangrijk om je contracten aan te passen aan de nieuwe regels. Automatiseer herinneringen en betalingsbeheerStel herinneringen in die automatisch worden verzonden naar klanten wanneer een betalingstermijn verstrijkt. Dit helpt bij het verminderen van vergeten betalingen en bevordert een snellere betaling. Is je klant te laat met betalen? Met Exact Online kun je herinneringen en aanmaningen aanmaken, versturen en monitoren.Vereenvoudig je factuurontwerpMaak je facturen duidelijk en overzichtelijk voor je klanten. Gebruik een professioneel ontwerp met essentiële informatie, zoals de factuurdatum, vervaldatum, bedragen en omschrijvingen van geleverde producten of diensten. Een heldere en gestructureerde factuur vergemakkelijkt het begrip en verhoogt de kans op tijdige betalingen.Het is wel belangrijk dat de verplichte informatie op de factuur staat vermeld, wat de verplichte informatie is kun je vinden op de website van de belastingdienst.Vereenvoudig de betalingNaast dat je je factuurontwerp kunt vereenvoudigen om je facturatieproces te optimaliseren kun je ook de betaling vereenvoudigen. Voeg bijvoorbeeld aan je factuur een betaallink toe, zo kan de klant direct jouw factuur betalen. Bij SFAA werken we bijvoorbeeld met de software van Exact, met deze software kun je gemakkelijk een Mollie link toevoegen, zo kan de klant met een paar klikken jouw factuur betalen.Monitor je facturatieproces en analyseer dataHoud je facturatieproces nauwlettend in de gaten en analyseer de data die je verzamelt. Identificeer patronen, zoals late betalers of problematische facturen, en neem maatregelen om deze te verbeteren. Door het monitoren en analyseren van je facturatieproces kun je continu optimaliseren en efficiënter werken. Maak je gebruik van de facturatiesoftware van Exact online? Dan voorspelt de software automatisch op welke datum de factuur wordt betaald aan de hand van eerder opgeslagen data.ConclusieEen geoptimaliseerd facturatieproces is essentieel voor het succes van je bedrijf. Door gebruik te maken van facturatiesoftware, duidelijke betalingsvoorwaarden op te stellen, herinneringen te gebruiken, te digitaliseren, je factuurontwerp te vereenvoudigen en je proces te monitoren, kun je de efficiëntie verbeteren en betere financiële resultaten behalen. Neem de tijd om je facturatieproces te evalueren en implementeer deze tips om je bedrijf naar een hoger niveau te tillen.SFAA is here to helpBij SFAA begrijpen we het belang van een geoptimaliseerd facturatieproces voor bedrijven. Onze professionele en ervaren teamleden zijn experts in het stroomlijnen van financiële processen, waaronder facturatie. Of je nu hulp nodig hebt bij het implementeren van facturatiesoftware, het opstellen van duidelijke betalingsvoorwaarden of het monitoren van je facturatieproces, wij staan voor je klaar. Bij SFAA werken we met de innovatieve software van Exact, benieuwd naar de mogelijkheden? Neem vandaag nog contact op met SFAA en ontdek hoe we je kunnen helpen om je facturatieproces naar een hoger niveau te tillen. Direct iemand spreken? Bel: +31 20 26 10 723. Contactformulier Heb je meer tips nodig? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Maak Slim Gebruik van Aftrekposten voor vof en zzp Als zelfstandig ondernemer wil je uiteraard niet te veel belasting betalen. Gelukkig zijn er verschillende aftrekposten waar je als ondernemer gebruik van kunt maken om je belastingdruk te verlagen. In deze blog bespreken we de belangrijkste aftrekposten en leggen we uit hoe je optimaal gebruik kunt maken van de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en meewerkaftrek.Het belang van aftrekposten voor ondernemersHet gebruik maken van aftrekposten als ondernemer is essentieel om je belastingdruk te verlagen. Deze aftrekposten stellen je in staat om bepaalde kosten en investeringen van je winst af te trekken, waardoor je uiteindelijk minder inkomstenbelasting hoeft te betalen. Door goed op de hoogte te zijn van de beschikbare aftrekposten en de regels omtrent het gebruik ervan, kun je als ondernemer aanzienlijke besparingen realiseren.Verschillende aftrekposten voor ondernemersEr zijn diverse aftrekposten waar je als ondernemer gebruik van kunt maken. In deze blog concentreren we ons op de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en meewerkaftrek. Deze aftrekposten bieden interessante mogelijkheden om je belastingafdracht te verlagen en je netto-inkomen te verhogen. We zullen elk van deze aftrekposten in de volgende alinea's nader toelichten.ZelfstandigenaftrekAls zelfstandig ondernemer heb je recht op zelfstandigenaftrek. Deze aftrekpost bedraagt in 2023 € 5.030 en wordt de komende jaren geleidelijk afgebouwd. Om van de zelfstandigenaftrek te profiteren, moet je voldoen aan het urencriterium van de Belastingdienst. Wees ervan bewust dat de zelfstandigenaftrek alleen van de winst afgetrokken kan worden en dat het bedrag niet hoger mag zijn dan de winst uit je onderneming. Eventueel niet-gebruikte zelfstandigenaftrek kan worden verrekend in de volgende negen jaar. Je maakt aanspraak op deze aftrek als zzp’er of vof.StartersaftrekNaast de zelfstandigenaftrek kunnen starters gedurende de eerste vijf jaar van hun onderneming gebruikmaken van de startersaftrek. Deze aftrekpost bedraagt € 2.123 in 2023. Om in aanmerking te komen, dien je aan bepaalde voorwaarden te voldoen, zo heb je recht op zelfstandigenaftrek en mag je de zelfstandigenaftrek maximaal twee keer in de afgelopen vijf jaar hebben gebruikt. De startersaftrek biedt extra fiscale voordelen voor beginnende ondernemers. Ook de startersaftrek is voor zzp’ers als mede eigenaren van een vof.MeewerkaftrekAls je bv, nv of vof een partner heeft die meewerkt in het bedrijf, kom je mogelijk in aanmerking voor meewerkaftrek. Deze aftrekpost is bedoeld om de kosten voor de inzet van je partner te compenseren. Het bedrag dat je kunt aftrekken, hangt af van het aantal uren dat je partner meewerkt en het winstaandeel dat je aan je partner toerekent. Het is belangrijk om aan de voorwaarden van de Belastingdienst te voldoen om recht te hebben op meewerkaftrek.Mkb-winstvrijstellingNaast de genoemde aftrekposten is er nog een andere interessante regeling voor ondernemers, mkb-winstvrijstelling. Om aanspraak te maken op de mkb-winstvrijstelling moet je ondernemer zijn voor de inkomstenbelasting. Deze vrijstelling houdt in dat je 14% van de behaalde winst uit je onderneming mag aftrekken. Dit percentage geldt ongeacht het urencriterium. De mkb-winstvrijstelling biedt extra fiscale voordelen en kan je belastingafdracht verder verlagen. Je vermindert eerst de winst met de ondernemersaftrek, waarna de mkb-winstvrijstelling kan worden afgetrokken van de winst.Aftrekposten benutten als vof of zzp'erHet benutten van aftrekposten als zelfstandig ondernemer is van groot belang om je belastingafdracht te optimaliseren. Door gebruik te maken van de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en meewerkaftrek kun je aanzienlijke besparingen realiseren. Wil je zeker weten dat je geen aftrekposten misloopt en je belastingaangifte optimaal benut? Schakel dan de expertise van administratiekantoor SFAA in. Onze professionele belastingadviseurs helpen je graag om het maximale uit je belastingaangifte te halen en je administratie op orde te krijgen.Neem vrijblijvend contact met ons op, de adviseurs van SFAA are here to help. Weten wat wij precies voor jou kunnen betekenen? Lees hier verder over onze werkwijze. Contact opnemen kan via info@sfaa.nl of +31 20 26 10 723. Contactformulier Heb je vragen over gebruik maken van aftrekposten? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Verandering in wettelijke betalingstermijn 2023: sneller geld ontvangen Een gezonde cashflow is essentieel voor het succes van elke onderneming, vooral voor het mkb. Het tijdig ontvangen van betalingen is daarbij van cruciaal belang. Daarom is het goed nieuws dat er in juli 2022 een wijziging in de wettelijke betalingstermijn heeft plaatsgevonden. Deze verandering heeft als doel om kleine ondernemingen beter te beschermen en snellere betalingen af te dwingen. De verandering in de wet van vorig jaar is officieel ingegaan sinds 1 juli 2023, waarom lees je in deze blog, laten we eens kijken naar de details van deze wijziging. Het belang van een goede cashflow Waarom is een wijziging van de wettelijke betalingstermijn belangrijk voor MKB bedrijven? Een gezonde cashflow is van vitaal belang voor elk bedrijf, ongeacht de grootte of branche. Het hebben van voldoende liquide middelen stelt een onderneming in staat om aan lopende verplichtingen te voldoen, zoals het betalen van leveranciers, lonen en andere operationele kosten. Daarnaast biedt een goede cashflow financiële stabiliteit en flexibiliteit om te investeren in groei, nieuwe kansen te benutten en eventuele tegenvallers op te vangen. Door te zorgen voor een tijdige betaling van facturen en het verkorten van betalingstermijnen kunnen ondernemers hun cashflow verbeteren en de financiële gezondheid van hun bedrijf versterken. Het op peil houden van een gezonde cashflow is daarom cruciaal voor het succes en de duurzaamheid van een onderneming, hierin speelt de wettelijke betalingstermijn een grote rol, hoe eerder er betaald wordt hoe beter de cashflow van je onderneming is. Een verandering in de wettelijke betalingstermijn kan dus ten goede komen van de ondernemer. Wijziging van de wettelijke betalingstermijn in 2022 Met de wetswijziging die in juli 2022 van kracht werd, is de maximale wettelijke betalingstermijn verkort van 60 naar 30 dagen. Dit houdt in dat grote bedrijven in hun handelsrelaties met het mkb en andere kleine ondernemers geen langere betaaltermijn dan 30 dagen kunnen overeenkomen, tenzij dit expliciet is vastgelegd en niet kennelijk onbillijk is jegens de schuldeiser. Deze verandering was bedoeld om betalingsachterstanden te verminderen en het mkb te ondersteunen. Doorvoering van de wijziging in 2023 Nu, in 2023, is de wijziging in de wettelijke betalingstermijn daadwerkelijk van kracht geworden. Sinds 1 juli 2023 geldt de nieuwe betalingstermijn van 30 dagen voor alle handelstransacties tussen grote ondernemingen en het mkb. Het is belangrijk om te beseffen dat overeenkomsten die vóór de wijziging zijn gesloten, een overgangstermijn van één jaar hadden. Dit betekent dat vanaf nu alle contracten aangepast moeten zijn aan de nieuwe wettelijke regels. Tips om klanten sneller te laten betalen Om ervoor te zorgen dat je als ondernemer sneller je geld ontvangt, zijn er enkele tips die je kunt overwegen. Ten eerste is het belangrijk om duidelijke betalingsafspraken te maken met je klanten en deze schriftelijk vast te leggen. Zorg ervoor dat je facturen tijdig en correct verstuurt en stel een herinneringsprocedure op voor achterstallige betalingen. Daarnaast kan het helpen om gebruik te maken van elektronische facturatie en online betalingsopties aan te bieden. Het is ook verstandig om regelmatig je debiteurenbeheer te evalueren en indien nodig juridische stappen te ondernemen om betaling af te dwingen. Conclusie De wijziging in de wettelijke betalingstermijn van 60 naar 30 dagen is per juli 2022 doorgevoerd om het mkb beter te beschermen en snellere betalingen te bevorderen. Sinds 1 juli 2023 is deze verandering daadwerkelijk van kracht geworden voor alle handelstransacties tussen grote bedrijven en het mkb. Het is belangrijk om je contracten aan te passen aan de nieuwe regels en om strategieën te implementeren om klanten sneller te laten betalen. Vragen? Heb je vragen over de wettelijke betalingstermijnen, het aanpassen van contracten of het optimaliseren van je cashflow? Neem dan gerust contact op met SFAA. Onze experts staan klaar om je te adviseren en te ondersteunen bij het naleven van de nieuwe regels en het verbeteren van je financiële positie. Samen kunnen we ervoor zorgen dat je bedrijf op koers blijft en financieel gezond groeit in deze veranderende zakelijke omgeving. Direct iemand spreken? Bel dan naar: +31 20 26 10 723. Contactformulier Heb je vragen over betalingstermijn? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ###  Het Belang van een Goede Bedrijfsstructuur voor Zakelijke Groei Een solide bedrijfsstructuur vormt het fundament voor succesvolle zakelijke groei. Het is de blauwdruk die de organisatie in staat stelt om efficiënt te opereren, processen te stroomlijnen en strategische doelen te realiseren. In deze blog bespreken we waarom een goede bedrijfsstructuur essentieel is en hoe het kan bijdragen aan duurzame groei. Duidelijke verantwoordelijkheden en efficiënte communicatie Een goede bedrijfsstructuur definieert de rollen en verantwoordelijkheden binnen de organisatie. Door taken en bevoegdheden duidelijk toe te wijzen, ontstaat er helderheid en efficiëntie. Medewerkers weten wat van hen wordt verwacht en kunnen effectief samenwerken. Dit bevordert de communicatie, voorkomt dubbel werk en helpt bij het nemen van beslissingen. Flexibiliteit en schaalbaarheid Een solide bedrijfsstructuur biedt flexibiliteit en schaalbaarheid. Het maakt het mogelijk om snel in te spelen op veranderingen in de markt en de groei van het bedrijf. Door processen en functies goed te organiseren, kunnen nieuwe taken en verantwoordelijkheden gemakkelijk worden toegevoegd zonder dat dit ten koste gaat van de efficiëntie. Dit stelt het bedrijf in staat om groeikansen te benutten en concurrentievoordeel te behalen. Optimale besluitvorming Een goede bedrijfsstructuur legt de basis voor effectieve besluitvorming. Het creëert een helder besluitvormingsproces met duidelijke verantwoordelijkheden en betrokkenheid van de juiste stakeholders. Dit zorgt voor snelle en weloverwogen beslissingen, waarbij de belangen van het bedrijf en de groeistrategie centraal staan. Een goed gestructureerde organisatie is in staat om besluiten te nemen die aansluiten bij de langetermijnvisie en groeidoelstellingen. Optimalisatie van resources en kostenbeheersing Een efficiënte bedrijfsstructuur helpt bij het optimaliseren van resources en het beheersen van kosten. Door processen te stroomlijnen en de juiste middelen toe te wijzen, kan verspilling worden verminderd en operationele kosten worden geoptimaliseerd. Dit stelt het bedrijf in staat om de winstgevendheid te vergroten en de middelen effectief in te zetten voor groei-initiatieven. Stappen om een goede bedrijfsstructuur op te stellen Het opzetten van een solide bedrijfsstructuur vereist een gestructureerde aanpak. Hier zijn enkele stappen die je kunt volgen om een goede bedrijfsstructuur op te stellen: Analyseer je huidige situatie: Evalueer de huidige structuur, identificeer zwakke punten en bepaal welke gebieden verbetering nodig hebben. Dit kan betrekking hebben op communicatie, hiërarchie, processen of rollen en verantwoordelijkheden. Definieer duidelijke functies en verantwoordelijkheden: Breng de verschillende functies binnen je organisatie in kaart en bepaal welke taken en verantwoordelijkheden bij elke functie horen. Zorg voor heldere taakomschrijvingen en maak gebruik van functieprofielen om verwachtingen te verduidelijken. Creëer een heldere hiërarchie: Stel een duidelijke hiërarchische structuur op, waarbij de juiste rapportagelijnen en bevoegdheden worden vastgesteld. Hierdoor weten medewerkers aan wie ze verantwoording moeten afleggen en wie beslissingen mag nemen. Teken bijvoorbeeld een organigram, waarin je iedereen binnen het bedrijf in kaart brengt. Optimaliseer communicatiekanalen: Zorg voor effectieve communicatiekanalen binnen de organisatie. Dit kan variëren van regelmatige teamvergaderingen tot digitale samenwerkingsplatforms. Zorg ervoor dat informatie vrij stroomt en dat medewerkers op de hoogte zijn van belangrijke ontwikkelingen. Monitor en pas aan indien nodig: Een bedrijfsstructuur is geen statisch gegeven. Het is belangrijk om regelmatig te evalueren of de structuur nog steeds optimaal is en aanpassingen te maken als de organisatie groeit of verandert. Blijf openstaan voor feedback van medewerkers en leer van de praktijk om de structuur verder te verbeteren. Door deze stappen te volgen, kun je een sterke bedrijfsstructuur opstellen die de groei en ontwikkeling van je organisatie ondersteunt. Het legt de basis voor een efficiënte werking, heldere communicatie en effectieve besluitvorming, waardoor je bedrijf klaar is om succesvol te groeien. Conclusie: Een goede bedrijfsstructuur legt de basis voor succes, maar het vereist ook een efficiënte en geïntegreerde aanpak om alle aspecten van je bedrijfsvoering soepel te laten verlopen. Daar komt SFAA om de hoek kijken. Als gespecialiseerd administratiekantoor biedt SFAA ondersteuning op het gebied van financiële administratie, belastingzaken, salarisadministratie en meer. Met onze expertise en gebruik van moderne technologieën kunnen we je helpen om je bedrijfsstructuur verder te optimaliseren. SFAA staat naast jou als ondernemer, terwijl wij zorgen voor een betrouwbare en efficiënte financiële basis kun jij je focussen op het groeien met je onderneming. Geïnteresseerd in wat wij voor je kunnen betekenen? Neem dan contact met ons op! Direct iemand spreken? Bel dan naar +31 20 26 10 723. Contactformulier Wil je meer weten over bedrijfsstructuur? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De Nieuwe Pensioenhervormingen: Wat We Moeten Weten De Nederlandse pensioenwet is onlangs ingrijpend gewijzigd, wat grote gevolgen heeft voor het pensioenlandschap van het land. Deze wijzigingen hebben niet alleen betrekking op werknemers in loondienst, maar ook op MKB'ers en ZZP'ers. Met als doel het pensioenstelsel beter aan te laten sluiten bij de hedendaagse realiteit van flexibiliteit, vergrijzing en groeiende zelfstandige ondernemers, brengen deze hervormingen belangrijke veranderingen met zich mee voor MKB'ers en ZZP'ers. In dit artikel zullen we de belangrijkste aspecten van de nieuwe pensioenhervormingen bespreken en de impact ervan op deze groepen belichten. Gelijke premiebetaling voor iedereen Een van de meest opvallende veranderingen in de pensioenhervormingen is de invoering van een gelijke premiebetaling voor alle deelnemers. In het oude systeem droegen jongere werknemers proportioneel meer premie af om de pensioenen van oudere werknemers te financieren. Met de nieuwe wet betalen alle deelnemers gedurende hun hele loopbaan een gelijke premie, die ongeveer 15 procent van het inkomen bedraagt. Hoewel deze wijziging bedoeld is om de solidariteit tussen generaties te verbeteren, kan het voor MKB'ers en ZZP'ers betekenen dat zij hogere premies moeten betalen dan voorheen. Persoonlijke pensioenpotjes in plaats van garantie op uitkeringen Een andere belangrijke verandering is het verdwijnen van de garantie op een bepaalde pensioenuitkering. Voorheen kregen deelnemers een gegarandeerd percentage van hun gemiddeld verdiende loon als pensioen. Met de nieuwe wet zullen individuen daarentegen een persoonlijk pensioenpotje opbouwen, waaruit hun pensioen wordt uitgekeerd. Hoewel dit meer flexibiliteit en potentieel betere pensioenuitkeringen biedt, betekent het ook dat MKB'ers en ZZP'ers meer verantwoordelijkheid krijgen voor hun eigen pensioenopbouw en moeten zorgen voor voldoende spaargeld voor hun toekomstige pensioen. Verbeteringen in nabestaandenpensioen Het nieuwe pensioenstelsel brengt ook verbeteringen met zich mee op het gebied van nabestaandenpensioen. In het oude systeem was de hoogte van het nabestaandenpensioen afhankelijk van het aantal dienstjaren bij een werkgever. Dit betekende dat wanneer iemand na een lange periode van dienstverband overstapte naar een andere baan en kwam te overlijden, het nabestaandenpensioen lager kon zijn vanwege de kortere diensttijd. In het nieuwe stelsel wordt het nabestaandenpensioen gekoppeld aan een percentage van het loon, ongeacht het aantal dienstjaren bij een specifieke werkgever. Dit is goed nieuws voor MKB'ers en ZZP'ers, omdat zij vaak van baan wisselen en daardoor eerder benadeeld waren in het oude systeem. Met de nieuwe regeling krijgen nabestaanden een eerlijkere vergoeding op basis van het inkomen van de overleden partner, ongeacht hun dienstverband. Meer flexibiliteit en keuzevrijheid Een van de doelstellingen van de pensioenhervormingen is het vergroten van de keuzevrijheid en flexibiliteit voor deelnemers. Dit geldt ook voor MKB'ers en ZZP'ers, die vaak een meer dynamische loopbaan hebben. Met de nieuwe wet krijgen zij meer mogelijkheden om zelf te bepalen hoe zij hun pensioen willen opbouwen en hoe zij hun pensioenkapitaal willen laten uitkeren. Zo kunnen zij bijvoorbeeld ervoor kiezen om eerder met pensioen te gaan of juist langer door te werken. Daarnaast is het mogelijk om te kiezen voor een deel van het pensioenkapitaal in één keer uit te keren als een lumpsum bedrag. Pensioen voor zelfstandige ondernemers Een belangrijk aspect van de nieuwe pensioenhervormingen is de introductie van een verplichte pensioenregeling voor zelfstandige ondernemers, zoals ZZP'ers. Dit betekent dat zij vanaf een bepaald inkomensniveau verplicht zijn om pensioen op te bouwen. Voorheen was pensioenopbouw voor zelfstandige ondernemers vrijwillig, wat resulteerde in een aanzienlijk aantal ZZP'ers zonder pensioen. Met de nieuwe regeling worden zij gestimuleerd om voor hun toekomstige financiële zekerheid te zorgen. FOR en aftrek van lijfrentepremies De fiscale oudedagsreserve (FOR) wordt afgeschaft. De FOR was een regeling waarmee zelfstandige ondernemers belastingvrij een deel van hun winst konden reserveren voor hun pensioen. Met de nieuwe wet vervalt deze regeling en zullen zelfstandige ondernemers andere manieren vinden om pensioen op te bouwen. Daarnaast wordt de jaarruimte voor de aftrek van lijfrentepremies aanzienlijk verhoogd. Dit biedt MKB'ers en ZZP'ers de mogelijkheid om meer premies voor lijfrenteverzekeringen af te trekken van hun belastbaar inkomen, wat gunstig is voor hun pensioenopbouw. Het is belangrijk dat MKB'ers en ZZP'ers zich bewust zijn van deze veranderingen, zodat ze passende maatregelen kunnen nemen om hun pensioenplanning aan te passen aan het nieuwe stelsel. Conclusie De recente pensioenhervormingen in Nederland hebben grote gevolgen voor zowel werknemers in loondienst als MKB'ers en ZZP'ers. De gelijke premiebetaling, persoonlijke pensioenpotjes, verbeteringen in het nabestaandenpensioen en de toegenomen flexibiliteit en keuzevrijheid zijn enkele van de belangrijkste veranderingen die van invloed zijn op deze groepen. Hoewel de nieuwe wetgeving de nodige uitdagingen met zich meebrengt, biedt het ook kansen voor MKB'ers en ZZP'ers om meer controle te hebben over hun pensioenopbouw en toekomstige financiële situatie. Het is belangrijk voor hen om zich bewust te zijn van deze wijzigingen en actie te ondernemen om ervoor te zorgen dat zij op de juiste manier gebruikmaken van de nieuwe mogelijkheden en zich voorbereiden op een solide pensioen. Heb je vragen over jouw situatie? Neem contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over pensioenhervormingen? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De Impact van Geautomatiseerde Boekhouding op de Toekomst van Administratiekantoren De opkomst van geautomatiseerde boekhouding heeft de manier waarop administratiekantoren werken ingrijpend veranderd. Dankzij technologische vooruitgang, zoals AI-gestuurde software, machine learning en geavanceerde tools, kunnen boekhoudprocessen nu efficiënter en nauwkeuriger worden uitgevoerd. In deze blogpost zullen we de voordelen en uitdagingen van geautomatiseerde boekhouding voor administratiekantoren bespreken. We zullen ook ingaan op de rol van accountants in een geautomatiseerde wereld en hoe zij zich kunnen aanpassen aan deze veranderingen. Efficiëntie en Tijdsbesparing Een van de grootste voordelen van geautomatiseerde boekhouding is de verbetering van de efficiëntie en de tijdsbesparing. Handmatige taken, zoals het invoeren van gegevens en het reconciliëren van bankafschriften, kunnen nu worden geautomatiseerd. Dit betekent dat administratiekantoren minder tijd hoeven te besteden aan repetitieve en tijdrovende taken, waardoor ze meer tijd kunnen besteden aan waardevolle analyses en advies aan hun klanten. Bovendien kunnen geautomatiseerde systemen gegevens sneller verwerken en real-time inzicht bieden, wat helpt bij het nemen van snelle en geïnformeerde beslissingen. Nauwkeurigheid en Foutenreductie Menselijke fouten zijn onvermijdelijk, vooral bij handmatige boekhoudprocessen. Geautomatiseerde boekhouding minimaliseert echter het risico op fouten en verhoogt de nauwkeurigheid van financiële gegevens. Met behulp van AI en machine learning kunnen boekhoudsystemen gegevens analyseren en inconsistente patronen of fouten identificeren. Dit helpt accountants om eventuele fouten tijdig op te sporen en te corrigeren, waardoor de betrouwbaarheid van de financiële rapportage toeneemt. Nauwkeurige gegevens zijn essentieel voor het nemen van strategische beslissingen en het voldoen aan wettelijke vereisten. Veranderende Rol van Accountants De opkomst van geautomatiseerde boekhouding roept vragen op over de toekomstige rol van accountants. Hoewel sommige routinematige taken worden overgenomen door machines, blijft de menselijke expertise van accountants van onschatbare waarde. In plaats van zich bezig te houden met tijdrovende taken, kunnen accountants zich nu richten op het leveren van hoogwaardige diensten, zoals financiële planning, strategische analyse en belastingadvies. Ze kunnen zich positioneren als vertrouwde adviseurs van klanten, die hen helpen bij het interpreteren van financiële gegevens, het identificeren van trends en het nemen van weloverwogen beslissingen. Administratiekantoren kunnen hun dienstverlening uitbreiden en diversifiëren om aan de veranderende behoeften van klanten te voldoen. Ze kunnen zich specialiseren in sectorspecifieke kennis, zoals de gezondheidszorg, technologie of de vastgoedmarkt. Door diepgaande kennis en inzicht te bieden, kunnen accountants waarde toevoegen aan de financiële strategieën van hun klanten en hen helpen bij het optimaliseren van hun bedrijfsprestaties. Om te kunnen gedijen in een geautomatiseerde wereld, moeten accountants hun vaardigheden en kennis voortdurend blijven ontwikkelen. Ze moeten op de hoogte blijven van de nieuwste technologische ontwikkelingen en leren hoe ze deze effectief kunnen implementeren in hun werk. Dit omvat het leren werken met geautomatiseerde boekhoudsoftware, het begrijpen van geavanceerde analysetools en het verbeteren van data-analysevaardigheden. Daarnaast moeten accountants zich ook bewust zijn van de ethische implicaties van geautomatiseerde boekhouding. Het gebruik van AI en geautomatiseerde systemen brengt uitdagingen met zich mee, zoals gegevensbeveiliging en privacy. Het is essentieel dat administratiekantoren zorgen voor een veilige opslag en verwerking van gegevens, evenals voor naleving van de geldende regelgeving, zoals de AVG (Algemene Verordening Gegevensbescherming). Tot slot is het belangrijk om de rol van menselijke interactie en persoonlijk contact te benadrukken in een geautomatiseerde wereld. Klanten vertrouwen op accountants voor hun expertise en betrouwbaarheid. Het bieden van een persoonlijke benadering, waarbij empathie en communicatie centraal staan, kan het verschil maken in het opbouwen van sterke klantrelaties. Accountants kunnen hun klanten proactief adviseren, hen helpen bij het interpreteren van financiële gegevens en hen begeleiden bij het nemen van strategische beslissingen. Conclusie Geautomatiseerde boekhouding heeft een aanzienlijke impact gehad op de manier waarop administratiekantoren werken. Hoewel sommige taken worden geautomatiseerd, blijft de menselijke expertise van accountants van onschatbare waarde. Door zich te richten op hoogwaardige dienstverlening, het ontwikkelen van nieuwe vaardigheden en het waarborgen van ethische praktijken, kunnen administratiekantoren zich succesvol aanpassen aan een geautomatiseerde wereld. Door de menselijke touch te behouden en persoonlijke relaties op te bouwen, kunnen accountants zich onderscheiden en waardevolle partners worden voor hun klanten in een tijdperk van technologische vooruitgang. Heb je vragen over jouw situatie? Neem contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over automatisering van boekhouding? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De opkomst van finfluencers: Het verstrengelde landschap van financiële influencers In de moderne digitale wereld, waar informatie binnen handbereik ligt, zijn sociale media-platforms overspoeld met een nieuwe soort influencer - de finfluencer. Deze individuen profileren zich als experts in financieel succes en maken gebruik van online platforms om anderen te informeren, maar de realiteit is complexer dan het lijkt. In dit blogartikel zullen we de opkomst van finfluencers verkennen en enkele kritische kanttekeningen plaatsen bij hun invloed op het financiële bewustzijn van mensen. Wat zijn finfluencers en hoe zijn ze opgekomen? Finfluencers zijn individuen die beweren expertise en kennis te hebben op het gebied van persoonlijke financiën, beleggen en budgettering. Ze delen deze informatie op sociale media, zoals YouTube, Instagram en met name TikTok en hebben een aanzienlijke en betrokken volgersbasis die ze dagelijks proberen te beïnvloeden. De opkomst van finfluencers is te danken aan de manier waarop zij hun woord verspreiden. Vaak met korte, pakkende videos waarin zij vertellen hoe gemakkelijk het kan zijn om rijk te worden vandaag de dag. Iets wat erg goed werkt op de sociale media van vandaag. Een belangrijk aspect van finfluencers is echter dat ze vaak niet de benodigde kwalificaties of ervaring hebben om financieel advies te geven. Velen baseren hun expertise simpelweg op persoonlijke ervaringen of onbevestigde informatie, wat kan leiden tot het verspreiden van verkeerde of misleidende informatie. Vaak met als doel het verkopen van hun eigen producten of diensten. Wat bieden finfluencers? Finfluencers bieden een breed scala aan inhoud en advies, maar de vraag rijst in hoeverre dit advies betrouwbaar is. Ze kunnen tips geven over het opbouwen van een noodfonds, het aflossen van schulden, het opzetten van een beleggingsportefeuille en het budgetteren van persoonlijke uitgaven. Ze geven dus financieel advies over tal van onderwerpen.  Vaak ontbreekt het advies aan transparantie over eigen belangen. Veel van de finfluencers ontvangen compensatie voor gesponsorde content of hebben banden met bepaalde merken en bedrijven. Of is de influencer zelf de verkoper van bepaalde producten of diensten, wat kan leiden tot belangenconflicten en bevooroordeelde informatie. Het is belangrijk voor volgers om bewust te zijn van deze mogelijke vertekeningen en hun advies kritisch te evalueren. Gebrek aan regulering en verantwoordelijkheid Een van de zorgwekkende aspecten van finfluencers is het gebrek aan regulering en verantwoordelijkheid in de industrie. In tegenstelling tot financiële adviseurs of professionals, zijn finfluencers niet gebonden aan strikte regels of ethische codes. Dit betekent dat hun inhoud en advies vaak niet wordt gecontroleerd op nauwkeurigheid of betrouwbaarheid. De Europese Commissie heeft echter voorgesteld om regelgeving in te voeren waarbij aanbieders van beleggingsproducten verantwoordelijk worden gehouden voor de uitspraken van finfluencers, zoals beroemdheden die reclame maken op sociale media namens hen. Als de informatie die zij verspreiden misleidend is, kan de toezichthouder eisen dat hiermee wordt gestopt, boetes opleggen aan de beleggingsmaatschappij waarvoor de finfluencer actief is, of zelfs de licentie van het bedrijf intrekken. Deze maatregelen hebben tot doel om de particuliere belegger in de EU beter te beschermen. Ook de AFM (The Dutch Authority for the Financial Markets) heeft al eerder laten weten dat men op moet passen voor de adviezen van finfluencers. Het voorstel richt zich niet rechtstreeks op de finfluencers zelf, maar op het bedrijf dat hun diensten gebruikt. De Europese Commissie hoopt hiermee het vertrouwen van de Europese consument in beleggingsdiensten te vergroten, aangezien het gebrek aan vertrouwen een van de redenen is waarom Europeanen terughoudender zijn om te beleggen dan Amerikanen. Het is nog afwachten of deze voorstellen worden aangenomen en geïmplementeerd. Het belang van kritische evaluatie en diversiteit in informatiebronnen Hoewel finfluencers een breed publiek kunnen aanspreken en financiële educatie toegankelijker kunnen maken, is het essentieel dat volgers kritisch blijven en informatie van verschillende bronnen raadplegen. Zoals altijd brengt beleggen risico's met zich mee, en is het vertrouwen op één enkele of meerdere onbetrouwbare bronnen erg riskant. Het is raadzaam om te vertrouwen op gerenommeerde bronnen, zoals erkende financiële experts, officiële financiële instellingen en vertrouwde publicaties, om een solide basis van kennis op te bouwen. Daarnaast is het belangrijk om rekening te houden met individuele omstandigheden, risicotolerantie en langetermijndoelen bij het nemen van financiële beslissingen. Conclusie over finfluencers Hoewel finfluencers zichzelf presenteren als gidsen voor financieel succes, zijn er kritische kanttekeningen te plaatsen bij hun invloed en betrouwbaarheid. Het gebrek aan kwalificaties, mogelijke belangenconflicten, gebrek aan regulering en het creëren van verkeerde verwachtingen maken het lastig om onderscheid te maken welke informatie juist is. Het is dan ook van belang dat volgers kritisch blijven, informatie diversifiëren en vertrouwen op betrouwbare bronnen om een solide basis van financiële kennis op te bouwen en weloverwogen beslissingen te nemen. Heb je vragen over jouw situatie? Neem contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Wil je meer tips? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De Subsidieregeling verduurzaming mkb (SVM) 2023 Duurzaamheid is een onderwerp dat steeds meer aandacht krijgt, niet alleen bij particulieren, maar ook bij bedrijven. Ondernemers willen graag hun steentje bijdragen aan een betere wereld, maar het is niet altijd even duidelijk waar ze moeten beginnen. Zeker voor kleinere bedrijven is het lastig om uit te vinden welke energiebesparende maatregelen het meest effectief zijn. Gelukkig is er de Subsidieregeling verduurzaming mkb (SVM), waarmee ondernemers een onderbouwd advies kunnen krijgen over energiebesparende maatregelen voor hun pand. Sinds 1 april 2023 is de regeling weer geopend, maar er zijn wel enkele aangescherpte eisen. Wie kan gebruik maken van de SVM? De SVM is bedoeld voor mkb'ers met een eigen bedrijfspand of die een pand huren, en die niet onder de energiebesparingsplicht vallen. Voor het deel van het bedrijfsleven met het hoogste energieverbruik geldt namelijk al dat zij verplicht energiebesparende maatregelen moeten nemen en daarover moeten rapporteren. De SVM is dus bedoeld voor de kleinere bedrijven die niet onder deze verplichting vallen, maar wel graag willen bijdragen aan duurzaamheid. Met de SVM kunnen ze tot 80% van de kosten terugkrijgen voor een onderbouwd advies over energiebesparende maatregelen voor hun pand. Het aanvraagloket voor de SVM was al eerder opengegaan, maar werd vorig jaar plotseling tijdelijk gesloten vanwege signalen van oneigenlijk gebruik door enkele energieadviseurs. Sinds 1 april 2023 is het loket bij uitvoerder RVO weer heropend en kunnen ondernemingen tot en met 30 september 2023 (17:00 uur) de SVM aanvragen. Waarvoor is de SVM bedoeld? Belangrijk om te weten is dat de SVM alleen bedoeld is voor advies, niet voor investeringen. Ondernemers kunnen SVM aanvragen voor het opstellen van een energieadvies voor het verduurzamen van het bedrijfspand of de bedrijfsvoering. Ook kosten voor ondersteuning bij de uitvoering van de energiebesparende maatregelen uit het advies vallen onder de subsidie. Voor het verduurzamingsadvies is het subsidiebedrag minimaal € 400 en maximaal € 750. De subsidie kan oplopen tot maximaal € 2.500 voor advies en ondersteuning samen. Het is belangrijk om te vermelden dat de subsidie alleen geldt voor kosten die vanaf 1 april 2023 zijn gemaakt. Voor financiële ondersteuning bij de aankoop van zonnepanelen, HR++-glas of elektrische bestelauto’s kunnen ondernemers een beroep doen op de ISDE-subsidie of de energie-investeringsaftrek (EIA). Deze subsidies zijn bedoeld voor investeringen en niet voor advies. De ISDE is een subsidieprogramma dat bedrijven ondersteunt bij de aanschaf van duurzame energietechnieken, zoals zonnepanelen en warmtepompen. En de EIA is een fiscale regeling die ondernemers financiële voordelen biedt bij investeringen in energiebesparende bedrijfsmiddelen en duurzame energieprojecten. De aangescherpte voorwaarden bij de SVM Ten opzichte van de vorige openstelling van de SVM zijn de voorwaarden wel aangescherpt. Zo moeten ondernemers bij de aanvraag nu een bewijs van eigendom of huur van het bedrijfspand aanleveren en moeten zij verklaren dat zij geen energiebesparende maatregelen hebben genomen die verplicht zijn gesteld door de overheid. Ook moeten zij aantonen dat zij daadwerkelijk van plan zijn om energiebesparende maatregelen uit te voeren die voortvloeien uit het energieadvies. Daarnaast is er een nieuwe voorwaarde bijgekomen: ondernemers moeten aangeven hoe zij omgaan met de zogenaamde Trias Energetica. Dit is een stappenplan dat aangeeft op welke manier energiebesparende maatregelen het best kunnen worden genomen. De eerste stap is om te kijken hoe energiebesparing kan worden bereikt door het verminderen van de energiebehoefte, bijvoorbeeld door isolatie of het gebruik van energiezuinige verlichting. Als dat niet mogelijk is, volgt de tweede stap: het efficiënter gebruik maken van energie, bijvoorbeeld door het plaatsen van een warmtepomp of het gebruik van ledverlichting. De derde stap is het gebruik van duurzame energiebronnen, zoals zonnepanelen of windmolens. Door deze aanpak kunnen ondernemers op een slimme manier investeren in duurzaamheid en kosten besparen op de lange termijn. De SVM als mooie regeling voor mkb'ers die willen bijdragen aan duurzaamheid Al met al is de SVM een mooie regeling voor mkb'ers die graag willen bijdragen aan duurzaamheid, maar niet weten waar te beginnen. Door het aanvragen van een energieadvies kunnen zij inzicht krijgen in welke maatregelen het meest effectief zijn voor hun bedrijfspand en bedrijfsvoering. Met de SVM-subsidie kunnen zij de kosten voor dit advies grotendeels terugkrijgen, waardoor het aantrekkelijker wordt om te investeren in duurzaamheid. Heb je vragen over jouw situatie? Neem contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Bronnen https://www.rvo.nl/nieuws/subsidieregeling-verduurzaming-mkb-aangepast https://www.accountant.nl/nieuws/2023/4/subsidieloket-verduurzaming-mkb-bedrijven-geopend/ https://www.rendement.nl/duurzaam-ondernemen/nieuws/subsidieloket-voor-verduurzaming-mkb-is-weer-open.html#:~:text=De%20subsidieregeling%20voor%20mkb'ers,de%20eerdere%20openstelling%20vorig%20jaar. https://www.technieknederland.nl/nieuwsberichten/subsidieregeling-verduurzaming-mkb-svm-weer-open-voor-mkb-bedrijven Contactformulier Heb je vragen over verduurzaming? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Slim sparen: Hoe spaarrekeningen met rente je geld kunnen laten groeien Het vastzetten van geld op een spaarrekening kan een slimme zet zijn voor mensen die hun geld willen laten groeien, maar die niet willen beleggen. Veel banken bieden tegenwoordig echter geen of zeer lage rentes op spaarrekeningen. Dit is het gevolg van de lage rentestand van de afgelopen jaren. Sommige banken bieden echter weer rente op spaarrekeningen aan. Dit kan voor sommige mensen een interessante optie zijn. In deze blog zullen we daarom dieper ingaan op de mogelijkheden van rentes op spaarrekeningen. Waarom banken weinig rente op spaarrekeningen bieden Laten we eerst eens kijken naar waarom banken in de afgelopen jaren weinig tot geen rente vergoeden op spaarrekeningen. Dit heeft alles te maken met de lage rentestand. Centrale banken, zoals de Europese Centrale Bank (ECB), hebben de rente de afgelopen jaren bewust laag gehouden om de economie te stimuleren. Dit heeft er echter wel voor gezorgd dat banken minder rente kunnen vergoeden op spaarrekeningen. Door de lage rentestand verdienen banken namelijk minder op het geld dat ze uitlenen aan bijvoorbeeld bedrijven en particulieren. Dit heeft weer gevolgen voor de rente die banken kunnen vergoeden op spaarrekeningen. De laatste tijd zien we echter dat sommige banken weer rentes op spaarrekeningen aanbieden. Dit komt doordat de rente op de financiële markten weer iets is gestegen. Hierdoor kunnen banken meer verdienen op het geld dat ze uitlenen, waardoor ze ook weer meer rente kunnen vergoeden op spaarrekeningen. Verschillende rentes bij banken De rentes op spaarrekeningen verschillen echter wel per bank. Sommige banken vergoeden nog steeds geen rentes op spaarrekeningen, terwijl andere banken een rente van bijvoorbeeld 0,2% of 0,3% bieden. Dit lijkt misschien niet veel, maar het is in ieder geval meer dan de rente die je bij sommige andere banken ontvangt. Er zijn echter ook banken die een hogere rente aanbieden op spaarrekeningen. Bij sommige banken kun je bijvoorbeeld een rente van 2,6% krijgen als je je geld voor een jaar vastzet. Dit lijkt misschien aantrekkelijk, maar het heeft wel een aantal nadelen. Zo kun je gedurende dat jaar niet bij je geld, wat voor sommige mensen een struikelblok kan zijn. Bovendien brengt een hogere rente vaak ook hogere risico's met zich mee. Zo kan het zijn dat de bank die de hogere rente biedt minder solvabel is dan andere banken. Het is daarom verstandig om goed onderzoek te doen voordat je je geld op een spaarrekening zet bij een bepaalde bank. Het is verstandig om bij het kiezen van een spaarrekening niet alleen te kijken naar de rente, maar ook naar de voorwaarden. Zo biedt de ene bank bijvoorbeeld een hogere rente aan, maar is er een minimale inleg vereist of moet het geld voor een langere periode vast staan. Bij een andere bank is de rente misschien iets lager, maar zijn er geen voorwaarden en kun je te allen tijde bij je spaargeld. Het vastzetten van je geld voor een langere periode op een spaarrekening Een ander nadeel van het vastzetten van je geld voor een jaar is dat je geen gebruik kunt maken van de rentestijgingen die eventueel plaatsvinden in die periode. Als de rente bijvoorbeeld in de tussentijd stijgt, dan kun je niet profiteren van deze stijgingen. Dit kan dus een risico zijn als je je geld voor een jaar vastzet. Het is daarom belangrijk om goed af te wegen of je je geld voor een jaar vast wilt zetten en wat de eventuele risico's zijn. Er zijn echter ook mensen die juist voor een langere periode hun geld vastzetten op een spaarrekening, bijvoorbeeld voor vijf of tien jaar. Dit kan een goede optie zijn als je bijvoorbeeld een groot bedrag hebt geërfd of hebt gewonnen en daar graag wat mee wilt doen, maar geen risico wilt lopen. Door je geld voor een langere periode vast te zetten, kun je vaak een hogere rente krijgen dan wanneer je je geld voor een kortere periode vastzet. Hou rekening met inflatie en fiscale gevolgen van spaarrekeningen Het is echter wel belangrijk om rekening te houden met de inflatie. Als de inflatie hoger is dan de rente die je krijgt op je spaarrekening, dan verlies je in feite geld. Dit komt doordat de koopkracht van je geld afneemt. Als je bijvoorbeeld 2% rente krijgt op je spaarrekening, maar de inflatie 3% bedraagt, dan verlies je in feite 1% aan koopkracht. Dit kan een reden zijn om toch te kiezen voor beleggen, omdat beleggingen over het algemeen een hoger rendement kunnen opleveren dan spaarrekeningen. Tot slot is het belangrijk om rekening te houden met de fiscale gevolgen van spaarrekeningen. Sinds 2022 geldt er namelijk een nieuwe regeling voor het belasten van spaargeld en beleggingen in box 3. Dit kan gevolgen hebben voor de keuze tussen sparen en beleggen. Het is daarom verstandig om goed na te gaan welke optie het meest voordelig is voor jouw persoonlijke situatie. Gebruik maken van een spaarrekening Kortom, het vastzetten van geld op een spaarrekening kan een interessante optie zijn voor mensen die niet willen beleggen en hun geld toch willen laten groeien. Sommige banken bieden weer rente op spaarrekeningen aan, wat het de moeite waard kan maken om je geld vast te zetten. Het is echter wel belangrijk om rekening te houden met de risico's en de fiscale gevolgen van spaarrekeningen. Bovendien is het belangrijk om goed te vergelijken welke bank de beste rente biedt en welke voorwaarden hieraan verbonden zijn. Heb je vragen over jouw situatie? Neem contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand speken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over slim sparen? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Salaris versus inflatie Als ondernemer is het belangrijk om te begrijpen hoe inflatie jouw bedrijf kan beïnvloeden. De stijgende kosten van producten en diensten kunnen bijvoorbeeld leiden tot hogere productiekosten en hogere prijzen voor consumenten, waardoor de concurrentiepositie van jouw bedrijf kan worden aangetast. Hierbij speelt salaris ook een belangrijke rol.Het is essentieel om te weten hoe je jouw bedrijf kunt beschermen tegen inflatie en hoe je het kunt laten groeien ondanks de uitdagingen die het met zich meebrengt. Wat is inflatie? Maar wat is inflatie eigenlijk? Inflatie is het proces waarbij de prijzen van goederen en diensten in de economie stijgen, waardoor het geld minder waard wordt. Met andere woorden, het geld dat je vandaag hebt, zal morgen minder waard zijn omdat je er minder mee kunt kopen. Dit kan bijvoorbeeld gebeuren als er te veel geld in omloop is, of als de kosten van grondstoffen en producten stijgen. Invloed van inflatie op het DGA salaris Inflatie heeft ook invloed op het directeur-grootaandeelhouder (DGA) salaris. Als DGA is het belangrijk om te beseffen dat jouw DGA-salaris slechts een deel van jouw inkomen is. Je hebt namelijk ook recht op winstuitkeringen (dividend). Wanneer de inflatie stijgt, is het interessant om te kijken of je het beste jouw DGA-salaris mee kan laten stijgen of dat het beter is om jouw salaris gelijk te houden en te hopen op hogere winstuitkeringen vanuit jouw onderneming. Het vaststellen van het juiste salaris kan afhankelijk zijn van verschillende factoren, zoals de omvang van de onderneming, de branche waarin je actief bent en de taken en verantwoordelijkheden die bij de functie horen. Daarnaast kan het van belang zijn om rekening te houden met de belastingwetgeving en eventuele pensioenopbouw. Een goed inzicht in de financiële situatie van de onderneming en een passende salarisadministratie zijn daarom essentieel voor een gezonde bedrijfsvoering en een evenwichtig DGA salaris. Inflatie kan een aanzienlijke impact hebben op jouw onderneming. Het kan leiden tot hogere kosten voor grondstoffen, materialen en arbeid, waardoor jouw winstmarges onder druk komen te staan. Bovendien kan het leiden tot een afname van de koopkracht van jouw klanten, wat weer kan leiden tot een daling van de vraag naar jouw producten of diensten. Het is daarom belangrijk om goed inzicht te hebben in de impact van inflatie op jouw onderneming en om tijdig maatregelen te nemen om de gevolgen te beperken. Werknemersloon en hyperinflatie Recentelijk hebben we te maken gehad met hyperinflatie. Hierdoor hebben veel bedrijven te maken gehad met prijsstijgingen en verminderde vraag. Een mogelijke oplossing om de impact van inflatie op jouw onderneming te beperken, is het verhogen van de verkoopprijzen van jouw producten en diensten. Het is echter belangrijk om hierbij rekening te houden met de concurrentie en de bereidheid van klanten om de hogere prijzen te betalen. Een andere mogelijke oplossing is om jouw kosten te verminderen door bijvoorbeeld efficiënter te werken, te onderhandelen met leveranciers over lagere prijzen en te besparen op onnodige uitgaven. Hierdoor kun je de verhoogde kosten als gevolg van inflatie mogelijk compenseren. Daarnaast kan het een goed idee zijn om jouw bedrijf te diversifiëren, bijvoorbeeld door het aanbieden van nieuwe producten of diensten, of door uit te breiden naar nieuwe markten. Hierdoor spreid je jouw risico's en kun je beter omgaan met de gevolgen van inflatie op jouw bedrijf. Bewust omgaan met inflatie is de sleutel tot een gezonde financiële toekomst. Ten slotte is het belangrijk om de inflatie en de markttrends nauwlettend in de gaten te houden en waar nodig aanpassingen te maken in jouw bedrijfsstrategie. Zo kun je tijdig inspelen op veranderingen in de markt en jouw bedrijf toekomstbestendig maken. Kortom, om de impact van inflatie op jouw onderneming te beperken, zijn er verschillende oplossingen mogelijk. Het is belangrijk om hierbij rekening te houden met de concurrentie en de behoeften van jouw klanten, en om jouw bedrijfsstrategie regelmatig te evalueren en aan te passen aan veranderende marktomstandigheden. Heb je vragen over jouw situatie? Neem contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand speken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over inflatie? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### 8 voordelen van automatisering van boekhoudkundige processen Boekhouding is een integraal onderdeel van elke organisatie, groot of klein. Het omvat het bijhouden van financiële transacties en het opstellen van financiële overzichten en rapporten. Hoewel de boekhouding van vitaal belang is voor het succes van een bedrijf, kan het ook tijdrovend en complex zijn. Met de toenemende complexiteit van de zakelijke wereld is er een groeiende behoefte aan efficiëntie in de boekhouding. Automatisering van boekhoudkundige processen kan hierbij helpen. In deze blog bespreken we de voordelen van het automatiseren van boekhoudkundige processen. Tijdsbesparing Een van de grootste voordelen van automatisering is de tijdsbesparing die het biedt. Veel van de taken die betrokken zijn bij het bijhouden van de boekhouding zijn repetitief en tijdrovend. Met behulp van geautomatiseerde systemen kunnen deze taken sneller en efficiënter worden uitgevoerd. Het geautomatiseerde systeem kan gegevens van verschillende bronnen verzamelen en deze snel verwerken. Dit bespaart niet alleen tijd, maar vermindert ook de kans op fouten die kunnen optreden bij handmatige invoer. Nauwkeurigheid Handmatige invoer van gegevens kan leiden tot menselijke fouten, waardoor de nauwkeurigheid van de boekhouding in gevaar komt. Door gebruik te maken van geautomatiseerde systemen wordt de kans op menselijke fouten verminderd. Deze systemen kunnen ook worden geconfigureerd om waarschuwingen te genereren wanneer er afwijkingen worden gedetecteerd, waardoor de kans op fouten nog verder wordt verminderd. Dit kan bijvoorbeeld het geval zijn wanneer er een dubbele factuur binnenkomt of wanneer er een betaling wordt ontvangen van een klant die al te laat was met betalen. Kostenbesparing Het automatiseren van boekhoudkundige processen kan leiden tot aanzienlijke kostenbesparingen. Door het verminderen van de hoeveelheid handmatige arbeid die nodig is voor het bijhouden van de boekhouding, kan een organisatie besparen op arbeidskosten. Daarnaast kunnen geautomatiseerde systemen helpen bij het verminderen van administratieve kosten door het efficiënter maken van het boekhoudproces. Door gebruik te maken van geautomatiseerde systemen kunnen organisaties ook de kans op fouten verminderen, wat kan leiden tot kostenbesparingen door het verminderen van boetes of het verlagen van de kans op geschillen met leveranciers. Snellere rapportage Met geautomatiseerde systemen kunnen financiële rapporten sneller worden opgesteld. Het systeem kan gegevens van verschillende bronnen verzamelen en deze snel verwerken tot rapporten die real-time inzicht geven in de financiële status van de organisatie. Dit kan helpen bij het nemen van snellere beslissingen en het oplossen van financiële problemen. Betere gegevensbeveiliging Geautomatiseerde boekhoudsystemen bieden ook betere gegevensbeveiliging. Gevoelige financiële informatie kan veiliger worden opgeslagen en bewaakt worden met geautomatiseerde systemen. Deze systemen kunnen verschillende beveiligingslagen bevatten, zoals gebruikersidentificatie, autorisatie en encryptie. Dit beschermt financiële gegevens tegen onbevoegde toegang, hacking en andere bedreigingen. Betere samenwerking Geautomatiseerde boekhoudsystemen maken het mogelijk om real-time samen te werken met collega's. Met geautomatiseerde systemen kunnen verschillende teams en afdelingen samenwerken aan dezelfde gegevens en rapporten. Dit maakt het gemakkelijker om samen te werken en problemen op te lossen. Het stroomlijnt ook de communicatie tussen teams, waardoor de algehele efficiëntie van de organisatie wordt verbeterd. Schaalbaarheid Geautomatiseerde boekhoudsystemen zijn schaalbaar en kunnen worden aangepast aan de behoeften van een groeiende organisatie. Wanneer de organisatie groeit en de hoeveelheid financiële transacties toeneemt, kan het geautomatiseerde systeem worden aangepast om deze veranderingen te ondersteunen. Dit kan bijvoorbeeld betekenen dat er extra functies moeten worden toegevoegd, of dat er meer gegevensopslag nodig is. Dit maakt het mogelijk om de boekhouding van een groeiende organisatie bij te houden zonder de efficiëntie te verminderen. RPA Robotic Process Automation (RPA) kan ook worden gebruikt om boekhoudkundige processen te automatiseren. RPA gebruikt software robots om repetitieve taken uit te voeren, zoals het invoeren van gegevens, het controleren van gegevens en het genereren van rapporten. Door het automatiseren van deze taken kunnen organisaties tijd en geld besparen, terwijl de nauwkeurigheid van de gegevens wordt verbeterd. RPA kan ook worden gebruikt in combinatie met bestaande systemen om de efficiëntie en nauwkeurigheid van het boekhoudproces verder te verbeteren. SFAA heeft met behulp van RPA aanzienlijke efficiëntieverbeteringen en kostenbesparingen kunnen realiseren in haar financiële processen. De implementatie van RPA heeft SFAA in staat gesteld om repetitieve en tijdrovende taken te automatiseren, waardoor het personeel zich kan concentreren op taken die meer waarde toevoegen. Door de nauwkeurigheid en snelheid van RPA is SFAA in staat geweest om de verwerkingstijd van financiële processen aanzienlijk te verminderen, waardoor de algehele doorlooptijd voor klanten is verbeterd. Vragen Kortom, het automatiseren van boekhoudkundige processen biedt vele voordelen voor organisaties. Door gebruik te maken van geautomatiseerde systemen kunnen organisaties tijd en kosten besparen, de nauwkeurigheid van de boekhouding verbeteren, de gegevensbeveiliging versterken, betere samenwerking mogelijk maken en schaalbaarheid bieden. Met al deze voordelen kunnen organisaties hun boekhoudproces efficiënter en effectiever maken en zich concentreren op andere belangrijke aspecten van het bedrijf. Heb je vragen over hoe je dit voor jouw onderneming kunt toepassen? Neem contact met ons op en zie wat SFAA voor jouw onderneming kan betekenen! Direct iemand speken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over automatisering van boekhoudkundige processen? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Als makelaar besparen op belasting Als makelaar kun je veel belasting besparen door slim gebruik te maken van de fiscale regels en voordelen die specifiek zijn voor ondernemers. Door slim te ondernemen kun je namelijk al snel honderden euro’s besparen met je belastingen. In deze blog lees je hoe jij als makelaar gemakkelijk extra kunt besparen op je belastingen. Hoe kun je besparen op je belasting als makelaar? Gebruik de juiste rechtsvorm: Kies de juiste rechtsvorm voor je bedrijf, bijvoorbeeld als een eenmanszaak of BV. Dit kan je helpen om bepaalde kosten en uitgaven fiscaal af te trekken. Welke rechtsvorm het voordeligst is is afhankelijk van de situatie en hangt van veel factoren af. Zakelijke uitgaven: Alle zakelijke uitgaven, zoals kantoorkosten, reiskosten en verkoopmateriaal, zijn aftrekbaar voor de belasting. Het is belangrijk om deze uitgaven nauwkeurig te registreren en te bewijzen. Investeringen in je bedrijf: Als makelaar kun je investeren in materialen en andere activa die nodig zijn om je bedrijf te helpen groeien. Zo kunnen de aankoop van nieuwe software of meubels ervoor zorgen dat je efficiënter werkt. Deze investeringen kun je als aftrekpost gebruiken voor de belasting, waardoor je sommige kosten vermindert en kunt besparen. Digitale administratie: Een digitale administratie is niet alleen handiger, veiliger en efficiënter, maar geeft je ook nog eens extra inzichten. Een online boekhoudsoftware als Exact online kan worden gekoppeld aan je bank waardoor een groot gedeelte van de administratie kan worden geautomatiseerd. Daarnaast bieden de handige apps je inzichten die je met een fysieke administratie niet kunt krijgen. Zo weet je precies wat de financiële gezondheid van je onderneming is.  Pensioenregeling: Je kunt verschillende vergoedingen krijgen voor je pensioenvoorzieningen, die als aftrekpost kunnen worden gebruikt bij de aangifte inkomstenbelasting. Deze vergoeding mag maximaal 1/30e van je salaris bedragen. Naast de fiscale voordelen is het ook goed om al je financiële toekomst vast te leggen door middel van een gezonde pensioenvoorziening. Door deze tips toe te passen, kun je als makelaar veel belasting besparen en meer winst maken. Het is belangrijk om te onthouden dat elke situatie uniek is en dus ook een opmaat gemaakte aanpak vereist om het ultieme voordeel te behalen. Waarom zijn deze tips speciaal voor makelaars? Als makelaar zijn het gros van je transacties digitaal, dit maakt het koppelen en verwerken van de administratie in een digitale omgeving extra makkelijk. Daarnaast zijn er veel manieren om als makelaar te besparen met je administratie en voordelen te behalen middels het gebruiken van tegemoetkomingen en handige regelingen. Bij SFAA zijn we gespecialiseerd in administraties van makelaars. Dit doordat wij verschillende makelaarskantoren in onze klantenkring hebben voor wie we elk jaar grote voordelen behalen. Geïnteresseerd in hoe jij kunt besparen met je onderneming? Download de tien gratis boekhoudtips (onder de blog te vinden) of neem contact met ons op! Belang van een goede boekhouder als makelaar Onze boekhouders die ervaren zijn in het vastgoed weten precies waar je op moet letten bij het ondernemen. Je boekhouder adviseert aan welke regels je moet voldoen, welke ondernemersregelingen er voor je gelden en welke belangrijke aandachtspunten er zijn voor ondernemers in de vastgoedsector. Op deze manier kan je boekhouder je vooruit helpen met de juiste adviezen en inzichten. Als de boekhouder kansen ziet of als er nieuwe regelgevingen zijn die van invloed kunnen zijn op je vastgoedonderneming, dan zal de boekhouder proactief contact met je opnemen daarover. Ben je al een tijdje als makelaar aan het werk? Laat dan eens je financiële zaken controleren door één van onze professionele boekhouders. Wellicht zie je gunstige aftrekposten of unieke potenties over het hoofd. Interesse? Neem contact met ons op! Direct iemand spreken? Bel naar +31 20 26 10 723! Contactformulier Heb je vragen over besparen op belasting? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Vennootschapsbelasting 2023 Vanaf 2023 zal het hebben van een bv of nv zwaarder worden belast, vennootschapsbelasting wordt namelijk verhoogd in 2023. Deze verhoging heeft volgens de Nederlandse overheid het doel om ‘meer geld op te halen om de lasten van de burgers te verlagen’. Om dit te kunnen waarborgen moet dan ook veel geld worden opgehaald, wat resulteert in een een forse verhoging van de vennootschapsbelasting in 2023. De verhoging van de vennootschapsbelasting in 2023 zal dan ook op twee fronten plaatsvinden. Wat deze fronten zijn en wat dit voor jou en je onderneming betekent lees je in deze blog over de VPB in 2023. Wat is de VPB? De VPB, afkorting van vennootschapsbelasting, is de belasting die wordt geheven over de winst van je onderneming. Dit geldt dus voor bv’s en nv’s en coöperaties. Wanneer je een zpp’er of een andere IB-ondernemer bent betaal je namelijk inkomstenbelasting over de winst, dit komt omdat jij dan zelf de belastingplichtige bent. Je betaalt de VPB over de belastbare winst van je onderneming. Hoe ziet de VPB in 2022 er uit? De vennootschapsbelasting bestaat op dit moment uit 2 tarieven, het lage en het hoge tarief. Tot een belastbare winst van €395.000 valt de winst onder het lage tarief, die momenteel 15% is. Het bedrag wat je boven deze grens uitkomt wordt belast met een tarief van 25.8%. Stel je hebt een belastbare winst van €700.000 met je onderneming dan betaal je dus het volgende aan de belastingdienst: WinstBelastingtariefTe betalen belasting€395.00015%€59.250€305.00025.8%€78.690€700.000<- Totaal ->€137.940 Je betaalt dan dus €137.940 euro belasting over de winst in 2022. Maar hoe ziet dit er volgend jaar uit? De vennootschapsbelasting 2023 In 2023 wordt zowel het drempelbedrag als het lage tarief aangepast, beide in het nadeel van de ondernemer. De VPB in 2023 gaat er dan als volgt uitzien. Het lage tarief zal worden verhoogd naar 19%, je betaalt dus 4% meer belasting over het bedrag wat in het lage tarief valt. Daarnaast zal de drempel van €395.000 worden verlaagd naar €200.000, bijna de helft van het oorspronkelijke bedrag. Je moet dan dus al vanaf een belastbare winst van €200.000 het hoge vpb-tarief van 25.8% betalen. Stel je behaalt in 2023 wederom een belastbare winst van €700.000 WinstBelastingtariefTe betalen belasting€200.00019%€38.000€500.00025.8%€129.000€700.00<- Totaal ->€167.000 Over dezelfde belastbare winst betaal je in 2023 dus bijna €30.000 meer belasting, een flinke verhoging dus. De maatregel zal uiteindelijk 1.5 miljard euro moeten opleveren voor de staatskas. Vragen? Heb je vragen over hoe jij je belastbare inkomen zo laag mogelijk kan houden, of over hoe jij het ultieme belastingvoordeel kunt behalen? Neem dan contact op met de financiële rekenwonders van SFAA. Dit kan door te bellen naar +31 20 26 10 723 of mail naar info@sfaa.nl. SFAA is here to help! Contactformulier Heb je vragen over Vennootschapsbelasting? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Internet thuis betalen vanuit de zaak, mag dit? We zien het veel ondernemers doen, het internet abonnement wat ze op hun thuis adres gebruiken opvoeren in het bedrijf. Sinds de coronatijd werken veel mensen (gedeeltelijk) vanuit huis. Mag je dan de kosten van je internet zakelijk opvoeren? Verschil privé en zakelijke kosten De belastingdienst laat je zakelijke kosten aftrekken van de belasting. Wanneer kosten ook echt als zakelijk worden gezien kan alleen nog wel eens een grijs gebied zijn. Zit je namelijk overdag te werken aan je keukentafel, dan is het internet abonnement zakelijk. Maar zit je in de avond met het zelfde internet abonnement Netflix te kijken kun je dit niet verantwoorden bij de belastingdienst. Dit worden ook wel gemende kosten genoemd. Maar waar wordt de grens getrokken? Waar de grens wordt getrokken is erg simpel. Zakelijk gebruik, zoals mailen van klanten, doen van je belastingaangifte of het opzoeken van informatie voor zakelijk gebruik is allemaal zakelijk. Prive gebruik is het gebruik wat niet verantwoord kan worden voor zakelijk gebruik, denk aan Netflix, het doen van online boodschap voor je gezin of het boeken van een vakantie. Internet (en een telefoon abonnement) heeft elk mens standaard in zijn of haar huis. Je had deze kosten dus ook gemaakt als je geen ondernemer was. Van het internetabonnement maak je ook privé gebruik en hierdoor kan je de volledige kosten niet zakelijk opvoeren. Wel mag je eventuele ‘meer kosten’ voor internet en bellen opvoeren op de zaak. Heb jij bijvoorbeeld extra telefoon- of internet-kosten door zakelijk gebruik dan mag je deze opvoeren op de zaak. Tegenwoordig komt dit echter weinig voor doordat er geen verschil in abonnementskosten en gebruik wordt gemaakt. De 10% regel voor internet Maak je voor minstens 10% van het abonnement zakelijk gebruik, dan mag je wel gedeeltelijk de kosten opvoeren op de zaak. Je mag dan namelijk voor het deel dat je zakelijk gebruik maakt de kosten opvoeren. Wel moet je kunnen aantonen dat je voor dat gedeelte zakelijk gebruik maakt van het internet. Dit doe je door aan te tonen dat je echt vanuit huis werkt, door bijvoorbeeld bewijs te hebben dat je op bepaalde dagen standaard vanuit huis werkt. Hoe weet je voor welk percentage je de kosten zakelijk mag opvoeren? Hier is niet een eenduidig antwoord op. Helaas zijn er geen vuist regels als het aankomt op het inschatten welk gedeelte van je internetgebruik zakelijk is en welk gedeelte privé is. Maak deze schatting zelf door goed na te denken voor welk gedeelte je zakelijk gebruik maakt. Mocht de belastingdienst in twijfel trekken hoe jij de kosten opvoert dan kunnen ze dit streng gaan onderzoeken. Zorg er dus voor dat de kosten die je zakelijk opvoert goed verantwoord kunnen worden! Tip: Let ook goed op de kosten voor tv bij een tv en internet abonnement niet opvoert, maar dat je het beperkt tot enkel het deel internet kosten. Vragen over zakelijke internet kosten? Heb je vragen over of kosten zakelijk of privé zijn? Of wil je weten of je het ultieme belastingvoordeel behaalt met jouw onderneming? SFAA helpt bij het behalen van het ultieme belastingvoordeel. Weten wat een administratie bij SFAA jou op kan leveren? Bekijk onze website en neem contact met ons op! Contactformulier Heb je vragen over privé en zakelijke kosten? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De OSS-regeling, ben je OSS-plichtig? Leuker kunnen we het niet maken, wel makkelijker. De belastingdienst heeft sinds 1 juli 2021 de OSS-regeling ingesteld. De OSS-regeling, wat staat voor One-Stop-Shop regeling, wordt ook wel de Unieregeling genoemd. Het is een regeling die de belastingaangifte voor afstandsverkopen moet vereenvoudigen voor verkopen binnen EU. Van de one stop shop mogen bedrijven die afstandsverkopen doen sinds 1 juli 2021 gebruik maken. In 2025 is er nog weinig veranderd omtrent de One-Stop-Shop regeling, behalve dat steeds meer ondernemers gebruik zijn gaan maken van dit slimme systeem. Zo kan het bedrijf zich gemakkelijk aanmelden bij het éénloketsysteem, via het éénloketsysteem kan de ondernemer in 1 keer aangifte doen voor alle verschuldigde btw in alle lidstaten waar hij dit verschuldigd is. Maar hoe werkt het éénloketsysteem precies? En ben jij verplicht om middels deze manier aangifte tedoen? Op die vraag krijg je antwoord in deze blog.Hoe werkt de OSS-regeling?Zoals hierboven al kort staat uitgelegd kan middels het éénloketsysteem in 1 keer aangifte worden gedaan voor alle verschuldigde btw in alle lidstaten. Je doet deze aangifte in het land waar je gevestigd bent. Als je in Nederland gevestigd bent doe je de aangifte en betaal je de verschuldigde belasting aan de Nederlandse belastingdienst. De Nederlandse belastingdienst zorgt dan op haar beurt weer dat de verschuldigde belasting bij de juiste landen terecht komt. Zo hoef je als ondernemer niet voor alle verschillende landen waar jij levert apart een aangifte te doen.Hoe werkt het éénloketsyteem?De ondernemer die verkopen doet aan het buitenland moet zich aanmelden voor het éénloketsysteem, wel moet hij of zij zich dan de-registreren bij de belastingdienst in de verschillende lidstaten waar hij of zij geregistreerd staat.Voor de inrichting van de administratie zijn wel wijzigingen nodig, zodat alles direct goed wordt weergegeven in de aangifte van de OSS-regeling. Ook moeten uiteraard de btw-codes in de webshop goed worden weergegeven, zodat dit in de aangifte in het juiste vak terecht komt. Dit is essentieel voor de OSS-regeling.Wanneer ben je btw plichtig in het buitenland? Er geldt een drempelbedrag van €10.000,-  per kalenderjaar wat gepasseerd moet worden voor je buitenlandse btw verschuldigd bent, en je dus gebruik kunt maken van de one stop shop regeling. Dit houdt in dat je in totaal, verdeeld over alle landen, voor €10.000 euro aan goederen (of diensten) aan particulieren moet verkopen. Blijf je onder dit bedrag? Dan ben je alsnog verplicht btw af te dragen, maar dan in het land waar je gevestigd bent. Voor de meeste ondernemers die dit lezen dus in Nederland. Ga je over de grens heen dan ben je vanaf dat moment verplicht om het lokale btw-tarief aan te houden. Het grensbedrag van €10.000 is de omzet exclusief mogelijke btw. Verder wordt bij de verkoop van diensten, hoewel misschien compleet uitgevoerd in Nederland, toch de omzet in het land waar je ze aan levert gerekend. Doe jij als administratiekantoor dus een aangifte voor een Duits bedrijf, dan moet je dit bij je buitenlandse verkopen rekenen. 3 voordelen OSS-regelingDe OSS-regeling met het daarbij behorende éénloketsysteem brengt een aantal voordelen met zich mee.Met de OSS-regeling hoeft een bedrijf zich niet meer in elk land waar hij btw aan verschuldigd is te registreren. Deze registratie kost in bijna alle gevallen geld, maar ook tijd.De drempel om in een land te verkopen wordt verlaagd, doordat er geen registratie en aparte btw-aangifte meer nodig is per land. Zo loont het ook om slechts één verkoop aan een bepaald land te doen, of je te richten op meerdere landen in de EU.De OSS-regeling maakt het voor zowel consumenten als ondernemers makkelijker en transparanter. Zo kunnen ondernemers onderling makkelijker producten van elkaar kopen, maar kan een ondernemer ook gemakkelijker aan de consument verkopen.Is het éénloketsysteem verplicht?Gebruik van het éénloketsysteem (one stop shop systeem) is tot nu toe niet verplicht, wel is het een stuk gemakkelijker dan aangifte doen in de verschillende landen. Van tevoren weet je vaak niet of je vaker en in welke landen je gaat verkopen, als je plots in een ander land verkopen doet dan moet je je hier wel registreren. Middels het éénloketsysteem hoeft dit niet en kun je dus gemakkelijker uitbreiden naar andere landen.Gebruikmaken van de OSS-regeling?Wil je graag met jouw onderneming gebruikmaken van het éénloketsysteem? Dan kun je je aanmelden. Dit doe je in de ondernemersomgeving van de belastingdienst. Weten hoe je je precies moet aanmelden? Dit staat precies verteld op de website van de belastingdienst! Advies nodig over de belastingen van jouw bedrijf?Weet je niet goed hoe je het ultieme belastingvoordeel kan behalen? En wil je advies over wat de beste strategie is om dit te garanderen, ook omtrent het One-Stop-Shop systeem. Neem dan contact op met SFAA voor een adviesgesprek! We zijn te bereiken via info@sfaa.nl of te bellen op +31 20 26 10 723. SFAA is here to help! Contactformulier Heb je vragen over OSS-regeling? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De top 5 groeifasen voor jouw bedrijf! Een bedrijf kan zich in verschillende groeifasen bevinden. Wat zijn deze specifieke groeifasen en wat zijn de pijnpunten in deze fasen? Lees het in onderstaande SFAA blog over de 5 groeifasen van een bedrijf! Pioniersfase (minder dan 8 werknemers) De pioniersfase, ook wel bekend als de opstartfase, is de fase waarin de ondernemer de meewerkende voorman is. Het is allemaal nog niet zo officieel als dat je uiteindelijk wilt. In de pioniersfase spelen de product- en marktgerichtheid een flinke rol en is er veel sprake van creativiteit en energie. Het team, zover er al een team is, richt zich vooral op strategie en positionering. Het doel is dan ook om bestaansrecht van het bedrijf te creëren. Er komt een punt in de pioniersfase van het bedrijf dat er pijnpunten ontstaan. Een pijnpunt kan bijvoorbeeld zijn dat niet alle onderdelen van het bedrijf voldoende ontwikkeld raken, niet alle afdelingen lopen even ver qua ontwikkeling. Dit zorgt uiteindelijk voor verdere problemen. In de pioniersfase vind er uiteraard ook groei plaats. Om op deze groei in te spelen moet er vaak nieuw personeel aangenomen worden, het is noodzakelijk dat nieuwe personeel competent is voor de functie. Is er geen sprake van competent personeel, dan moet er geïnvesteerd worden in opleidingen en trainingen, anders kan er ontevredenheid ontstaan. Organisatiefase (8 tot 25 medewerkers) Nadat de pioniersfase doorstaan is, voelt de ondernemer de behoefte om een organisatie op te bouwen. Dit is vaak het geval vanaf het moment dat er 8 werknemers werkzaam zijn binnen het bedrijf. Het opbouwen van een organisatie wordt vaak wel meer in het achterhoofd gehouden, dan dat het werkelijk op de voorgrond aanwezig is als een primaire bezigheid. De ondernemer is namelijk steeds meer bezig met het opstarten en vastleggen van allerlei managementprocessen. Er kan gezegd worden dat er meer sprake is van formaliteit in de organisatiefase ten opzichte van de pioniersfase. Ondanks de formaliteit, kunnen er nog steeds groeipijnen ontstaan. Zo kan het zijn dat de kosten te hoog worden en/of dat er onvoldoende in kaart is gebracht welk type medewerker en nodig is, hierdoor kan er een verkeerde werknemer aangenomen worden. Managementfase (25 tot 50 medewerkers) De managementfase. In deze fase staat de ondernemer er niet meer alleen voor, dit is terug te zien in het aantal medewerkers. De managers doen in deze fase het werk dat de ondernemer voorheen zelf op probeerde te pakken. Het werk van de managers is voornamelijk op financieel en IT-gebied terug te zien. Het werk van de ondernemer is nu dus overgedragen aan de manager die deze functie hoogstwaarschijnlijk fulltime vervuld. De managementfase is net als de voorgaande fasen, vrij ingewikkeld. Er is dan ook sprake van meer drukte, toenemende kosten, kleinere marges en hogere complexiteit. Delegeerfase (50 tot 150 medewerkers) Het managementteam is vanaf 50 medewerkers vaak compleet. Wanneer dit het geval is, belandt het bedrijf in de delegeerfase. In deze fase moet de ondernemer de meest beslissingen over laten aan zijn team, dit is vaak lastig om te doen. Het is de taak aan de ondernemer om te gaan leiden in plaats van te gaan managen. Hier zijn namelijk andere mensen voor in dienst genomen! Standaardisatiefase (meer dan 150 medewerkers) De laatste fase, de standaardisatiefase, is de optimale fase om in te groeien. Om deze groei door te maken, is het wel nodig om te standaardiseren. Het moeilijke in deze fase is de schaalbaarheid en de standaardisatie. Dit moet gebeuren zonder bureaucratie. De ondernemer houdt zich bezig met de toekomst van de organisatie. Advies nodig over de groeifase van jouw bedrijf? Weet je niet zeker in welke groeifase jouw bedrijf zich bevindt? En wil je advies over wat de beste strategie is om te hanteren in deze specifieke fase? Neem dan contact op met SFAA voor een adviesgesprek! We zijn te bereiken via info@sfaa.nl of te bellen op +31 20 26 10 723. SFAA is here to help! Contactformulier Wil je meer tips? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### 5 tips om jouw snelgroeiende bedrijf te leiden! Het doel van ondernemingen is om te groeien, dit kan zijn in winst, omzet en nog veel meer. Maar wat doe je eigenlijk als je bedrijf opeens sneller groeit dan je in eerste instantie verwachtte? In deze blog lees je tips om je onderneming vlekkeloos door snelle groeifases heen te leiden! Tip 1: Aannemen van competent personeel Wanneer een bedrijf groeiende is, dan zoek je vaak voor verruiming van het personeel. Bij groei is dit strategisch natuurlijk een sterke zet, echter moet dit wel op de juiste manier gebeuren. Door haastig nieuw personeel aan te nemen, kunnen er fouten gemaakt worden met de selectie van deze kandidaten. Niet elke kandidaat is geschikt voor de baan, maar de kans is aanwezig dat de baan alsnog bemachtigd wordt door de kandidaat, wegens gebrek aan beter. Op korte termijn lijkt dit de juiste oplossing voor het probleem, maar dat is het zeker niet. De nieuwe, incompetente werknemers moeten worden ingewerkt door het huidige personeel dat in dienst is. Het opleiden van nieuw personeel, door deze druk te leggen op het bestaande personeel wordt hun takenpakket alleen maar groter. Hierdoor blijft er minder tijd over om de focus te leggen op het werk dat er echt toe doet. Tevens kunnen incompetente werknemers leiden tot cashflow problemen. Deze werknemers zullen ongetwijfeld fouten maken, welke opgelost moeten worden, anders kan het klanten kosten. Gaat deze klant weg? Dan wordt er omzet misgelopen. Let dus goed op welk personeel je aanneemt! Neem je tijd en selecteer verstandig. Tip 2: Verwaarloos de administratie niet Door de snelle groei kan het zomaar zijn dat de focus alleen maar ligt op het genereren van omzet en het binnenhalen van nieuwe klanten. Wanneer er alleen wordt gelet op groeien, dan kan de administratie uit het oog verloren worden. Als de administratie zich ophoopt en er achterstand ontstaat, is er niet meer genoeg inzicht in cijfers en doelen. Dit is niet handig, aangezien structureel inzicht de basis is voor een goede besturing van een bedrijf. Als er niet langer sprake is van orde binnen het bedrijf, denk er dan over na om de administratie uit te besteden aan een financieel administratiekantoor als SFAA. Tip 3: Het onderhouden van klantcontact Relatiebeheer is en blijft één van de meest belangrijke componenten voor een succesvolle onderneming. Wanneer klanten niet tevreden zijn met de service en/of het contact, dan is de kans aanwezig dat de relatie afbreekt en de klant weggaat. De kans is groot dat de klant vervolgens naar een concurrent gaat. Tip 4: Veranderingen goed begeleiden Bij een flinke groei van een bedrijf, horen ook veranderingen van organisatiestructuren en werkprocessen. De invloed van deze veranderingen op het personeel is groot. De impact van verandering binnen een bedrijf mag absoluut niet worden onderschat. Ideeën worden vaak lang voor de uitvoering al bedacht, hierdoor wordt er vergeten wat voor impact de verandering kan hebben op het bedrijf. Het is dan ook van groot belang om de communicatie goed te laten verlopen. Zo kan iedereen zich goed voorbereiden op de aankomende veranderingen. Tip 5: Te laat personeel aannemen Een bedrijf kan in tijden niet te lang wachten met het aannemen van nieuw personeel, de werkdruk is namelijk stijgende. Wanneer personeel te veel te maken hebben met een hoge werkdruk kan dit leiden tot verzuim of eventueel zelfs tot vertrek. Als het ervaren personeel verzuimt of vertrekt, dan krijg je zoals eerder benoemd het probleem van overhaast nieuwe incompetente personeelsleden aannemen. Op deze manier gaat er een ervaren medewerker weg en komt er een mindere voor terug in de plaats. Dit helpt niet mee om het bedrijf verder te laten groeien. Voorbeeld snelgroeiend bedrijf Een voorbeeld van zo een snelgroeiend bedrijf is het Nederlandse Mollie. Dit is een Nederlandse payment provider. In 2020 was het bedrijf rond de 1 miljard euro waard, in 2021 was het bedrijf al 5,4 miljard euro waard! Daarnaast hebben ze in 2021 een bedrag van 665 miljoen euro opgehaald bij financiers voor verdere groei. Als dit geen voorbeeld is van een snelgroeiend bedrijf, dan weten wij het ook niet meer! Wil je meer adviezen over goede begeleiding in een snelgroeiend bedrijf? Bij SFAA zijn we gespecialiseerd in het geven van financiële adviezen en in het doen van financiële administratie. Heb je vragen over uitbesteding van administratie of heb je andere vragen? Mail dan naar info@sfaa.nl of bel naar +31 20 26 10 723. SFAA is here to help! Contactformulier Wil je meer tips? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Hypotheekrenteaftrek bij geen of weinig woningschuld Als je een hypotheek hebt op je eigen huis kun je de hypotheekrente die je moet betalen over de hypotheek aftrekken van je inkomen in box 1. Deze hypotheekrenteaftrek verlaagd dan je belastbare inkomen. Op het moment dat je maar geen of slechts een geringe eigenwoningschuld hebt gelden er andere regels. In dat geval is je eigenwoningforfait namelijk hoger dan de aftrekbare kosten voor je eigen woning. In deze blog lees je alles over de hypotheekrenteaftrek bij geen of of een kleine woningschuld. Hoe werkt de hypotheekrenteaftrek De hypotheekrenteaftrek werkt als volgt. Stel je hebt een belastbaar inkomen van €35.000, en betaalt €2.500 hypotheekrente in een jaar, dan mag je dit aftrekken van je belastbare inkomen. Je hoeft dan over slechts €32.500 belasting te betalen. Dit kan je jaarlijks een aanzienlijk bedrag schelen. Rekenvoorbeeld (gemakshalve wordt het eigenwoningforfait buiten beschouwing gelaten): Met een belastingpercentage van 37.07% (tarief 2022) in box 1 betaal je dan (€32.500 x 37.07% =) €12.047 belasting i.p.v. (€35.000 x 37.07% =) €12.974,50. Dit scheelt dus ruim 900 euro door de hypotheekrenteaftrek. Maar wat nou als je geen of slechts een geringe eigenwoningschuld hebt, heb je dan minder voordeel? Wat als ik (bijna) geen eigenwoningschuld heb? Op het moment dat je geen of weinig eigenwoningschuld hebt dan geldt de wet Hillen. Deze werd in 2005 in het leven geroepen voor huizenbezitters met een (bijna) afgeloste hypotheek. Deze wet bepaald dat het eigenwoningforfait vervalt op het moment dat dit hoger is dan de hypotheekrenteaftrek. Het eigenwoningforfait wordt normaliter, bij een grotere eigenwoningschuld, opgeteld bij het inkomen in de belastingaangifte. Het eigenwoningforfait is een percentage van de WOZ-waarde van de eigen woning. Als je een eigen woning hebt, bouw je daarmee vermogen op. Je profiteert dan meer van je woning dan iemand die huurt. Zo ziet de Belastingdienst dat in ieder geval. Hierom moet je een percentage van je WOZ-waarde van je eigen woning aan de belastingdienst afdragen. Afbouw wet van Hillen Op het moment dat het eigenwoningforfait groter is dan de hypotheekrenteaftrek krijg je aftrek op het eigenwoningforfait van de belastingdienst. Dit is volgens de wet van Hillen. De wet van Hillen wordt momenteel langzaamaan afgebouwd. Waar de wet in eerste instantie 100% van het verschil tussen het eigenwoningforfait en de aftrekbare kosten verrekende is dat op het moment nog maar 90% (2021). Elk jaar zal dit met 3.33% worden verlaagd, in 2023 is het dus 83.34%. Zie het rekenvoorbeeld hieronder. Rekenvoorbeeld Stel je hebt €1.000 aan aftrekbare kosten. In 2021 betekent dit dat bij een eigenwoningforfait van €1.200 er per saldo €200 eigenwoningforfait overblijft (€1.200 - €1.000 = €200). Door de wet Hillen wordt deze €200 euro (200 x 90% =) €180 aftrek. De €20 die overblijft moet worden opgeteld bij het inkomen in box 1. In de komende jaren zal dit door de afbouw van de wet van Hillen resulteren in steeds minder aftrek. Door de wet van Hillen en het afbouwen hiervan zal je aftrek in 2023 van je eigenwoningforfait dan (200x 83.34% =) €16,.68 zijn. wat betekend dat je €33,32 moet optellen bij je inkomen in box 1. Samenvatting hypotheekrenteaftrek Wanneer je weinig of geen eigenwoningschuld hebt, en je eigenwoningforfait hoger is dan de aftrekposten van de woning, mag je volgens de wet van Hillen het verschil tussen het eigenwoningforfait en de aftrekposten gedeeltelijk van het eigenwoningforfait afhalen. In 2021 is dit nog 90%, in 2022 86.667%. In de komende jaren zal dit met 3.33% per jaar omlaaggaan. Heb je vragen over jouw persoonlijke situatie en hoe je het meeste voordeel kunt behalen? Neem contact met ons op! SFAA is here to help. Direct iemand spreken? Bel ons op +31 20 26 10 723. Contactformulier Heb je vragen over hypotheekrenteaftrek? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Kosten zakelijk opvoeren, wat mag er? Als ondernemer mag je de kosten die je maakt voor jouw onderneming zakelijk opvoeren. Deze kosten zijn aftrekbaar van de opbrengsten. Het is belangrijk dat je goed weet welke kosten je zakelijk mag opvoeren. De belastingdienst geeft aan dat kosten die onder de volgende noemer vallen worden gezien als zakelijke kosten: ‘Zakelijke kosten zijn dus de kosten die binnen redelijke grenzen nodig zijn voor de uitoefening van uw onderneming en de kosten die rechtstreeks op uw onderneming betrekking hebben.’ Wat zijn de zakelijke kosten? De zakelijke kosten waarmee je te maken kunt krijgen in jouw onderneming zijn: Adviezen over de levensvatbaarheid van de onderneming Inschrijving in het handelsregister Huur van bedrijfsruimte Briefpapier en ander correspondentiemateriaal Inrichting van een kantoor of werkplaats Onderhoudskosten Verzekeringen Reiskosten met het openbaar vervoer Reiskosten auto of op de fiets Zijn dit de enige kosten welke je zakelijk mag opvoeren? Dit zijn niet de enige zakelijke kosten die je als ondernemer tegen kunt komen. Daarnaast zijn er nog talloze kosten welke je mag opvoeren als zakelijke kosten, zolang ze maar binnen redelijke grenzen nodig zijn voor de uitoefening van de onderneming. Denk dus goed na welke kosten je maakt en of ze zakelijk kunnen worden verantwoord. Je kunt hier namelijk veel voordeel mee behalen. Het zakelijk opvoeren van kosten is ook afhankelijk van de context van de kosten. Ga je met de trein naar Utrecht om daar een middagje op het terras te zitten, dan zijn dit logischerwijze geen zakelijke kosten. Ga je naar Utrecht om een klant te bezoeken dan zijn dit wel zakelijke kosten, en kun je deze dus opvoeren. Zo is het in veel gevallen belangrijk dat je kunt onderbouwen waar de kosten voor zijn gemaakt. Is dit binnen de eerdergenoemde redelijke grenzen dan kunnen veel kosten als zakelijk worden opgevoerd. Heb je vragen over welke kosten je wel en niet zakelijk mag opvoeren? Neem contact met ons op. Bij SFAA hebben wij veel ervaring met zakelijke kosten, en het behalen van het ultieme belastingvoordeel. Zo kun jij met jouw onderneming geld besparen! Contactformulier Heb je vragen over zakelijk kosten? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### De 30% regeling uitgelegd De 30% regeling is een regeling die Nederlandse werkgevers de mogelijkheid biedt om buitenlandse werknemers een gedeelte van hun loon als onbelaste vergoeding te verstrekken. Dit wordt ook wel een onbelaste vergoeding voor extraterritoriale kosten genoemd. Dit mag overigens ook een vergoeding zijn van de werkelijke extraterritoriale kosten. Het extraterritoriale heeft betrekking op de extra of dubbele kosten die gemaakt worden door werknemers uit een ander land van herkomst. Weten aan welke voorwaarden moet worden voldaan om een werknemer volgens de 30% regeling een vergoeding uit te keren? Lees het in deze blog. Hoe werkt de 30% regeling? De 30% regeling werkt als volgt. Van het totale loon mag 30% onbelast worden vergoed als zijnde vergoeding van extraterritoriale kosten aan de werknemer. Deze vergoeding moet de extra gemaakte kosten voor het werken in een ander land dan het land van herkomst van de werknemer dekken. De werkgever kan dus een gedeelte van het loon van de werknemer (30%) belastingvrij uitbetalen. Voorbeeld: Er is een totaal loon van €60.000 per jaar, dit is inclusief 30% regeling.  Van deze loonsom mag volgens de regeling, 30% worden uitgekeerd als belastingvrije vergoeding. In dit geval is dit €18.000 wat vergoed mag worden voor het dekken van extraterritoriale kosten. Zijn de kosten hoger dan dit deel van de loonsom dan kan er ook een vergoeding van de volledige kosten worden gemaakt, wel moeten de kosten in dat geval worden bewezen. Het loon moet exclusief de 30% vergoeding (dus 70% van het totale loon) minimaal €38.347 bedragen. Is dit niet het geval dan mag slechts het bedrag boven de grens belastingvrij worden vergoed. Voorbeeld: de totale loonsom bedraagt €40.000, dit is in inclusief vergoeding. Omdat de loonsom exclusief vergoeding minimaal €38.961 (in 2021) moet bedragen wordt de maximale vergoeding volgens de 30% regeling als volgt uitgerekend. €40.000 - €38.961 = €1.039. Er mag dus maximaal €1.039 worden vergoed.  Wanneer mag je gebruik maken van de regeling? Als werkgever kun je volgens de 30% regeling een vergoeding doen aan je werknemers onder de volgende voorwaarden: De werknemer is in loondienst bij jou als werkgever De werknemer specifiek deskundigheid beoefent die nauwelijks te vinden is op de Nederlandse arbeidsmarkt. * De werknemer is buiten Nederland geworven. De werknemer heeft een geldige beschikking. * Wanneer heeft de werknemer een specifieke deskundigheid? De werknemer heeft een specifieke deskundigheid wanneer hij of zij exclusief de belastingvrije vergoeding een salaris ontvangt van minimaal €38.961,- (in 2021). Voldoet je werknemer niet aan alle eisen dan kan er geen vergoeding volgens de 30% regeling plaatsvinden. Hoe lang is de 30% regeling geldig? Op het moment dat je in aanmerking komt voor de 30% regeling is de datum van afgifte van de 30% regeling bepalend voor de looptijd van de regeling. Alle afgiften vanaf 1 januari 2019 hebben een looptijd van 5 jaar vanaf de uitgifte. Is de uitgifte geweest in de periode van 2012 tot 1 januari 2019 dan is er een maximale looptijd van 8 jaar. De einddatum is ook zichtbaar op je beschikking zelf. Wat wordt verstaan onder extraterritoriale kosten? De extraterritoriale kosten zijn kosten die extra worden gemaakt wegens het wonen en werken in een ander land. Hieronder vallen onder meer de volgende kosten: Extra kosten voor levensonderhoud, doordat de prijs in Nederland hoger is dan het land van herkomst. Denk aan kosten voor boodschappen, GWL en andere eerste levensbehoeften. Kosten voor kennismakingsreis naar Nederland (mag inclusief gezin zijn). Kosten voor het aanvragen van papieren, rijbewijzen en visums nodig in Nederland Kosten voor medische keuring en vaccinatie voor in Nederland. Dubbele huisvestingskosten wanneer je blijft wonen in het land van herkomst (hotelkosten bijvoorbeeld). Eerste huisvestingskosten: Als je huisvesting krijgt, zijn alleen de (eerste) huisvestingskosten die boven 18% van het loon uit tegenwoordige dienstbetrekking uitkomen, extraterritoriale kosten. De rest van de kosten is loon. Als je zelf huurt, mag je werkgever de 18%-rekenmethode ook toepassen om het meerdere onbelast te verstrekken. Daarnaast zijn er nog veel verschillende kosten die ook onder de regeling kunnen vallen. Denk aan telefoonkosten, cursus kosten, opslagkosten en reiskosten. Check voor de volledige lijst de website van de belastingdienst. De 30% regeling aanvragen De 30% regeling kan via de belastingdienst worden aangevraagd door de werkgever op het moment dat de werknemer hier in aanmerking voor komt. Om de 30% regeling aan te vragen moet een formulier worden ingevuld, deze is te vinden via deze link. Het formulier moet worden ingevuld samen met de werknemer, na het invullen van het formulier stuur je dit op naar de belastingdienst. Zij bekijken of de werknemer echt in aanmerking komt voor de 30% regeling. Vragen over de 30% regeling of hoe je dit kunt aanvragen? Neem contact met ons op! SFAA heeft veel ervaring met het helpen van ondernemingen met buitenlandse krachten. We helpen je graag verder! Contactformulier Heb je vragen over 30% regeling? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Een bv oprichten met meerdere aandeelhouders Een bv kun je alleen, maar ook met meerdere mensen (partners) oprichten. Het aantal mensen dat eigenaar kan zijn van de bv is ongelimiteerd. Voor het oprichten van een bv met meerdere mensen is het belangrijk om juiste afspraken te maken en alles zwart op wit vast te leggen. Als er meerdere mensen in één bv aandeelhouder zijn dan zijn daar meer kosten mee gepaard. In dit artikel lees je waar je op moet letten bij het oprichten van een bv met meerdere aandeelhouders.De verdeling van aandelen bij het oprichten van een bv met meerdere mensenDe verdeling van de aandelen moet door de aandeelhouders zelf worden gemaakt. Zijn er meerdere aandeelhouders dan moeten zij het tijdens de oprichting van de bv eens zijn met de afspraken. Als er maar 1 soort aandelen wordt uitgegeven, dan staat het aantal aandelen gelijk aan het aantal stemmen bij een algemene vergadering, hoe meer aandelen iemand heeft hoe meer stemmen deze persoon heeft. Is er afgesproken dat de meerderheid van de stemmen doorslaggevend is dan is het belangrijk om te weten dat iemand met meer dan 50% van de aandelen de doorslaggevende stem heeft.In plaats van meerderheid van stemmen, kan er ook gekozen worden door de aandeelhouders dat er een unaniem besluit moet zijn. Dit betekent dat iedereen het met elkaar eens moet zijn.Zijn de aandeelhouders ook bestuurders van de onderneming?De bestuurders zorgen voor het dagelijkse bestuur, het bestuur is bevoegd om beslissingen te maken voor de onderneming. De aandeelhouders kunnen ook de bestuurders van de onderneming zijn, maar dit hoeft niet het geval te zijn. Het bestuur kan uit een enkel persoon bestaan of uit meerdere personen, net als de aandeelhouders. In de akte van bestuur wordt vastgelegd wie welke beslissingen kan maken voor de onderneming, en of hier toestemming van de rest van het bestuur voor nodig is of niet. De aandeelhouders kunnen de bestuurder aanstellen, verlengen of ontslaan. Dit gebeurt in de algemene vergadering. Voorbeeld: mochten zij het niet eens zijn met het bestuur dan kunnen de aandeelhouders besluiten om nieuw bestuur aan te stellen.Holding oprichten voor winsten van je ondernemingLees ook onze blog 1 BV is geen BV.  Naast de werkmaatschappij waar je met meerdere aandeelhouders in kunt deelnemen, heeft iedere aandeelhouder een eigen holding. Heb je een onderneming met meerdere aandeelhouders opgericht dan wordt er per aandeelhouder een holding opgezet. Deze holding vormt een juridische scheiding tussen de werkmaatschappij en jou als privé persoon en wordt gebruikt om per aandeelhouder het gedeelte van de winst waar zij recht op hebben uit te keren als dividend (als de aandeelhouders besluiten om dividend uit te keren) .Aansprakelijkheid van aandeelhoudersDe bv is een rechtspersoon, de aandeelhouders zijn dus niet persoonlijk aansprakelijk voor eventuele gemaakte schulden. De bestuurder leidt namens de aandeelhouders het bedrijf. De bestuurder is verantwoordelijk voor de dagelijkse leiding in het bedrijf en dus ook voor de financiële situatie van het bedrijf. Wil je hier meer over weten lees dan onze blog over aansprakelijkheid bij een bv.Extra kosten bij oprichting met meerdere aandeelhoudersDe oprichting van een bv verloopt via de notaris, hij of zij stelt de notariële akte op met daarin de statuten van de onderneming. De notaris verzorgt in de meeste gevallen ook de verdere inschrijving van de bv in het handelsregister van de Kamer van Koophandel.Doordat de notaris per betrokken persoon meerdere bv’s moet oprichten, zijn er meerdere aktes nodig en aandeelhoudersregisters. Naast dat de holding ingeschreven moet worden bij de notaris, is er een extra inschrijving voor de Kamer van Koophandel.Belangrijkste bij het oprichten van een bv met meerdere aandeelhoudersOp het moment dat je een onderneming met meerdere aandeelhouders opricht is het dus heel belangrijk om juiste afspraken te maken over het bestuur, over het stemmen en over wat er met de eventuele winsten van de onderneming wordt gedaan. Het opstellen van deze akte verloopt via de notaris, heb je hier geen ervaring mee dan zal de notaris de begeleiding verzorgen. Ook het oprichten van een holding in verband met juridische scheiding en om de gemaakte winsten veilig te stellen is iets wat je beter in het begin al goed geregeld kan hebben.Heb je vragen over hoe je dit in zijn werk gaan en wat de gevolgen voor jou zijn met betrekking tot de belasting, neem contact met ons op. SFAA is gespecialiseerd in het helpen van startende ondernemers. In een gratis adviesgesprek met onze financiële rekenwonders wordt een strijdplan opgesteld waarmee jij samen met je onderneming kunt groeien.  Contactformulier Heb je vragen over BV oprichten? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Aansprakelijkheid bij een BV Er zijn twee redenen om een bv op te richten. Eén is het fiscale voordeel. Reden twee zijn de regels omtrent de aansprakelijkheid bij een bv. Dit kan bijvoorbeeld naar voren komen in een faillissement of een andere bedrijfsaansprakelijkheid. Dan is namelijk de bv of nv aansprakelijk en niet de privépersoon. Ookal heb je een bv dan kun je als eigenaar van een bv soms toch aansprakelijk voor de gemaakte schulden zijn, hoe dit precies zit en hoe je dit kunt vermijden lees je in deze blog over aansprakelijkheid bij een bv. Wanneer ben je wel persoonlijk aansprakelijk voor schulden van je bv? Als eigenaar van een bv ben je voor het grootste gedeelte ingedekt voor eventuele schulden gemaakt met de bv. De bv is namelijk aansprakelijk, niet jij. Dit betekent dat als er schulden moeten worden betaald na een faillissement dat dit enkel met kapitaal uit de onderneming gebeurd. Dit is vrijwel altijd het geval, toch kan er een uitzondering op de regel worden gemaakt waardoor je als bv eigenaar wel persoonlijk aansprakelijk bent. Dit gebeurt op het moment dat er sprake is van onbehoorlijk bestuur. Sprake van onbehoorlijk bestuur? Op het moment dat kan worden vastgesteld dat er door onbehoorlijk bestuur schuld is gemaakt kan het zijn dat de eigenaar van de bv persoonlijk aansprakelijk wordt gesteld. Onbehoorlijk bestuur kan worden vastgesteld wanneer kan worden vastgesteld dat een bestuurder van een vergelijkbare onderneming in jouw situatie anders zou hebben gehandeld om zo de schulden te voorkomen. Als voorbeeld: Je hebt al veel schulden en kan deze niet betalen. Maar van de winst die je met jouw onderneming behaalt geef je een gigantisch feest bij je onderneming, iets wat erg veel geld kan kosten. Hierdoor betaal je je schuldeisers niet af waardoor zij kunnen fluiten naar hun geld op het moment dat er geen onbehoorlijk bestuur wordt vastgesteld. Nu zullen andere eigenaren van een bv dit waarschijnlijk niet doen, zij zullen met hun gemaakte winst de schulden proberen af te betalen. Er is dan dus sprake van onbehoorlijk bestuur, omdat iemand anders niet zo zou hebben gehandeld ten goede van de onderneming. Onbehoorlijk bestuur hoeft niet zo extreem te zijn als het eerder gegeven voorbeeld. Onbehoorlijk bestuur kan ook het niet op orde hebben van de administratie of het niet deponeren van een jaarrekening bij de KvK. Of het aangaan van contracten die niet voldaan kunnen worden, denk aan de huur van een veel te duur pand of een contract met een leverancier. Dan kun je dus aansprakelijk worden gesteld bij schulden van de bv. Het vaststellen van onbehoorlijk bestuur gebeurt nadat de schuldeisers dit hebben aangegeven richting de rechter. De kosten hiervan moet de schuldeiser dragen maar kan vaak (gedeeltelijk) worden betaald door de schuldenaar op het moment dat er ook daadwerkelijk onbehoorlijk bestuur wordt toegekend. Nadat er onbehoorlijk bestuur is vastgesteld kan in de meeste gevallen de schuld worden verhaald van het privévermogen van de schuldenaar, hij of zij is dan dus hoofdelijk aansprakelijk voor de schulden van de bv. Er kan dan bijvoorbeeld aanspraak worden gemaakt op het huis of de auto’s van de schuldenaar. Wat houdt aansprakelijkheid bij een bv in? De term aansprakelijk is veel gebruikt wanneer men praat over schulden. Maar wat houdt dit precies in? In het geval van 1 eigenaar van de bv geldt dat de eigenaar aansprakelijk is voor de gehele schuld. Zijn er meerdere eigenaren dan kan de schuld worden verdeeld over de eigenaren of kan één eigenaar aansprakelijk worden gesteld. Ze komen dus de schuld verhalen bij degene die aansprakelijk is. Je kunt je ook verzekeren tegen aansprakelijkheid bij een bv middels een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering. Op het moment dat je aansprakelijk wordt gesteld betaalt deze de schulden. Wel zitten hier natuurlijk voorwaarden aan verbonden, deze verschillen per verzekering. Vergelijk verzekeringen via deze handige website. Holdingstructuur Stel je hebt jarenlang succesvol gedraaid met je onderneming, maar komt nu door bijvoorbeeld de coronacrisis in moeilijkheden terecht. Dan is het ongelofelijk zonde als je al het kapitaal wat je over de jaren heb opgebouwd kwijtraakt door deze kortstondige zware tijd. Doormiddel van een holdingstructuur kan de winst die wordt gemaakt in je 'werkmaatschappij' worden verplaatst naar je holding waarin het veilig is voor eerder genoemde moeilijkheden. Lees hierover meer in onze blog over holdings. Conclusie Je zorgen maken om de aansprakelijkheid bij een bv is in de meeste gevallen overbodig. Als jij als DGA je taak op een normale manier uitvoert word je in de meeste gevallen niet aansprakelijk gesteld. Dit gebeurt slechts op het moment dat er echt sprake is van onbehoorlijk gedrag. Ga je op een ‘normale’ manier failliet ben je niet persoonlijk aansprakelijk. Heb je vragen over dit artikel? Neem dan contact met ons op! SFAA is here to help. Mail naar info@sfaa.nl of bel +31 20-2610723. Contactformulier Heb je vragen over aansprakelijkheid bij een BV? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Hoe werkt de bijtelling? Wanneer je met je zakelijke auto jaarlijks meer dan 500 kilometers voor privédoeleinden rijdt krijg je te maken met bijtelling. Maar hoe werkt de bijtelling? Op het moment dat je meer dan 500 kilometers voor privédoeleinden rijdt wordt dit namelijk gezien als uitbetaling in natura van het bedrijf. Je gebuikt immers een auto die belastingvrij is aangeschaft of geleased met geld uit je onderneming. Hierdoor moet je nog een bepaald percentage aan belasting afdragen aan de belastingdienst. Maar zijn er nog andere regels? En hoeveel is de bijtelling eigenlijk? Dat en meer lees je in deze blog over hoe de bijtelling werkt. Hoe hoog is de bijtelling? Om te weten hoe de bijtelling werkt is het belangrijk is het volgende belangrijk om te weten. De bijtelling is geen vastgesteld bedrag, en hangt ook niet af van je inkomen. De hoogte van de bijtelling wordt bepaald door de cataloguswaarde van de auto waar de bijtelling over moet worden betaald. Daarnaast wordt er gekeken naar de uitstoot van je auto.  Rijd je namelijk een elektrische of waterstof auto betaal je een lager percentage dan wanneer je een hybride, benzine of diesel rijdt. Tegenwoordig zijn er twee verschillende percentages voor auto’s die in 2021 voor het eerst op naam worden gezet. Op het moment dat je volledig elektrisch of op waterstof rijdt betaal je 12% van de cataloguswaarde aan bijtelling, let wel op, dit verlaagde percentage geldt maar tot een prijs van €40.000 euro, alles hierboven wordt met het normale percentage belast. Voor alle andere voertuigen moet een percentage van 22% van de cataloguswaarde worden betaald. Doordat het een percentage van de cataloguswaarde is en geen percentage van de dagwaarde blijft de bijtelling, ook van een 2-jarige auto, dezelfde bijtelling. De bijtelling wordt voor 5 jaar vastgesteld, na vijf jaar wordt volgens de regels van dat moment de bijtelling opnieuw vastgesteld (rijksoverheid). Rekenvoorbeeld: Je koopt een auto jaguar F-pace, een hybride model dat je in totaal hebt aangeschaft voor €75.000. De kilometers heb je bijgehouden en je ziet dat je meer dan 500 kilometer voor privédoeleinden hebt gereden. Het bijtellingspercentage wat in dit geval geldt is 22% wat neerkomt op €16.500. Stel je had de jaguar I-pace gekocht, een volledig elektrische auto. Deze had een aanschafprijs van €85.000, iets meer dan de F-pace. Over deze auto hoeft maar 12% bijtelling te worden betaald over de eerste €40.000 en 22% over de overige €45.000. Dit komt neer op €14.700. Een volledig elektrische auto is in dit geval dus goedkoper dan een normale of hybride auto. Voorheen had een hybride voertuig ook een verlaagde bijtelling, maar dit is in de loop der jaren afgebouwd, waarna het nu op het normale percentage zit. Ook de elektrische auto's hebben steeds minder voordeel. In 2018 gold bijvoorbeeld een bijtelling van 4% voor een elektrische auto.  Deze bijtelling zal tot 2026 geleidelijk worden verhoogd tot deze gelijk is met de bijtelling voor normale voertuigen. Check een van onze blogs over elektrisch rijden en de bijkomende bijtelling om te zien of dit de voordeligste optie is voor jou en hoe de bijtelling bij elektrische voertuigen werkt. Hoeveel kilometer mag ik rijden als ik bijtelling betaal? Op het moment dat je de bijtelling moet betalen maakt het aantal kilometers niet uit. Of je 501 kilometer privé hebt gereden in dat jaar, of 7000 kilometer hebt gereden voor privédoeleinden. Het percentage blijft hetzelfde. Hierom is het altijd goed om voorafgaand aan een jaar te bedenken of je wel of geen bijtelling wilt betalen en of je dus onder de 500 kilometer blijft of erboven gaat. Want als onder de 500 kilometer blijven geen optie is kun je er maar beter vanaf het begin van het jaar gebruik van maken. Hoe weet je of je de grens van 500 kilometer passeert? Om aan te tonen dat je wel of niet over deze grens heen gaat houd je een rittenregistratie bij voor je zakelijke voertuig. Hierin schrijf je op wanneer en waar je heen bent gereden. Het bijhouden is niet verplicht, maar wordt wel geadviseerd om bij te houden. Zonder rittenregistratie heb je namelijk geen bewijs dat onder de grens van 500 kilometers bent gebleven, waardoor je ondanks dat je misschien echt onder de grens bent gebleven je alsnog bijtelling moet betalen. Het bijhouden van een rittenregistratie kan tegenwoordig gemakkelijk via je telefoon middels verschillende apps en zelfs via speciale tracking apparaatjes die je in je auto kunt installeren.  Maar je kunt het natuurlijk ook ouderwets via papier bijhouden. Wanneer is een rit zakelijk? Op het moment dat een rit iets te maken heeft met je werk is het zakelijk. Maar pas op dat je hier niet te ver in gaat. Van huis naar werk rijden en visa versa is altijd zakelijk, spullen ophalen voor je werk ook. Boodschappen voor het kantoor halen zijn ook zakelijke kilometers. Van je werk via het werk van je vrouw rijden om haar op te halen om uiteten te gaan aan de andere kant van het land wordt niet gezien als zakelijk. En moet dus als privé worden genoteerd. Soms is het een grijs gebied of een rit zakelijk is of niet. Weet je het zelf niet zeker, vraag het SFAA. Bij SFAA kunnen we je verder helpen met dit of een ander onderwerp. Direct iemand spreken? Bel dan naar +31 20-2610723 of plan een gratis adviesgesprek in! Als het goed is weet je nu hoe de bijtelling werkt. Mocht je nog vragen hebben neem contact met ons op! Contactformulier Heb je vragen over bijtelling? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Auto privé of auto van de zaak? Als ondernemer moet je natuurlijk regelmatig van A naar B, of dit nu is naar je kantoor, naar klanten of langs leveranciers. In de meeste gevallen is het makkelijkst en het efficiënts om dit met de auto te doen. Gebruik je hiervoor je privé auto of schaf je een auto van de zaak aan? Er zijn namelijk grote verschillen tussen beide en afhankelijk van je situatie is er één optie het meest voordelig.  Dit heeft namelijk invloed op of je de kosten mag opvoeren in je onderneming, of je bijtelling moet betalen en of je de auto mag afschrijven. Wat houdt nu een auto privé, of auto van de zaak precies in? Een auto kun je privé aanschaffen, dus met eigen geld. Ook kun je een auto op de zaak aanschaffen, dus met geld uit je onderneming. Het verschil tussen de twee is dat een privé auto over het algemeen duurder is omdat je met een auto van de zaak meer fiscale voordelen hebt. Maar een auto van de zaak mag maar beperkt worden gereden voor privé gebruik. Auto van de zaak Bij de aanschaf van een auto op de zaak wordt met het vermogen uit je bedrijf een auto aangeschaft. Doordat je deze auto zakelijk aanschaft mag je de btw aftrekken, ook andere kosten die je met de auto maakt zoals verzekeringen, brandstofkosten kun je aftrekken van je omzet. Doordat de auto een grote investering is mag je deze als bedrijfsmiddel afschrijven, dit kun je wederom aftrekken. Dit klinkt allemaal heel voordelig! Maar dit betekent wel dat je met je auto van de zaak niet meer dan 500 kilometer mag rijden voor privé doeleinden. Ik rijd meer dan 500 kilometer privé Op het moment dat je maar één auto hebt als ondernemer gebruik je deze auto waarschijnlijk ook voor privé doeleinden. In dat geval is 500 kilometer privé snel overschreden. Dit betekent nog niet dat je de auto privé moet aanschaffen, maar betekent wel dat je bijtelling moet betalen. Dit heet de overheid gedaan om te voorkomen dat ondernemers alle kosten van de auto op de zaak zullen gaan aftrekken. De hoogte van de bijtelling wordt berekend aan de hand van de cataloguswaarde van de auto en het bijtellingspercentage van de auto. In 2024 zijn er 2 tarieven voor de bijtelling: 16% en 22%. De bijtelling is afhankelijk van de CO2-uitstoot van de auto. De uitstootgrenzen worden ieder jaar opnieuw vastgesteld. Heeft je auto 0 uitstoot dan val je in het lage tarief, alles daarboven valt in het hoge tarief. Meer weten, check de website van de belastingdienst. Auto privé aanschaffen wellicht toch goedkoper? Op het moment dat je de auto relatief veel voor privé doeleinden gebruikt en weinig kosten maakt die kunnen worden opgevoerd in je onderneming, is het soms verstandiger om de auto privé aan te schaffen. Het is belangrijk om te bekijken hoeveel kilometers je verwacht te maken voor je onderneming en hoeveel je privé denkt te gaan rijden. Daarnaast is het van belang dat de aanschaf van een auto van de zaak een niet al te grote impact heeft op de liquiditeit van je onderneming. Ook de kostprijs van de auto, je inkomen en daarbij behorende belasting die je moet betalen en de bijkomende kosten van het autobezit zijn belangrijk om in kaart te krijgen. Of het verstandig is om een auto privé aan te schaffen, of een auto van de zaak te kopen hangt dus van veel factoren af. Check alvorens je een auto aanschaft dus je gebruik, de kosten en hoe je bedrijf er financieel voor staat. Hulp nodig bij het bepalen van de voordeligste optie? Of hulp nodig bij het inzicht krijgen in jouw financiën? Neem contact met ons op! Bij SFAA heb je altijd real time inzicht in je financiën via je telefoon of laptop, zo weet jij precies wat de voordeligste optie is. Daarnaast helpt je persoonlijke accountmanager je altijd graag verder! Vraag een gratis adviesgesprek aan en zie wat wij voor je kunnen beteken. Liever direct iemand spreken? Bel dan naar +31 20-2610723. Contactformulier Heb je vragen over zakelijke auto? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Bedrijfspand financieren, hoe werkt het? Wanneer je een onderneming start, of wanneer je met je huidige onderneming aan het groeien bent heb je (in de meeste gevallen) een bedrijfsruimte nodig. Of dit nu een kantoor op het koningsplein is of een bedrijfsunit op een industrieterrein, om een van beide te kopen heb je een bedrijfsfinanciering nodig. Natuurlijk kan je een pand ook uit je eigen vermogen financieren, maar dat komt bijna nooit voor, vandaar deze blog over een bedrijfspand financieren. Hoe kan je een bedrijfspand financieren? Om een bedrijfspand te kunnen financieren is het allereerst belangrijk om al je financiële zaken goed op orde te hebben. Alleen met een goed overzicht weet je precies hoe jij er financieel gezien voorstaat met je onderneming, en wat je ruimte voor het financieren van een bedrijfspand is. Huur jij bijvoorbeeld op het moment een pand, dan komt die huur na de aankoop van een bedrijfspand te vervallen, wat ervoor zorgt dat je bestedingsruimte voor de aanschaf van een bedrijfspand groter is. Het verkrijgen van vreemd vermogen om je bedrijfspand te financieren doe je meestal via een bank. Je sluit hier dan een bedrijfshypotheek af om te investeren in je bedrijfspand. Een bedrijfshypotheek verschilt niet veel van een normale hypotheek, er geldt meestal een looptijd van 25 jaar, en het is verplicht om eigen geld mee te brengen. Gemiddeld moet je 10% tot 30% van de marktwaarde van het desbetreffende pand zelf inleggen. Wil je een pand van €400.000 kopen moet je gemiddeld tussen de €40.000 en €120.000 aan eigen geld inleggen. Dit maakt het aanschaffen van een bedrijfspand vaak niet weggelegd voor net gestarte bedrijven. Op het moment dat je een bedrijfshypotheek wilt voor om een bedrijfspand te financieren doe je dit bij een bank. Er zijn net als een particuliere hypotheek verschillende soorten, zo kun je lineair aflossen of kun je kiezen voor een annuïteiten hypotheek. Bekijk wat voor jouw situatie de meest handige optie is. Heb je hulp nodig bij het inzicht krijgen in je financiën neem contact met ons op! Met een administratie bij SFAA heb je altijd real-time inzicht in je financiën. Belastingen bij het financieren van een bedrijfspand Een bedrijfspand financieren, welke belastingen komen hier bij kijken? Het is belangrijk om van te voren goed te kijken wat van toepassing is in het geval van het bedrijfspand wat je op het oog hebt. Dit zijn de 4 belangrijkste belastingen wanneer je een bedrijfspand aanschaft. 1.     Bedrijfspand financieren met of zonder BTW? Over een nieuw bedrijfspand (tot en met 2 jaar) moet je btw betalen. Er wordt vanaf het moment dat het pand in gebruik is genomen gerekend. Is dit langer dan 2 jaar geleden dan is de aankoop btw vrij. Wil je weten of dit het geval is op het bedrijfspand wat je voor ogen hebt, maar kom je hier zelf niet uit? Neem contact met ons op! 2.     Investeringsaftrek De aanschaf van een bedrijfspand is natuurlijk een investering in jouw onderneming, en met grote investeringen kom je in aanmerking voor de investeringsaftrek. Je hebt recht op investeringsaftrek voor het gedeelte wat jouw onderneming zelf inlegt in de investering. De belastingdienst heeft de soorten investeringsaftrek uitgelegd op hun website, hier kun je zelf gemakkelijk inzien welke investeringen onder welke noemer vallen. 3.     Overdrachtsbelasting Als je een bedrijfspand koopt moet je 8% overdrachtsbelasting betalen. Dit is niet aftrekbaar als kosten in je onderneming. Wel kun je de overdrachtswaarde bij de waarde van je bedrijfspand toevoegen zodat je deze kan mee afschrijven. 4.     Wonen en werken in hetzelfde pand Wonen en werken in hetzelfde pand, dan wordt het pand ook wel een combinatiepand genoemd. Op het moment dat het pand niet kadastraal is gesplitst wordt het gezien als één pand. Hierin moet dan worden bepaald of het gaat om een bedrijfspand of een woonhuis, welke elk zijn voor en nadelen heeft. In de meeste gevallen is het voordeliger om een splitsing tussen de twee panden te hebben. Samenvatting bedrijfspand financieren Wanneer je een bedrijfspand wilt aanschaffen met je onderneming doe je dit in de meeste gevallen voor een gedeelte met vreemd vermogen. Je hebt kunnen lezen hoe dit in zijn werking gaat. Verder maak je met het gedeelte aan eigen vermogen wat je hebt geïnvesteerd aanspraak op de investeringsaftrek. Daarnaast zijn er nog een aantal belastingtechnische factoren waarmee je rekening moet houden op het moment dat je een pand aanschaft. Heb je vragen over dit onderwerp, of misschien een ander onderwerp? Neem contact met ons op of meld je aan voor een gratis sparsessie! Contactformulier Heb je vragen over financieren van bedrijfspand? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Werknemers motiveren doe je zo! Je werknemers motiveren kan soms lastig zijn, helemaal wanneer ze voor een groot gedeelte thuiswerken door corona. Maar hoe zorg jij er voor dat je werknemers gemotiveerd blijven? Lees het in deze blog. Want met een gemotiveerd team kun je je onderneming laten groeien! In 2017 werd er in de verenigde staten een onderzoek gedaan onder 14.500 werknemers, zij werden gevraagd of zij op hun volle kunnen presteerde op de werkvloer.  Een schokkende 85% van de gevraagde werknemers vertelde dat dit niet het geval is. Slechts 15% zei van wel. Je kunt je natuurlijk voorstellen dat dit getal in deze tijd, waarin iedereen thuis werkt en er weinig collegiaal contact is, dit getal misschien nog wel is toegenomen. Waarom was 15% wel gemotiveerd? Werknemers die aangaven wel op hun volledige kunnen te presteren bleken op de volgende punten met elkaar overeen te komen: Het is duidelijk wat er van hen verwacht wordt. Ze hebben de mogelijkheid om vragen te stellen, de werkvloer is een ‘safe zone’. De werknemers hebben vrijheid om naar eigen zinnen te handelen en worden niet beperkt door een hele hoop regels. Ze worden gestimuleerd om creatief te denken en creatieve ideeën en oplossingen worden beloond met bonussen en herkenning. Supervisors en managers zijn betrokken bij de werknemers en geven de werknemers de ruimte om ook hun emotie te tonen. De werknemers zien de resultaten van hun werkzaamheden en zijn betrokken bij de organisaties en haar prestaties. Zoals je kunt zien is vooral vrijheid erg belangrijk, de werknemers moeten zich veilig voelen en de resultaten van hun werkzaamheden zien. Zo kun je je werknemers motiveren? Het belangrijkste is natuurlijk hoe je dit op je eigen organisatie kunt door vertalen om je werknemers te motiveren en de resultaten van je onderneming te verbeteren. Er zijn drie dingen die je kunt doen om je werknemers te motiveren: Bureaucratie verminderen, vertrouwen vergroten en door empathisch te zijn richting werknemers. Bureaucratie Door bureaucratisch te leiden beperk je je werknemers in hun kunnen. De hoge mate van standaardisatie lijkt in eerste instantie misschien efficiënt, maar het zorgt ervoor dat werknemers gedemotiveerd raken. De verbinding tussen jou en je werknemers wordt minder en creativiteit wordt de kop ingedrukt. Hierdoor is een bureaucratisch bestuur in je onderneming niet aan te raden wanneer je gemotiveerde werknemers wilt die zich met jouw onderneming ontwikkelen. Vertrouwen Vertrouwen werkt twee kanten op, jij moet je werknemers vertrouwen en de vrijheid geven in hun werkzaamheden. Maar je werknemers moeten ook jou vertrouwen als leider van de organisatie. Vertrouwen toon je voornamelijk door te luisteren naar ideeën van werknemers, ze vrijheid geven bij hun werkzaamheden en te belonen voor goede resultaten. Hierdoor zullen werknemers hun best doen om creatieve oplossingen voor problemen te vinden. Empathie Leiders moeten de emoties van werknemers herkennen en reageren hierop. Werknemers de ruimte geven voor persoonlijke ontwikkeling zorgt voor een positieve sfeer op de werkvloer. Het schept een band tussen de werknemers en zorgt hierdoor voor een positievere werkomgeving. Dit resulteert op zijn beurt weer voor betere resultaten van de werknemers. Groeien met je onderneming Door een positieve sfeer op de werkvloer te hebben en je werknemers de ruimte te geven om zichzelf te ontwikkelen motiveer je je werknemers ook om harder te werken, loyaal te blijven aan je onderneming en dat extra stapje voor je onderneming te zetten. Op het moment dat je met plezier naar je werk gaat presteer je ook beter, dus op het moment dat iedereen met plezier naar zijn of haar werk gaat presteert het bedrijf beter! Motiveren van je werknemers is dus de manier om te groeien met je onderneming. Groei je met je onderneming van start-up naar scale-up, en wil je het ultieme belastingvoordeel behalen, extra advies krijgen over het up-scalen van je onderneming of goedkoop je administratie laten doen? Vraag dan een gratis adviesgesprek aan bij SFAA! Kijk op onze website voor meer informatie of zoek contact! Liever direct iemand spreken? Bel naar +31 20-2610723 . Contactformulier Heb je vragen over personeel motiveren? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Welke rechtsvorm? BV, NV, VOF of eenmanszaak? Een van de eerste acties die je verricht bij het oprichten van een bedrijf is het inschrijven bij de KvK, hier kies je de rechtsvorm van je bedrijf. Veel ondernemers kiezen direct voor het oprichten van een BV, maar in veel gevallen is dit niet de voordeligste optie. Maar welke rechtsvorm is dan  het meest voordelig? Dit heeft namelijk met verschillende factoren te maken zoals je (verwachtte) omzet, of je alleen of gedeeltelijk eigenaar bent van het bedrijf en of je hoofdelijk aansprakelijk wilt zijn.In deze blog lees je welke rechtsvorm het  voordeligst is in welke situatie, zo maak jij geen onnodige kosten!Welke rechtsvormen zijn er?In Nederland zijn er negen verschillende rechtsvormen. Bij het oprichten van je onderneming moet je waarschijnlijk kiezen tussen één van de volgende vier opties: Eenmanszaak, BV, NV of VOF. Dit zijn namelijk de meest voorkomende rechtsvormen voor een onderneming. Naast deze rechtsvormen kun je ook een Commanditaire Vennootschap, een maatschap, een vereniging, een stichting of een Coöperatie en onderlinge waarborgmaatschappij starten. Aangezien de Eenmanszaak, BV, NV en VOF de rechtsvormen zijn die in de meeste gevallen het voordeligst zijn zullen we deze behandelen in deze blog. Zo weet jij welke rechtsvorm je moet kiezen na het lezen van deze blog.Maar welke rechtsvorm moet je eigenlijk kiezen? Hier is niet één juist antwoord op te geven, dit hangt namelijk af van de situatie. Gelukkig hebben wij een handige checklist die je kunt nalopen om achter de juiste rechtsvorm voor jouw situatie te komen.Allereerst is een belangrijke vraag of je de onderneming zelfstandig of met een partner opricht, richt je de onderneming namelijk zelfstandig op dan kun je kiezen om een eenmanszaak op te richten.Een eenmanszaak heeft veel verschillende voordelen, vrijstellingen en aftrekposten. Wat wel belangrijk is om te weten bij het oprichten van een eenmanszaak is dat je privé aansprakelijk bent. Mocht je failliet gaan dan kun je dus ook je privé bezittingen kwijtraken om de schulden af te betalen. Deze factoren moet je dus wel tegen elkaar afwegen bij het maken van je keuze.BV of NVBij een BV of NV is dit anders geregeld, hierbij is de BV of NV zelf de rechtspersoon. Wat ervoor zorgt dat de BV of NV aansprakelijk gesteld kan worden, niet de eigenaren van de BV of NV.  Bij een BV en NV zijn de aandeelhouders de eigenaren van het bedrijf.Het grootste verschil tussen een NV en een BV is het verschil in aandelen. Bij een NV zijn de aandelen vrij verhandelbaar, en dus niet aan een naam gekoppeld. Vandaar ook NV (Naamloze vennootschap). Ze kunnen bijvoorbeeld worden verkocht op een beurs of worden verspreid onder werknemers. Bij de BV zijn de aandelen gekoppeld aan de naam van de aandeelhouder, hierdoor gaat de overdracht van aandelen altijd via de notaris. Vandaar ook de naam BV (besloten vennootschap).Een ander verschil tussen de NV en de BV is dat bij oprichting van een NV er een startkapitaal moet zijn van minimaal €45.000. Bij een BV moet het startkapitaal minimaal €0.01 zijn.De BV of NV moet ook jaarrekening laten  opstellen en deze deponeren bij de Kamer van Koophandel.Ook kan je met een BV of NV minder aanspraak maken op  aftrekposten die je als ZZPer wel kunt gebruiken.VOF:Dan is er nog de vennootschap onder firma, een rechtsvorm die gebruikelijk is op het moment dat er meerdere personen een onderneming oprichten. Hierbij brengt iedere vennoot iets in in het bedrijf, dit kan kapitaal zijn maar ook goederen of arbeid. De vennoten zijn net als de eenmanszaak privé aansprakelijk, je kunt het dus zien als een eenmanszaak met meerdere personen.Welke rechtsvorm moet ik kiezen?Bij het oprichten van een onderneming is het belangrijk om goed te kijken naar de verschillende voor en nadelen. Vaak is er niet één juiste keuze, maar meerdere opties met ieder hun voor en nadelen.Vaak heeft de beste optie te maken met welk risico je wilt nemen en op welke aftrekposten je aanspraak wilt maken.Wil je niet privé aansprakelijk zijn? Dan is een BV of NV wellicht de juiste keuze.Heb je een groot start kapitaal en verwacht je een hoge omzet te maken? Dan is de NV wellicht de juiste keuze.Maar verwacht je in het begin een lage omzet te behalen, of ben je wellicht parttime bezig met je onderneming, dan is een eenmanszaak vanwege de aftrekposten waarschijnlijk het voordeligst.Wil je een onderneming opzetten met vennoten dan kan juist een VOF weer voordelig zijn. Het is dus verstandig om naar je persoonlijke situatie te kijken en de voordelen tegenover de nadelen te zetten. Hulp of advies nodig? Neem contact met ons op, financiële rekenwonders van SFAA staan klaar om je te helpen.Kun je de rechtsvorm veranderen?Heb je een eenmanszaak opgericht maar merk je dat dit niet meer bij de huidige situatie van je onderneming past? Dan kun je je eenmanszaak omzetten naar bijvoorbeeld een BV.  Contactformulier Heb je vragen over rechtvorm? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Handige tools Exact Mijn[Kantoor] Nieuws voor alle Exact Mijn[Kantoor] gebruikers, je kunt namelijk makkelijker factureren vanuit de Exact omgeving. Daarnaast zijn er nog een paar kleine veranderingen in de Exact Mijn[Kantoor] omgeving die alles een stukje makkelijker moeten maken.Wat betekent dit precies?Momenteel ben je wellicht veel tijd kwijt met het handmatig aanleveren van facturen of het inscannen van facturen. Of misschien gebruik je hier een losse facturatie-tool voor.  Dit kan vanaf nu veel efficiënter! Wij hebben een mail gehad van Exact over een nieuwe methode om het facturen aanleveren te versimpelen in de Mijn[Kantoor] omgeving.Door ons de add-on toe te laten voegen kun je gemakkelijk in jouw Exact omgeving verkoopfacturen en herinneringen versturen.In de add-on is artikelbeheer beschikbaar gemaakt en kan binnenkort via Mollie banklinks (iDeal) worden betaald door je klanten. Lees hieronder wat dit allemaal precies inhoudt.Verkoopfactuur aanmaken:Vanaf nu kun je dus verkoopfacturen klaarzetten, versturen en herinneringen versturen. Aan deze verkoopfacturen kun je ook een iDeal betaling (mollie banklink) toevoegen. Het aanmaken van een verkoopfactuur ziet er als volgt uit:Als je op nieuw klikt zie je direct een verkoopfactuur staan, hierin kun je een bestaande relatie toevoegen of een nieuwe relatie aanmaken.Een standaard artikel staat al op de factuur, deze kun je veranderen naar het artikel wat op die factuur moet komen te staan. Ook kun je meerdere artikelen toevoegen indien dat nodig is.Wat ook nieuw is dat je een omschrijving kan toevoegen aan de factuur, zo weet de ontvanger direct waar het over gaat. Vervolgens kun je de factuur direct versturen via de e-mail.Je kan bij het versturen van de verkoopfactuur vervolgens aanvinken of je betaling via de Mollie-link wilt toevoegen voor de specifiek factuur, zo kan jouw factuur nog sneller worden betaald.  Dit moet wel van te voren één keer worden ingeschakeld, wil je dat wij dit voor je doen neem dan contact op met je persoonlijke accountmanager.ArtikelbeheerHet toevoegen van de artikelen in het artikelbeheer ziet er als volgt uit. Je opent de Mijn[Kantoor] omgeving en navigeert naar de verkoop omgeving via de navigatiebalk.Hier zie je de artikelen lijst, in de artikelen lijst kun je eenvoudig een nieuw artikel toevoegen. Hier kan je een artikel toevoegen door de artikel code, omschrijving, prijs, btw code en eenheid in te vullen. Door dit artikel vervolgens op te slaan zie je het artikel in de artikelenlijst staan. Zo kun je ook dit artikel toevoegen aan je verkoopfacturen.Lijkt dit je handig?Lijken deze functies je handig? Neem dan contact op met je persoonlijke accountmanager! Wij zullen er voor zorgen dat het geïmplementeerd wordt in jouw omgeving zodat jij zelfstandig aan de slag kan. Heb je daarna nog vragen? We helpen je graag verder. Nog geen klant bij SFAA? Vraag een gratis adviesgesprek aan en zie hoe makkelijk boekhouden in de cloud is.  Contactformulier Heb je vragen over handig tools van exact? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Wat is Factoring en wat zijn de voor/nadelen? De term factoring, je hebt hem misschien al eens voorbij horen komen. Maar wat houdt dit precies in? En misschien nog wel belangrijker, wat zijn de voor en nadelen? In deze blog zullen we dat aan je uitleggen! Wat is factoring? Factoring is een alternatieve vorm van financiering voor ondernemers. Je verkoopt namelijk jouw openstaande facturen aan een factoring bedrijf,  dit bedrijf betaalt jou direct voor deze openstaande facturen waardoor je niet op de betalingstermijn hoeft te wachten. Hier staat vaak tegenover dat het factoring bedrijf een percentage van de factuur voor zichzelf houdt (of een vast bedrag per factuur, dit hangt af van het bedrijf). Voordelen van factoring Als je eigenaar bent van een bedrijf dan komt het je ongetwijfeld bekend voor dat een klant aan wie jij je product of dienst geleverd hebt niet snel betaald. Zo heb je een betalingstermijn die gemiddeld op 31 dagen ligt in Nederland. (exact) Deze betalingstermijn kan worden overgeslagen wanneer je je facturen aan een factoringsbedrijf verkoopt, zo heb je soms al binnen 24 uur je geld op je rekening. Hiermee heb je ook het risico van wanbetalers vermeden, want ondanks de betalingstermijn zal je vast gemerkt hebben dat sommige bedrijven hier geen rekening mee houden, en je laten wachten op je zuurverdiende geld. Hierdoor wordt de liquiditeit van je onderneming verhoogd, je krijgt immers vrijwel direct betaald voor je geleverde diensten/producten. Dit klinkt allemaal als muziek in de oren van de ondernemer, maar hier zit natuurlijk ook nog een keerzijde aan. Nadelen van factoring Het grootste nadeel aan factoring is dat je een gedeelte van het factuurbedrag moet inleveren aan het factoring bedrijf. Meestal bestaande uit een vooraf afgesproken bedrag of een percentage van het factuurbedrag. Hierdoor lever je dus een gedeelte van de winst die je met jouw onderneming maakt in voor een stukje veiligheid en snelheid van de betaling. Een ander nadeel is dat het factoringsbedrijf geen rekening houdt met de relatie tussen jou en de klant ze hanteren de betalingstermijn en luisteren niet naar de klant wanneer deze bijvoorbeeld niet aan de termijn kan voldoen. Klanten kunnen dit natuurlijk als een nadeel ervaren omdat het een minder persoonlijke aanpak is dan ze gewend zijn. Is het voordelig voor mijn onderneming? Dit hangt compleet af van je situatie, ben je hard aan het groeien met je bedrijf en heb je hierdoor een hoge behoefte aan liquiditeit dan kan factoring erg voordelig zijn. Maar hechten klanten veel waarde aan het persoonlijke contact en begrip dan kan factoring zorgen voor vertrek van klanten, waardoor het nadelig kan uitpakken. Op papier kan factoring er dus erg voordelig uitzien, maar bekijk de situatie goed en bepaal aan de hand daarvan of het voordelig genoeg is voor jouw onderneming. Hulp nodig bij het bepalen of dit een verstandige stap is voor jouw onderneming of misschien wel over een heel ander onderwerp? Neem contact met ons op! SFAA is here to help. Je kunt altijd een gratis sparsessie met een van onze financiële rekenwonders aanvragen! Direct iemand spreken? Bel dan naar Contactformulier Heb je vragen over factoring? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Tips en tools om slimmer te ondernemen! Ben jij een ondernemer? Dan zou jij hoogstwaarschijnlijk af en toe balen van allerlei randzaken die komen kijken bij een onderneming. Dit kunnen dingen zijn die er af en toe bij in schieten of dingen waar je simpelweg geen zin in hebt. Wij bij SFAA hebben voor jou een aantal tips en tools op een rij gezet, zodat jij makkelijker en slimmer kunt ondernemen! Maak altijd en overal notities met OneNote Iedereen heeft het wel eens; ideeën of to do's die je opeens te binnen schieten als je een borrel doet in de kroeg of thuis op de bank zit. Vaak ben je deze de volgende dag al vergeten, of doe je er niets mee. Met OneNote van Microsoft kun je dit voorkomen. Met de app kun je zowel via je laptop/computer als op je smartphone gemakkelijk notities maken. Deze notities kun je op een overzichtelijke manier organiseren, wat super handig is om te gebruiken binnen jouw onderneming. Sterke wachtwoorden via LastPass Wist je dat wachtwoorden 81% van de gegevenslekken veroorzaken? Bescherm jouw accounts en gegevens tegen hackers met LastPass, een tool die wachtwoorden genereert. Het enige wat jij hoeft te verzinnen is één sterk hoofdwachtwoord. Op deze manier hoef jij geen bestanden meer bij te houden met talloze wachtwoorden. Via het dashboard kun je wachtwoorden op een veilige manier delen met jouw collega's. Ook is het met deze tool mogelijk om werkgevers toegang te geven tot accounts zonder invulling van wachtwoorden. Zo kan jij wachtwoorden voor jezelf houden. Doe de aangifte checklist! Ben jij op de hoogte van alle regelingen en aftrekposten rondom belastingaangifte? De belastingdienst heeft 6 checkpunten voor ondernemers op een rij gezet om jou klaar te stomen voor je aangifte in de aangiftechecklist. Wij bij SFAA denken graag met jou mee, en nemen de belastingaangifte graag van jou over. Een voordeel van het inhuren van een administratiekantoor in plaats van een accountant is dat het vaak een stuk goedkoper is. Daarbij komt nog kijken dat wij bij SFAA werken via online administratie in de cloud. Hierdoor heb jij altijd en overal inzicht in jouw cijfers, en kun je gemakkelijk bonnen en facturen uploaden in de app. En dat scheelt jou als ondernemer veel tijd en geld! Krijg inzicht in taken van iedere werknemer Op het prikbord van het programma Trello kun je in één overzicht zien welke projecten en taken to do, lopend, of afgerond zijn binnen jouw bedrijf. Zo kun je gemakkelijk zien welke activiteiten er aan zitten komen, en welke taken daarbij vereist zijn. Ook is deze tool super handig voor het opstellen van een content planning, waarin je je marketingactiviteiten per onderwerp in één overzicht kunt zien. Een andere tool die je voor de planning zou kunnen gebruiken is Asana. In principe heeft deze tool dezelfde functionaliteit als Trello; je kunt taken indelen onder de kopjes "to do", "in progress", "needs to be checked" of "finished". Wat het voordeel is van deze tool is dat je direct de laatste stand van zaken kunt zien in de gekoppelde taak. Als een taak of project niet interessant meer voor je is dan ontvolg je deze met één klik. Werk volgens het getting things done principe Het afronden van taken en verplichtingen geeft rust en ruimte, zodat je weer verder kunt gaan met je volgende doel. Managementgoeroe David Allen verzon een manier om hier succesvol mee om te gaan. Het principe gaat uit van 5 stappen: Verzamel al je to do's in één overzicht, bij voorkeur op volgorde van prioriteit. Dit zou je bijvoorbeeld met Trello of Asana kunnen doen, zodat iedereen op de hoogte is van deze to do's.Bepaal per taak wat je nodig hebt om deze af te ronden. Dit kan een persoon of middel zijn. Behoort een taak tot een project? Plaats deze taak dan onder het betreffende project zodat je een overzicht houdt! Als er taken zijn die je even wilt parkeren, omdat deze bijvoorbeeld geen prioriteit hebben, geef dit dan aan in je planning met een deadline.Nu je een overzicht hebt wordt het tijd om de to do's te organiseren. Draag de taken die je zelf niet kan afronden af aan de personen die dit wel kunnen doen en stel deadlines op in de gezamenlijke agenda. Zo zorg je dat iedereen op de hoogte is en op tijd aan de slag kan. Check iedere week of je planning nog up-to-date is, en werk de nieuwe to do's bij in de planningDe laatste, maar toch belangrijkste stap: doen! Als je de tijd en middelen hebt om een taak af te ronden is het handig om dit meteen te doen. Zo behoud je rust en energie om weer verder te gaan naar een volgende taak. Boekhouden in de cloud Iedere ondernemer kent het wel: de bonnetjes en facturen die overal en nergens liggen, en die ieder kwartaal moeten worden afgeleverd aan de boekhouder. Soms raak je er een paar kwijt of vind je er een later terug in je jaszak. Met boekhouden in de cloud heb je hier nooit meer last van! Via de overzichtelijke app scan jij bonnetjes gemakkelijk in zodat deze niet kwijt raken. En dat scheelt jouw boekhouder een hoop tijd, wat voor jou lagere kosten betekent! Wil jij overstappen van boekhouder naar ons? Dan regelen wij alles! Lees meer over online administratie op deze pagina. Meer weten over slim ondernemen? Neem contact met ons op! Heb je na het lezen van dit artikel vragen over hoe jij jouw financiële werkzaamheden kan vereenvoudigen? Neem dan contact op met SFAA administratiekantoor Amsterdam! Wij helpen je graag met al je vragen en kunnen je alles vertellen over onder meer kostenbesparing realiseren of het uitbesteden van jouw financiële administratie. Mail ons en je krijgt snel een passend antwoord. Liever direct contact? Bel of WhatsApp ons met de button die je in je scherm ziet verschijnen op deze pagina (+31 20-2610723). Onze financiële helden helpen je graag! Waar mogen wij jou mee helpen? Contactformulier Wil je meer tips? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Administratiekantoor SFAA de grote winnaar van de Exact Cloud Award 2018/2019 Jong administratiekantoor zet de sector op zijn kop! Woensdag 10 oktober 2018 was het groot feest bij Administratiekantoor SFAA. Het Amsterdamse administratiekantoor wist namelijk de Exact Cloud Awards te winnen. In een zinderende finale wist SFAA vijf andere finalisten voor te blijven en werd het uitgeroepen tot het beste administratiekantoor van Nederland. Enorm trots De Exact Cloud Award is dé jaarlijkse verkiezing voor accountants- en administratiekantoren in Nederland. De grootste leverancier van administratiesoftware roept Administratiekantoor SFAA daarmee uit tot hét administratiekantoor dat het innovatiefst is en het meest excelleert in samenwerking met klanten. Eigenaar Annelie Snijder is enorm trots op haar team en haar bedrijf: “Samenwerking is enorm belangrijk voor ons. Wij helpen ondernemers om beter te worden en zetten altijd in op innovatie. Het is geweldig om te merken dat dat ook echt werkt en gezien wordt!” Jong kantoor: uniek in de sector Door zijn overwinning schudt Administratiekantoor SFAA de sector op. De innovatieve werkwijze, moderne communicatiemiddelen en het slimme gebruik van de cloud dragen bij aan het succes. Opvallend is dat het administratiekantoor uit slechts 9 leden (m/v) bestaat met een gemiddelde leeftijd van 28. Uniek in de sector! Annelie: “Zo’n jong team snapt het belang van moderne communicatiemiddelen, real-time inzicht en dat je met behulp van innovaties veel zaken slimmer kunt organiseren. Zo gebruiken we vlogs om nieuwe processen en tools uit te leggen. Dat doen we onder meer voor The Avocado Show, 5miles, Boatsters, Colourful Rebel en GreenHome.” Overtuigende pitch: krachtig totaalplaatje Uit het juryrapport blijkt dat de jury veel waardering heeft voor de passie en missie van SFAA: “Eigenaar Annelie Snijder en haar team helpen klanten met bedrijfseconomische blik aan groei. Een realtime administratie staat daarbij voorop. Cloud en innovatie zitten in de kassa van de klant. Indrukwekkend dat SFAA op afstand zaken in het kassasysteem aanpast om zo de administratieve processen te verbeteren en de managementrapportages klaar te hebben voor de 10e van de nieuwe maand.” Bovendien overtuigde eigenaar Annelie Snijder met haar pitch ‘passie, prezi en missie’. De winnende pitch is hier te bekijken. Over Administratiekantoor SFAA Administratiekantoor SFAA werkt voor bedrijven uit alle branches. Wij hebben hierdoor enorm veel kennis in huis. De financiële en fiscale helden én heldinnen van SFAA weten dus waar ze over praten. Zo hebben wij in het team super precieze administrateurs, bedrijfskundigen en slimme financieel adviseurs. We zijn allemaal fanatiek als het gaat over financiën en het helpen van ondernemers. Voordat je tegen een financieel of fiscaal struikelblok aanloopt heeft Administratiekantoor SFAA het al opgelost. Maak hier kennis met administratiekantoor SFAA. Financieel advies van het beste administratiekantoor van Nederland Hoe ziet de kostenstructuur van jouw bedrijf er precies uit? En wat zijn je maandelijkse uitgaven en investeringen? Grote kans dat je als ondernemer dit niet allemaal overzichtelijk op een rijtje hebt. Je hebt het immers al druk genoeg! Daarom kun jij wel een administratiekantoor gebruiken die je proactief kan adviseren over je financiële administratie. En wie kan nou beter helpen dan het beste administratiekantoor van Nederland? Twijfel niet en neem contact met ons op! Stuur een e-mail naar info@sfaa.nl of bel direct naar +31 20-2610723. Onze financiële helden helpen je graag! Contactformulier Heb je vragen over SFAA? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Interview Accountancy Vanmorgen met Annelie Snijder SFAA Dankjewel Accountancy Vanmorgen & Frans Heitling voor dit leuke artikel:)! https://www.accountancyvanmorgen.nl/2018/08/24/elk-kantoor-de-klanten-die-het-verdient-1-annelie-snijder-sfaa-van-mappenklant-naar-bedrijf-in-je-broekzak/ Elk kantoor krijgt de klanten die het verdient 1. Annelie Snijder SFAA; Van mappenklant naar bedrijf in je broekzak 24 AUGUSTUS 2018 DOOR ACCOUNTANCY VANMORGEN Eerste aflevering van een korte serie over 6 kantoren. SFAA is de eerste, 5 jaar geleden begonnen. Niet door een accountant maar door bedrijfskundige Annelie Snijders. Op de vraag: Accountancy is nog steeds een mannenwereld. Heb je daar last van?  Komt een kort maar krachtig antwoord: ‘Nee. Ik denk eerder dat het een voordeel is!’ Gewoon, jaarrekeningen, fiscale aangiftes, management rapportages, realtime inzicht in je financiën, proces optimalisatie bij de klant en binnen het kantoor. Maar dan wel met een nadruk op MKB’ers met groeiambitie. Starters en scale ups en die state of the art, digitaal en in de cloud servicen. Moderne, hippe bedrijven. Vanuit een kantoor gevestigd binnen de Amsterdamse grachtengordel. Annelie Snijders’ kantoor bestaat nu 5 jaar en is een van zes genomineerden voor de Exact Cloud Award. Van huis uit is zij bedrijfskundige (RUG Groningen en daarna nog een master financial management aan de Amsterdamse VU). SFAA is in essentie een administratiekantoor. ‘Ondernemers gedoe uit handen nemen en je met de klant bemoeien over hoe zij hun bedrijf organiseren, sparren, samen beter worden. Administratie vindt niemand leuk, maar het moet wel goed geregeld zijn.’ Zeggen dat je dat doet is niet genoeg. Het #hoedanprecies is erg belangrijk. ’Laagdrempelig, iedereen kan zo even binnenlopen, nabellen voor de BTW-aangifte wanneer die er weer aankomt. Maar ook de diverse systemen die een onderneming in huis heeft aan elkaar koppelen. Of nieuwe systemen implementeren.  Voorraadsystemen, kassasystemen, salarissystemen, rapportagetools, gekoppeld aan elkaar en vervolgens aan de accounting software zodat alles vele malen slimmer functioneren. Dat zorgt ervoor dat transacties veel eenvoudiger kunnen worden verwerkt en alles makkelijk in Exact kan worden ingelezen.’ Zij wil het anders doen. ‘Met de klant meedenken, je bemoeien met hoe zij hun bedrijf organiseren doen maar weinig kantoren. In kassasystemen knopjes aanmaken om dingen te regelen? Wij regelen zelf op afstand de koppelingen, waardoor de rapportages ook direct kloppen. Win-win dus. We hebben de inlogcodes en kunnen vaak alles op afstand voor de klant regelen.’ Op de site van het kantoor worden een flink aantal klanten genoemd. Geen grote bedrijven, maar ook geen éénpitters of ZZP’ers. Dat zijn nadrukkelijk segmenten waar het kantoor zich niet op richt. ‘Wanneer een onderneming 5 tot 10 mensen in dienst heeft kun je leuk meedenken met de ondernemer. Dan kunnen we de salarisadministratie oppakken en  managementrapportages verzorgen. Bij kleinere ondernemingen zijn de vragen vaak standaard en bij grotere ondernemingen zit je vaak niet meer bij de ondernemer aan tafel, waardoor je ideeën niet direct de volgende dag kunnen worden uitgevoerd.’ Annelie Snijder is nu 5 jaar bezig, inmiddels met zo’n 7 fte’s met een gemiddelde leeftijd van 28. ‘Inmiddels hebben we afscheid genomen van onze mappenklanten. Die doen we niet meer.  We brengen nieuwe klanten wel van old school naar new school. Dat vinden zij prachtig. Hebben ze in een keer hun hele bedrijf in de broekzak.’ Accountancy is nog steeds een mannenwereld. Heb je daar last van? ‘Nee. Ik denk eerder dat het een voordeel is. De financiële wereld is nog steeds een mannenwereld, als niet-timide vrouw kun je daar voordeel mee behalen. Ik ben extravert, direct en no-nonsense. Dat slaat denk ik aan. We hebben niet voor niks de hashtag #happyfinance!’ Alleen naar de cijfers kijken vindt zij niet meer voldoende. ‘Goed kunnen boekhouden en alleen maar naar de cijfers kijken is niet genoeg. Met alleen accountants aan boord ga je niet overleven. ICT-kennis en echte kennis van de onderneming je klant is minstens zo belangrijk.’ Toekomstperspectief Groei is een nadrukkelijke ambitie. Zij stelt dan ook dat het vinden van klanten – zeker in Amsterdam waar heel veel ondernemingen bij de KvK staan ingeschreven – niet het grootste probleem is. ‘Happy customers,’ klanttevredenheid telt wel. Zij zoekt ondernemers die willen groeien. Groei mag dan ook wel breder gezien worden dan alleen maar omzet. ‘Kijk ook naar de kwaliteit, de persoon van de ondernemer zelf en de slagen die vaak snel te maken zijn.’ SFAA werkt op basis van abonnementen. Dat maakt de prijsstelling voorspelbaar. Klanten weten altijd van tevoren hoeveel iets kost. Enthousiast geworden? Bel gerust even naar SFAA voor een gratis intake of plan direct een kennismakingsgesprek in! 020 26 10 723. Mailen kan natuurlijk ook: info@sfaa.nl. ### IB47: Wat is het en hoe werkt het? IB47: Verplichte opgaaf bij het inzetten van influencers Influencer-marketing is hot. Een beetje modern bedrijf zet tegenwoordig een influencer via Instagram of YouTube in om een product of dienst te promoten. Dit is vaak eenmalig. Een influencer staat namelijk niet bij jou op de loonlijst en is ook géén ondernemer. Toch vragen zij in de meeste gevallen om geld wanneer je gebruik wilt maken van hun diensten. Maar hoe moet je dit soort uitbetalingen administratief afhandelen? Voor veel bedrijven is dat nog onduidelijk. De Belastingdienst wil dat je dit met een IB47 opgaaf doet. Maar wat is een IB47 opgaaf precies en waar moet deze aan voldoen? In dit artikel leggen wij dit stap voor stap uit! IB47: wat is het? IB47 is een opgaaf die bij het inzetten en uitbetalen van derden, zoals influencers, eenmaal per jaar bij de Belastingdienst aangeleverd moet worden. Het is hierbij van belang dat de desbetreffende influencer niet bij jou in loondienst is en de opdracht niet als ondernemer uitgevoerd heeft. Het is dus een regeling van de Belastingdienst die gebruikt kan worden voor de uitbetalingen van gewerkte uren als iemand niet in het bezit is van een eigen BTW-ID. Een IB47 opgaaf dien je in door een IB47 formulier in te vullen en digitaal aan te leveren bij de Belastingdienst. Dit kun je gedurende het hele jaar doen, en moet uiterlijk voor 1 februari in het jaar na de opdracht worden ingediend. Naast enkele algemene- en persoonsgegevens moet je hier ook het totaal uitbetaalde bedrag op invullen. Zo weet de belastingdienst hoeveel degene heeft ontvangen en hoe vaak dit gebeurd. Een werkende mag namelijk slechts drie keer per kalenderjaar een opdracht uitvoeren zonder btw-id. Let op, dit gaat dus niet over het bedrijf wat de werkende inhuurt, die mag dit vaker doen bij bijvoorbeeld meerdere personen. Meer dan 3 opdrachten per jaar? Heeft de werkende meer dan drie opdrachten per jaar, of wil de persoon meer opdrachten gaan aannemen. Dan kan de persoon er voor kiezen om of in loondienst van de opdrachtgever te gaan, of zijn eigen btw-id aan te vragen door zich in te schrijven als ondernemer. Zo kun je middels de IB47 regeling zonder je direct in te hoeven schrijven kijken of het ondernemerschap iets is voor jou. Vragen over IB47 of andere financiële zaken? Neem contact met ons op! Heb je na het lezen van dit artikel toch nog vragen over het invullen van een IB47 formulier? Of wil je meer weten over het uitbetalen van influencers voor een eenmalige opdracht? Administratiekantoor SFAA uit Amsterdam helpt je graag verder bij het beantwoorden van al je vragen. Dus bel 020 26 10 723 of mail naar info@sfaa.nl. Wij zijn namelijk hét advieskantoor voor ondernemers die willen groeien! Wie zijn wij? Wij staan naast jou als ondernemer. We bekijken hoe de financiën ervoor staan en helpen om de administratie voor jou zo makkelijk mogelijk te maken. We werken in de cloud, dat is makkelijker en inzichtelijker. Ons doel is ondernemers te laten ondernemen. Wij zijn goed in financiën en lossen administratie en belasting ‘gedoe’ op. De rekenwonders van SFAA lichten ook graag de financiële kant van je bedrijf door. We zien wat beter, makkelijker en zuiniger kan. Zo helpen we je om kosten te besparen. Wij zijn een online administratiekantoor. Dat betekent dat je bij ons geen bonnetjes hoeft te plakken of hoeft te slepen met multomappen. Het is ook niet nodig om bestanden heen en weer te mailen. We werken in een boekhoudprogramma in de cloud. Daardoor heb je live inzicht hebt in de administratie. Je kan overal en altijd zien wat je resultaten zijn. Hoeveel geld binnenkomt, hoeveel eruit gaat en wat je winst is. Helder, transparant en bovendien minder gedoe. Zo hou jij met een administratie bij SFAA meer tijd over om te ondernemen! Contactformulier Heb je vragen over IB47? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Wat is een LEI-registratie? En krijg ik ermee te maken? Na het UBO-register is er een nieuw register. Houd je je als ondernemer bezig met aandelen of derivaten? Dan heb je sinds 2018, 3 januari om precies te zijn, een LEI-registratie nodig. Maar wat is een LEI? En waarom is het verplicht? Lees dat in deze blog. Wat is een LEI? Een LEI (Legal Entity Identifier) is een code die een organisatie nodig heeft om te mogen handelen op de financiële markten. Je kunt een LEI aanvragen als je een in het Handelsregister ingeschreven tekenbevoegde van je organisatie bent. Het LEI-codesysteem is geïntroduceerd op verzoek van de G20-landen om wereldwijd toezicht op de financiële markten te verbeteren. Het doel van LEI is om een universele standaard en referentiesysteem te bieden dat helpt bij het traceren van financiële transacties op wereldwijde schaal. Door het verstrekken van gestandaardiseerde gegevens, draagt LEI bij aan een beter inzicht en toezicht op de internationale financiële markten. Voor wie is de LEI-registratie? Heb je een N.V., een stichting of ben je ZPP’er? Dit maakt voor de registratie geen verschil. Het aanvragen en gebruiken van een LEI is verplicht voor alle in Nederland gevestigde bedrijven waarvoor een wettelijke rapportageplicht geldt voor derivaten- en aandelentransacties. Dat geldt voor: Beleggingsondernemingen Exploitanten van handelsplatformen Uitgevende instellingen Partijen die deel uitmaken van derivatencontracten (voor zover het ondernemingen zijn) Klanten van beleggingsondernemingen en banken die financiële instrumenten kopen, verkopen of verkrijgen Is je bedrijf in niet geregistreerd? Dan kan je niet meer handelen op de beurs. Weet je niet zeker of een registratie nodig is, neem dan contact op met SFAA. De experts van SFAA helpen je graag met het kijken naar wat er nodig is. Hoelang is een LEI-registratie geldig? Een LEI heeft een geldigheidsduur van 1 jaar na uitgifte of verlenging. Indien je organisatie verzuimt de LEI te verlengen, zal deze de status 'lapsed' (verlopen) krijgen. Een verlopen status kan tot gevolg hebben dat je organisatie beperkt wordt in het uitvoeren van bepaalde financiële transacties en mogelijk niet kan voldoen aan wettelijke rapportageverplichtingen. Voor meer informatie kun je contact opnemen met je bank of vermogensbeheerder. Doorgaans moet de LEI-registratie tot 4 weken voor verlopen opnieuw worden aangevraagd om niet voor verlening af te lopen. Hoe kan ik me registreren? Voor meer informatie over de LEI registratie en hoe deze kan worden aangevraagd kunt u kosteloos contact opzoeken met ons, bel ons op 020 26 10 723 of mail naar info@sfaa.nl . SFAA is here to help! Contactformulier Heb je vragen over LEI-registratie? Neem contact met ons op! We staan klaar om je te helpen. Wij zorgen er voor dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo betaal je nooit een euro te veel belasting.   Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Afspraak inplannen Vrijblijvende kennismaking inplannen Plan hieronder eenvoudig en vrijblijvend een gesprek in met Jari Wentink, onze commercieel manager. Tijdens deze afspraak bespreken we jouw wensen en kijken we samen wat we voor je kunnen betekenen. We denken graag met je mee, zonder verplichtingen. Klik op het onderstaande vlak om via Calendly een afspraak in te plannen! REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert Persoonlijk contact, online of op ons kantoor in Amsterdam Ons administratiekantoor is niet alleen online actief, we hebben ook een kantoor aan het Koningsplein, midden in Amsterdam. Je bent van harte welkom om hier langs te komen voor een persoonlijk gesprek over jouw financiële situatie. Uiteraard kun je ook eenvoudig online kennismaken, of je nu om de hoek woont of helemaal in Zuid-Limburg. Ben je benieuwd wat wij voor jou kunnen betekenen? Plan dan vrijblijvend een kennismakingsgesprek in met Jari Wentink, onze commercieel manager. In dit gesprek bespreek je jouw situatie en wensen, en ontdek je hoe wij jou kunnen ondersteunen, geheel vrijblijvend en zonder verplichtingen. Plan kennismaking in! Online administratiekantoor SFAA SFAA is een online administratiekantoor en maakt dus veel gebruik van innovatieve, online tools en apps. Over de tools en apps van SFAA kunnen we veel vertellen. Het team van SFAA zit bovenop de ontwikkelingen van financiële apps en online tools. Wij willen het voor de ondernemer zo makkelijk mogelijk maken dus zoeken we altijd naar handige nieuwe hulpmiddelen. Niet iedereen is natuurlijk een online held. Geen zorgen. Ons team helpt u heel graag online de weg te vinden naar een makkelijkere administratie. Dat is het voordeel van een online administratiekantoor. Weten wat SFAA voor jou kan betekenen en wat onze diensten voor jouw onderneming kosten? We sturen je graag vrijblijvend een persoonlijke offerte! Plan kennismaking in! Over John Bij SFAA hebben we het vaak over John, maar wie is John? En waarom schrijven wij zo vaak over hem? John is een echte ondernemer, en hierom onze ideale klant. Wij kunnen John namelijk het beste ondersteunen door al het 'belastinggedoe' voor hem op te lossen en hem te adviseren. John weet waar hij heen wilt met zijn onderneming, en wij ondersteunen hem hierin. Meer weten over John en wat wij voor hem kunnen betekenen? Lees meer over John! Voordelen van administratiekantoor SFAA kosten efficiëntie Door je financiële administratie uit te besteden, bespaar je veel kosten. Zo bespaar je niet alleen op de kosten van interne administratieve medewerkers en software, maar ook op vele onnodige kosten. Onze financiële experts zorgen namelijk voor het ultieme belastingvoordeel! Tijdwinst De administratieve taken van een onderneming kunnen tijdrovend zijn. Door deze taken over te laten aan SFAA kan jij je focussen waar je echt goed in bent. Ondernemen! Overstapservice Kosteloos en moeiteloos overstappen met onze overstapservice binnen 72 uur! Persoonlijke accountmanager Altijd binnen 24 uur reactie van jouw persoonlijke accountmanager. Hij of zij staat dicht bij jouw onderneming waardoor hij of zij kan meedenken om jouw onderneming verder te laten groeien! Referenties Benieuwd wat wij voor jouw onderneming kunnen betekenen? Plan eenvoudig een vrijblijvende kennismaking met Jari Wentink, onze commercieel manager. Tijdens dit gesprek bespreken we jouw wensen en geven we inzicht in hoe wij jou kunnen ondersteunen, of je nu zzp’er bent, een mkb runt of een grotere onderneming hebt. SFAA is een toonaangevend administratiekantoor in Amsterdam, met transparante tarieven en een persoonlijke aanpak. Of je nu interesse hebt in onze administratieve diensten of op zoek bent naar een betrokken boekhouder, we denken graag met je mee. Heb je na het gesprek nog vragen? Geen probleem, we staan voor je klaar om alles duidelijk en helder met je door te nemen. Plan kennismaking in! Overstapservice van SFAA Bij SFAA bieden we een gratis overstapservice aan waarmee je in slechts vier simpele stappen kunt overstappen naar ons administratiekantoor. Jij hoeft alleen maar aan te geven wie je vorige boekhouder was; wij doen de rest. Binnen een week ben je operationeel met je administratie in de cloud via Exact Online. We nemen contact op met je vorige boekhouder, richten de nieuwe omgeving in naar jouw wensen en zorgen ervoor dat alle data volledig en veilig wordt overgezet. Zo kun je zonder zorgen en zonder kosten overstappen naar SFAA. Neem contact op om te beginnen! Gratis overstapservice ### Stage Innovatie bij SFAA - Start september 2025 Datum vacature: September 2025 Beschrijving: Administratiekantoor SFAA is op zoek naar een Stagiair(e) Finance! Locatie: Amsterdam, Noord-Holland, 1017 BB, Koningsplein 1-2 Branche: Financiële dienstverlening. Uren: Fulltime, 32-40 uur per week Ben jij een HBO of WO student (bedrijfskunde, accountancy of finance) en op zoek naar een uitdagende financiële stage? Werk je graag in een innovatieve en groeiende organisatie en denk je graag met uiteenlopende ondernemers mee? Dan zoeken wij jou! Wie zijn wij? SFAA is een awardwinnende innovatieve organisatie gespecialiseerd in financiële administratie en advies op maat voor John. John is onze core customer, het is een mooi MKB bedrijf in de zakelijke dienstverlening, marktonderzoeksbureau of makelaar.  Wij zijn de financiële afdeling op afstand voor John en regelen alles van A tot Z voor hem/haar. Meer weten over ons? Lees het op sfaa.nl! Je krijgt enthousiaste collega’s die graag helpen om ondernemers te laten groeien en zoeken naar efficiënte oplossingen waar de persoonlijke relatie centraal staat. Wat kan je tijdens je stage financiën verwachten? Als stagair(e) bij SFAA heb je een divers en uitdagend takenpakket met veel verantwoordelijkheid. Je zal vanaf dag één volledig meedraaien in de dagelijkse gang van zaken. Tijdens je stage financiën zal je voor diverse bedrijven de financiën regelen. Je krijgt op deze manier de mogelijkheid om mee te kijken in de financiële situatie van verschillende bedrijven, je te verdiepen in diverse branches en je krijgt inzicht hoe je kan sturen op kosten. Naast de huidige groei zijn we continu bezig om onze dienstverlening te verbeteren en automatiseren, zodat we onze klanten beter kunnen helpen. Dit doen we door online enquêtes, blogs te schrijven en andere marketingpools te gebruiken. Na je stage financiën zijn er door onze groei uiteraard aantrekkelijke doorgroeimogelijkheden. Wie ben jij? Je doet een HBO of WO opleiding richting bedrijfskunde of finance Je wordt enthousiast van cijfers en denkt graag met ondernemers mee Je houdt van de online wereld en innovatie Nederlandse taal in woord en schrift moet vloeiend zijn. Engels moet ruim voldoende zijn. Je houdt van een breed takenpakket en bent stressbestendig Je houdt van leren en wil steeds nieuwe dingen leren Wat bieden wij?  Werken op een toplocatie in hartje Amsterdam (Koningsplein) Stagevergoeding van €400 Je input wordt echt iets mee gedaan en kan worden toegepast. Werken bij een innovatieve en groeiende organisatie die meedoet in een Accelerator en diverse prijzen wint voor online werken Goede begeleiding en daarnaast veel verantwoordelijkheid Ja, ik wil stage financiën lopen bij SFAA! Stuur dan je CV naar info@sfaa.nl. Wil je meer weten over de stage of heb je andere vragen, neem dan contact op met Annelie Snijder via 020-2610723 of stuur een e-mail. https://youtu.be/NlJPcOvhFdA Hoe is werken bij SFAA als Stagiair(e)? We hebben een hecht en gezellig team. Je gaat dus nooit met tegenzin naar kantoor. Doordat we elke dag samen lunchen, een jaarlijkse trip naar het buitenland maken en vaak een borrel hebben of uiteten gaan, hebben we het over meer dan alleen werk met elkaar. Je rol als assistent accountant is hetzelfde als de andere assistent accounts hier bij SFAA,  je bent namelijk verantwoordelijk voor je eigen 'winkeltje'. Wat dit betekent is dat je je eigen portfolio krijgt met klanten voor wie jij de administratie regelt en het aanspreekpunt bent. Ook werken we veel aan de groei en innovatie binnen SFAA, en vinden we het belangrijk om persoonlijke ontwikkeling hier ook in mee te nemen. Hierdoor werken we veel samen met elkaar, om zo efficiënt en doelgericht onze klanten van dienst te kunnen zijn. Lijkt het je leuk om bij ons te komen werken? Reageer dan snel op de vacature voor assistent accountant. Solliciteer nu! ### Vacature fiscalist & jaarrekeningen specialist VacatureJaarrekeningen en Fiscalist bij SFAABij SFAA hebben we een nieuwe vacature! We zijn op zoek naar een Fiscalist & Jaarrekeningenspecialist om ons team in Amsterdam te versterken. Lees verder op deze pagina voor alle details en solliciteer direct!Start datum:1 september 2025 (eerder of later in overleg mogelijk)Beschrijving:Administratiekantoor SFAA is op zoek naar een Fiscalist & JaarrekeningenspecialistLocatie:Amsterdam, Noord-Holland, 1017 BB, Koningsplein 1-2Branche:Finance/Bedrijfskunde/AccountancyUren:Fulltime, 40 uur per week (32 uur is ook mogelijk, geen interim!)Over SFAASFAA is een vooruitstrevend administratiekantoor dat ondernemers helpt hun financiën inzichtelijk en up-to-date te houden. Met een focus op digitalisering en automatisering bieden wij efficiënte oplossingen voor financiële administratie, belastingadvies en strategische ondersteuning. Ons team bestaat uit gedreven professionals die met passie en precisie werken aan het succes van onze klanten.Jouw rol als fiscalist en jaarrekeningenspecialistAls Fiscalist & Jaarrekeningenspecialist ben jij de spil in het opstellen, beoordelen en controleren van jaarrekeningen en fiscale aangiftes. Je adviseert klanten op fiscaal gebied en zorgt ervoor dat zij optimaal gebruik kunnen maken van fiscale regelingen. Daarnaast werk je nauw samen met onze financiële adviseurs en accountants om klanten te voorzien van strategisch en fiscaal advies.Wat ga je doen als fiscalist & jaarrekeningenspecialist?Opstellen en controleren van jaarrekeningen voor diverse klanten in FiscaalGemak en Visionplanner;Verzorgen van fiscale aangiftes (BTW, IB, VPB);Adviseren van klanten over fiscale optimalisatie en wet- en regelgeving;Analyseren van financiële gegevens en signaleren van verbeterpunten;Beantwoorden van fiscale vraagstukken en begeleiden van belastingcontroles;Samenwerken met collega’s binnen verschillende disciplines om klanten optimaal te ondersteunen.Wat wij jou bieden als fiscalist en jaarrekeningenspecialistEen uitdagende en afwisselende functie binnen een dynamisch team;Een moderne, digitale werkomgeving met ruimte voor eigen initiatief;Goed marktconform salaris (vanaf € 5.000) en goede secundaire arbeidsvoorwaarden;Flexibiliteit in werktijden en de mogelijkheid om deels vanuit huis te werken;Opleidings- en doorgroeimogelijkheden binnen een snelgroeiend bedrijf;Een kantoor in hartje Amsterdam met een informele en collegiale sfeer.Klanten die staan te springen om jouw goede adviezen, die je ook nog eens tot werkelijkheid brengt;Een belangrijke positie in ons bedrijf, je denkt mee over richting en optimalisatie met de directeur;Kennis delen vind je belangrijk, want je wil jouw collega's graag opleiden tot nog betere specialisten;Fiets van de zaak;Mooie teamuitjes en de leukste borrels en etentjes.Wie ben jij?Afgeronde HBO/WO-opleiding in Fiscale Economie, Accountancy of een vergelijkbare richting;Minimaal 6 jaar ervaring in een soortgelijke functie bij een administratie- of accountantskantoor;Je spreekt vloeiend Nederlands;Uitgebreide kennis van fiscale wet- en regelgeving en jaarrekeningrapportages;Ervaring met moderne boekhoudsoftware en digitalisering van administratieve processen;Communicatief sterk en klantgericht met een proactieve instelling;Accuraat en analytisch sterk, met oog voor detail en optimalisatie.Heb je er zin in? Solliciteer dan nu op de vacature fiscalist en jaarrekeningenspecialist Amsterdam!Wil jij deel uitmaken van ons team en bijdragen aan het succes van onze klanten? Stuur dan je CV en motivatiebrief naar annelie@sfaa.nl of solliciteer via het onderstaande contactformulier. We kijken uit naar jouw sollicitatie!  Solliciteer nu! Hoe is werken bij SFAA als Jaarrekeningenspecialist en Fiscalist ?We hebben een hecht en gezellig team. Je gaat dus nooit met tegenzin naar kantoor. Doordat we elke dag samen lunchen, een jaarlijkse trip naar het buitenland maken en vaak een borrel hebben of uiteten gaan, hebben we het over meer dan alleen werk met elkaar. Je rol als fiscaal consultant of jaarrekeningspecialist is de senior binnen onze organisatie. Je bent namelijk de kennisfactor binnen SFAA. Wat dit betekent is dat je niet alleen consultant bent en focust op het maken van jaarrekeningen. Je bent het aanspreekpunt bij interne vragen over complexe onderwerpen, en deelt je kennis graag met de assistent accountants. Ook werken we veel aan de groei en innovatie binnen SFAA, en vinden we het belangrijk om persoonlijke ontwikkeling hier ook in mee te nemen. Hierdoor werken we veel samen met elkaar, om zo efficiënt en doelgericht onze klanten van dienst te kunnen zijn. Lijkt het je leuk om bij ons te komen werken? Reageer dan snel op de Vacature fiscalist en jaarrekeningspecialist Amsterdam. Solliciteer nu! ### BV liquidatie Online administratie bij SFAA Professionele hulp bij BV liquidatie Het beëindigen van een BV (liquidatie) kan een complex proces zijn. Dit omvat onder andere de formele ontbinding, het afrekenen van vennootschaps- en omzetbelasting, en het uitschrijven bij het Handelsregister van de KvK. Het is cruciaal om dit zorgvuldig en volgens de wettelijke eisen te doen, om juridische en financiële risico's te voorkomen. De experts van SFAA staan voor je klaar om je tijdens dit hele proces te begeleiden. Wij nemen de volledige afwikkeling uit handen, zodat jij je kunt focussen op een nieuwe stap. Met onze hulp ben je verzekerd van een correcte en vlotte liquidatie. Neem contact op! Direct met een specialist bellen Tarieven Fransen & Kroes Makelaars★★★★★Guillaume Fransen Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en Taxateurs★★★★★Erik Smit Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERT★★★★★Bert Jonker Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. Hoe ziet het proces bij een BV liquidatie eruit? In 4 simpele stappen begeleiden we je door het volledige proces van een BV-liquidatie. Hieronder lees je welke stappen we nemen en hoe we ervoor zorgen dat jouw BV zorgvuldig en volgens de regels wordt beëindigd: Stap 1: Controleren en op orde brengen van voorgaande administratie Om jouw bv dit jaar succesvol te liquideren, is het belangrijk dat de jaarrekening en VPB-aangifte van kloppen. Wij controleren dit zorgvuldig. Ontdekken we fouten? Dan corrigeren onze experts deze direct, zodat je geen vertraging oploopt. Stap 2: Afronden huidig boekjaar Wil je jouw BV bijvoorbeeld per 30 september stopzetten? Dan zorgen wij dat alles op tijd netjes wordt afgerond: we beëindigen je btw-nummer, stoppen de loonheffingen en verwerken je administratie. Is er sprake van een positief eindvermogen? Dan regelen we ook de benodigde dividenduitkering. Vervolgens maken we de jaarrekening en VPB-aangifte op van het huidige jaar. Stap 3: Opstellen notulen ontbindingsbesluit Zodra alle cijfers kloppen, stellen wij voor de BV liquidatie notulen van het ontbindingsbesluit op.  Stap 4: Toezicht en afronding van de BV liquidatie Tijdens het proces van de BV liquidatie monitoren wij of alles juist is gegaan en of de KVK de ontbinding juist heeft doorgevoerd. Daarnaast dienen wij tijdig de laatste aangifte vennootschapsbelasting in bij de belastingdienst. Zo zorgen we ervoor dat alles soepel en volgens de regels verloopt. Neem contact op! Wat kost een BV liquidatie? Bij SFAA begeleiden we u professioneel door het gehele proces van een SNA-keuring. Voor onze standaardbegeleiding rekenen wij een vast tarief van €1300,- inclusief vennootschapsbelasting en uitschrijving.Houd er rekening mee dat er extra kosten in rekening kunnen worden gebracht als er nog een jaarrekening van het vorige boekjaar moet worden opgesteld. Deze aanvullende werkzaamheden worden berekend op basis van nacalculatie, zodat u altijd precies weet waar u aan toe bent.Wilt u meer weten over onze dienstverlening of een offerte op maat ontvangen? Vraag nu een adviesgesprek aan Waarom kiezen voor SFAA? Een BV liquidatie kan erg tijdrovend zijn. Er zijn namelijk veel documenten die opgesteld en ingediend moeten worden, van jaarrekeningen tot ontbindingsnotulen. Wij nemen dit werk volledig uit handen en zorgen dat dit zorgvuldig wordt verwerkt.Onze specialisten hebben veel ervaring met BV liquidaties. Zo helpen wij jaarlijks tientallen ondernemers met het juist beëindigen van hun BV. Onze experts zorgen ervoor dat alles volgens de wet- en regelgeving wordt afgehandeld. Dit zorgt ervoor dat fouten worden vermeden die kunnen leiden tot boetes of aansprakelijkheden. Bij een BV liquidatie speelt de Belastingdienst een belangrijke rol. Van vennootschapsbelasting tot omzetbelasting, alle financiële verplichtingen moeten goed worden afgerond. SFAA beschikt over veel fiscale en financiële kennis. Of het gaat over het verwerken van een dividenduitkering of het indienen van een VPB-aangfite, wij zorgen ervoor dat je voldoet aan de eisen van de Belastingdienst. Over SFAA! Wij zijn SFAA. Ons kantoor staat in hartje Amsterdam. Veel klanten komen dan ook uit deze regio. Want het is wel zo fijn als je eens samen met ons een kopje koffie wil drinken terwijl we de financiën bespreken. Maar doordat we volledig in de cloud werken maakt het eigenlijk niet uit of je bedrijf nou om de hoek, op een waddeneiland of in het puntje van Limburg zit. We kunnen je altijd en overal van dienst zijn! Vraag een offerte aan Meer informatie over een BV liquidatie? Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Bedrijven die je voor gingen Wacht niet langer Begin vandaag nog met online boekhouden Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen Vraag meer informatie aan! ### SNA-keurmerk SNA-keurmerk aanvragen: jouw hulp naar certificering Belang van het SNA-keurmerk Stap 1Contact opnemenNeem contact op met SFAA, wij brengen voor jou in kaart wat er nodig is om de SNA-keuring te halen. Stap 2Aanleveren administratieLever je administratie en andere benodigde documenten bij ons aan. Stap 3Administratie op orde makenWij maken jouw administratie klaar voor de keuring. Jij hoeft dus niks te doen!Stap 4SNA-keuring uitvoerenDe SNA-keuring wordt uitgevoerd door onze vaste partner. Hij laat ons weten wanneer iets niet in orde is zodat wij dit kunnen aanpassen.Stap 5SNA-keurmerk ontvangenAls de inspecteur klaar is met de SNA-keuring ontvang je het SNA-keurmerk met jouw onderneming.Stap 6?Herhaal inspectieTwee keer per jaar vind er een herhaal inspectie plaats, mochten onze diensten zijn bevallen helpen we je ook graag met vervolg inspecties. Bij SFAA ondersteunen we je graag bij het succesvol opzetten van een g-rekening en het aanvragen van het SNA-keurmerk, zodat je bedrijf voldoet aan de hoogste normen voor betrouwbaarheid en transparantie in de uitzendsector. Met onze ruime ervaring helpen we je in 5 stappen door het aanvraagproces, inclusief de benodigde administratieve voorbereidingen en het optimaliseren van je bedrijfsdocumentatie. Zo zorgen we ervoor dat je onderneming probleemloos voldoet aan de eisen van het SNA-keurmerk en vol vertrouwen de keuring tegemoet kan zien. Neem contact op! Direct met een specialist bellen? Stappenplan voor het aanvragen van het SNA-keurmerk Stap 1Contact opnemenNeem contact op met SFAA, wij brengen voor jou in kaart wat er nodig is om de SNA-keuring te halen. Stap 2Aanleveren administratieLever je administratie en andere benodigde documenten bij ons aan. Stap 3Administratie op orde makenWij maken jouw administratie klaar voor de keuring. Jij hoeft dus niks te doen!Stap 4SNA-keuring uitvoerenDe SNA-keuring wordt uitgevoerd door onze vaste partner. Hij laat ons weten wanneer iets niet in orde is zodat wij dit kunnen aanpassen.Stap 5SNA-keurmerk ontvangenAls de inspecteur klaar is met de SNA-keuring ontvang je het SNA-keurmerk met jouw onderneming.Stap 6?Herhaal inspectieTwee keer per jaar vind er een herhaal inspectie plaats, mochten onze diensten zijn bevallen helpen we je ook graag met vervolg inspecties. Wat is het SNA-keurmerk? Waarom is het zo belangrijk? SNA staat voor Stichting Normering Arbeid. Het SNA-keurmerk is een kwaliteitskeurmerk voor bedrijven in de uitzend- en aannemingsbranche en toont aan dat een onderneming voldoet aan strenge eisen op het gebied van administratie, belastingafdracht en personeelsbeleid. Het keurmerk is belangrijk omdat het opdrachtgevers beschermt tegen risico's zoals aansprakelijkheid voor loonheffingen en fraude, en vertrouwen biedt dat de bedrijfsvoering van de gekeurde onderneming transparant en betrouwbaar is. Wil je meer weten over het SNA-keurmerk en de voordelen voor jouw bedrijf? Lees dan onze uitgebreide blog voor alle details. Neem contact op! Lees ons blog over SNA Onze ervaring met de SNA-keuring SFAA is het administratiekantoor voor bedrijven in de uitzend- en aannemingsbranche. We hebben veel verschillende klanten die in deze branche actief zijn en hebben hierdoor al met tientallen succesvolle SNA-keuringen begeleid. Hierdoor weten we precies hoe we jouw onderneming moeten voorbereiden voor de SNA-keuring, zo weet je zeker dat je de SNA-keuring in één keer behaald.  Klantcase SNA-keuring Direct met een specialist bellen? Wat kost een SNA-keuring? De kosten van een SNA-keuring variëren afhankelijk van de inspectie-instelling, maar liggen meestal tussen de €1.000 en €1.500 per keuring. Daarnaast kost de eerste aanmelding voor het SNA-keurmerk in 2024 €220 en heeft het keurmerk een jaarbijdrage van €275.  De kosten om SFAA in te schakelen als hulp bij het verkrijgen van het SNA-keurmerk zijn afhankelijk van de huidige stand van zaken in de administratie. We stellen graag vrijblijvend een kostenplaatje voor je op! Laat het ons weten via het contactformulier.  Neem contact op! Aanvraag SNA-keuring uitbesteden aan Administratiekantoor SFAA Zeker weten dat je het SNA-keurmerk in één keer behaalt? Laat SFAA je helpen met het aanvragen van de SNA-keuring. Wij weten precies waar je op moet letten voor het behalen van het SNA-keurmerk. Lees hieronder waarom SFAA jouw onderneming kan helpen bij het behalen van het SNA-keurmerk. Veel eerdere succesvolle SNA-keuringen voorbereid voor andere ondernemingen in de branche. Wij hebben interne kennis over het opzetten van de G-rekening en het implementeren van een goed werkproces. Wij helpen je niet alleen met het behalen van de SNA-keuring, maar helpen je ook met het op orde maken van je administratie. Persoonlijke aanpak met een accountmanager die alle ins en outs van de SNA keuring weet en graag jouw vragen beantwoord. Ben je benieuwd naar wat wij voor jouw onderneming kunnen doen? Vraag vrijblijvend een adviesgesprek of extra informatie aan via het contactformulier.  Hulp bij het aanvragen van het SNA-keurmerk? Neem contact op met SFAA! We helpen je graag verder bij het succesvol aanvragen van het SNA-keurmerk. We hebben veel ervaring met het aanvragen en verkrijgen van dit keurmerk voor bedrijven in de uitzend- en aannemingsbranche. Weten wat wij kunnen doen? Neem vrijblijvend contact met ons op! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Hulp bij aanvraag SNA-keuring nodig? Neem contact op met Administratiekantoor SFAA voor een adviesgesprek over het aanvragen van de SNA-keuring. We helpen je graag verder! Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen Vraag meer informatie aan! ### Klantcase Kloof Zorgprofessionals en SFAA Wie is Kloof Zorgprofessionals? Waarom hebben ze voor SFAA gekozen? Kloof Zorgprofessionals is een bedrijf dat zich specialiseert in het uitzenden van zorgpersoneel binnen de GGZ sector. Hierin proberen ze zich te onderscheiden van de concurrenten door personeel in loondienst uit te zenden en te detacheren in plaats van een schakel te zijn tussen ZZP-ers en GGZ-instellingen. Doordat oprichters Dion en Mohamed zelf in de zorg werkzaam waren, daardoor goed de behoeften van de instellingen begrepen en hier de mogelijkheid zagen om dit op te lossen, zijn zij Kloof Zorgprofessionals gestart. Hoe is Kloof zorgprofessional begonnen? Kloof Zorgprofessionals is in 2017 gestart als trainingsbedrijf door Dion en Mohamed, omdat zij zagen dat er op de afdelingen bepaalde kennis en vaardigheden miste bij de collega’s. Later zijn zij gestart met het invullen van diensten d.m.v. uitzending op afdelingen waar diensten niet ingevuld konden worden door het eigen personeel en daardoor een probleem ontstond.Dion en Mohamed vinden dat het werken in de GGZ echt een vak apart is en daarom de juiste aandacht en het goede personeel verdient. Dit was destijds niet het geval. De kwaliteit van de flexwerkers in de GGZ was ondermaats en hier wilden Dion en Mohamed verandering in brengen.Wij van SFAA hebben Dion geïnterviewd om meer te leren over hoe zij zijn begonnen, hun visie, en hoe wij hen hebben geholpen om hun doelen te bereiken. In welke fase zit Kloof zorgprofessionals momenteel? Dion Jansen - Algemeen directeur & mede eigenaar Kloof Kloof Zorgprofessionals is in onze ogen al een volwassen bedrijf. We blijven constant bezig met het groeien en het ontwikkelen van het bedrijf. Het bedrijf is enorm gezond. Dit geeft voor ons ook de ruimte om veel te ontwikkelen en proberen te groeien in de markt. Zo verwachten we in januari een sterke uitbreiding van personeel en een uitbreiding van ons klantenbestand. Hierbij houden we hierbij wel onze visie vast waarbij kwaliteit altijd boven kwantiteit staat. Hoe deden jullie de boekhouding voordat SFAA jullie administratiekantoor werd? Dion Jansen - Algemeen directeur & mede eigenaar Kloof Wij zijn begonnen met de administratie zelf te doen op een zolderkamertje. Dit werd al snel te veel. Wij hebben toen de administratie uitbesteed aan een boekhouder. Naarmate Kloof Zorgprofessionals bleef groeien, werd onze administratie steeds intensiever. Het werd voor deze boekhouder te veel werk en dat bracht ons ertoe om op zoek te gaan naar een geschikt administratiekantoor. Zo zijn we bij SFAA terechtgekomen. Waarom hebben jullie voor SFAA gekozen? Dion Jansen - Algemeen directeur & mede eigenaar Kloof We hebben met meerdere bedrijven contact, waaronder SFAA. We hebben reviews gelezen, verschillende websites doorgenomen en vervolgens een bericht gestuurd. Wat wij al erg fijn vonden aan SFAA is dat we bijna gelijk reactie kregen op ons berichtje. Hierna volgde er een afspraak en het gevoel was gelijk goed. Wat wij ook heel fijn vonden is het gedeelte over de SNA-keuring. Wij konden alles vlekkeloos op tafel gooien en werden hierin goed ondersteund omdat jullie hier goede ervaring mee hebben. Neem contact op! Wat hebben wij gedaan voor de SNA keuring van Kloof Zorgprofessional? Dion Jansen - Algemeen directeur & mede eigenaar Kloof Om Kloof Zorgprofessional van de goede voorbereiding te voorzien voor de inspectie, moesten er een aantal documenten aangeleverd worden aan de inspecteur. Hierin heeft SFAA Kloof zorgprofessionals erg geholpen. De administratie van Kloof Zorgprofessional moest worden aangeleverd in verschillende documenten aan de hand van een checklist die aangeleverd werd. Ook werd er een excel sheet ingevuld met alle administratie van het afgelopen jaar. Zo werd een winst/verlies rekening gemaakt en moesten de loonheffingen en de omzetbelasting correct zijn opgesteld in het document.Wil je weten wat een SNA-keuring is? Lees dan hier onze blog over de SNA-keuring! Neem contact op! Hoe zien jullie Kloof zorgprofessionals in 10 jaar? Dion Jansen - Algemeen directeur & mede eigenaar Kloof Wij hebben altijd de visie gehad dat we niet per se de grootste hoeven te zijn. We willen natuurlijk nog meer groeien, maar het belangrijkste is stabiel blijven en kwalitatief hoogstaand personeel te kunnen leveren. Het groeien is niet moeilijk, maar het goede personeel krijgen wel. We hebben liever dat we vaker ja kunnen zeggen en wat minder groeien dan vaak nee te moeten verkopen. We willen verder nog uitbreiden naar andere regio’s in Nederland en ervoor zorgen dat ons goede personeel in heel Nederland rondloopt. Wat moet SFAA doen om jullie administratiekantoor te blijven? Dion Jansen - Algemeen directeur & mede eigenaar Kloof Wij hopen dat jullie met ons mee kunnen groeien. We vinden het fijn dat het contact zo goed is met Jakira en dat er altijd snel antwoord is op onze vragen. Als er vragen zijn worden wij daar goed mee geholpen. We vinden dat jullie goed kijken naar onze toekomst bijvoorbeeld hoe we het beste bepaalde vraagstukken kunnen aanpakken. Wat vinden jullie van je accountmanager Jakira? Dion Jansen - Algemeen directeur & mede eigenaar Kloof Jakira is meer dan top! Het contact is altijd goed, zij reageert snel en we kunnen altijd goed sparren. Dat maakt de samenwerking erg fijn. Toen zij op vakantie ging had ze geprobeerd om zoveel mogelijk al gedaan te hebben waardoor het veel rustiger was in die periode. Toen ze op vakantie was, kregen we tijdelijk een andere accountmanager toegewezen, dat was Rik. Ook met hem verliep de communicatie goed. We waarderen het erg dat jullie nog zo persoonlijk zijn en dat er altijd iemand bereikbaar is. Neem contact op! Zouden jullie SFAA aanbevelen bij anderen in jullie sector? Dion Jansen - Algemeen directeur & mede eigenaar Kloof Wij zouden jullie zeker aanbevelen. Dit komt omdat wij simpel gezegd hele goede ervaringen hebben met jullie en we erg blij zijn dat het zo goed gaat. Als we het er met anderen over zouden hebben zullen we dit zeker benoemen, evenals het persoonlijke contact dat bij jullie voorop staat en jullie hulp bij de SNA-keuring. Neem contact op! Om het af te sluiten, als je een cijfer moest geven van 1 tot 10, welke cijfer zou dat zijn? Dion Jansen - Algemeen directeur & mede eigenaar Kloof Ja ik denk wel echt een 9, met hoe het nu loopt tussen ons allemaal en het geeft ons echt heel veel rust nu het in goede handen is. Zou eigenlijk een 10 willen geven maar dat komt ongeloofwaardig over. Contactformulier, neem vrijblijvend contact met ons op! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Referenties ### Auteurspagina Annelie Snijder Annelie Snijder is de CEO en oprichter van SFAA, een bedrijf dat ze in 2013 heeft opgericht. Sindsdien heeft ze SFAA laten uitgroeien tot een succesvol administratiekantoor. Als bevlogen onderneemster coacht ze de medewerkers en ondersteunt ze de klanten van SFAA, voornamelijk ondernemers, bij financiële en bedrijfskundige vraagstukken. Annelie geeft leiding aan zowel het finance-team als het innovatie-team. Ze zet haar expertise in om ondernemersgerichte inzichten terug te brengen in dashboards en adviezen, en is een drijvende kracht achter de voortdurende ontwikkeling van innovatieve oplossingen binnen SFAA, waarvoor zelfs een speciaal innovatieteam is opgezet. Lees meer over Annelie Bart van Kooten Bart van Kooten werkt al 7 jaar bij SFAA als senior consultant en heeft al meer dan 20 jaar relevant werk ervaring. Hij is verantwoordelijk voor de complexe jaarrekeningen en staat bekend om het geven van de juiste adviezen aan klanten. Bart’s expertise en ervaring maken hem een onmisbaar lid van het team, waarbij hij altijd zorgt voor nauwkeurigheid en inzicht in financiële zaken. Pauline Dekker Pauline heeft haar master 'Business Economics, Organisational Economics' afgerond aan de Universiteit van Amsterdam waarna ze eerst als KYC analist heeft gewerkt. Sinds 2017 werkt ze bij SFAA, waar ze verantwoordelijk is voor de financiële administratie van ongeveer 60 klanten. Daarnaast houdt ze zich bezig met de opleiding van nieuwe collega's en interne groei. Lees de klantcase over de klant van Pauline Levi van Stralen Levi werkt al een lange tijd bij SFAA. Met al meer dan 7 jaar ervaring in het vak weet Levi ondertussen alles over finance. Levi heeft voordat hij ging werken zijn bacherlor's degree 'Finance & Control' behaald aan het Windesheim. Vervolgens heeft Levi onwijs veel kennis opgedaan in de praktijk. Levi weet door zijn vele opgedane kennis ook de lastige financiële vraagstukken op te lossen. Lees meer over Levi Rik Brouwer Rik Brouwer werkt nu bijna een jaar bij SFAA als accountmanager/assistent-accountant. Na het behalen van zijn Master of Business Administration: strategy & organization aan de Vrije Universiteit van Amsterdam is hij bij SFAA aan de slag gegaan en heeft hij zich snel bewezen als een sterke schakel binnen het team. Zijn inzet en expertise dragen bij aan de groei en klanttevredenheid van het bedrijf. Rik vindt het contact met de klant een cruciale activiteit, daardoor speelt hij een belangrijke rol in het onderhouden van klantrelaties binnen SFAA. Lees meer over Rik Jakira van der Tuuk Jakira werkt al meer dan een jaar bij SFAA als assistent accountant en heeft zich al snel bewezen als een sterk en waardevol lid van het team. Met haar grote focus op klantgerichtheid wordt ze erg gewaardeerd. Jakira werkt vooral met MKB-bedrijven. Haar inzet en vaardigheden dragen bij aan de kwaliteit van de financiële dienstverlening van SFAA. Lees meer over Jakira Jayden Speet Jayden Speet is de snelste boeker van SFAA, hij ondersteunt de accountmanagers en zorgt er voor dat alles op kantoor op rolletjes loopt. Momenteel werkt hij 3 dagen per week op kantoor, daarnaast is hij bezig met het afronden van de studie bedrijfskunde, een harde werker! Lees meer over Jayden ### Merkpaspoort SFAA Merkpaspoort Bij SFAA hebben we duidelijke doelen en een toekomstgerichte aanpak. Ontdek hoe we samen werken aan jouw succes. Lees verder en maak kennis met onze visie en kernwaarden. Over SFAA Wij staan naast jou als ondernemer. We bekijken hoe de financiën ervoor staan en helpen om de administratie voor jou zo makkelijk mogelijk te maken. We werken in de cloud, dat is makkelijker en inzichtelijker. Ons doel is ondernemers te laten groeien. Wij zijn goed in financiën en zijn jouw financiële afdeling op afstand. De rekenwonders van SFAA lichten ook graag de financiële kant van je bedrijf door. We zien wat beter, makkelijker en zuiniger kan. Zo helpen we je om kosten te besparen. Ons Team Gemiddeld 33 jaar oudAchtergrond in Finance; Bedrijfskunde en AccountancyJouw persoonlijk contactpersoonSpecialisatie binnen SFAA Wil je ook hier tussen staan? Bekijk onze vacatures Online administratie We automatiseren en digitaliseren je administratie. Jij levert je bonnen en facturen aan in Exact online. Wij doen de rest. Exact online is een online boekhoudprogramma, waaruit wij alles kunnen regelen. Veilig, makkelijk en efficiënt.Belastingaangifte Onze fiscale alleskunners regelen de btw aangifte, de jaaropgave, of de vennootschapsbelasting. Maar we kijken ook met je mee wanneer het belastingtechnisch handig is om te investeren. En je er aan te herinneren om de btw te betalen. Nooit meer boetes dus!Financieel advies Wij werpen een kritische blik op de inkomsten, uitgaven en brengen structuur in je administratie. We kijken verder dan de cijfers en zijn een bedrijfskundige sparringspartner. De frisse blik van onze financiële helden kan voor jouw bedrijf een flink verschil maken.Groei advies voor jouw bedrijf We vinden het fantastisch om bedrijven met groeiambities te helpen met de financiële kant van ondernemen. Onze ervaren consultants helpen klanten graag met een goede groeistrategie voor de komende jaren. Brand Promises Wij dienen altijd op tijd je aangifte in, lukt dit niet dan betalen wij de boete!Elke dag realtime inzicht in de financiën van je bedrijf in je online boekhoud programma!Optimaal fiscaal voordeelAltijd reactie binnen 24 uur op email en telefoonWil je met ons samenwerken? Vraag nu een adviesgesprek aan Kernwaarden Onze missie 'Ondernemers laten groeien door pro-actief met ze te sparren en te het administratiegedoe uit handen te nemen.' Ons doel 'Geen enkel mkb (tot 40 FTE) in Nederland heeft meer een financiele afdeling in huis nodig. '' Onze doelgroep Start- & scale-up We zijn gespecialiseerd in het geven van financiële ondersteuning aan start- & scale-ups. Onze missie en expertise is om ondernemers te ontlasten van non core activiteiten 5-40 Medewerkers De meeste van onze klanten hebben een fulltime-equivalent tussen de 5 en 40. Binnen deze doelgroep kunnen wij het grootste fiscale voordeel behalen. John Is ambitieus en nieuwsgierig, begrijpt wat hij doet, stelt vragen, heeft een onderneming in de zakelijke dienstverlening , doet waar hij goed in is en wil hierin groeien. Wil je meer weten?  Lees hier profiel John. Partners met  En nog veel meer..... Prijswinnend Door innovatie, groei en service Onze interne focus ligt op innovatie en de service voor onze partners verbeteren. Hierdoor zijn we in de afgelopen jaren hard gegroeid en waren wij in 2019 t/m 2021 en 2023 & 2024 FD gazelle.Ook onze service is bekroond met meerdere Gouden Luca's. Daarnaast hebben wij in 2018-2019 de Exact Cloud Award gewonnen en in 2020-2021 de Exact Cloud Award voor innovatie gewonnen. Ook waren we in 2024 genomineerd voor de Exact Crowd award, vanwege onze hechte band met onze klanten.  Gratis Overstappen? Bij SFAA kan dat! Heb je al een boekhouder, maar wil je jouw administratie graag aan SFAA overdragen? Wij zorgen ervoor dat je kosteloos en moeiteloos kan overstappen met de overstapservice van SFAA.Je wordt klant bij SFAA;Wij nemen contact op met je vorige boekhouder;We zetten alles over en richten het in zoals jij wil;Je bent overgestapt, laat het fiscale voordeel maar beginnen! Klik hier voor meer info Benieuwd hoe we jou kunnen helpen? Neem contact op! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Referenties ### Free switching service Switch from administration office for free At SFAA, we offer a free switching service when you decide to switch to SFAA. In 4 simple steps, we take over your administration without you having to do anything yourself. This way, you can switch accounting firms within 72 hours and have your administration up and running in the cloud. Exactly what you want when switching administration office! Switch within 72 hours Free transfer Possible from any bookkeeping system Without data loss Schedule a non-obligatory consultation Outsource financial administration Direct met een specialist bellen? Fransen & Kroes Makelaars★★★★★Guillaume Fransen Read More Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Read More Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en Taxateurs★★★★★Erik Smit Read More Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Read More Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERT★★★★★Bert Jonker Read More Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. Previous Next Switching from administration office within 4 steps In 4 simple steps, we transfer your administration. What do you need to do for this? You only need to inform us who your previous accountant was, and we'll take care of the rest! Switching from accountant and moving to Exact Online with SFAA can be this easy: Let us know who your previous accountant was. We will contact the accountant We set up the Exact Online environment according to your preferences. We take over your current administration in Exact. Schedule a non-obligatory consultation What do I need to do to switch to SFAA? With SFAA's switching service, you only need to provide the details of your former accountant. We will contact this accountant and gather the data. This way, you can switch from accountant effortlessly. If we have any further questions, your personal account manager will inform you! After completing the transfer, we will review your administration together to ensure everything is in order. This ensures we start our collaboration right, professionally, and efficiently. Schedule a free consultation Outsource financial administration From which software can I switch to Exact Online? With SFAA's free transfer service, it doesn't matter which accounting software your current bookkeeping is managed in. We specialize in switching from accounting programs like Yuki, Moneybird, E-boekhouden.nl, Kees de Boekhouder, Twinfield, Snelstart, Unit 4, or other less well-known accounting programs. We take care of everything, so your entire bookkeeping (including previous years) is transferred to Exact Online. This way, you have insight into your finances anytime, anywhere. What are the benefits of switching to SFAA? In addition to handling the entire switch from one accounting firm to another with our free transfer service, having your administration managed by SFAA offers several additional benefits. By switching to SFAA, you ensure the ultimate tax advantages, meaning you’ll never pay a euro more in taxes than necessary. Moreover, we constantly keep up with the latest developments in accounting software and integrations to provide you with the best experience. But, of course, the benefits of switching to SFAA don’t stop here. Want to know exactly how we work and what this means for you? Read more about our approach! Our working method Request more information! Call a specialist directly? Want to know more about what SFAA can do for you? Contact us! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice About SFAA We are SFAA Our office is located in the heart of Amsterdam. Consequently, many customers come from this region. Because it would be nice if you could join us for a cup of coffee while we discuss finances. But since we work entirely in the cloud, it doesn't really matter whether your company is around the corner, or at the other side of the Netherlands. We can assist you anytime and anywhere! Vraag een offerte aan Referenties Switching to SFAA After switching to SFAA Accounting Firm, you stay with us. At least, that's what we see with our clients. Since we focus on the entrepreneur, we understand better than anyone how your business can evolve with growth and how your expectations and requirements change along with that growth. With our extensive experience and in-depth knowledge of what an entrepreneur needs in various situations, we can guarantee consistently excellent service. In this way, SFAA remains your long-term financial and tax partner. Neem contact op! ### Gratis overstapservice Gratis Overstappen van administratiekantoor Bij SFAA bieden we een gratis overstapservice aan wanneer je wilt overstappen naar SFAA. In 4 simpele stappen nemen wij jouw administratie over, zonder dat jij hier zelf iets voor hoeft te doen. Zo kun je binnen 72 uur overstappen van administratiekantoor en operationeel zijn met je administratie in de cloud. Precies wat je wilt als je gaat overstappen van administratiekantoor! Binnen 72 uur overstappen Kosteloze overstap Vanuit elk boekhoudsysteem mogelijk Geen data verloren Plan vrijblijvend gesprek Financiële administratie uitbesteden Direct met een specialist bellen? Fransen & Kroes Makelaars★★★★★Guillaume Fransen Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en Taxateurs★★★★★Erik Smit Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERT★★★★★Bert Jonker Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. Overstappen van administratiekantoor in 4 stappen In 4 simpele stappen kan jij overstappen van administratiekantoor. Wat hoef je hier zelf voor te doen? Bij ons aan te geven wie je vorige boekhouder was, de rest doen wij! Zo makkelijk kan het zijn om over te stappen van boekhouder en te gaan naar een administratie in Exact online met SFAA: Laat aan ons weten wie jouw vorige boekhouder was Wij nemen contact op met de boekhouder Wij richten de Exact Online omgeving in naar jouw wensen Wij nemen je huidige administratie over in Exact Plan vrijblijvend gesprek Wat moet ik doen om over te stappen? Met de overstapservice van SFAA hoef jij enkel de gegevens van je voormalige boekhouder door te geven. Wij nemen het contact met deze boekhouder op en nemen zijn gegevens over. Zo kan jij geheel moeiteloos overstappen van boekhouder. Mocht het voorkomen dat wij verdere vragen hebben, laat jouw persoonlijke accountmanager het weten! Nadat we de complete overzet hebben gedaan, lopen we samen door jouw administratie heen om zeker te weten dat alles goed staat. Zo gaan we gelijk goed, deskundig en efficiënt van start met onze samenwerking. Plan vrijblijvend gesprek Financiële administratie uitbesteden Vanaf welke software kan ik overstappen naar Exact Online? Met de gratis overstap service van SFAA maakt het niet uit in welk boekhoudprogramma je huidige boekhouding is geregeld. Wij zijn gespecialiseerd in het overstappen van boekhoudprogramma's als Yuki, Moneybird, E-boekhouden.nl, Kees de Boekhouder, Twinfield, Snelstart, Unit 4 of andere minder bekende boekhoudprogramma's. Wij nemen alles over, zodat jij je volledige boekhouding (dus ook van reeds verstreken jaren), in Exact online hebt staan. Zo heb je altijd en overal inzicht in je boekhouding.  Wat zijn de voordelen van het overstappen naar SFAA? Naast dat wij met de gratis overstapservice de complete overstap van administratiekantoor uit handen nemen, brengt een administratie bij SFAA nog een aantal voordelen met zich mee. Door over te stappen naar SFAA verzeker je van het ultieme belastingvoordeel. Dit betekent dat je nooit een euro te veel belasting betaalt. Daarnaast zijn wij constant bezig met de nieuwste ontwikkelingen in boekhoudsoftware en koppelingen, om jou de beste ervaring te kunnen geven. Dit is natuurlijk nog niet waar de voordelen van overstappen naar SFAA stoppen. Wil je precies weten hoe wij werken en wat dit voor jou betekent? Lees verder over onze werkwijze!  Onze werkwijze Vraag meer informatie aan! Direct met een specialist bellen? Meer weten over wat SFAA voor jou kan betekenen? Neem contact op! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Over SFAA! Wij zijn SFAA. Ons kantoor staat in hartje Amsterdam. Veel klanten komen dan ook uit deze regio. Want het is wel zo fijn als je eens samen met ons een kopje koffie wil drinken terwijl we de financiën bespreken. Maar doordat we volledig in de cloud werken maakt het eigenlijk niet uit of je bedrijf nou om de hoek, op een waddeneiland of in het puntje van Limburg zit. We kunnen je altijd en overal van dienst zijn! Vraag een offerte aan Blijf je bij SFAA? Nadat je bent overgestapt naar Administratiekantoor SFAA, blijf je bij ons. Tenminste, dat is wat wij zien bij onze klanten. Omdat we ons richten op de ondernemer, weten we als geen ander hoe jouw onderneming door groei kan veranderen. En hoe je verwachtingen en eisen ook mee veranderen met die groei. Omdat wij hier veel ervaring mee hebben en goed weten wat je als ondernemer moet doen in verschillende situaties, kunnen we een blijvend goede service garanderen. Zo is SFAA langdurig jouw financiële en fiscale partner. Neem contact op! Referenties ### Klantcase MARE en SFAA Klantcase, Wie is MARE en waarom zijn zij blij met SFAA als hun administratiekantoor? Future proof kwalitatief onderzoek MARE is een van de core customers van SFAA. MARE is een onderzoeksbureau uit Amsterdam, gespecialiseerd in kwalitatief onderzoek. Als je aan Kees-Jan vraagt om Mare te omschrijven vertelt hij dat zij de 'doelgroep expert' zijn. Zo duiken ze middels allerlei methodes van (kwalitatief) onderzoek in de doelgroep om zo tot diepere inzichten te komen. Bij MARE wordt gewerkt op drie verschillende afdelingen, afdeling onderzoek, afdeling trends en afdeling conceptontwikkeling. Wat deze afdelingen inhouden lees je op de volgende pagina. DRIE AFDELINGEN Onderzoek Doelgroep Op deze afdeling wordt de doelgroep onderzocht middels teams die kwalitatief onderzoek uitvoeren.Trends In kaart brengen trends De trend afdeling brengt trends binnen de eerder genoemde doelgroepen in kaart.Conceptontwikkeling Oplossing vinden Op deze afdeling worden oplossingen voor problemen die voortkomen uit trends opgelost middels concepten. Kees-Jan Hoogeveen Onderzoekspecialist en een van de drie eigenaren van MARE Kees-Jan is van origine onderzoeksspecialist, van hieruit is hij gaan ondernemen. Rol binnen MARE Naast dat Kees-Jan onderdeel van het managementteam is, werkt hij ook in de projectteams als onderzoeksspecialist, zo houdt hij gevoel bij de markt. Binnen het Managementteam houdt hij zich bezig met ISO-certificeringen, contracten en de finance kant van het bedrijf. Wat maakt MARE de perfecte klant voor SFAA?De perfecte klant voor SFAA is John, John is zo perfect omdat hij past bij onze organisatie, hierdoor verloopt de samenwerking vlekkeloos. Ook de bedrijfsvorm en bedrijfsgrootte past perfect bij de werkwijze van SFAA, waardoor we voor veel besparingen en extra groei kunnen zorgen met onze werkzaamheden en adviezen. Lees hieronder waarom MARE perfect bij ons past!MARE is ambitieus en nieuwsgierig;MARE heeft 20-50 medewerkers in dienst;MARE werkt in de zakelijk dienstverlening;MARE wil zelf door ontwikkelen en met de tijd mee (groei);MARE wil zich focussen op waar zij goed in zijn, het ondernemen. En wil hierdoor de financiën uitbesteden;Er is een goede relatie en balans tussen klant &SFAA, we zijn onderdeel van MARE en zijn trots op onze klant.Herken je iets van MARE?  Misschien ben je ook perfecte klant voor ons! Neem dan contact op! Neem contact op! Financiële afdeling op afstandStel iemand komt 1 of 2 dagen in de week naar ons kantoor dan heb je dus maar 1 of 2 dagen waarop je iemand kan aanspreken met vragen. Maar met het werken op afstand kunnen we alle dagen vragen stellen, middels de telefoon of mail bijvoorbeeld. Kees-Jan Hoogeveen - Eigenaar MARE Hoe is MARE bij SFAA gekomen? Kees-Jan over SFAA 'Voordat MARE met SFAA samen heeft gewerkt is er gewerkt met een ander accountantskantoor, met deze samenwerking waren we niet tevreden omdat ze te weinig mee dachten met onze onderneming. Op dat moment werden wij gebeld door SFAA, en dankzij deze perfecte timing hebben wij toen der tijd een gesprek gehad met Annelie en besloten om klant te worden.Vanaf het begin is dan ook e transitie naar Exact online geïnitieerd om de volledige boekhouding in de Cloud te hebben. Dit was ook de voornaamste reden voor de samenwerking met SFAA.'Wat doet SFAA voor MARESFAA verzorgt voor MARE de gehele financiële afdeling. De projectteams maken factuurvoorstellen en SFAA verwerkt deze in de portalen van de verschillende klanten. Maar ook de salarisadministratie, het sparren met het management en de ad hoc zaken pakt SFAA op. Daarnaast natuurlijk de rest van de gehele boekhouding,. Zodat in januari het jaarwerk klaar is met één druk op de knop.  Aanvullende rol als Sparringspartner SFAA vervult ook een belangrijke rol als sparringpartner vertelt Kees-Jan: 'Zo kijken jullie of bepaalde regelingen gelden of hoe er extra fiscaal voordeel kan worden behaald. Hierin is SFAA dus ook een strategische partner van MARE.' Daarnaast denkt SFAA mee over nieuwe kansen inde merkt voor MARE.  Vraag nu een adviesgesprek aan Wat moet SFAA doen om de komende 10 jaar jullie administratiekantoor te blijven?Volgens mij precies wat jullie doen. Dus als we jullie nodig hebben dat jullie er zijn en met oplossingen komen, altijd praktisch mee kunnen denken en die flexibiliteit kunnen blijven bieden. Zorgen dat het goed gaat. Ik denk dat dat het allerbelangrijkste is, zolang de relatie gewoon goed blijft. Klanten zeggen ons ook wel eens dat het fijn is dat wij heel weinig verloop in het team hebben. Dat is bij jullie ook zo. Levi zit er al jaren, Pauline die is er al vanaf het begin bij. Dat werkt gewoon heel fijn. Dan bouw je wat op samen. Dat zou natuurlijk fantastisch zijn als dat de komende 10 jaar zo blijft. Dan hoef je niks anders te doen, want dat is goed en dat wil je. Kees-Jan Hoogeveen -Eigenaar MARE SFAA, de financiële afdeling op afstand Voelt SFAA als een onderdeel van MARE? 'Dit is een lastige stelling, ik denk in zekere zin wel. Het blijft wel een andere organisatie en een externe partner. Maar het voelt wel heel vertrouwd, jullie kennen onze business zo goed. Pauline is hier zo mee verbonden dat zij ook zo voor ons had kunnen werken.Maar het is juist heel lekker dat SFAA een externe partij is die dus ook met een soort helikopter view kan kijken naar onze organisatie, en hier over kan sparren met ons.' Vertelt Kees-Jan. Meer over ons Hoe werkt een 'financiële afdeling op afstand'? SFAA werkt volledig op afstand voor MARE, alles wordt verwerkt in de Cloud waardoor iedereen bij wie dat nodig is ten alle tijden en overal inzicht kan hebben in de financiële gezondheid van de onderneming.  Kees-Jan Hoogeveen -Eigenaar MARE 'Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt.  Werkwijze van SFAA Hoe is MARE gegroeid in de afgelopen jaren?'De laatste jaren zijn we met MARE niet zo zeer in omvang of omzet gegroeid, wel hebben we de dingen beter op orde en zijn we vooral efficiënter gaan werken. Daar heeft SFAA ook zeker een rol in gespeelt. Bijvoorbeeld door het juist inzetten van het goede instrument, Exact online, hebben we veel inzichten gekregen.'Waar staat MARE over tien jaar?'We willen altijd een toonaangevend marktonderzoeksbureau zijn, dit hebben we zo een 12 a 14 jaar geleden ingezet. Ik denk dat wij met MARE deze positie ook wel hebben gecreëerd voor onszelf. Er komen tegenwoordig veel kleine gespecialiseerd bureaus op, die zich focussen op 1 doelgroep of 1 soort onderzoek. In die markt zijn wij denk ik toch de generalist, en kunnen wij hierdoor een heel divers klantenbestand houden en servicen. Hierin willen we de komende jaren groeien in de koppeling met bigdata, en de pijler conceptontwikkeling uitbreiden.' Is SFAA over 10 jaar ook nog onderdeel van MARE?'Ja, dat denk ik wel. Ik zie de toekomst positief in. We hebben geen klagen en de boekhouding moet gedaan worden, Het gebeurt nu goed, dus ik denk dat we over tien jaar ook nog blij zijn met jullie als financiële afdeling op afstand.'Welk cijfer zou je SFAA geven?Een hele dikke voldoende, een 8,5.Maar als het tussen de 8 en een 9 zou gaan, zouden we eerder voor een 9 kiezen. Kees-Jan Hoogeveen -Eigenaar MAREE Contactformulier, neem vrijblijvend contact met ons op! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Referenties ### Income tax return Outsource your income tax return to SFAA Outsource income tax declaration Are you a business owner? Then you are required to pay income tax. Starting March 1st, you can file your income tax return. Officially, you always have until May 1st to complete this! For this declaration, it is useful to be aware of all deductions to achieve as much benefit as possible. At SFAA, we are aware of the complexity of income tax, and that's why we are happy to help you with it. By outsourcing your income tax return to SFAA, you save time and money. All you need to do is provide some information, and we will take care of the rest of the income tax return for you. Neem contact op! Tarieven Call directly with one of our experts Outsource your income tax return to SFAA As the name suggests, income tax is a tax levied on income from work and residence, substantial interest, and savings and investments. The amount of tax depends on several factors. There are different types of tax brackets in the Dutch tax system, which you can read more about further down the page. Additionally, the rate you need to pay for income tax depends on the amount of your income. Once you outsource your income tax to the experts at SFAA, they ensure that you won't pay a euro too much! Neem contact op! Referenties The three boxes of income tax. For income tax purposes, assets and deductions are divided into three categories, these categories are also called boxes. Within each tax bracket, separate rates apply to the income being taxed. The boxes are: Box 1: taxable income from work and home In this box, income received from work or your house is taxed. Consider your DGA salary, other wages, profit from your business (as a freelancer), or other activities. Additionally, the imputed rental income from your primary residence is also included in box 1. The imputed rental income is added to your income to tax the benefits of owning your own home. Consider the savings on rental costs, the increase in property value, etc. In box 1, there are various tax benefits to be gained. Sometimes, it can also be more advantageous to distribute the profit from your business as a dividend rather than as salary. By outsourcing your income tax declaration to SFAA, you can benefit from these tax advantages! Box 2: taxable income from substantial interest Once you own at least 5% of the shares in a company and derive income from it, this is considered income from substantial interest. This income can arise from, for example, dividend payouts or profit from selling the shares you own. All these incomes fall under box 2. Also here, various fiscal benefits can be achieved. There are two tax brackets in box 2. In some cases, it may be advisable to defer dividend payouts to reduce tax liability. The experts at SFAA know everything about this. Once you want to outsource your income tax declaration to SFAA, they will assist you with that! Box 3: taxable income from savings and investments In box 3, you pay tax on income from savings and investments. Examples of this include stocks, bonds, savings, or a second house. However, there are various exemptions and exceptions in box 3. It is therefore important to be aware of these exemptions and exceptions. Neem contact op! Want to know more about SFAA? We stand by you as an entrepreneur. We look at how your finances are doing and help make administration as easy as possible for you. We work in the cloud, which is easier and more insightful. Our aim is for entrepreneurs to do business. We are good at finance and solve administration and tax 'hassles'. SFAA's accounting wizards are also happy to vet the financial side of your business. We see what could be better, easier and more economical. This is how we help you save costs. Do you want to switch to SFAA? Then profit of our free transfer service, allowing you to switch from your current accounting firm within 72 hours, effortlessly and at no cost. Neem contact op! Meer informatie over SFAA´s overstapservice Want to know more about outsourcing your income tax declaration to SFAA? Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Outsource income tax declaration Want to know more or do you have any questions? Get in contact with bookkeeping office SFAA! We are here to help!  Financial advise cost-effective Start immediately Vraag meer informatie aan! ### Aangifte inkomstenbelasting Aangifte inkomstenbelasting uitbesteden aan SFAA Waarom je aangifte inkomstenbelasting uitbesteden? Je aangifte inkomstenbelasting kan ingewikkeld en tijdrovend zijn. Door je aangifte inkomstenbelasting uit te besteden aan SFAA bespaar je tijd en voorkom je fouten. Onze inkomstenbelasting adviseurs zorgen ervoor dat je optimaal profiteert van belastingvoordelen en een foutloze aangifte inkomstenbelasting. Neem contact op! Tarieven Direct met een specialist bellen Inkomstenbelasting laten doen? Besteed je aangifte inkomstenbelasting uit aan SFAA!Inkomstenbelasting is de belasting op inkomen uit werk, wonen, beleggen en aanmerkelijk belang. Hoeveel je betaalt, hangt af van je inkomen en de belastingboxen waarin dit valt.Een fout in je aangifte inkomstenbelasting kan je geld kosten. Wil je zeker weten dat je niet te veel betaalt? Kies voor een ervaren inkomstenbelasting adviseur van SFAA. Door je aangifte inkomstenbelasting uit te besteden, profiteer je van belastingvoordelen en bespaar je tijd. Wij regelen alles voor je, zodat jij je kunt focussen op ondernemen! Neem contact op! Referenties De drie boxen van de inkomstenbelasting Voor de inkomstenbelasting zijn vermogen, inkomen en aftrekposten verdeeld in drie categorieën, deze categorieën worden ook wel boxen genoemd. Binnen iedere box gelden verschillende tarieven waartegen de inkomsten worden belast. Dit systeem maakt de aangifte inkomstenbelasting erg complex, en het uitbesteden van de aangfite inkomstenbelasting voor veel ondernemers aantrekkelijk. De boxen zijn: Box 1: belastbaar inkomen uit werk en woning In deze box wordt het inkomen belast dat je ontvangt vanwege je werk of woning. Denk aan je DGA-salaris, ander loon, winst uit je onderneming (als ZZP’er) of andere werkzaamheden. Daarnaast valt het eigenwoningforfait ook binnen box 1. Het eigenwoningforfait wordt bij je inkomen opgeteld om zo de voordelen van het bezit van een eigenwoning te belasten. Denk aan de besparing op huurkosten, de stijging van de vastgoedprijs etc. In box 1 zijn er verschillende belastingvoordelen te behalen. Ook kan het soms voordeliger zijn om winst van je onderneming niet als loon maar als dividend uit te keren. Door je aangifte inkomsten uit te besteden aan SFAA, kan jij genieten van deze belastingvoordelen! Box 2: belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang Zodra je minimaal 5% van de aandelen bezit van een onderneming en hier inkomsten uit haalt, wordt dit gezien als inkomsten uit aanmerkelijk belang. Deze inkomen kunnen voortkomen uit bijvoorbeeld dividenduitkeringen of winst bij het verkopen van de aandelen die je in bezit hebt. Al deze inkomsten vallen in box 2. Ook hier vallen verschillende fiscale voordelen te behalen. Zo zijn er twee schijven in box 2. In sommige gevallen kan het verstandig zijn om winstuitkeringen uit te stellen om zo minder belasting te betalen. De experts van SFAA weten hier alles van. Zodra jij jouw aangifte inkomstenbelasting wilt uitbesteden aan SFAA, zullen zij jou daar mee helpen! Box 3: belastbaar inkomen uit sparen en beleggen in box 3 betaal je belasting over het inkomen van sparen en beleggen. Voorbeelden hiervan zijn aandelen, obligaties, spaargeld of een tweede woning. Wel zijn er diverse vrijstellingen en uitzonderingen in box 3. Het is daarom belangrijk om hiervan op de hoogte te zijn. SFAA biedt hulp voor de aangifte inkomstenbelasting, door je aangifte inkomstenbelasting uit te besteden aan SFAA behaal jij het ultieme fiscale voordeel.  Neem contact op! Meer weten over aangifte inkomstenbelasting uitbesteden bij SFAA? Als ondernemer wil je je richten op je bedrijf, niet op administratie en belastingzaken. Bij SFAA helpen wij jou met een efficiënte en inzichtelijke administratie, volledig in de cloud. Zo houd jij grip op je financiën zonder gedoe.Onze ervaren inkomstenbelasting adviseurs staan klaar om jouw aangifte inkomstenbelasting correct en voordelig in te dienen. Wil jij je belastingaangifte laten doen of zoek je hulp bij inkomstenbelasting? Ons administratiekantoor biedt deskundig inkomstenbelasting advies, zodat jij nooit te veel betaalt.Wil je overstappen? Profiteer van onze gratis overstapservice en stap binnen 72 uur moeiteloos over naar SFAA. Laat jouw aangifte inkomstenbelasting uitbesteden aan experts! Neem contact op! Meer informatie over SFAA´s overstapservice Meer weten over je aangifte inkomstenbelasting uitbesteden aan SFAA? Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Waarom kiezen voor SFAA als jouw inkomstenbelasting adviseur? Bij SFAA hebben we jarenlange ervaring als belastingadviseur inkomstenbelasting en ondersteunen we ondernemers met professioneel inkomstenbelasting advies. Ons team houdt de nieuwste belastingregels en aftrekposten nauwlettend in de gaten, zodat jij profiteert van maximale belastingvoordelen. Door je inkomstenbelasting te laten doen door SFAA, weet je zeker dat je voldoet aan alle fiscale verplichtingen en optimaal gebruikmaakt van aftrekposten.Kies voor zekerheid en gemak met SFAA. Laat je aangifte inkomstenbelasting uitbesteden aan onze experts en focus op wat écht belangrijk is: ondernemen! Wanneer doe je de aangifte inkomstenbelasting? De aangifte inkomstenbelasting moet elk jaar vóór 1 mei worden ingediend. In sommige gevallen kun je uitstel aanvragen, maar het is verstandig om je belastingaangifte op tijd te laten doen om boetes en belastingrente te voorkomen. Wil je zeker weten dat alles correct en voordelig wordt ingevuld? Laat je aangifte inkomstenbelasting uitbesteden aan een ervaren inkomstenbelasting adviseur van SFAA en profiteer van deskundig inkomstenbelasting advies. Wij regelen alles voor je, zodat jij zorgeloos verder kunt met ondernemen! Neem contact op! Voordelen van je aangifte inkomstenbelasting uitbesteden Tijdsbesparing Geen gedoe met complexe formulieren, laat je aangifte inkomstenbelasting uitbesteden en wij regelen alles voor je. Maximaal belastingvoordeel Onze inkomstenbelasting specialisten zorgen dat je geen aftrekposten mist en optimaal profiteert. Geen fouten of boetes Een correcte belastingaangifte laten doen voorkomt problemen met de Belastingdienst. SFAA biedt garantie, wordt iets te laat ingediend dan betalen wij de boete! Inzicht en controle Krijg deskundig inkomstenbelasting advies van een ervaren inkomstenbelasting adviseur, zodat je nooit te veel betaalt. Wil jij je inkomstenbelasting laten doen door een betrouwbaar inkomstenbelasting kantoor? Neem vrijblijvend contact op met SFAA en ontdek hoe wij je helpen met een zorgeloze en voordelige aangifte inkomstenbelasting!  Neem contact op! Aangifte inkomstenbelasting uitbesteden Meer weten of vragen over SFAA en het uitbesteden van je aangfite in? Neem contact op met Administratiekantoor SFAA! Wij staan voor je klaar om je te helpen met al je vragen!  Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen Vraag meer informatie aan! ### About John Who is John? About John At SFAA, we often talk about John, but who is John? And why do we write about him so often?On this page, we explain exactly what we mean by this and introduce John to you. Perhaps you are the John we're writing about! Who is John? John is curious and is always developing himself. John is open to advice from our account managers and implementing it. This way, he achieves the ultimate tax benefit for his business. John is good at communication. John responds to questions we ask him, communicates about things like unusual invoices, or other notable items in his administration. He submits everything on time that needs to be provided for the tax filings. John grows John’s goal is to grow his business. This not only means that he wants to increase revenue but sometimes growing also involves optimizing his business, or developing himself and the business. One thing is certain, John never stands still. John is good at expectation management. Before becoming a customer, John can clearly communicate his expectations to SFAA regarding the management of his administration and the provision of advice. This way, we know how to make you happy! This works both ways, so we know exactly what to expect from each other. John is a true entrepreneur John is an entrepreneur through and through and prefers not to deal with the administrative hassle of his business because of this. He understands its importance but leaves it to professionals. John has thought about his company structure and the associated taxes and wants to achieve the ultimate tax benefit. That's where we help John. Due to our experience with many different businesses, we know exactly how to advise you to achieve the ultimate tax benefit. Are you John? Do you recognize yourself in the characteristics mentioned above? Then SFAA is a good fit for you as an entrepreneur. The account managers at SFAA are eager to assist you with your administration and achieving your business goals. Curious about who we are and what we can do for you? Check out our About Us page for more information. Here we tell you who we are and what we stand for! About us Switch to Exact Online accounting Start with online accounting today Financial advise cost-effective Start immediately ### Over John Wie is John? Over John Bij SFAA hebben we het vaak over John, maar wie is John? En waarom schrijven wij zo vaak over hem?Op deze pagina leggen wij uit wat wij hier precies mee bedoelen, en stellen we John aan je voor. Misschien ben jij wel de John waar wij over schrijven! Wie is John? John is leergierig en ontwikkeld zich John staat open voor advies van onze accountmanagers en het implementeren hiervan. Zo behaalt hij namelijk het ultieme belastingvoordeel met zijn onderneming. John is goed in de communicatie John reageert op vragen die wij hem stellen, communiceert over de dingen als afwijkende facturen, of andere opvallende zaken in zijn administratie. Hij levert op tijd alles aan wat aangeleverd moet worden voor de aangiftes. John groeit Het doel van John is groeien met zijn onderneming. Dit betekent niet alleen dat hij in omzet wil stijgen, soms kan groeien ook zijn het optimaliseren van zijn onderneming, of zichzelf en de onderneming ontwikkelen. Een ding is zeker, John staat nooit stil. John is goed in verwachtingsmanagement Voordat John klant wordt kan hij goed kenbaar maken wat hij van SFAA verwacht bij het voeren van zijn administratie en het geven van advies. Zo weten wij hoe we jouw blij kunnen maken! Dit werkt ook andersom, zo weten we precies wat we aan elkaar hebben. John is een echte ondernemer John is een ondernemer in hart en nieren en is hierom het liefst niet bezig met het administratie gedoe van zijn onderneming. Hij begrijpt dat dit belangrijk is, maar laat het over aan professionals. John heeft nagedacht over zijn bedrijfsstructuur en de bijkomende belastingen en wilt graag het ultieme belastingvoordeel behalen. Dat is waar wij John bij helpen. Door onze ervaring met veel verschillende ondernemingen weten we precies hoe we jou kunnen adviseren, om zo het ultieme belastingvoordeel te behalen.Ben jij John?Herken jij je in de bovenstaande kenmerken? Dan past SFAA bij jou als ondernemer. De accountmanagers van SFAA helpen je graag verder met je administratie en het behalen van de doelen van je onderneming. Benieuwd naar wie wij zijn, en wat we voor je kunnen betekenen, kijk dan verder op de over ons pagina. Hier vertellen wij wie wij zijn, en waar we voor staan! Over ons Referenties Overstappen op Exact Online boekhouden Begin vandaag nog met online boekhouden Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen ### Klantcase Bluewave Recruitment en SFAA Klantcase, Wie is Bluewave? En waarom zijn zij blij met SFAA? Bluewave is een digitaal recruitment marketing bureau uit Amsterdam. Bluewave is gespecialiseerd in het zoeken van passend talent voor jouw onderneming. Met hun unieke methode helpt Bluewave talloze organisaties met het vertalen van hun recruitmentbehoefte naar een op maat gemaakte digital recruitment strategie. John Olsthoorn Oprichter en mede-eigenaar Bluewave Recruitment John is een echte ondernemer. 5,5 jaar geleden is hij samen met Jorrit Brocaar de onderneming Bluewave gestart. John richt zich voornamelijk op operationele taken binnen Bluewave. Waarom hebben jullie voor SFAA gekozen? John Olsthoorn over SFAA Het gevoel was gelijk goed. Wat bij SFAA gewoon top is, is dat ze super goed meedenken en heel betrokken zijn. Je merkt dat Annelie zelf ook echt een ondernemer pur sang is. Dat zie je ook terug in de manier van werken, die heel goed past bij bedrijven zoals die van ons. Omdat we ook nog heel hard aan het ondernemen zijn, wil je een boekhouder hebben die een beetje mee onderneemt. Dat doet SFAA. Meer over ons Hoe past de aanpak van SFAA bij de aanpak van Bluewave? John Olsthoorn - Mede-eigenaar Bluewave Recruitment Dat is ook gewoon heel laagdrempelig, snel en altijd een goed antwoord, zodra je snel geholpen wordt. Ik denk dat daar ook wel een groot deel van de match zit. Het komt vaak voor dat we ergens mee bezig zijn en snel inzicht moeten hebben of ergens bij moeten kunnen. Dan is het heel echt fijn dat je snel geholpen wordt. Dat is ook niet meteen wat je bij een administratiekantoor voor je ziet. Dan zie je vaak dat het een beetje stoffiger en stroperiger is, wat je juist niet wilt. Dat vind ik wel onderscheidend aan SFAA. Dan het juist heel vlot en laagdrempelig is. Gewoon praktisch goed! Werkwijze SFAA Hoe is Bluewave in de afgelopen 5,5 jaar veranderd?Bluewave is natuurlijk gegroeid qua mensen. Daarnaast zijn we natuurlijk ook heel erg gegroeid qua omzet. Er loopt dus veel meer cash door de leiding heen. Dat is wel echt heel erg veranderd, dus ook hoe we dat organiseren. Voor de rest, het bedrijf groeit en daarbij zijn er ook nog andere bedrijven bij gekomen. John Olsthoorn - Mede-eigenaar Bluewave Recruitment Hoe helpt SFAA daarbij om dat nog een beetje overzichtelijk voor jullie te krijgen?Op een gegeven moment zijn we een soort project aangegaan en hiervoor heeft lds wat mensen geïnterviewd die verantwoordelijk zijn voor de facturatie en omzet naar de klanten. Samen hebben we toen gekeken naar het systeem waarin zij werken, hoe we daar een goede flow in krijgen, zodat het op de juiste manier bij de facturatie terechtkomt. Zo hebben we samen het proces geoptimaliseerd, zodat het allemaal soepeler en efficiënter verloopt. Daar hebben jullie heel erg in meegedacht en in meegeholpen  John Olsthoorn - Mede-eigenaar Bluewave Recruitment Vraag nu een adviesgesprek aan Wat moet SFAA doen om de komende 10 jaar jullie administratiekantoor te blijven?Volgens mij precies wat jullie doen. Dus als we jullie nodig hebben dat jullie er zijn en met oplossingen komen, altijd praktisch mee kunnen denken en die flexibiliteit kunnen blijven bieden. Zorgen dat het goed gaat. Ik denk dat dat het allerbelangrijkste is, zolang de relatie gewoon goed blijft. Klanten zeggen ons ook wel eens dat het fijn is dat wij heel weinig verloop in het team hebben. Dat is bij jullie ook zo. Levi zit er al jaren, Pauline die is er al vanaf het begin bij. Dat werkt gewoon heel fijn. Dan bouw je wat op samen. Dat zou natuurlijk fantastisch zijn als dat de komende 10 jaar zo blijft. Dan hoef je niks anders te doen, want dat is goed en dat wil je. John Olsthoorn - Mede-eigenaar Bluewave Recruitment Waar zie je Bluewave over 10 jaar We hebben niet de ambitie om duizenden klanten te gaan bedienen en honderden mensen hier rond te hebben lopen. Onze ambitie is echter wel om kwalitatief tot de top 3 recruitment marketing bureaus van Nederland te behoren. Wanneer een bedrijf een uitdaging heeft op de arbeidsmarkt om het juiste talent aan te trekken, wij een van de 3 partijen zijn die genoemd worden om dat op te lossen. John Olsthoorn - Mede-eigenaar Bluewave Recruitment Zou je SFAA ook aan andere recruitment marketingbureaus aanbeloven?Ja, dat doe ik altijd!Welke voordeel noem je dan?Dat het gewoon goed werkt, duidelijk is en dat je ontzorgd wordt. Eigenlijk wil je niet heel veel met je administratie te maken hebben, maar je wilt wel het gevoel hebben dat het goed gefikst is. Ja en dat het ook gewoon gezellige mensen zijn, dat noem ik ook wel vaak. John Olsthoorn - Mede-eigenaar Bluewave Recruitment Om het af te sluiten, als je een cijfer moest geven van 1 tot 10, welke cijfer zou dat zijn?Een 9. Ik zou niet precies weten waarom ik geen 10 zou geven, gewoon heel goed en een dikke vette voldoende. John Olsthoorn - Mede-eigenaar Bluewave Recruitment Contactformulier, neem vrijblijvend contact met ons op! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Referenties ### Free Switching Service Changing from bookkeeper Switch from administration office for free At SFAA, we offer a free switching service when you decide to switch to SFAA. In 4 simple steps, we take over your administration without you having to do anything yourself. This way, you can switch from administration office within a week and have your administration up and running in the cloud. Exactly what you want when switching from administration office! Get in contact! Rates Call directly with one of our experts https://youtu.be/cgca8AGTuic Switching from administration office within 4 steps In 4 simple steps, we transfer your administration. What do you need to do yourself for this? You only need to inform us who your previous accountant was, and we'll take care of the rest! Switching from accountant and moving to Exact Online with SFAA can be this easy: Let us know who your previous accountant was; We will contact the accountant; We set up the Exact Online environment; We take over your current administration in Exact. Get in contact! References What do I need to do? With SFAA's switching service, you only need to provide the details of your former accountant. We will contact this accountant and gather their details. This way, you can switch from accountant effortlessly. If we have any further questions, your personal account manager will inform you! After completing the transfer, we will review your administration together to ensure everything is in order. This ensures we start our collaboration right, professionally, and efficiently. Get in contact! Will no data be lost in the process? With SFAA's switching service, we ensure that the administration is taken over in its entirety, so we can be confident that we have everything under control after the transition. Afterward, we set up the environment and check what has been done with the previous accountant. So, no data will be lost during the transition to SFAA. This way, you can switch from administration office completely free and effortlessly. Want to learn more about switching from administration office? First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service About SFAA We are SFAA Our office is located in the heart of Amsterdam. Consequently, many customers come from this region. Because it would be nice if you could join us for a cup of coffee while we discuss finances. But since we work entirely in the cloud, it doesn't really matter whether your company is around the corner, or at the other side of the Netherlands. We can assist you anytime and anywhere! Let us do your bookkeeping Start with online accounting today cost-effective Clear and organized Efficient Start immediately Receive more information ### Stage Marketing en Sales Wil jij al je skills op het gebied van marketing en sales in de praktijk brengen tijdens een leerzame marketing stage bij een jong en groeiend bedrijf? Zoek dan niet verder! Bij SFAA zijn wij per september opzoek naar een Stagiair Marketing en Sales.  Gaat jouw hart sneller kloppen door het enthousiast en blij maken van (potentiële) klanten? Neem dan contact met ons op over de stage marketing en sales!Datum vacature:September 2025Beschrijving:Administratiekantoor SFAA is op zoek naar een Stagiair(e) Marketing en sales!Locatie:Amsterdam, Noord-Holland, 1017 BB, Koningsplein 1-2Branche:Financiële dienstverlening (hierin ga jij je focussen op de marketing en communicatie)Uren:Fulltime, 32-40 uur per week Wat krijg je met een stage marketing en sales bij SFAA Natuurlijk wil elk bedrijf wel genieten van jouw creatieve skills. Maar van SFAA word jij ook blij! Loop hier je stage marketing en sales en geniet van het volgende:Je mag werken op een TOP locatie (Koningsplein 1-2) in een jong en gezellig team;Je krijgt de leukste en liefste collega’s die het maar al te gezellig vinden om op vrijdagmiddag een borrel te doen;Vanaf de eerste dag krijg je vrijheid en verantwoordelijkheid, maar bij vragen zijn we er voor je! We’re here to help you;Een combinatie van de sales en marketing;Kom maar op met die te gekke en creatieve marketingideeën;Een uitstekende stagevergoeding (400 euro) zodat je lekker kunt genieten van het studentenleven!  Wat bied jij voor de marketing en sales stage plek? Uiteraard volg je een HBO/WO opleiding in de richting van online communicatie, marketing en sales;Je bent sociaal en enthousiast, contact maken met (potentiële) klanten is iets waar jij niet voor terugdeinst;Je hebt heel veel zin om je bezig te houden met onze marketingstrategie en je wordt helemaal blij van het schrijven van spetterende SEO teksten;SEA campagnes zijn voor jou ook geen onbekend terrein;Contact met (potentiële) klanten is iets wat je blij maakt;Jij kijkt verder dan dat je gevraagd wordt en komt graag met creatieve ideeën;Je bent minimaal 4 dagen per week beschikbaar;Nederlandse taal in woord en schrift moet vloeiend zijn. Engels moet ruim voldoende zijn;Je bent een vrolijk haantje de voorste en houdt van aanpakken;Je leert graag bij en maakt ons team nog gezelliger! Heb je er zin in? Meld je aan!Kan je niet wachten om bij ons aan de slag te gaan? Kom langs bij ons op kantoor en laten we een kopje koffie drinken! Stuur je motivatie en CV op naar annelie@sfaa.nl . Heb je nog vragen? Bel Annelie op 020-2610723. Wie weet tot snel!! Wie zijn wij? Wil jij voor je je aanmeld nog wat beter weten wie wij zijn? Wij zijn een dynamisch online administratiekantoor en zijn op zoek naar enthousiaste stagiairs die zich willen verdiepen in de wereld van ondernemerschap. Onze marketing en sales strategie is gericht op ondernemers, wat betekend dat jij je zult verdiepen in deze interessante doelgroep. Zo leer je naast je marketing en sales skills te verbeteren ook veel dingen over het ondernemerschap. Bij ons krijg je de kans om je kennis en vaardigheden verder te ontwikkelen, en je huidige vaardigheden en talenten in te zetten. We zijn een groeiend bedrijf met een hecht team dat samenwerking hoog in het vaandel heeft staan. Naast werken vinden we het belangrijk om ook te genieten en elkaar beter te leren kennen. Daarom organiseren we regelmatig leuke teamuitjes (borrels, op het terras zitten of een andere activiteit) en genieten we elke dag samen van een heerlijke lunch. We zijn een ruimdenkend en open-minded team, zowel naar onze klanten toe als naar elkaar. Bij ons voel je je zonder twijfel op je plek tijdens je stage, waar je volop de kans krijgt om jezelf te ontwikkelen en te groeien. Hoe is werken bij SFAA als Stagiair(e) ? Bij SFAA werk je in een hecht en enthousiast team waar werkplezier voorop staat. Dankzij gezamenlijke lunches, borrels, etentjes en zelfs een jaarlijkse trip naar het buitenland leer je je collega’s echt goed kennen. We praten niet alleen over werk, maar bouwen ook aan sterke onderlinge relaties. Hierdoor kom je met plezier naar kantoor.Als marketingstagiair(e) krijg je volop ruimte om zelfstandig aan de slag te gaan. Je draait mee als volwaardig teamlid en hebt invloed op onze online zichtbaarheid, campagnes en creatieve uitingen. Binnen jouw eigen ‘winkel’ ben je verantwoordelijk voor jouw taken en projecten – van contentcreatie tot het optimaliseren van social media en nieuwsbrieven.Daarnaast zetten we bij SFAA sterk in op groei en innovatie – van het bedrijf én van jou persoonlijk. We vinden het belangrijk dat jij je kunt ontwikkelen tijdens je stage. Daarom werk je veel samen met collega’s uit verschillende teams en leer je hoe we als organisatie onze marketing slim en doelgericht inzetten om onze klanten te bereiken. Solliciteer nu! ### Sitemap Pagina's Afspraak inplannen Bedankt adviesgesprek! Bedankt contact verzoek! Bedankt incasso registratie! Bedankt! Contact cookiebeleid Detachering financieel personeel Gratis overstapservice Klantcase Bluewave Recruitment en SFAA Klantcase Kloof Zorgprofessionals en SFAA Klantcase MARE en SFAA Merkpaspoort Offerte aanvragen Over SFAA Auteurspagina Over John Referenties SFAA werkwijze van sfaa privacy Sitemap SNA-keurmerk tarieven Test Calendly Vacatures Stage Innovatie bij SFAA – Start september 2025 Stage Marketing en Sales Vacature Assistent Accountant Vacature fiscalist & jaarrekeningen specialist Verwerkersovereenkomst SFAA BV liquidatie Financieel advies Financiele analyse Financiële prognose kostenbesparing financiële administratie uitbesteden Aangifte inkomstenbelasting aangifte omzetbelasting aangifte vennootschapsbelasting administratiesoftware boekhouding Homepage Berichten per categorie Categorie: Nieuws Aannemen eerste medewerker: Een gids voor groeiende ondernemers Sturen op winst in plaats van omzet: de sleutel tot duurzame groei voor de ondernemer en DGA Het nut van tussentijdse financiële check-ups: waarom wachten tot het einde van het jaar niet slim is Verliesverrekening voor ondernemers: Bespaar belasting met verliezen! Liquiditeitsprognose maken: voorkom financiële verrassingen Werkkapitaal managen: de sleutel tot financieel succes voor ondernemers Winstreservering in de BV: uitkeren of reserveren? Afschrijven uitgelegd: zo werkt het voor jouw onderneming Alles over Belastingrente: Wat iedere ondernemer moet weten in 2025 Fiscale eenheid uitgelegd: wat is het, welke vormen zijn er en wat betekent dit voor ondernemers? Aangifte vennootschapsbelasting voorbereiden: Dit kan jij alvast doen! Zorgtoeslag voor ondernemers: zo mis jij geen geld! Pensioen voor Ondernemers: Hoe bouw je slim een financieel zorgeloze toekomst op? Management fee en DGA-salaris combineren: zo werkt het Omzetten eenmanszaak naar BV: de fiscale en praktische voordelen uitgelegd. Auto van de zaak: Alles over bijtelling in 2025 Dividend uitkeren: Alles wat jij moet weten over het uitkeren van dividend in 2024 en 2025 Verschillende rechtsvormen, hoe kies je de juiste? Wet DBA 2025: ZZP – ja of nee Belastingvoordeel behalen: welke zakelijke kosten mag je opvoeren? MKB-winstvrijstelling uitgelegd, voordeel voor ondernemers Wet Excessief Lenen: Lenen bij eigen vennootschap voor fiscaal succes Box 3 Uitgelegd Fiscale voordelen van de elektrische fiets: de MIA, KIA en VAMIL regeling 2025 De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): Belastingvoordeel voor Ondernemers in 2025 Definitieve Belastingplan 2025, voor de ondernemer! WBSO en de Innovatiebox uitgelegd: Specifieke subsidies en regelingen voor de tech-industrie De werkkostenregeling (WKR) in 2024 en 2025: Jouw route naar fiscale efficiëntie en medewerkersgeluk Gratificaties en bonussen, de fiscale regels en tips. Wat is schijnzelfstandigheid? En hoe voorkom ik dit? SNA-keurmerk, het keurmerk voor de uitzendsector Vennootschapsbelasting (VPB) 2024 & 2025 uitgelegd Fiscale voordelen met de Energie-investeringsaftrek 2025 met voorbeeld. Fiscale voordelen van MIA en VAMIL regeling 2025 met voorbeeld. Rekening Courant uitgelegd Box 2 Uitgelegd Box 1 Uitgelegd Fiscaal partnerschap uitgelegd Fiscale winst uitgelegd voor de ondernemer De holding uitgelegd: wat is het en hoe profiteer jij ervan? Non-bancaire en bancaire financiering voor het MKB: een uitgebreide gids Verhoging van het Minimumloon in juli 2024: Slimme strategieën om met stijgende loonkosten om te gaan Navigeren Door de Wereld van Incoterms: Een Gids voor Internationale Handel IOSS – regeling – Vereenvoudiging van E-commerce voor Internationale Verkopen Wanbetalers aanpakken: Praktische Tips voor Ondernemers Herinvesteringsreserve: Jouw Weg naar Fiscaal Succes Sponsoren met je onderneming: Bouw je Merk en Verhoog je Impact Tussenholding uitgelegd: Strategisch en Fiscaal Voordelig De Kracht van Meerdere Werkmaatschappijen in een Holdingstructuur Voorlopige aanslag aanvragen 2024: De voordelen uitgelegd Prijsstrategieën Voor Ondernemers Uitgelegd Kostprijsberekening: Jouw Sleutel tot Winstgevend Ondernemen Financiële Ratio’s: Bouwstenen voor Zakelijk Succes in 2024 Bedrijfsopvolgingsregeling 2024: Een Gids voor Fiscaal Succesvolle Overdracht Vastgoed B.V.: Hoe jij jouw pensioen kan opbouwen als ondernemer Fiscale Reserves Ontcijferd: Haal Het Maximale Uit Je Onderneming De belangrijkste fiscale eindejaarstips 2023! Investeren in vastgoed minder aantrekkelijk Een BV maar geen DGA-salaris uitkeren? Bekijk de mogelijkheden Zwanger en een eigen bedrijf – Praktische tips voor aanstaande ondernemende moeders Cashflow verbeteren: 5 tips voor ondernemers Operational lease, private lease of financial lease, wat is het voordeligste? Fiets van de zaak in 2024, het fietsplan uitgelegd! 6 belangrijke KPI voorbeelden voor het optimaliseren van bedrijfsprocessen Outsourcen van bedrijfsprocessen, hier moet je op letten! Profiteer van de Youngtimer Regeling: Zakelijk Rijden met Fiscaal Voordeel 7 Tips om je Facturatieproces te Optimaliseren Maak Slim Gebruik van Aftrekposten voor vof en zzp Verandering in wettelijke betalingstermijn 2023: sneller geld ontvangen  Het Belang van een Goede Bedrijfsstructuur voor Zakelijke Groei De Nieuwe Pensioenhervormingen: Wat We Moeten Weten De Impact van Geautomatiseerde Boekhouding op de Toekomst van Administratiekantoren De opkomst van finfluencers: Het verstrengelde landschap van financiële influencers De Subsidieregeling verduurzaming mkb (SVM) 2023 Slim sparen: Hoe spaarrekeningen met rente je geld kunnen laten groeien Salaris versus inflatie 8 voordelen van automatisering van boekhoudkundige processen Als makelaar besparen op belasting Vennootschapsbelasting 2023 Internet thuis betalen vanuit de zaak, mag dit? De OSS-regeling, ben je OSS-plichtig? De top 5 groeifasen voor jouw bedrijf! 5 tips om jouw snelgroeiende bedrijf te leiden! Hypotheekrenteaftrek bij geen of weinig woningschuld Kosten zakelijk opvoeren, wat mag er? De 30% regeling uitgelegd Een bv oprichten met meerdere aandeelhouders Aansprakelijkheid bij een BV Hoe werkt de bijtelling? Auto privé of auto van de zaak? Bedrijfspand financieren, hoe werkt het? Werknemers motiveren doe je zo! Welke rechtsvorm? BV, NV, VOF of eenmanszaak? Handige tools Exact Mijn[Kantoor] Wat is Factoring en wat zijn de voor/nadelen? Tips en tools om slimmer te ondernemen! Administratiekantoor SFAA de grote winnaar van de Exact Cloud Award 2018/2019 Interview Accountancy Vanmorgen met Annelie Snijder SFAA IB47: Wat is het en hoe werkt het? Wat is een LEI-registratie? En krijg ik ermee te maken? ### Request quote Request a non-binding offer Great that you want to receive a quote from us! Fill in the form below and how we can get in contact to give you a personalised free quote! First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Request a offer accounting office Amsterdam Our accounting firm is not only active online, but also has a physical office at Koningsplein, right in the heart of Amsterdam. You are more than welcome to visit us and discuss your finances with us in person! Of course, you can also reach out to us online, whether you live nearby or all the way in the south of Limburg. We are ready to assist you, both online and in person!Would you like to know what we can do for you? Simply request a personalized quote via our website. We will send you a personalized quote for our services based on your business entity. Request an offer! Online accounting office SFAA SFAA is an online accounting firm, which means we make extensive use of innovative online tools and apps. We can tell you a lot about the tools and apps SFAA uses. The SFAA team stays on top of developments in financial apps and online tools. Our goal is to make things as easy as possible for entrepreneurs, so we're always looking for useful new tools.Of course, not everyone is a tech expert. Don’t worry. Our team is happy to help you navigate the online world to make your administration easier. That’s the advantage of an online accounting firm. Want to know what SFAA can do for you and what our services cost for your business? We’d be happy to send you a personalized, no-obligation offer! Request an offer! About John At SFAA, we often talk about John, but who is John? And why do we write about him so frequently?John is a true entrepreneur, and that’s why he’s our ideal client. We can best support John by handling all the 'tax hassles' for him and providing him with advice. John knows where he wants to take his business, and we support him in achieving that. Want to learn more about John and what we can do for him? Read more about John! Benefits of accounting office SFAA Cost efficiency By outsourcing your financial administration, you save a lot of costs. This way, you not only save on the costs of internal administrative staff and software but also on many unnecessary expenses. Our financial experts ensure the ultimate tax advantage! Time saving The administrative tasks of a business can be time-consuming. By leaving these tasks to SFAA, you can focus on what you’re really good at. Running your business! Switching service Switch easily and free of charge with our switching service within 72 hours! Personal account manager Always receive a response from your personal account manager within 24 hours. They are closely involved with your business, allowing them to think along with you to help your business grow further! Referenties Bookkeeper offer Amsterdam Want to know what we can do for your business? Easily request an offer via our website. On the 'Request an Offer from SFAA' page, you can receive a tailored offer, whether you're a freelancer, SME, or large company. As a leading accounting firm in Amsterdam, SFAA offers transparent rates and comprehensive services. Whether you're looking for an offer from an accounting firm in Amsterdam or a bookkeeper offer in Amsterdam, we're here to help. Do you have any questions after requesting the offer? We’ll be happy to discuss further and provide you with all the necessary information. Request an offer! Free switching service SFAA At SFAA, we offer a free switching service that allows you to transfer to our accounting firm in just four simple steps. All you need to do is let us know who your previous bookkeeper was, and we’ll take care of the rest. Within a week, you'll be up and running with your cloud-based administration via Exact Online. We will contact your previous bookkeeper, set up the new environment according to your preferences, and ensure that all data is transferred completely and securely. This way, you can switch to SFAA without any worries and at no cost. Contact us to get started! Free switch service ### Offerte aanvragen Vrijblijvende offerte aanvragen Leuk dat je een offerte van ons wilt ontvangen! Vul hieronder jouw gegevens in en wij nemen zo snel mogelijk contact met je op om een op maat gemaakte offerte vrijblijvend voor jou op te stellen.  Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert Offerte aanvragen administratiekantoor Amsterdam Ons administratiekantoor is niet alleen online actief, maar heeft ook een fysiek kantoor aan het Koningsplein, midden in Amsterdam. Je bent van harte welkom om langs te komen en je financiën persoonlijk met ons te bespreken! Uiteraard kun je ons ook online benaderen, ongeacht of je in de buurt woont of helemaal in het zuiden van Limburg. We staan klaar om je te helpen, zowel online als in persoon!Wil je graag weten wat wij voor jou kunnen betekenen? Vraag dan eenvoudig een persoonlijke offerte aan via onze website. We sturen je dan een persoonlijke offerte voor onze diensten op basis van de entiteit van je onderneming.  Vraag een offerte aan! Online administratiekantoor SFAA SFAA is een online administratiekantoor en maakt dus veel gebruik van innovatieve, online tools en apps. Over de tools en apps van SFAA kunnen we veel vertellen. Het team van SFAA zit bovenop de ontwikkelingen van financiële apps en online tools. Wij willen het voor de ondernemer zo makkelijk mogelijk maken dus zoeken we altijd naar handige nieuwe hulpmiddelen.Niet iedereen is natuurlijk een online held. Geen zorgen. Ons team helpt u heel graag online de weg te vinden naar een makkelijkere administratie. Dat is het voordeel van een online administratiekantoor. Weten wat SFAA voor jou kan betekenen en wat onze diensten voor jouw onderneming kosten? We sturen je graag vrijblijvend een persoonlijke offerte! Vraag een offerte aan! Over John Bij SFAA hebben we het vaak over John, maar wie is John? En waarom schrijven wij zo vaak over hem?John is een echte ondernemer, en hierom onze ideale klant. Wij kunnen John namelijk het beste ondersteunen door al het 'belastinggedoe' voor hem op te lossen en hem te adviseren. John weet waar hij heen wilt met zijn onderneming, en wij ondersteunen hem hierin. Meer weten over John en wat wij voor hem kunnen betekenen?  Lees meer over John! Voordelen van administratiekantoor SFAA kosten efficiëntie Door je financiële administratie uit te besteden, bespaar je veel kosten. Zo bespaar je niet alleen op de kosten van interne administratieve medewerkers en software, maar ook op vele onnodige kosten. Onze financiële experts zorgen namelijk voor het ultieme belastingvoordeel! Tijdwinst De administratieve taken van een onderneming kunnen tijdrovend zijn. Door deze taken over te laten aan SFAA kan jij je focussen waar je echt goed in bent. Ondernemen! Overstapservice Kosteloos en moeiteloos overstappen met onze overstapservice binnen 72 uur! Persoonlijke accountmanager Altijd binnen 24 uur reactie van jouw persoonlijke accountmanager. Hij of zij staat dicht bij jouw onderneming waardoor hij of zij kan meedenken om jouw onderneming verder te laten groeien! Referenties Offerte boekhouder Amsterdam Wil je weten wat wij voor jouw onderneming kunnen betekenen? Vraag eenvoudig een offerte aan via onze website. Op de pagina "Offerte aanvragen SFAA" kun je een op maat gemaakte offerte ontvangen, of je nu een zzp'er, mkb'er of grote onderneming bent. Als toonaangevend administratiekantoor in Amsterdam biedt SFAA transparante tarieven en uitgebreide diensten. Of je nu op zoek bent naar een offerte voor een administratiekantoor in Amsterdam of een offerte voor een boekhouder in Amsterdam, wij staan voor je klaar. Heb je na het aanvragen van de offerte nog vragen? We gaan graag verder in gesprek om je te voorzien van alle benodigde informatie. Vraag een offerte aan! Overstapservice van SFAA Bij SFAA bieden we een gratis overstapservice aan waarmee je in slechts vier simpele stappen kunt overstappen naar ons administratiekantoor. Jij hoeft alleen maar aan te geven wie je vorige boekhouder was; wij doen de rest. Binnen een week ben je operationeel met je administratie in de cloud via Exact Online. We nemen contact op met je vorige boekhouder, richten de nieuwe omgeving in naar jouw wensen en zorgen ervoor dat alle data volledig en veilig wordt overgezet. Zo kun je zonder zorgen en zonder kosten overstappen naar SFAA. Neem contact op om te beginnen! Gratis overstapservice ### Verwerkersovereenkomst SFAA Verwerkersovereenkomst van SFAA Verwerkersovereenkomst In een verwerkersovereenkomst staat beschreven wie verantwoordelijk is bij de verwerking van persoonsgegevens als daarvoor een andere organisatie wordt ingeschakeld. In de overeenkomst wordt gesproken over een verantwoordelijke (dit ben jij!) en een verwerker (SFAA). Neem contact op! Meer informatie Referenties Introductie verwerkersovereenkomst Jij als Klant van SFAA B.V. hebt een account via SFAA bij de boekhoudsoftware en de fiscale software die wij gebruiken om jouw administratie bij te werken en jouw financiën op orde te brengen. Daarnaast gebruiken wij de mail voor communicatie. Wij nemen onze dienstverleners af bij een leverancier welke voldoet aan de AVG. Van alle data die jij als klant met de boekhoudsoftware en die worden opgenomen zijn en blijven vallen onder de verantwoordelijkheid van jou als klant en jij voert daarover zelf het beheer, pas als wij deze data verwerken valt het onder onze verantwoordelijkheid. SFAA B.V. treedt op als verwerker. Met de inhoud van de ingevoerde data stellen wij rapportages op, maken wij aantekeningen op beschermde servers welke uitbesteed zijn en worden beheerd door een leverancier. Meer weten? Neem contact met ons op! Samenwerking externe partijIn het belang van onze samenwerking slaan wij slechts noodzakelijke gegevens op. Gezien onze dienstverlening is dit privacygevoelige informatie.Nadat je geen klant meer wenst te zijn, worden de gegevens bewaard voor 2 jaar, tenzij anders wordt verzocht. Deze tijd is nodig om eventuele overstappen en controles te kunnen faciliteren.Daarna worden de gegevens verwijderd. Jij als Klant van SFAA B.V. (Verantwoordelijke) mag een groot belang hechten aan een adequate bescherming van je gegevens, die uitsluitend ten behoeve van de eerdergenoemde taken worden verwerkt en niet buiten dit verwerkingsdoel geschieden. Bekijk hier de verwerkersovereenkomst! Meer over SFAAWij staan naar jou als ondernemer. We bekijken hoe de financiën ervoor staan en helpen om de administratie voor jou zo makkelijk mogelijk te maken. We werken in de cloud, dat is makkelijker en inzichtelijker. Ons doel is om ondernemers te laten ondernemen. Wij zijn goed in financiën en lossen administratie en belasting 'gedoe' op. De rekenwonders van SFAA lichten ook graag de financiële kant van je bedrijf door. We zien wat beter, makkelijker en zuiniger kan. Zo helpen we je om kosten te besparen.   Heb je vragen of interesse? Meer weten of vragen? Neem contact op met Administratiekantoor SFAA! Wij staan voor je klaar om je te helpen met al je vragen!  Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen ### cookie policy Cookie policy Cookies are used on the SFAA website. The SFAA cookie policy states: WHAT ARE COOKIES A cookie is a small text file that is sent to your computer when you visit a website. Both SFAA and other parties can place cookies. Cookies do not store any personal information about you, do not harm your computer and are automatically deleted when the expiry time has passed. WHY COOKIES ARE USED We use cookies to facilitate the use of our webshop, to facilitate logging in to our website and to remember your settings and preferences. You can disable these cookies via your browser, but this can negatively affect the functioning of, and therefore your experience with, our website. We also place cookies on your computer to prevent you from seeing a certain advertisement too often and to register the number of times an advertisement is displayed. These cookies are not linked to a profile about you. With your permission, we also place “tracking cookies” on your computer. We use these cookies to keep track of which pages you visit and/or to keep track of preferences, in order to build a profile of your online behaviour. This profile is not linked to your name, address, e-mail address or other personal data. These cookies are used to analyze your behavior and/or remember your preferences regarding a survey on a specific topic. The cookies ensure that certain software (see below) can function, which enables us to improve our website and our service. This way we ensure an optimal experience of our website. WHICH SPECIFIC COOKIES ARE USED AND WHY Functional cookies: Cookies that ensure that the website functions properly. We use functional cookies for: Remembering products that you add to your shopping cart while shopping online. Remembering information that you enter on the various pages during checkout or ordering, so that you do not have to enter all your details again and again Passing on information from one page to the next page, for example if you have to enter a lot of data when ordering online Saving preferences, such as the language, location, the desired number of search results to be displayed, etc. Reading your browser settings to optimally display our website on your screen Offering the option to save login details so you don't have to re-enter them every time Being able to determine which version of the website you see STATISTICS/ANALYSIS – COOKIES THAT ALLOW US TO MEASURE USE OF THE WEBSITE To determine which parts of the website are most interesting, we continuously measure the use of the website. Statistics are made of the information we collect in this way. These statistics give us insight into how often our web page is visited, where exactly visitors spend the most time, and so on. This enables us to make the structure, navigation and content of the website as user-friendly as possible for you. We do not trace the statistics and other reports to individuals. We use cookies for: Keeping track of the number of visitors to the website and our web pages Keeping track of the length of time each visitor spends on our web pages Determining the order in which a visitor visits the various pages of SFAA.nl Assessing which parts of our site need updating Optimizing the website ADVERTISEMENTS – COOKIES TO DISPLAY ADVERTISEMENTS SFAA focuses on selling products. To stimulate sales, we place advertisements on various other websites. We try to make the advertisements as relevant as possible. Advertising space is purchased from media agencies and advertising networks. They act as intermediaries between website owners and advertisers. The cookies enable: It can be tracked which advertisements you have already seen to prevent you from seeing the same one again and again It can be tracked how many visitors click on the advertisement for the purpose of settlement with the party from which the advertising space is purchased It is possible to keep track of how many orders take place via the advertisement for the purpose of settlement with the party from which the advertising space is purchased INTERESTS – COOKIES TO ADAPT THE WEBSITE TO THE NEEDS OF THE VISITOR. Our aim is to provide website visitors with information that is as relevant as possible. That is why we try to adapt our site to every visitor as much as possible. We do this not only through the content of our website, but also through the advertisements that are displayed outside the website. In order to make these adjustments, we try to get an idea of your probable interests based on your visit to SFAA.nl. Based on these interests, we then adjust the content and offers on SFAA.nl for different groups of customers. Third parties that place cookies via our website can also try to find your interests in this way. In that case, the information about your current visit can be combined with information from previous visits to websites other than ours. If such cookies are not used, this does not mean that you will no longer see advertisements from us. In that case, the advertisements are no longer tailored to your interests. These cookies enable: The websites register your visit in order to estimate your interests It can be checked whether you have clicked on an advertisement Information about your surfing behavior is passed on to other websites Third party services are used to show you advertisements More interesting advertisements are shown based on your social media use OTHER / UNSPECIFIED COOKIES Due to the way the internet and websites work, we may not always have insight into the cookies that are placed by third parties via our website. This is particularly the case if our web pages contain so-called embedded elements; these are texts, documents, images or videos that are stored with another party, but that are shown on, in or via our website. If you encounter cookies on this website that fall into this category and that we have not mentioned above, please let us know. Or contact the third party directly and ask which cookies they have placed, what the reason is, what the lifespan of the cookie is and how they have guaranteed your privacy. YOUR RIGHTS REGARDING THE USE OF COOKIES You have the right to request access to and correction or deletion of your data. See our contact page for this. To prevent misuse, we may ask you to identify yourself adequately. When it comes to access to personal data linked to a cookie, you must also send a copy of the cookie in question. DISABLE USE OF COOKIES By default, most browsers (such as Internet Explorer, Mozilla Firefox and Google Chrome) are set to allow websites to store cookies on your computer. How you can adjust your settings differs per browser. If necessary, consult the help function of your browser. Please note: disabling cookies only affects the computer and browser on which you perform this action. If you use multiple computers and/or browsers, you must repeat this action as often as necessary. Be aware that if you do not want cookies, we can no longer guarantee that our website will work properly. It is possible that some functions of the site are lost or even that you can no longer see certain websites at all. In addition, refusing cookies does not mean that you will no longer see advertisements. The advertisements are then no longer tailored to your interests and are repeated more often. ### cookiebeleid CookiebeleidOp de website SFAA worden cookies gebruikt. In de cookie policy van SFAA staat beschreven: ### privacy At SFAA, your privacy is important to us! From 25 May 2018, the General Data Regulation comes into effect. This states, among other things, that any organisation that holds personal data must have a Privacy Statement. We always worked according to the rules of that regulation, but now it has to be recorded. Hence this Privacy Statement. In addition to this privacy statement, we also have a Cookie Policy. As a company, we also process personal data. We need contact details to contact our (potential) customers. And furthermore as much data as possible, in order to serve or acquire our customers. We also save the conversations and interviews we conduct with our clients. This may include personal data told to us. We consider this data important for maintaining a good relationship with our customers. Specifically, the personal data we capture are: Name, phone number, e-mail, BSN, date and place of birth, sometimes private address and above. The last thing we want is for the data we hold on you to end up on the street. We have therefore taken appropriate technical measures to protect your data. As a customer, you are of course entitled to access, rectify and supplement your data at any time. Furthermore, we refer you to our processing agreement. For more information on this topic, please refer to the personal data authority's website. Information opt-in laws and regulations SFAA follows the laws and regulations of the ACM regarding email marketing, for more information please contact ACM. If you would like to receive additional information regarding privacy legislation and what policy SFAA has in place therein, please contact us and email info@sfaa.nl. ### privacy Bij SFAA vinden we jouw privacy belangrijk!Vanaf 25 mei 2018 is de Algemene Verordening Persoonsgegevens van kracht. Hierin staat onder meer dat iedere organisatie die persoonsgegevens bewaart een Privacyverklaring moet hebben.We werkten altijd al volgens de regels van die verordening, maar nu moet het ook worden vastgelegd. Vandaar deze Privacyverklaring. Naast deze privacyverklaring hebben we ook een Cookiebeleid.Als bedrijf verwerken wij ook persoonsgegevens. Wij hebben contactgegevens nodig om contact te kunnen opnemen met onze (potentiële) klanten.  En voorts zo veel mogelijk gegevens, om onze klanten te kunnen bedienen dan wel te kunnen werven. Daarnaast bewaren wij ook de gesprekken en interviews welke wij voeren met onze klanten. Daar kunnen ook persoonlijke gegevens die ons worden verteld deel van zijn. Deze gegevens achten wij van belang voor het onderhouden van een goede relatie met onze klanten. Concreet zijn de persoonsgegevens die wij vastleggen:Naam, telefoonnummer, e-mail, BSN, geboortedatum en -plaats, soms het privéadres en bovenstaande.Het laatste wat wij willen is dat de gegevens die wij van jou bewaren op straat komen te liggen. Wij hebben daarom passende technische maatregelen getroffen om jouw gegevens te beschermen.Als klant heb jij vanzelfsprekend te allen tijde recht op inzage, rectificatie en aanvulling van jouw gegevens.Verder verwijzen wij je naar onze verwerkingsovereenkomst.Voor meer informatie over dit onderwerp verwijzen wij naar de website van de autoriteit persoonsgegevens.   Informatie opt-in wet en regelgeving SFAA volgt de wet en regelgeving van de ACM omtrent e-mailmarketing, voor meer informatie kunt u terecht bij ACM.  Wilt u aanvullende informatie ontvangen omtrent de privacywetgeving en welk beleid SFAA daarin hanteert kunt u contact opnemen met ons en een email sturen naar info@sfaa.nl. ### working method of SFAA Working method of SFAA Tailored personal advice When you choose to engage SFAA for support or advice on financial matters, we first have a conversation with you to get to know you and the problem you have. Because we want to get to know you, we are happy to come by. Get in contact! Rates Call directly with one of our experts Proposal After the appointment, we will write a proposal based on the information we received from you during the meeting. We will contact you two working days after we have sent you this proposal. This way, we can answer any questions and explain the proposal further. If you agree with SFAA's proposal, we will draw up an agreement and ask you to provide the documentation necessary to keep your records. As soon as we have all the necessary documents, we will set up your administration. SFAA works entirely in the cloud, so you can always check your finances. To help you on your way, we will schedule an appointment after setting up the administration. To give you a crash course in online administration and explain a few things about our tools and apps. Get in contact! Advice In order to provide good advice about the financial situation of your company, we first look at the legal form, the number of FTE (full-time and part-time), the product and/or services, customers, suppliers, opening hours and location. Moreover, we ask you a lot of questions: where do you want to grow with your company and what are the possibilities and limitations? Based on this conversation, we will prepare a suitable offer for you! Get in contact! Your remote administrative department As soon as we are allowed to take over the financial administration of your company, we will initially discuss your wishes with you. We then take over your accounting and ensure that your incoming and outgoing invoices are processed correctly. SFAA strives to work as efficiently as possible. That is why we use handy tools and software. This allows you to photograph receipts and invoices via an app or email them to your own digital mailbox. The supplied documents are processed and booked by us. With the software tools from SFAA you always have insight into the current status of your administration. References SFAA's switching service Do you already have an accountant, but would you like to transfer your business administration to SFAA? We make sure that you can switch without any worries. For example, we contact the former accountant to make the switch as efficient as possible. You will be proactively guided by SFAA when setting up or structuring your financial administration and bank connections. We are happy to explain the possibilities of our online accounting program. Want to know more about the working method of SFAA? First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Outsource financial administration? Start with online accounting today Financial advise cost-effective Start immediately Receive more information ### werkwijze van sfaa Werkwijze van SFAA Persoonlijk advies op maat De werkwijze van SFAA is uniek. Zo geven wij onze klanten persoonlijk advies op maat. Op het moment dat je ervoor kiest om SFAA in te schakelen voor ondersteuning bij of advies over financiële vraagstukken, dan gaan we eerst met je in gesprek. Omdat we je willen leren kennen, komen we graag langs. Zo kunnen wij fungeren als de administratieve afdeling op afstand voor jouw bedrijf! Neem contact op! Tarieven Direct met een specialist bellen Voorstel van SFAA Na de afspraak schrijven we een voorstel aan de hand van de informatie die we tijdens het gesprek van je hebben gekregen. 24 uur nadat we je dit voorstel hebben gestuurd, nemen we contact op. Zo kunnen we eventuele vragen beantwoorden en het voorstel verder uitleggen. Als je akkoord bent met het voorstel van SFAA, stellen we een overeenkomst op en vragen we je om de documentatie aan te leveren die nodig is om je administratie te voeren. Zodra wij de alle benodigde documenten hebben, begint het onboardingsproces. SFAA werkt volledig in de cloud, waardoor je altijd je financiën kan checken. Om je goed op weg te helpen, plannen we na het inrichten van de administratie een afspraak in. We geven je een spoedcursus online administratie en leggen je het een en ander over onze tools en apps. Neem contact op! Advies van SFAA Om een goed advies te kunnen geven over de financiële situatie van uw bedrijf, kijken we in eerste instantie naar de rechtsvorm, het aantal FTE (fulltime en parttime), het product en/of de diensten, afnemers, leveranciers, openingstijden en locatie. Bovendien vragen we je het hemd van het lijf: waar wil je naartoe groeien met jouw bedrijf en wat zijn de mogelijkheden en beperkingen? Aan de hand van dit gesprek stellen we een passende offerte voor je op! Ook kun je op onze website een opmaat gemaakte offerte ontvangen met onze offerte tool. Gratis offerte aanvragen Jouw administratieve afdeling op afstand Op het moment dat wij de financiële administratie van jouw bedrijf mogen overnemen, dan gaan we in eerste instantie met je in gesprek over jouw wensen. Vervolgens nemen we de boekhouding van je over en zorgen we ervoor dat jouw inkomende- en uitgaande facturen correct worden verwerkt. SFAA streeft ernaar zo efficiënt mogelijk te werken. Daarom maken we gebruik van handige tools en software. Hiermee kan je bonnetjes en facturen via een app fotograferen of mailen naar een eigen digitale brievenbus. De aangeleverde documenten worden door ons verwerkt en ingeboekt. Met de software tools van SFAA heb je altijd inzicht in de actuele status van jouw administratie. De overstapservice van SFAA Heb je al een boekhouder, maar wil je jouw bedrijfsadministratie graag aan SFAA overdragen? Wij zorgen ervoor dat je zorgeloos kan overstappen. Zo nemen we contact op met de voormalige boekhouder om de overstap zo efficiënt mogelijk te laten verlopen. Bij het opzetten of inrichten van jouw financiële administratie en bankkoppelingen word je proactief door SFAA begeleid. Wij leggen graag uit wat de mogelijkheden zijn van ons online boekhoudprogramma. Overstapservice SFAA Meer weten over de werkwijze van SFAA? Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Referenties Financiële administratie uitbesteden? Begin vandaag nog met online boekhouden Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen Vraag meer informatie aan! ### corporation tax Outsource corporate tax to SFAA Outsource corparate tax (vpb in Dutch) Are you the owner of private company or a public limited liability company, and do you want to outsource your corparation tax? SFAA is here to help! SFAA's team is composed of various number-crunching wizards and tax experts who are eager to assist you as an entrepreneur when you want to outsource corporate tax. SFAA can assist you in various ways with outsourcing your corporate tax: Knowledge and expertise Our financial and tax heroes and heroines are always up to date with the latest laws and regulations. We work with many different companies across various industries. SFAA has a wealth of knowledge to fully support you as an entrepreneur in all areas. As soon as you want to outsource your corporation tax (vpb) filing to SFAA, we ensure there’s no chance of unnecessary fines, additional assessments, or other errors! Time saving Outsourcing the corporation tax return (vpb) can save you as an entrepreneur a lot of time. Filing corporation tax returns can be complex and time-consuming, especially if you have little knowledge of it. Outsourcing your corporation tax return allows you to have more time to focus on what you’re truly good at: entrepreneurship! Cost savings Once you decide to outsource your corporate tax return (vennootschapsbelasting or vpb) to SFAA, you will be assigned a personal account manager. This personal account manager will be close to your business and can thereby ensure optimal tax benefits. This way, you will never overpay and may even save costs! Get in contact! Call directly with one of our experts Rates Outsource your corporation tax at SFAA Corporation tax, also called VPB in dutch, is the tax that you have to pay as a owner of a profitable companie. The corporationtax is a yearly obligation in the Netherlands. In the corparation tax you report how much profit your companie has made over the past year. After this is done the corporation tax is being calculated. The tax for legal entities is the same as the corporate tax for individuals. Click below and see how your declaration corporation tax can be done by SFAA and save you money! Get in contact! References Financial administration with accounting software, apps, and tools. After drawing up the annual accounts of your companie SFAA will take care of the corporation tax. The declaration has to comply the dutch tax law. The financial specialist of SFAA know all the ins and outs.  Get in contact! Remote accounting As soon as you want to outsource your corporate tax return to SFAA, we will take care of this task completely. After declaring the corporation tax you will receive a deposit stating how much you need to pay with your corporation. The hight of the amount is dependable on the hight of the profit which is made by the companie and the amount of input-tax paid in the beginning of the financial year. Because SFAA works with software in the cloud you have these insights all year round. Good to know. that way you know exactly when it is smart to invest! Of course, your personal account manager will work with you to ensure you never pay a cent more than necessary. Declaration corporate tax outsourced to SFAA First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Innovation and digitalization Not only outsourcing corporate tax returns can be done at SFAA. Outsourcing your entire administration to SFAA has advantages in terms of innovation and digitalization. At SFAA, we have extensive experience in setting up and executing administrations. This way you are assured of an affordable, but above all well-arranged administration. All this without having to perform (many) actions yourself. There is a lot of innovation in the field of automation linked to accounting software, which means that there are often opportunities for improvement for your administration. This can save you time, money and a lot of actions. SFAA has been voted the most innovative administration office in the Netherlands 2020-2021 and we are still one of the leaders in the field of innovation. This way we are always aware of new links that can improve our work! Outsource your corporation tax? Want to know more or do you have any questions? Get in contact with bookkeeping office SFAA! We are here to help!  Financial advise cost-effective Start immediately Receive more information ### aangifte vennootschapsbelasting Aangifte vennootschapsbelasting uitbesteden bij SFAA Aangifte vennootschapsbelasting (vpb) Ben jij eigenaar van een BV of NV en wil jij jouw aangifte vennootschapsbelasting (vpb) uitbesteden? SFAA helpt! Het team van SFAA bestaat uit rekenwonders, financiële helden en fiscale experts die jou als ondernemer maar al te graag willen helpen met het behalen van het ultieme belastingvoordeel. SFAA kan jou op verschillende manieren helpen bij het uitbesteden van jouw vennootschapsbelasting: Kennis en expertise Onze financiële en fiscale helden en heldinnen zijn altijd op de hoogte van de nieuwste wet- en regelgeving. We werken met veel verschillende bedrijven in verschillende branches. SFAA beschikt daarom over erg veel kennis om jou als ondernemer volledig te kunnen ontzorgen op alle gebieden. Zodra jij jouw aangifte vennootschapsbelasting (vpb) wilt uitbesteden aan SFAA, zorgen wij dat er geen kans meer is op onnodige boetes, naheffingen of andere fouten! Tijdsbesparing De aangifte vennootschapsbelasting (vpb) uitbesteden kan jou als ondernemer enorm veel tijd opleveren. Aangifte van vennootschapsbelasting kan namelijk complex en tijdrovend zijn, zeker als je hier weinig verstand van hebt. Zo zorg je er dus voor dat jij meer tijd over hebt om te doen waar jij écht goed in bent, ondernemen! Kostenbesparing Zodra jij besluit om de aangifte vennootschapsbelasting (vpb) uit te besteden aan SFAA, krijg je een persoonlijke accountmanager toegewezen. Deze persoonlijke accountmanager staat dichtbij jouw onderneming en kan zo het optimale belastingvoordeel verzekeren. Zo betaal je nooit te veel en zal je zelfs kosten besparen met het uitbesteden van je vennootschapsbelasting! Neem contact op! Direct met een specialist bellen Tarieven Wat houdt de vennootschapsbelasting precies in? De vennootschapsbelasting, ook wel vpb genoemd, is belasting die je betaalt over de winst van een NV of BV. De aangifte vennootschapsbelasting is een jaarlijks terugkerende verplichting. Hierin geef je op hoeveel winst de BV of NV gemaakt heeft. Aan de hand daarvan wordt de vennootschapsbelasting berekend. De belasting voor rechtspersonen is eigenlijk hetzelfde als de inkomstenbelasting voor natuurlijke personen. Door slim gebruik te maken van tegemoetkomingen, regelingen en bedrijfsstructuren betaal je nooit te veel belasting. Klik hieronder om lezen hoe je gratis kunt overstappen binnen 72 uur, of vraag vrijblijvend meer informatie aan om te ontdekken hoe SFAA je verder kan helpen.  Overstapservice van SFAA Vraag meer informatie aan! Referenties Het proces van het uitbesteden van de VPB aangifte. Na het opstellen van de jaarrekening van jouw onderneming verzorgt SFAA de aangifte vennootschapsbelasting. De aangifte moet voldoen aan de geldende wet- en regelgeving. Uiteraard kennen de financieel specialisten van Administratiekantoor SFAA alle ins en outs.  Wij bereiden stellen de aangfite op en bespreken dit met jou, jij hoeft deze alleen nog maar goed te keuren. Makkelijk toch! Neem contact op! Aangifte VPB op afstand geregeld! Zodra jij je aangifte vennootschapsbelasting wilt uitbesteden aan SFAA, nemen wij deze taak geheel op ons. Na het aangeven van de vpb ontvang je een aanslag waarop staat wat jouw onderneming moet betalen. Hoe hoog dat bedrag is, hangt af van de winst en van het bedrag dat al aan voorbelasting betaald is aan het begin van het boekjaar. Doordat SFAA werkt met cloud software kan je het hele jaar zien hoe hoog dit bedrag is. Handig, dan weet je precies wanneer het slim is om te investeren! Uiteraard denkt jouw persoonlijke accountmanager met jou mee om ervoor te zorgen dat jij nooit een euro teveel betaalt. Aangifte vennootschapsbelasting uitbesteden aan SFAA Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Je gehele administratie met focus op innovatie en digitalisering Niet alleen de aangifte vennootschapsbelasting uitbesteden kan bij SFAA. Je gehele administratie uitbesteden aan SFAA heeft namelijk voordelen op het gebied van innovatie en digitalisering. Zo hebben we bij SFAA veel ervaring met het opzetten en uitvoeren van administraties. Zo ben je verzekerd van een betaalbare, maar vooral ook overzichtelijke administratie. Dit allemaal zonder hier zelf (veel) handelingen in te moeten verrichten.Er is veel innovatie op het gebied van automatiseringen gekoppeld aan boekhoudsoftware, dit betekent dan ook dat er vaak verbeter mogelijkheden zijn voor je administratie. Dit kan je tijd, geld en een hele hoop handelingen schelen. SFAA is verkozen tot het meest innovatieve administratiekantoor van Nederland 2020-2021 en nog steeds zijn wij één van de koplopers op het gebied van innovatie. Zo zijn we altijd op de hoogte van nieuwe koppelingen die onze werkzaamheden kunnen verbeteren! Aangifte vennootschapsbelasting uitbesteden? Meer weten of vragen? Neem contact op met Administratiekantoor SFAA! Wij staan voor je klaar om je te helpen met al je vragen!  Financieel advies Kostenbesparend Offerte aanvragen Vraag meer informatie aan! ### VAT return Online administration at SFAA Outsource VAT returns Want to make sure your VAT return is in order? SFAA handles your entire VAT return so you don't have to worry about it! This way, you can focus on what really matters, growing your business! Get in contact! Rates Call directly with one of our experts VAT return: Administrative office SFAA takes care of your sales tax return! Every business, small or large, is required to file sales tax returns. This is the remittance of the VAT you charge on your services. At what point you must file a tax return as a business owner depends on your industry and the services you provide. Some businesses file VAT returns once a month (hospitality businesses), while other organizations only have to file VAT returns once every quarter. Get in contact! Sales tax return: simple to highly complex Depending on the type of business, sales tax returns can be a complex and time-consuming activity. You may have to deal with CPI, reverse charge or you may be entitled to exemptions? Administrative Office SFAA supports you with your sales tax return, we can give advice or handle everything from A to Z. That way you can be sure it will be done in a timely and proper manner. In addition, we maintain close contact with the Internal Revenue Service. If there are issues or discrepancies with your VAT return, we can quickly address them, that's super convenient for you. Swithcing to SFAA can be accomplished in 72 hours with our free switching service. Want to knwo more? Get in contact! More information about the switching service VAT return: outsource everything to SFAA Administration Office In addition to sales tax returns, you can choose to outsource your complete VAT returns to Administrative Office SFAA. We then file not only your sales tax return, but also your income tax return and possibly your corporate tax return. That way you'll have more time to do what you do best! What does outsourcing the VAT return mean for your business? Outsourcing your VAT return to SFAA provides certainty and convenience. By outsourcing your VAT return, your filings will always be accurate and submitted on time, helping you avoid fines and interest. SFAA keeps you updated on the latest tax regulations, minimizes errors, and ensures you maximize tax benefits. This gives you more time to focus on your core activities, knowing that your tax matters are in expert hands. Furthermore, SFAA's expertise ensures that your company remains financially healthy and always compliant with regulations. In short, outsourcing your VAT return to SFAA provides you with peace of mind and efficiency. Get in contact! Benefits of outsourcing your VAT return to SFAA Accuracy SFAA’s experts ensure error-free VAT returns, helping you avoid fines and interest. Time savings By outsourcing the VAT return, you can focus on the core activities of your business and save valuable time. Regulations Professionals keep your filings up-to-date with the latest tax laws and regulations, ensuring your company remains compliant at all times.. Tax Benefits SFAA’s experts ensure you maximize all available tax benefits and deductions. Cost savings While outsourcing may initially seem to incur additional costs, avoiding fines and optimizing tax benefits can ultimately save money. Peace of mind Outsourcing your VAT return to SFAA ensures that your tax matters are in expert hands, providing peace of mind and confidence. References Why should you choose for SFAA? At SFAA, we understand that keeping up with tax obligations can be a time-consuming and complex task. Our expert team members are ready to support you with your VAT return so you can focus on what truly matters: growing your business. With years of experience and current knowledge of tax legislation, we ensure that your VAT return is accurate, timely, and fully compliant. Let us help you avoid stress and errors while maximizing all possible tax benefits. Contact us today for a no-obligation consultation and discover how we can alleviate your concerns. VAT return outsourcing contact form First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Outsource financial administration? Start with online accounting today Financial advise cost-effective Start immediately Receive more information ### aangifte omzetbelasting Aangifte omzetbelasting uitbesteden aan SFAA Waarom je aangifte omzetbelasting uitbesteden? Je aangifte omzetbelasting moet nauwkeurig en op tijd worden ingediend om boetes en naheffingen te voorkomen. Door je btw-aangifte uit te besteden aan een ervaren btw-specialist van SFAA, bespaar je tijd en profiteer je van professioneel omzetbelasting advies. Onze belasting adviseurs zorgen ervoor dat jouw omzetbelasting administratie altijd op orde is en je optimaal gebruikmaakt van fiscale voordelen. Neem contact op! Direct met een specialist bellen Tarieven BTW aangifte: Administratiekantoor SFAA regelt jouw aangifte omzetbelasting! Elke onderneming, groot of klein, moet aangifte omzetbelasting doen. Dit betekent dat je btw afdraagt over je geleverde diensten en producten. Hoe vaak je btw-aangifte moet indienen, hangt af van je branche en bedrijfsactiviteiten. Wil je zekerheid en gemak? Onze belasting adviseurs en btw-specialisten bieden deskundig omzetbelasting advies. Door je btw-verwerking en omzetbelasting administratie uit te besteden aan SFAA, voorkom je fouten en bespaar je tijd. Kies voor betrouwbare hulp van de belasting adviseurs van SFAA bij btw-aangifte. Neem contact op! Omzetbelasting uitbesteden? SFAA regelt het! Voor veel ondernemers is de aangifte omzetbelasting complex en tijdrovend. Denk aan ICP-aangiftes, btw-verleggingen en vrijstellingen. Onze belastingadviseurs en btw-berekening specialisten bieden deskundig omzetbelasting advies, zodat je zeker weet dat je btw-aangifte correct en voordelig wordt verwerkt.Wil je je btw-administratie laten verzorgen? Ons omzetbelasting kantoor neemt je volledige btw-verwerking uit handen en zorgt voor een foutloze en tijdige aangifte. Daarnaast onderhouden we nauw contact met de Belastingdienst, zodat we snel schakelen bij vragen of problemen.Kies voor betrouwbare hulp bij btw-aangifte en laat je btw-aangifte uitbesteden aan SFAA! Neem contact op! BTW aangifte: alles aan Administratiekantoor SFAA uitbesteden Naast aangifte omzetbelasting kun je er voor kiezen om je complete administratie uit te besteden aan Administratiekantoor SFAA. Wij dienen dan niet alleen jouw aangifte omzetbelasting in, maar ook je aangifte inkomstenbelasting en eventueel je aangifte vennootschapsbelasting. Wij zijn jouw financiële afdeling op afstand! Zo houd jij meer tijd over om te doen waar je goed in bent. Ondernemen! Zekerheid en gemak bij je aangifte omzetbelasting Wil je geen zorgen over je btw-aangifte? Door je btw-aangifte uit te besteden aan SFAA, ben je verzekerd van een nauwkeurige en tijdige indiening. Zo voorkom je boetes en onnodige rente.Onze belastingadviseurs en btw-specialisten houden je op de hoogte van de nieuwste fiscale regels en zorgen ervoor dat je geen belastingvoordelen misloopt. Wij minimaliseren fouten en zorgen dat je bedrijf altijd compliant blijft.Door je omzetbelasting administratie uit te besteden, bespaar je tijd en vermijd je complexe belastingzaken. Kies voor betrouwbare hulp bij btw-aangifte en laat je btw-administratie verzorgen door de experts van SFAA! Vraag nu een adviesgesprek aan Voordelen van het uitbesteden van de aangifte omzetbelasting bij SFAA Nauwkeurigheid De deskundige van SFAA zorgen voor een foutloze BTW aangifte, waardoor je boetes en rente voorkomt. Tijdswinst Door de BTW aangifte uit te besteden, kun je je richten op de kernactiviteiten van je onderneming en bespaar je waardevolle tijd. Regelgeving Professionals houden jouw aangiften up-to-date met de laatste fiscale wet- en regelgeving, waardoor je bedrijf altijd compliant is. Fiscale Voordelen Experts van SFAA zorgen ervoor dat je optimaal profiteert van alle beschikbare fiscale voordelen en aftrekposten. Kostenbesparing Hoewel het lijkt alsof uitbesteden extra kosten met zich meebrengt, kan het voorkomen van boetes en het optimaal benutten van fiscale voordelen uiteindelijk kosten besparen. Gemoedsrust Het uitbesteden van de aangifte omzetbelasting aan SFAA geeft je de zekerheid dat je belastingzaken in deskundige handen zijn, wat zorgt voor rust en vertrouwen.  Referenties Waarom Kiezen voor SFAA voor het uitbesteden van je btw aangifte? Bij SFAA begrijpen we dat je als ondernemer liever bezig bent met je bedrijf dan met belastingzaken. Daarom staan onze btw-specialisten klaar om jouw aangifte omzetbelasting nauwkeurig en op tijd te regelen. Door je btw-administratie uit te besteden, voorkom je fouten, boetes en onnodige kosten.Onze belastingadviseurs bieden deskundig omzetbelasting advies en zorgen ervoor dat je optimaal profiteert van fiscale voordelen. Of je nu je btw-verwerking wilt laten doen of op zoek bent naar betrouwbare hulp bij btw-aangifte voor bedrijven, wij nemen het volledig uit handen.Wil jij je omzetbelasting uitbesteden aan ervaren specialisten? Neem vandaag nog contact op en ontdek hoe SFAA jouw administratie slimmer en efficiënter regelt!  Contactformulier btw aangifte uitbesteden Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice BTW administratie uitbesteden? Wil je geen gedoe meer met je btw-administratie? Door je btw-administratie uit te besteden aan SFAA, bespaar je tijd en voorkom je fouten. Onze btw-specialisten zorgen voor een nauwkeurige verwerking en tijdige btw-aangifte. Overzichtelijk btw administratie Geen boetes Kostenbesparend Direct beginnen Vraag meer informatie aan! ### Financial analysis Online administration at SFAA Financial analysis for entrepreneurs Do you want to know the financial health of your business? Or do you need a financial report for a loan application? SFAA helps entrepreneurs with a financial analysis! With a financial analysis of your business, you gain the insights needed to grow your enterprise. Get in contact! Rates Call directly with one of our experts Financial analysis and reporting: more insight into your finances! How is your company currently doing financially? And what does the financial future look like? We don't have a crystal ball in our office. Still, we help entrepreneurs identify the financial condition of their business through financial analysis. We achieve this by using the current and past financial situations of your business to provide a clear picture of your organization’s financial health. This way, we demonstrate what the current situation means for the future financial state. And we provide advice to ensure continued success in the future, and you can grow your business. For example, SFAA can estimate your financial situation when you retire. Do you have everything in place or can we work out some things together? And that, of course, is very nice to know. Get in contact! Financial analysis for insight into the financial health of your business Of course, it's good to know how your business is doing financially. And whether you can take a financial hit. Because what if you become incapacitated? And will there soon be enough money to enjoy life when you are 70? Outsourcing your financial analysis has many advantages. SFAA's math wizards sit down with you to see how you are doing with your finances. And of course, we also make and plan to make sure that everything will be in order should things go down financially. A good financial reporting analysis gives you more peace of mind as a business owner. Financial analysis necessary when applying for credit at the bank A financial analysis is necessary to be prepared for the future. But if you want to apply for credit with the bank, they naturally want to see that you have your money matters in order. Financial reporting and analysis is often the most important chapter of the business plan for investors. So are you looking to invest soon? Then we can help. Outsourcing your financial analysis is convenient. We make sure it all looks neat. And we like to sit down with entrepreneurs to prepare them for a financing interview. Because that, of course, is not a daily occurrence for many entrepreneurs. Our financial toppers know how to have such a conversation and will help you get started. Because our goal is to help your business grow! References Outsource financial analysis to Administrative Office SFAA You want to outsource your financial analysis to Administrative Office SFAA. Then there are different types of financial analysis that are useful in different situations. Below is a list of the types of financial analyses and reports for entrepreneurs that we can perform at SFAA. The vertical analysis: an analysis of the structure of assets, liabilities and results. A horizontal analysis: a comparison between different financial statements. A ratio analysis: an examination of a ratio that provides greater insight into a specific aspect of the company's financial and economic situation. Cash flow analysis or asset flow analysis: an analysis of the sources and uses of assets. No idea exactly what financial analysis you need? Don't worry, you're not the only one. Please feel free to contact us. Then together we can see what will benefit you the most. Financial analysis from SFAA Amsterdam? Contact us! From our office in the heart of Amsterdam, we produce financial reports and analyses for all kinds of companies. Do you enjoy discussing your finances over a cup of coffee? You can! Get in touch and we would love to invite you! First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Need financial analysis? Contact Administration Office SFAA for a financial analysis tailored for entrepreneurs. Financial advise cost-effective Start immediately Receive more information ### Financiele analyse Online administratie bij SFAA Financiële analyse voor ondernemers Wil je weten wat de financiële gezondheid van jouw onderneming is? Of heb jij een financiële rapportage nodig voor een kredietaanvraag? SFAA helpt ondernemers met een financiële analyse! Met een financiële analyse van je onderneming krijg je de inzichten die je nodig hebt om te kunnen groeien met je onderneming.  Neem contact op! Tarieven Direct met een specialist bellen Financiële analyse en rapportage: meer inzicht in jouw financiën! Hoe staat jouw bedrijf er op dit moment financieel voor? En hoe ziet de financiële toekomst eruit? Wij hebben geen glazen bol op ons kantoor staan. Toch helpen we ondernemers om de financiële toestand van hun onderneming in kaart te brengen door middel van een financiële analyse. Dit doen we door de huidige en eerdere financiële situatie van je onderneming te gebruiken om zo een goed beeld te geven van de financiële gezondheid van je organisatie. Zo laten we zien wat de huidige situatie betekent voor de toekomstige financiële situatie. En geven we advies om te zorgen dat het in de toekomst goed blijft gaan. en je kunt groeien met je onderneming. Zo kan SFAA bijvoorbeeld een inschatting maken van jouw financiële situatie op het moment dat je met pensioen gaat. Heb je alles goed voor elkaar of kunnen we samen nog het een en ander regelen? En dat is natuurlijk heel fijn om te weten. Vraag een offerte aan Financiële analyse uitbesteden aan Administratiekantoor SFAA Je wilt jouw financiële analyse uitbesteden aan Administratiekantoor SFAA. Dan zijn er verschillende soorten financiële analyses die handig zijn in verschillende situaties. Hieronder een rijtje van de soorten financiële analyses en rapportages voor ondernemers die wij bij SFAA kunnen uitvoeren.  De verticale analyse: een analyse van de structuur van de activa, passiva en resultaten. Een horizontale analyse: een vergelijking tussen de verschillende jaarrekeningen. Een ratio-analyse: een onderzoek naar een verhoudingsgetal dat meer inzicht verschaft in een specifiek aspect van de financieel-economische situatie. De cashflow-analyse of de vermogensstromenanalyse: een analyse van de bronnen en het gebruik van het vermogen. Geen idee welke financiële analyse je precies nodig hebt? Geen zorgen, je bent niet de enige. Neem gerust contact met ons op. Dan kunnen we samen kijken waar je het meest aan hebt. Financiële analyse van SFAA Amsterdam? Neem contact op! Vanuit ons kantoor in hartje Amsterdam maken wij financiële rapportages en analyses voor allerlei bedrijven. Vind je het fijn om met een kopje koffie jouw financiën te bespreken? Dat kan! Neem contact op en we nodigen je graag uit! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Bedrijven die je voor gingen Financiële analyse voor inzicht in de financiële gezondheid van je onderneming Het is natuurlijk goed om te weten hoe jouw bedrijf er financieel voorstaat. En of je tegen een financieel stootje kan. Want wat als je arbeidsongeschikt raakt? En is er straks genoeg geld om als je 70 bent lekker van het leven te kunnen genieten? Jouw financiële analyse uitbesteden heeft veel voordelen. De rekenwonders van SFAA gaan met jou om tafel zitten om te kijken hoe het gaat met je financiën. En natuurlijk maken we ook en plan om te zorgen dat alles in orde komt mocht het eens financieel wat minder gaan. Een goede financiële rapportage analyse geeft jou als ondernemer meer rust.  Financiële analyse noodzakelijk bij krediet aanvragen bij de bank Een financiële analyse is nodig om voorbereid te zijn op de toekomst. Maar wil je krediet aanvragen bij de bank dan willen zij natuurlijk ook zien dat jij jouw geldzaken voor elkaar hebt. De financiële rapportage en analyse is voor investeerders vaak het belangrijkste hoofdstuk van het ondernemingsplan. Dus wil je binnenkort gaan investeren? Dan kunnen wij helpen. Jouw financiële analyse uitbesteden is handig. Wij zorgen dat het er allemaal netjes uitziet. En we gaan graag met ondernemers aan tafel zitten om ze voor te bereiden op een financieringsgesprek. Want dat is voor veel ondernemers natuurlijk geen dagelijkse kost. Onze financiële toppers weten hoe je zo’n gesprek voert en helpen je op weg. Want ons doel is jouw bedrijf te helpen groeien! Financiële analyse nodig? Neem contact op met Administratiekantoor SFAA voor een financiële analyse speciaal voor ondernemers.  Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen Vraag meer informatie aan! ### Financial forecast Online administration at SFAA Financial forecast Many companies have already had a forecast prepared by SFAA. This is the extension of a financial analysis. A financial forecast is made based on the current situation and the past. To do this, SFAA will look for you for trends in the figures of the previous periods and create a representation of the future based on them. Get in contact! Rates Call directly with one of our experts Why prepare a Financial Forecast? Financial projections are particularly useful for examining whether income and expenses are balanced and which items affect them. Making a prognosis is a way of examining whether a company can meet its liquid obligations. The financial forecast you can have SFAA prepare: Revenue forecast A revenue forecast is a prediction of what your revenue will be over a specific period, such as a year or a quarter. Cost Forecast A cost forecast is a prediction of the expenses for a specific period or project. Based on the cost forecast, you can identify potential inefficiencies and determine where cost savings can be achieved. Liquidity forecast A liquidity forecast is a prediction of the income and expenses over a specific period. The liquidity forecast provides a clear picture of your company’s cash flow and gives insight into whether you can meet your payment obligations. In addition to being a useful steering tool for you as a business owner, the bank (or other financial institution) may ask for a forecast when you apply for a loan from them. Preparing a financial forecast is then part of a business plan. Get in contact! References External factors in making a financial forecast. To make a good financial forecast, we take into account the various aspects that affect the figures, such as, for example, the type of business, the industry in which you operate, the state of the economy and dependence on customers. By thoroughly analyzing these external factors, we can create a detailed and customized financial forecast. This financial forecast provides insight into expected income, expenses, and profitability, as well as potential risks and opportunities. Based on this, you can make informed strategic decisions to drive your business growth. Get in contact! Fransen & Kroes MakelaarsGuillaume Fransen Read More Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. MAREKees-Jan Hoogeveen Read More Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en TaxateursErik Smit Read More Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT MarktonderzoekEelco Hofma Read More Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERTBert Jonker Read More Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. Previous Next About SFAA We are SFAA Our office is located in the heart of Amsterdam. Consequently, many customers come from this region. Because it would be nice if you could join us for a cup of coffee while we discuss finances. But since we work entirely in the cloud, it doesn't really matter whether your company is around the corner, or at the other side of the Netherlands. We can assist you anytime and anywhere! Request a quote Questions about having a financial forecast prepared. First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Financial forecast prepared by Administrative Office SFAA? Contact us! Financial advise cost-effective Start immediately ### Financiële prognose Online administratie bij SFAA Financiële prognose Veel bedrijven hebben al een prognose laten opstellen door SFAA. Dit is het verlengstuk van een financiële analyse. Een financiële prognose wordt gemaakt aan de hand van de huidige situatie en het verleden. Hiervoor gaat SFAA voor jou op zoek naar trends in de cijfers van de voorgaande perioden en maakt op basis daarvan een voorstelling van de toekomst. Vraag offerte aan Tarieven Direct met een specialist bellen Waarom een Financiële prognose opstellen? Financiële prognoses zijn met name nuttig om te onderzoeken of de baten en lasten met elkaar in balans zijn en welke posten hier invloed op hebben. Ook is het maken van een prognose een manier om te onderzoeken of een bedrijf aan haar liquide verplichtingen kan voldoen. De financiële prognose die je door SFAA kunt laten opstellen: Omzetprognose Een omzetprognose is een voorspelling van wat je omzet zal zijn in een bepaalde periode, bijvoorbeeld een in een jaar of kwartaal. Kostenprognose Een kostenprognose is een voorspelling van de kosten voor een bepaalde periode of project. Aan de hand van de kostenprognose kan je zien waar eventuele inefficiënties zitten en waar je dus op kosten kan besparen. Liquiditeitsprognose Een liquiditeitsprognose is een voorspelling van de inkomsten en uitgaven van een bepaalde periode. De liquiditeitsprognose geeft een goed beeld van de cashflow van jouw onderneming en geeft inzicht of je aan je betalingsverplichtingen kunt voldoen. Naast dat een financiële prognose voor jou als ondernemer een handig stuurmiddel is, kan het zijn dat de bank (of een andere financiële instelling) om een prognose vraagt wanneer je een krediet bij ze aanvraagt. Een financiële prognose opstellen maakt dan deel uit van een ondernemingsplan. Neem contact op! Referenties Externe factoren bij het maken van een financiële prognose Om een goede financiële prognose te kunnen maken, houden we rekening met de verschillende aspecten die invloed hebben op de cijfers, zoals bijvoorbeeld het type onderneming, de branche waarin je actief bent, de staat van de economie en de afhankelijkheid van de afnemers. Door deze externe factoren grondig te analyseren, kunnen we een gedetailleerde en op maat gemaakte financiële prognose opstellen. Deze financiële prognose biedt inzicht in verwachte inkomsten, uitgaven en winstgevendheid, potentiële risico's en kansen. Op basis hiervan kan jij weloverwogen strategische beslissingen nemen  en zo jouw onderneming laten groeien. Neem contact op! Fransen & Kroes Makelaars★★★★★Guillaume Fransen Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en Taxateurs★★★★★Erik Smit Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERT★★★★★Bert Jonker Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. Over SFAA! Wij zijn SFAA. Ons kantoor staat in hartje Amsterdam. Veel klanten komen dan ook uit deze regio. Want het is wel zo fijn als je eens samen met ons een kopje koffie wil drinken terwijl we de financiën bespreken. Maar doordat we volledig in de cloud werken maakt het eigenlijk niet uit of je bedrijf nou om de hoek, op een waddeneiland of in het puntje van Limburg zit. We kunnen je altijd en overal van dienst zijn! Vraag een offerte aan Vragen over het laten opstellen van een financiële prognose Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Financiële prognose opstellen door Administratiekantoor SFAA? Neem contact op! Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen Vraag meer informatie aan! ### Boekkeeping Outsource your bookkeeping to SFAA Outsource your bookkeeping to SFAA Do you prefer to focus on doing business instead of filling out your tax return? Do you want to outsource your bookkeeping so you can focus on entrepreneurship again? Do you also think it is important that the accounting is easy and transparent? If you can answer 'yes' to the above questions, you have come to the right place at SFAA. We know that bookkeeping can be a challenging task, especially if you are not familiar with it. We understand that this is not the nicest work. SFAA takes care of your administration. Whether it concerns bookkeeping, financial administration or other administrative activities, SFAA ensures that your figures are in order and we are your ideal financial partner. Feel free to contact us to discover how SFAA can help take your business to the next level! Get in contact! Rates Call directly with one of our experts Always have insight into your accounting with Exact Online! We think it is normal that you can always see how your company is doing financially. That's why we use the accounting software of Exact Online. This way, your entire administration is in the cloud. With this online accounting program we automate a large part of your administration. And that does not only mean that accounting becomes more transparent and easier. Online bookkeeping saves a lot of time, for example because Exact Online is linked to your bank. This way we can be sure that everything runs smoothly. And you can look forward with confidence. Want to know more about our working method? Exact online accounting Switching service of SFAA You want to outsource your accounting, but switching is such a hassle. At SFAA, we make it as easy as possible for you. We will contact your old accountant and arrange much of the paperwork. As a result, it takes you as little time as possible. In addition, we help you with the transition to online bookkeeping. Because not everyone is equally handy with financial apps and accounting programs. We will explain to you in a personal conversation how it all works. Do you still have questions after this crash course? Then we will of course help you (free of charge)! Free switching service Your personal accountant at SFAA: Financial Heroes and Heroines If you outsource your bookkeeping to SFAA, you will have a permanent contact person with whom you will work. That's great, because he or she knows exactly what the financial picture of your company looks like. As a result, we can really think along with you and help you further. Your regular contact person is not working alone. At our office there is a team of math wizards, fiscal know-it-alls, smart business experts and financial heroes. With the knowledge and expertise that we have in-house, we help your company further. So SFAA is actually your own remote financial department. References About SFAA We are SFAA Our office is located in the heart of Amsterdam. Consequently, many customers come from this region. Because it would be nice if you could join us for a cup of coffee while we discuss finances. But since we work entirely in the cloud, it doesn't really matter whether your company is around the corner, or at the other side of the Netherlands. We can assist you anytime and anywhere! Want to know more about outsourcing your bookkeeping? First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Looking for an accountant in Amsterdam? Get in contact with bookkeeping office SFAA! Financial advise cost-effective Start immediately ### boekhouding Boekhouding uitbesteden aan administratiekantoor SFAA Boekhouder in Amsterdam gezocht? Wil je tijd besparen en je boekhouding uitbesteden aan een ervaren boekhouder? SFAA is hét boekhoudkantoor dat zorgt voor een transparante administratie en maximale belastingvoordelen. Onze boekhouding specialisten en boekhouding consultants nemen jouw administratie uit handen, zodat jij je kunt focussen op ondernemen. Neem vrijblijvend contact op! Neem contact op! Tarieven Direct met een specialist bellen Boekhouding uitbesteden aan SFAA: Altijd inzicht in je boekhouding! Bij Administratiekantoor SFAA vinden we het logisch dat je altijd kan zien hoe je bedrijf er financieel voorstaat. Daarom werken we met de administratiesoftware van Exact Online. Hiermee staat jouw gehele boekhouding in de cloud wanneer jij je boekhouding uitbesteed aan SFAA. Met dit online boekhoudprogramma en bijbehorende koppelingen automatiseren we een groot deel van je boekhouding. En dat betekent niet alleen dat boekhouden inzichtelijker en makkelijker wordt. Online boekhouden zorgt voor een enorme tijdsbesparing, bijvoorbeeld doordat Exact Online gekoppeld is aan je bank. Zo weten wij zeker dat alles soepel verloopt. En kan jij met een gerust hart naar de toekomst kijken. Meer weten over onze werkwijze en administratiesoftware? Klik op de onderstaande button om hier meer over te leren. Of neem contact met ons op! Meer weten over administratiesoftware Vraag meer informatie aan! Boekhouding uitbesteden? Gratis overstapservice van SFAA! Je wilt je boekhouding uitbesteden, maar overstappen is zo’n gedoe. Bij SFAA maken we het voor jou zo makkelijk mogelijk. We nemen contact op met je oude boekhouder en regelen veel van het papierwerk. Daardoor kost het jou zo weinig mogelijk tijd om je boekhouding uit te besteden bij SFAA. Jij hoeft ons alleen zijn of haar contactgegevens te geven, wij regelen de rest.Daarnaast helpen we je op weg met de overstap naar online boekhouden. Want niet iedereen is even handig met financiële apps en boekhoudprogramma’s. We leggen je in een persoonlijk gesprek uit hoe het allemaal werkt. Heb je na deze spoedcursus nog vragen? Dan helpen we je natuurlijk kosteloos verder!  Zo is het uitbesteden van je boekhouding aan SFAA super makkelijk! Gratis overstapservice Vraag meer informatie aan! Je persoonlijke boekhoudspecialist bij SFAA Besteed je je boekhouding uit aan SFAA, dan krijg je een vaste contactpersoon waarmee je samenwerkt. Wel zo fijn, want hij of zij weet precies hoe het financiële plaatje van jouw bedrijf eruit ziet. Daardoor kunnen we echt met je meedenken en je verder helpen. Jouw boekhouder zit dan op het koningsplein in Amsterdam, maar we werken voornamelijk online. Jij bepaalt zelf of je je meetings online of bij ons boekhoudkantoor in centrum Amsterdam houdt. Je vaste contactpersoon doet het niet alleen. Bij ons op het kantoor zit een team van rekenwonders, fiscale allesweters, slimme bedrijfskundigen en financiële helden. Met de kennis en kunde die wij in huis hebben helpen we jouw bedrijf verder. SFAA is dus eigenlijk je eigen financiële afdeling op afstand. Referenties Over boekhouding uitbesteden bij SFAA! Wij zijn SFAA, hét boekhoudkantoor in Amsterdam. Kies voor boekhouding uitbesteden en ontvang binnen 24 uur reactie van je persoonlijke boekhoudspecialist. Wij begeleiden je bij de overstap naar een slimme online boekhouding in de cloud, zodat je altijd inzicht hebt in je financiën.  Wij werken online, maar kom je liever langs dan ben je altijd welkom bij je boekhouder in Amsterdam. Ondernemers verdienen een efficiënte en transparante administratie, daarom is SFAA de ideale partner. Vraag nu kosteloos een offerte aan of plan een vrijblijvend contactmoment. Vraag een offerte aan Meer weten over boekhouding uitbesteden? Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Boekhouder Amsterdam gezocht? Neem contact op met Administratiekantoor SFAA. Besteed je boekhouding uit aan SFAA en groei met je onderneming! Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen Vraag meer informatie aan! ### administration software Online administration with Exact Online Administration software SFAA works with an extensive package of online administration software; from an accounting package in the cloud to an app to scan your invoices and receipts. By using Exact Online accounting, useful links and supporting programs, your administration is always in order! Get in contact! Call directly with one of our experts Administration software - real-time insight into your finances! The SFAA Administration Office team understands that you, as an entrepreneur, want real-time insight into your financial administration and situation. Only with this insight is it possible to make timely adjustments and you can continuously monitor which changes are occurring. That is why we work with high-quality administration software at SFAA that offers these possibilities. Get in contact! Exact Online accounting is THE solution We understand that as an entrepreneur you always want to have insight into your financial administration. In this way you can monitor changes and respond to them in a timely manner. To make it as easy as possible, we at SFAA work with high-quality administration software. With this, your entire financial administration is in the cloud. Are you not (yet) handy with financial apps and accounting programs? No worries. We are happy to explain in a personal conversation how Exact accounting works. Get in contact! References Financial administration in the Cloud: how does it work? Working with entrepreneurs and helping them get better is extremely important to us. The smart use of the cloud makes online bookkeeping easy and transparent. That is why SFAA is a pleasure to work with. 2018 and 2020 were both amazing years In both years we managed to win the Exact Cloud Award. This is the annual election for accountancy and administration offices in the Netherlands. SFAA has been named the administrative office that is most innovative and excels in collaboration with customers. Of course, we are proud of that. Very proud. Get in contact! Rates Accounting in the cloud with Exact Online SFAA works with an extensive package; from an accounting package in the cloud to an app to scan your invoices and receipts. Online bookkeeping saves a lot of time and ensures that you have access to your administration anytime, anywhere. Moreover, time-consuming administration work is automated and you can easily collaborate online with SFAA. Administration office SFAA specializes in software such as Exact, but can of course also support or advise you if you use another administration software program for your financial administration. Exact accounting software, a great choice! Not everyone has switched to Exact Online accounting yet. In 2023, that's quite odd, considering we do follow trends of the digital revolution in other areas. For anyone who is still unsure about Exact Online accounting by SFAA, we have listed the advantages: Insights in financial health of your company How much money does your company receives each month and how much money does your company needs to pay? You can check it with a few mouse clicks. Time saving Scan your receipts with your smartphone and process them immediately. Send invoices quickly and check how much tax you need to pay. Cheaper than oldschool accounting Online accounting is faster and more efficient for your online accountant. This means you will pay less money. Besides that are the prices of the software needed low.  Useful integrations Easily link your bank account, customers, suppliers or the Chamber of Commerce to your Exact accounting.  Work together with your personal accountmanager You can log in at the same time so that your online accountant can watch you live.   Available anytime, anywhere Enter your receipts while traveling, check your company finances on the go or take your details with you to a customer. Back-ups and automatic updating Don’t panic if your computer crashes, your online administration is still online in the cloud with exact online accounting. The software also updates automatically. No paperwork All data is available digitally, so the binders can go out! No need to waste anymore paper with the accounting software of Exact online. Easy digital invoicing An invoice is created within a minute and can be sent digitally and directly to your customers, you can even add molly payments as a quick and easy payment option for your customers.  Safe Your data is locked and stored on different servers. Your online administration is therefore much more secure than on your own computer or in paperfiles.   Modern Other entrepreneurs are increasingly working in the cloud. When you do so collaboration becomes a lot easier. Contact form for more information accounting software! First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Bookkeeping in the cloud? Get in contact with bookkeeping office SFAA! Financial advise cost-effective Start immediately ### administratiesoftware Online administratie met Exact online Administratie software SFAA werkt met een uitgebreid pakket aan online administratie software; van een boekhoudpakket in de cloud tot een app om jouw facturen en bonnetjes mee in te scannen. Door gebruik van Exact Online booekhouding, handige koppelingen en ondersteunende programma's is  jouw administratie altijd op orde! Neem contact op! Tarieven Direct met een specialist bellen Administratie software - realtime inzicht in jouw financiën! Het team van Administratiekantoor SFAA begrijpt dat jij als ondernemer realtime inzicht wilt hebben in jouw financiële administratie en situatie. Alleen met dit inzicht is het mogelijk om tijdig bij te sturen en kun je continu monitoren welke veranderingen zich voordoen. Daarom werken we met hoogwaardige administratie software. Neem contact op! Exact Online boekhouden is dé uitkomst We begrijpen dat je als ondernemer altijd inzicht wilt hebben in jouw financiële administratie. Op die manier kun je toezicht houden op veranderingen en hier tijdig op inspelen. Om het zo makkelijk mogelijk te maken werken we bij SFAA met hoogwaardige administratiesoftware. Hiermee staat jouw gehele financiële administratie in de cloud. Ben je (nog) niet handig met financiële apps en boekhoudprogramma’s? Geen zorgen. In een persoonlijk gesprek leggen we graag uit hoe Exact boekhouding werkt. Neem contact op! Referenties Financiële administratie in de Cloud: hoe werkt dat? Samenwerken met ondernemers en hen helpen om beter te worden is enorm belangrijk voor ons. Het slimme gebruik van de cloud maakt boekhouden online makkelijk en inzichtelijk. Daarom is SFAA een feest om mee samen te werken. In 2018 en 2020 was het dubbel feest. Toen wisten we namelijk de Exact Cloud Award te winnen. Dit is de jaarlijkse verkiezing voor accountants- en administratiekantoren in Nederland. SFAA is uitgeroepen tot hét administratiekantoor dat het meest innovatief is en uitblinkt in samenwerking met klanten. Daar zijn we natuurlijk trots op. Heel trots. Neem contact op! Boekhouding in de cloud met Exact Online SFAA werkt met een uitgebreid pakket; van een boekhoudpakket in de cloud tot een app om jouw facturen en bonnetjes mee in te scannen. Online boekhouden scheelt enorm veel tijd en zorgt ervoor dat je altijd en overal toegang hebt tot jouw administratie. Bovendien wordt tijdrovend administratiewerk geautomatiseerd en kun je gemakkelijk online samenwerken met SFAA.Administratiekantoor SFAA is gespecialiseerd in software zoals Exact, maar kan je uiteraard ook ondersteunen of adviseren als je een ander administratie softwareprogramma gebruikt voor jouw financiële administratie. Exact boekhoudsoftware, een goede keuze! Nog niet iedereen is overgestapt op Exact Online boekhouden. Anno 2025 is dat best gek, aangezien we op andere vlakken wel meebewegen met de trends van de digitale revolutie. Voor iedereen die nog twijfelt over Exact Online boekhouden door SFAA hebben we de voordelen op een rijtje gezet: Inzicht Hoeveel komt er per maand binnen en hoeveel gaat eruit? Je checkt het met een paar muisklikken. Tijdbesparing Scan je bonnetjes met je smartphone en verwerk ze direct. Goedkoper Online boekhouden is sneller en efficiënter voor je online boekhouder. Daardoor betaal je minder. Samenwerken met je boekhouder Je kunt tegelijk inloggen zodat je online boekhouder live met je mee kan kijken. Handige koppelingen Koppel gemakkelijk je bankrekening, klanten, leveranciers of de Kamer van Koophandel aan je Exact boekhouding. Altijd en overal beschikbaar Voer je bonnetjes in tijdens het reizen, check onderweg je bedrijfsfinanciën of neem je gegevens mee naar een klant. Back-ups en automatisch updaten Geen paniek als je computer crasht, jouw online administratie staat nog online. De software update bovendien automatisch. Geen papierwerk Alle gegevens zijn digitaal beschikbaar dus de multomappen mogen de deur uit! Makkelijk digitaal factureren Een verkoopfactuur is binnen een minuut gemaakt en kun je direct digitaal versturen naar de klant. Veilig Jouw data worden vergrendeld en op verschillende servers opgeslagen. Je online administratie is daardoor veel beter beveiligd dan op je eigen computer. Modern Andere ondernemers werken steeds meer in de cloud. Doe jij ook aan boekhouden online? Dan gaat samenwerken een stuk makkelijker. Contact formulier meer informatie boekhoudsoftware! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Ook boekhouden in de cloud? Neem contact op met Administratiekantoor SFAA! Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen ### Vacature Assistent Accountant Start datum:Per ommegaandeBeschrijving:Administratiekantoor SFAA is op zoek naar een Assistent Accountant vanwege groei.Locatie:Amsterdam, Noord-Holland, 1017 BB, Koningsplein 1-2Branche:Finance/Bedrijfskunde/BedrijfseconomieUren:Fulltime, 40 uur per weekBen jij gemotiveerd om onze klanten te helpen met hun financiële administratie en hen te adviseren over hun onderneming. Ben je goed met cijfers en heb je affiniteit met het verbeteren van bedrijfsprocessen?Dan heeft Administratiekantoor SFAA een uitdagende baan voor jou! Door de groei van ons Administratiekantoor zijn wij per ommegaande op zoek naar een nieuwe Assistent Accountant, of hoe wij het bij ons noemen “Accountmanager”, om deze vacature te vervullen. Je beheert tenslotte accounts en spart met onze klanten. Wij zijn een award winnend kantoor en verkozen tot winnaar van de Exact Cloud Award 2020/2021 en de afgelopen drie jaar tot FD Gazelle. Wij zijn een  ondernemend online administratiekantoor in hartje centrum van Amsterdam en je kunt mee sparren over de groei door middel van innovatie.Wat wij jou bieden als Assistent Accountant:Een goed salaris (vanaf € 3.400) met groeiplan;Een uitdagende functie met veel vrijheid om je eigen draai te geven aan jouw eigen klant portfolio;Doorgroeimogelijkheden en ontwikkelen van jouw eigen vaardigheden;Actieve begeleiding van interne collega’s om jou zo snel mogelijk alles bij te brengen;De ruimte om te mee te denken over de volgende stappen van SFAA;Deel uit maken van een innovatief, ondernemend bedrijf;Een gezellig team om mee te sparren en te borrelen;Elke dag een gezonde en verse lunch;Werken op een top locatie in Amsterdam, namelijk het Koningsplein!Voor de vacature Assistent Accountant zijn wij opzoek naar kandidaten met onderstaand profiel.Houd jij van financiën?;Ben jij nauwkeurig en georganiseerd;Ben jij een doorpakker en kun jij werken met deadlines;Heb jij een probleem oplossende visie en word je enthousiast van innovatie op het gebied van automatisering;Kun jij snel schakelen tussen diverse klanten en administraties?Heb jij een HBO/WO opleiding gevolgd in een bedrijfseconomische of bedrijfskundige richting;Je spreekt vloeiend Nederlands;Vind je het leuk om jouw klanten te adviseren en te zien groeien;Ervaring met Exact online is een pré;We leren je jouw klanten portfolio te beheren en leiden je op.Heb je er zin in? Solliciteer dan nu op de vacature Assistent Accountant Amsterdam!Spreekt de vacature je aan? Lijkt SFAA jou ook een leuk bedrijf om bij te werken? Neem contact met ons op! Stuur een mail met je cv en motivatie naar annelie@sfaa.nl en wij nemen zo snel mogelijk contact met je op! Solliciteer nu! Hoe is werken bij SFAA als Assistent Accountant? We hebben een hecht en gezellig team. Je gaat dus nooit met tegenzin naar kantoor. Doordat we elke dag samen lunchen, een jaarlijkse trip naar het buitenland maken en vaak een borrel hebben of uiteten gaan, hebben we het over meer dan alleen werk met elkaar. Je rol als assistent accountant is hetzelfde als de andere assistent accounts hier bij SFAA,  je bent namelijk verantwoordelijk voor je eigen 'winkeltje'. Wat dit betekent is dat je je eigen portfolio krijgt met klanten voor wie jij de administratie regelt en het aanspreekpunt bent. Ook werken we veel aan de groei en innovatie binnen SFAA, en vinden we het belangrijk om persoonlijke ontwikkeling hier ook in mee te nemen. Hierdoor werken we veel samen met elkaar, om zo efficiënt en doelgericht onze klanten van dienst te kunnen zijn. Lijkt het je leuk om bij ons te komen werken? Reageer dan snel op de vacature voor assistent accountant.  Solliciteer nu! ### cost savings Cost savings for entrepreneurs with SFAA Maximize cost savings on taxes in the Netherlands We at SFAA like to help you with your business, helping you grow and save costs at the same time. We specialize in achieving cost savings for entrepreneurs. We provide advice on cost savings and can manage your entire administration to achieve the ultimate tax benefits. Are you curious about our working method? Read all about cost savings for entrepreneurs on this page. Get in contact! Call directly with one of our experts Rates https://youtu.be/cgca8AGTuic References Real-time insight into the finances of your company can save a lot of costs! Do you have an understanding of your company or organization's cost structure? Do you know exactly how much you spend monthly on licenses, for example? Or how much you invest? Chances are you don't know this exactly. That's not at all surprising; a shame, though. Because that's how many business owners lose revenue. We are happy to look with you to realize cost savings within your company.Do you have an understanding of your company or organization's cost structure? Do you know exactly how much you spend monthly on licenses, for example? Or how much you invest? Chances are you don't know this exactly. That's not at all surprising; a shame, though. Because that's how many business owners lose revenue. We are happy to look with you to realize cost savings within your company. Check out our free switching service if you are interested in our services! Get in contact! More information about the switching service Would you like to request a non-binding quote for cost savings for your business? Cost savings for entrepreneurs starts with an efficient administration. By digitizing and automating your administration, you can achieve cost savings, minimize errors, and increase productivity. Cost savings within your business can lead to increased liquidity, which is essential for your company's growth. Professional financial advice is indispensable for cost savings through administration. Request a personalized quote without obligation and see how your business can benefit and achieve cost savings. You want to save costs for your business? Contact us! First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Save 50% in costs for your business Within many organizations, unnecessary high costs are incurred. SFAA's goal is to help businesses grow. Understanding your company's cost structure can go a long way. SFAA  not only looks at unnecessary costs, but also investigates how to make certain business processes more efficient by automating as much as possible.We make sure there is more insight; that's the first step to cost savings for your business. Many times, organizations can realize savings of up to 50%. "That's a lot!", we hear you thinking. We look critically not only at procurement costs and overhead, but also at business processes and external hours purchased from consulting firms, for example. And yes, that can be very rewarding. Get in contact! Rates What does cost savings mean for your business? Cost savings for your business always sound good, but what exactly does it mean for you and your company? Achieving cost savings with your business can lead to improvements in the following areas Improved cashflow; Lower costs lead to improved cash flow, allowing the business to more easily meet obligations and make new investments. Increased profitability; By reducing costs, the profit margin increases without the need to increase revenue. A better competitive advantage; Efficient cost management enables you to offer your products or services at competitive prices, which can increase your market share. Improved business continuity; Cost savings increase a company’s financial resilience, making it better equipped to withstand unforeseen circumstances. Improved efficiency By eliminating inefficiencies and optimizing processes, productivity within the company can significantly increase. You want to realise cost savings within your business? Cost savings on your administration with SFAA. Start today with online accounting. Financial advise cost-effective Start immediately Receive more information ### kostenbesparing Kostenbesparing voor ondernemers met SFAA Kostenbesparing voor onderneming realiseren Wij bij SFAA denken graag mee hoe jouw onderneming kan groeien en kosten besparen. Wij zijn gespecialiseerd in het realiseren van kostenbesparing voor ondernemers. Wij geven advies over kostenbesparingen maar kunnen ook je gehele administratie verzorgen om zo het ultieme belastingvoordeel te realiseren. Ben je benieuwd naar onze werkwijze? Lees alles over kostenbesparing voor ondernemers op deze pagina. Neem contact op! Tarieven Direct met een specialist bellen https://youtu.be/cgca8AGTuic Referenties Inzicht in kostenstructuur van onderneming Heb jij inzicht in de kostenstructuur van je bedrijf of organisatie? Weet je precies hoeveel je maandelijks uitgeeft aan bijvoorbeeld licenties? Of hoeveel je investeert? Grote kans dat je dit niet precies weet. Dat is helemaal niet zo vreemd; wel zonde. Want zo lopen veel ondernemers inkomsten mis. Graag kijken wij met je mee om kostenbesparingen binnen je bedrijf te realiseren. Dit helpt niet alleen met je financiën op orde te krijgen, maar ook om makkelijker plannen te maken voor de toekomst. Zodra jij weet wat jouw inkomsten en uitgaven zijn, kan je met jouw onderneming de juiste koers gaan varen. Neem contact op! Vrijblijvende offerte voor kostenbesparing van je onderneming aanvragen? Kostenbesparing voor ondernemers begint bij een efficiënte administratie. Door je administratie te digitaliseren en automatiseren kun je kostenbesparingen realiseren, fouten minimaliseren en productiviteit verhogen. Een kostenbesparing met je onderneming kan zo zorgen voor meer liquiditeit in je onderneming, iets wat essentieel is voor de groei van je bedrijf. Voor kostenbesparing met administratie is professioneel financieel advies onmisbaar. Vraag nu vrijblijvend een persoonlijke offerte aan en zie hoe jouw onderneming kan profiteren en kostenbesparing kan realiseren.  Direct een persoonlijke offerte aanvragen? Kostenbesparing met je onderneming? Neem contact op! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice 50% kostenbesparing voor jouw onderneming Binnen veel organisaties worden er onnodige hoge kosten gemaakt. SFAA stelt zich als doel om bedrijven te helpen groeien. Het inzichtelijk maken van de kostenstructuur van je onderneming kan je veel opleveren. SFAA kijkt  niet alleen naar overbodige kosten, maar onderzoekt eveneens hoe je bepaalde bedrijfsprocessen efficiënter kunt inrichten door zo veel mogelijk te automatiseren.We zorgen ervoor dat er meer inzicht is; dat is de eerste stap naar een kostenbesparing voor je onderneming. Niet zelden kunnen organisaties tot wel 50% besparing realiseren. “Dat is veel!”, horen we je denken. Wij kijken niet alleen kritisch naar de inkoopkosten en de algemene kosten, maar ook naar de bedrijfsprocessen en de externe uren die worden ingekocht bij bijvoorbeeld adviesbureaus. En ja, dat kan heel veel opleveren. Neem contact op! Wat betekent een kostenbesparing voor jouw onderneming? Een kostenbesparing met je onderneming klinkt natuurlijk altijd goed, maar wat betekent dit nou precies voor jou en je onderneming? De volgende punten kunnen verbeteren wanneer je een kostenbesparing realiseert met je onderneming.  Betere cashflow; Lagere kosten leiden tot een verbeterde cashflow, waardoor de onderneming gemakkelijker aan verplichtingen kan voldoen en nieuwe investeringen kan doen. Verhoogde Winstgevendheid; Door kosten te verlagen, stijgt de winstmarge zonder dat je de omzet hoeft te verhogen. Meer Concurrentievoordeel; Een efficiënter kostenbeheer stelt je in staat om je producten of diensten tegen concurrerende prijzen aan te bieden, wat je marktaandeel kan vergroten. Verbeterde Bedrijfscontinuïteit; Kostenbesparingen vergroten de financiële veerkracht van een onderneming, waardoor deze beter bestand is tegen onvoorziene omstandigheden. Verbeterde Efficiëntie Door inefficiënties te elimineren en processen te optimaliseren, kan de productiviteit binnen de onderneming aanzienlijk toenemen. Kostenbesparing met je onderneming realiseren? Kostenbesparing op je administratie door met SFAA. Begin vandaag nog met online boekhouden. Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen Vraag meer informatie aan! ### Secondment of financial personnel Secondement financial personnel SFAA Secondment financial personnel Would you prefer to bring SFAA in-house rather than having them as a remote administrative department? Secondment of financial personnel then may be the solution. Secondment of financial personnel means that one of SFAA's experts temporarily works for your company for a certain period of time. This way, you can easily tackle temporary issues. Want to know more about the secondment of financial personnel at SFAA? Click below! Get in contact! Rates Call directly with one of our experts https://www.youtube.com/watch?v=YQQSeGsMLmA Secondment of financial personnel | Financial Advisors There may be times when you need long-term financial advice, in the form of temporary reinforcement at your office. In many cases, temporarily hiring a financial advisor is more attractive than hiring someone. SFAA secondments its financial advisors for various administrative tasks. From accountant to annual financial statement specialist: SFAA is happy to support your financial department wherever needed. Get in contact! References Annual Financial Statements Specialist | Secondment of Financial Personnel The annual financial statement specialists at SFAA have extensive experience in all financial aspects related to accounting, annual financial statements/corporate tax returns, and more complex issues concerning your business. Do you temporarily need someone with extensive knowledge within this aspect of finance? SFA is here to help! SFAA secondments annual financial statement specialists who can temporarily help you solve this issue. This way, SFAA temporarily becomes your internal financial department instead of your remote financial department. Get in contact! Assistant Accountant | Secondment of Financial Personnel The assistant accountants at SFAA manage the administration for their clients. They also maintain direct contact with the client. Do you temporarily need an assistant accountant to handle your administration directly at your office? Then secondment of an assistant accountant could be a solution. The assistant accountants at SFAA not only handle your administration. They also collaborate with you on how your business can grow effectively. Get in contact! Financial Administrative Employee | Secondment of Financial Personnel Are you dealing with many invoices and receipts that you need to record? Are you struggling to see the bigger picture of your administration due to all the invoices and receipts? Would you prefer to have someone in the office to handle this for you? Perhaps the secondment of a financial administrative employee could provide the solution. Click below to explore the options! Get in contact! REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert Benefits of secondment of financial personnel. Expertise Secondment of financial personnel brings knowledge and experience. Cost Control Secondment of financial personnel prevents fixed costs from rising due to a permanent hire. Additionally, you also avoid potential recruitment and selection costs. Objective perspective from the outside. A new employee from outside can bring fresh perspectives and valuable insights to your organization. Request quote More information about the secondment of financial personnel? First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Don't wait any longer Start with online accounting today Financial advise cost-effective Start immediately Receive more information ### Detachering financieel personeel Detachering financieel personeel SFAA Detachering financieel personeel Heb jij liever SFAA niet als administratieve afdeling op afstand, dan kunnen wij ook bij jou op kantoor komen! Met detachering van financieel personeel zijn wij graag jouw financiële afdeling op locatie. Detachering van financieel personeel houdt in dat één van de experts van SFAA (voor een aantal dagen) komt werken bij jouw bedrijf. Dit kan tijdens een tijdelijk te kort aan financiële slagkracht, of wanneer jij graag langdurig de expertise van SFAA in jouw organisatie wil halen. Meer weten over detachering van financieel personeel bij SFAA? Klik hieronder!  Neem contact op! Direct met een specialist bellen? https://www.youtube.com/watch?v=YQQSeGsMLmA Detachering financieel personeel | financieel adviseurs Het kan voorkomen dat je behoefte hebt aan langdurig financieel advies, of dat je tijdelijk een oplossing zoekt. Het inhuren van een financieel adviseur is in veel gevallen aantrekkelijker dan iemand aannemen. Zo is het bij een tijdelijk tekort goedkoper dan een nieuw personeelslid aannemen, maar biedt het als langdurige oplossing ook veel voordelen. Het inhuren van een expert via SFAA betekent namelijk dat jij profiteert van veel kennis en expertise die wij binnen onze organisatie bezitten. Zo heb je met het inhuren van één financiële medewerker de expertise van een heel administratiekantoor in huis. SFAA detacheert haar financieel adviseurs voor diverse administratieve werkzaamheden. Van boekhouder tot jaarrekening specialist: SFAA ondersteunt jouw financiële afdeling graag waar nodig. Vraag een offerte aan Vraag meer informatie aan! Referenties Jaarrekeningen specialist | Detachering financieel personeel De jaarrekening specialisten van SFAA hebben ruime ervaring in het brede spectrum van alle financiële aspecten die komen kijken bij de boekhouding, jaarwerk/vpb aangifte en complexere vraagstukken omtrent jouw onderneming. Heb jij behoefte aan iemand die beschikt over ruime kennis op dit gebied? SFAA is here to help! SFAA detacheert jaarrekening specialisten die jou  kunnen helpen om dit probleem op te lossen. Zo wordt SFAA tijdelijk jouw interne financiële afdeling i.p.v. jouw financiële afdeling op afstand.  Neem contact op! REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert Financieel administratief medewerker | Detachering financieel personeel Zit jij met veel facturen en bonnetjes die je moet inboeken? Zie jij door de facturen en bonnetjes de administratie niet meer? Heb jij intern niet de slagkracht om de administratie bij te houden? Heb jij liever iemand op kantoor zitten die dit voor jou oppakt? Wellicht kan het detacheren van een financieel administratief medewerker hiervoor de oplossing bieden. Klik hieronder om de mogelijkheden te bekijken! We denken graag met je mee.  Neem contact op! Assistent accountant | Detachering financieel personeel De assistent accountants van SFAA verzorgen voor hun klanten de administratie. Zij houden dan ook direct contact met de klant. Heb jij een assistent accountant nodig wie zich direct bezig houdt met jouw administratie bij jou op kantoor? Dan kan het detacheren van een assistent accountant hier een oplossing in bieden. De assistent accountants van SFAA verzorgen niet alleen jouw administratie. Zij denken ook met jou mee hoe jouw onderneming het beste kan groeien, hoe je optimaal gebruik kunt maken van regelingen en hoe je jouw administratie het beste kunt inrichten.   Neem contact op! Voordelen detachering van financieel personeel Expertise Detachering van financieel personeel brengt kennis en ervaring in jouw organisatie. We voeren niet alleen onze taken uit, maar geven ook pro-actief advies en helpen jou het ultieme belastingvoordeel te behalen. Kostenbeheersing Detachering van financieel personeel voorkomt dat je vaste lasten oplopen door een vaste aanstelling. Daarnaast voorkom je ook eventuele kosten voor werving en selectie. Dit is handig wanneer jij de kennis van een heel financieel kantoor binnen wilt halen of geen hele FTE kan vullen met de administratieve taken.  Objectieve blik van buitenaf Een nieuwe medewerker van buitenaf kan met een frisse blik tot nieuwe interessante inzichten komen voor jouw organisatie. Ook bij een gebrek aan interne kennis kan dit een uitkomst zijn.  Offerte aanvragen Meer informatie over detachering van financieel personeel? Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Wacht niet langer Begin vandaag nog met een financieel expert van SFAA, binnen 72 uur overgestapt van boekhouder! Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen ### References SFAA Jorrit Brocaar, Bluewave Recruitment “Good cooperation" What is simply great about SFAA is that they think along very well and are very involved. You notice that Annelie (owner of SFAA) herself is really an entrepreneur par excellence. This is also reflected in the way of working, which suits companies like us very well. Because we are still growing very hard with our company, you want an accountant who is a bit involved in the business. That is exactly what SFAA does. Bluewave Recruitment, Jorrit Brocaar Read the customer case Kees-Jan Hoogeveen - MARE “Exactly online provides all the insight'' We used to like it when someone came to our office, because you can then easily approach them with any questions. But we have noticed that this is actually not necessary if it works well online, we can now always switch with you. In addition, Exact online provides all the insight you need. MARE, Kees-Jan Hoogeveen Read the customer case Tessel de Nijs – Moonen and Partners “nice and above all smooth cooperation” It is nice and above all smooth working together with the enthusiastic professionals of SFAA. Expert people, easily accessible and I usually get an answer to my questions the same day! Annelie and her team think along with us and no question is too crazy or too much for them. It's great that we can confidently focus our attention and time on our core business. Moonen and Partners, Tessel de Nijs Rini Schreuder – PAS bv “a breath of fresh air in the financial world” SFAA is truly a breath of fresh air in the financial world. As a financial advisor, the employees of SFAA are highly skilled and professionally driven. With a refreshing personality, sharpness, thinking along, question and solution orientation, they know how to bring efficiency to financial administrations. Our organization and many other organizations have therefore been able to take cost-saving steps. Pas BV, Rini Schreuder Guillaume Fransen: "No need to worry about accounting due to short lines and quick switching" As a small, relatively new office, accounting is not the first thing you want to deal with, a lot of new terms and activities. Thanks to the short lines with our account manager Pauline Dekker and the rapid switching of the rest of the team, we hardly have to worry about this. Thank you SFAA, we are happy with you! Fransen & Kroes Makelaars, Guillaume Fransen Eelco Hofma – IBT Market Research “everything at a decent rate” As an entrepreneur, I love my own business. Business management, working on the content of my profession, all things I like to spend my time on. The However, I am not directly interested in conducting the administration. Fortunately, that is in good hands with SFAA: smooth and correct processing and continuous access to current figures. And all that for a decent rate. That is why I like to outsource my administration to SFAA. IBT, Eelco Hofma Charlotte Uneken – Owner Charlie Productions As a creative entrepreneur, I prefer not to deal with the administrative side of running a business. As a creative entrepreneur, I prefer not to deal with the administrative side of running a business. The SFAA team is involved, enthusiastic and ambitious. Characteristics that inspire me as an entrepreneur! Because only when the administrative side of your company is in order, you have the opportunity to grow. SFAA is the administration and consultancy office for me! Charlie Productions, Charlotte Uneken Hans Tellingen, Strabo 'SFAA is precise, detailed, enterprising and extremely customer-oriented.' SFAA is precise, precise, enterprising and extremely customer-oriented. What more do you want as a client? Well, eh, humor! And they have that there too, at SFAA. Annelie and her team means: profession, a smile and always a good mood. Strabo Market Research and Real Estate Information, Director/owner: Hans van Tellingen Ike Overdiep – Opus 8 “Professional, fast and just very nice” After the necessary wanderings in the world of financial administration, I am very happy that we ended up at SFAA. The team is fast, you always have an answer in a day. Expert and precise: what you can expect from an administration office. Enthusiastic, customer-oriented and also just very nice. Transparent about costs. In short, a must if you don't want to spend too much time on this kind of administration, but want it well organized! Ike Overdiep, owner Opus 8 Wilco Ros – Publi-air ”The ideal collaboration for us!” The partnership with SFAA runs smoothly and efficiently. They are fast, accurate and always answer within 1 day. Even for complicated issues, there is always someone available with good advice. We are currently very satisfied with the with the automated systems. Publi-air, Samuel Nuijten Boatsters Black – Nick Gelevert “everything seamlessly taken over for alllimited liability companies within 4 weeks” SFAA took over the entire financial administration of all our companies within 4 weeks with retroactive effect. Now everything is systematic and structured. Very happy with it! Boatsters Black , Nick Gelevert Erik Smit – Jansensmit makelaars ”This company is definitely recommended!” An excellent experience with SFAA for many years, they are prompt, friendly and helpful. And give good advice. This company is definitely recommended! Jansensmit Brokers and Appraisers, Erik Smit Bert Jonker – Broker BERT “SFAA is often one step ahead of us and always very accessible” The last thing I feel like doing as an entrepreneur is keeping our administration up to date, so we came into contact with SFAA and immediately knew that their vision and service matched ours. Now more than 5 years later, it remains a wonderful feeling that we know for sure that everything is well organized. They are often one step ahead of us, always very accessible and have an answer to all questions and uncertainties. We are very satisfied with SFAA and therefore look forward to fruitful cooperation in the future. We are happy to grow with you SFAA! Broker BERT, Bert Jonker Chris van Voorden – 5miles “pro-active partner who likes to think along with you” 5miles is very happy with SFAA. From the first contact it is clear that SFAA is a pro-active partner who likes to think along with you. When starting 5miles, Annelie Snijder's team was a pleasant sparring partner for us. Thinking along about the various options, clarifying the considerations and suggesting solutions based on their experience and network. Although SFAA is just around the corner from us, everything that is efficient is digital. Thanks to SFAA, everything is well arranged financially at 5miles, so that we can focus on our own business. 5miles, Chris van Voorden ### Referenties SFAA Dion Jansen, Kloof Zorgprofessionals Wat wij erg fijn vonden aan SFAA is dat we bijna gelijk reactie kregen op ons berichtje. Hierna volgde er een afspraak en het gevoel was gelijk goed. Wat wij ook heel fijn vonden is het gedeelte over de SNA-keuring. Wij konden alles vlekkeloos op tafel gooien en werden hierin goed ondersteund omdat jullie hier goede ervaring mee hebben. Kloof Zorgprofessionals, Dion Jansen Lees de klantcase John Olsthoorn, Bluewave Recruitment "Gewoon praktisch goed!" Wat bij SFAA gewoon top is, is dat ze super goed meedenken en heel betrokken zijn. Je merkt dat Annelie zelf ook echt een ondernemer pur sang is. Dat zie je ook terug in de manier van werken, die heel goed past bij bedrijven zoals die van ons. Omdat we ook nog heel hard aan het ondernemen zijn, wil je een boekhouder hebben die een beetje mee onderneemt. Dat doet SFAA. Bluewave Recruitment, John Olsthoorn Lees de klantcase Kees-Jan Hoogeveen - MARE “Exact online geeft al het inzicht'' Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. MARE, Kees-Jan Hoogeveen Lees de klantcase Tessel de Nijs – Moonen en Partners “fijn en vooral soepel samenwerken” Het is fijn en vooral soepel samenwerken met de enthousiaste professionals van SFAA.  Deskundige mensen, goed bereikbaar en ik krijg doorgaans dezelfde dag nog antwoord op mijn vragen! Annelie en haar team denken met ons mee en geen vraag is hen te gek of te veel. Heerlijk dat wij in vol vertrouwen onze aandacht en tijd kunnen richten op onze core-business. Moonen en Partners, Tessel de Nijs Rini Schreuder – PAS bv “een verademing in de financiële wereld” SFAA is werkelijk een verademing in de financiële wereld. Als financieel adviseur zijn de medewerkers van SFAA zeer vakbekwaam en vakgedreven. Met een verfrissende persoon(lijkheid), scherpte, meedenk-, vraag- en oplossingsgerichtheid weten zij efficiëntie aan te brengen in financiële administraties. Onze organisatie en veel andere organisaties hebben daardoor kostenbesparende stappen kunnen maken. Pas BV, Rini Schreuder Guillaume Fransen: “Geen omkijken naar boekhouding door korte lijnen en snel schakelen” Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. Dank SFAA, wij zijn blij met jullie! Fransen & Kroes Makelaars, Guillaume Fransen Eelco Hofma – IBT Marktonderzoek “alles tegen een fatsoenlijk tarief” Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. IBT, Eelco Hofma Charlotte Uneken – Eigenaresse Charlie Productions Als creatief onderneemster wil ik me liever niet bezig houden met de administratieve kant van het ondernemen. De samenwerking met SFAA verloopt bijzonder prettig! Het team van SFAA is betrokken, enthousiast en ambitieus. Kenmerken die mij als onderneemster inspireren! Want alleen wanneer de administratieve kant in orde is van je bedrijf heb je de mogelijkheid om te groeien. SFAA is voor mij hét administratie- en advieskantoor! Charlie Productions, Charlotte Uneken Hans van Tellingen, Strabo ‘SFAA is precies, secuur, ondernemend en uiterst klantgericht.’ SFAA is precies, secuur, ondernemend en uiterst klantgericht. Wat wil je als opdrachtgever nog meer? Nou, eh, humor! En dat hebben ze daar ook, bij SFAA. Annelie en haar team houdt in: professie, een lach en altijd een goed humeur. Strabo Marktonderzoek en Vastgoedinformatie, Directeur/eigenaar: Hans van Tellingen Ike Overdiep – Opus 8 “Vakkundig, snel en gewoon heel aardig” Na de nodige omzwervingen in de wereld van de financiële administratie, ben ik heel blij dat we bij SFAA terecht zijn gekomen. Het team is snel, je hebt altijd in een dag antwoord. Deskundig en precies: wat je mag verwachten van een administratiekantoor. Enthousiast, klantgericht en ook nog eens gewoon heel aardig. Transparant in de kosten. Kortom een aanrader als je zelf niet teveel tijd wilt besteden aan dit soort administratie, maar het wel goed geregeld wilt hebben! Ike Overdiep, eigenaar Opus 8 Samuel Nuijten – Publi-air ”De samenwerking werkt als een geoliede machine!” De samenwerking met SFAA werkt als een geoliede machine. Ze zijn snel, accuraat en antwoorden altijd binnen 1 dag. Ook voor ingewikkelde kwesties is er altijd iemand beschikbaar met goed advies. We zijn momenteel erg tevreden over de inrichting van de geautomatiseerde systemen. Publi-air, Samuel Nuijten Boatsters Black – Nick Gelevert “binnen 4 weken alles naadloos overgenomen voor alle BV’s” SFAA heeft de volledige financiële administratie van al onze vennootschappen binnen 4 weken overgenomen met terugwerkende kracht. Nu loopt alles systematisch en gestructureerd. Erg blij mee! Boatsters Black , Nick Gelevert Erik Smit – Jansensmit makelaars ”Dit bedrijf is zeker aan te bevelen!” Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Jansensmit Makelaars en Taxateurs, Erik Smit Bert Jonker – Makelaar BERT “SFAA is ons vaak een stap voor en altijd zeer goed bereikbaar” Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Nu ruim 5 jaar verder blijft het een heerlijk gevoel dat we zeker weten dat alles goed geregeld is. Ze zijn ons vaak een stap voor, altijd zeer goed bereikbaar en hebben op alle vragen en onderzekerheden een antwoord. Wij zijn dik tevreden met SFAA en kijken daarom uit naar een vruchtbare samenwerking voor de toekomst. We groeien graag met jullie mee SFAA! Makelaar BERT, Bert Jonker Chris van Voorden – 5miles “pro-actieve partner die graag met je meedenkt” 5miles is erg blij met SFAA. Vanaf het eerste contact is duidelijk dat SFAA een pro-actieve partner is die graag met je meedenkt. Bij het opstarten van 5miles was het team van Annelie Snijder een prettige sparring partner voor ons. Meedenken over de verschillende opties, de afwegingen helder krijgen en op basis van hun ervaring en netwerk oplossingen aandragen. Hoewel SFAA bij ons om de hoek zit, gaat eigenlijk alles digitaal wat wel zo efficiënt is. Dankzij SFAA is op financieel gebied alles goed geregeld bij 5miles, zodat wij ons kunnen focussen op onze eigen business. 5miles, Chris van Voorden ### Vacatures Vacatures SFAA administratiekantoor Amsterdam Work hard, play hard! Dat is ons motto bij SFAA. Want zo’n koud biertje in de Hoppe (onze favo kroeg om de hoek) smaakt toch veel lekkerder na een dagje bikkelen met je collega’s! Wil je bij de club horen? Bekijk dan snel de vacatures van SFAA!  Vacatures https://youtu.be/YQQSeGsMLmA Vacatures SFAA Vacature assistent accountant Als assistent accountant ben jij verantwoordelijk voor verschillende administraties van verschillende klanten. Je beheert het account van de klant en spart ook met de klanten. Een functie waar je je op veel gebieden kan ontwikkelen en tegelijkertijd goed verdient! Meer weten? Bekijk de vacature! Vacature assistent accountant Vacature jaarrekeningenspecialist & fiscalist Ben jij een specialist met veel ervaring  in boekhouding, jaarrekeningen, vennootschapsbelasting en complexe financiële vraagstukken binnen een onderneming? Wil jij ondanks jouw vele ervaring blijven leren? Lees in de vacature waarom deze baan perfect bij jou past! Vacature jaarrekeningenspecialist & fiscalist Stage Marketing en Sales Ben je opzoek naar een meewerkstage waar je alle facetten van marketing en sales mee kunt maken? Dan ben je bij SFAA aan het juiste adres! Meer weten? Klik snel op de vacature en solliciteer.  Vacature Stage Marketing en Sales Stage Innovatie Ben jij iemand die bruist van ideeën, altijd kansen ziet voor verbetering en graag meedenkt over hoe dingen slimmer, sneller of leuker kunnen? Dan is deze stage bij SFAA iets voor jou! Geïnteresseerd? Lees dan snel verder! Vacature Stage Innovatie Hoe is het om bij SFAA te werken? Leuk natuurlijk! ’s Ochtends parkeer je je fiets aan het Koningsplein en kom je binnen in een kantoor waar je heel wat Instagram-waardige foto’s kan maken. Vervolgens pak je een lekker bakje koffie en sla je je laptop open, die je van de zaak hebt gekregen natuurlijk.We werken in een klein team. Dat vraagt flexibiliteit, en het biedt je ook een hoop kansen. Je hoeft niet eerst drie handtekeningen van managers te verzamelen voordat je jouw idee kunt uitvoeren. Wil jij werken in een bedrijf waar je kan blijven leren en tegelijkertijd veel vrijheid en verantwoordelijkheid krijgt? Bekijk dan gauw de vacatures van SFAA! Er wordt bij ons hard gewerkt en minstens zo hard gelachen! De sfeer is open en informeel. Aan het eind van de week duiken we vaak even de kroeg in voor een vrolijke vrijdagmiddagborrel.Met het hele team hebben we regelmatig leuke uitjes zoals samen sporten, eten of een feestje. Heb jij al een leuk idee voor een borrel? Daarnaast gaan we elk jaar een weekend naar het buitenland, zoals Barcelona, Marbella of Madrid. Nog meer redenen om bij het leukste kantoor van Amsterdam te komen werken! Keertje mee borrelen of met een tripje mee naar het buitenland? Bekijk dan de vacatures van SFAA. Annelie, Oprichter en CEO van SFAA, in de radio-uitzending van BNR radio Annelie geeft een presentatie aan studenten van de VU over ondernemen en SFAA Over SFAA SFAA, Administratiekantoor Amsterdam, bestaat uit een jong team van financieel adviseurs, fiscale allesweters, rekenwonders en bedrijfskundigen. Ons team helpt bedrijven om te groeien. We sparren met ondernemers, geven financieel advies met verstand van zaken en hebben een obsessieve focus op klanttevredenheid. We zijn onze klanten het liefst een stap voor. Zodra zij aankloppen met een vraag hebben wij de oplossing al gevonden. Financiële administratie 3.0 Alle administratie doen we online, in de Cloud. We helpen bedrijven op weg naar het nieuwe werken. Uit de multomappen en boeken en hup in de Cloud. Fijn voor onze klanten, want die kunnen precies zien wat er gebeurt, het werkt veel sneller en bovendien efficiënter. Dankzij deze aanpak groeit SFAA hard en verdubbelen we elk jaar. ### About SFAA About SFAA Enthusiastic, committed and cost-effective We are an online administration office. That means you don't have to stick receipts with us or drag around multiple folders. It is also not necessary to email files back and forth. We work in an accounting program in the cloud (Exact online). As a result, you have real-time insight into the administration. You can see your results anywhere and anytime: how much money is coming in, how much is going out, and where is it going. Clear, transparent and, moreover, less hassle. By outsourcing your administration at SFAA, you'll have more time to focus on your business! Want to know more about SFAA? Read the page! Get in contact! Call directly with one of our experts Rates Fransen & Kroes Brokers★★★★★Guillaume Fransen Read More As a small, relatively new office, accounting is not the first thing you want to deal with, a lot of new terms and activities. Thanks to the short lines with our account manager Pauline Dekker and the quick switching of the rest of the team, we hardly have to worry about this. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Read More We used to like it when someone came to our office, because you can then easily approach them with any questions. But we have noticed that this is actually not necessary if it works well online, we can now always switch with you. In addition, Exact online provides all the insight you need. Jansensmit Brokers and Appraisers★★★★★Erik Smit Read More An excellent experience with SFAA for many years, they are prompt, friendly and helpful. And give good advice. This company is definitely recommended! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Read More As an entrepreneur, I love my own business. Business management, working on the content of my profession, all things I like to spend my time on. . However, I am not directly interested in conducting the administration. Fortunately, that is in good hands with SFAA: smooth and correct processing and continuous access to current figures. And all that for a decent rate. That is why I like to outsource my administration to SFAA. Broker Bert★★★★★Bert Jonker Read More As an entrepreneur I don't feel like doing administration, that's why I've been working with SFAA for 5 years now. They are a good match, they are always available and have answers to our questions. We are satisfied and look forward to further cooperation. Previous Next Innovative administration office in Amsterdam At SFAA we have a lot of experience in setting up and carrying out administrations. This way you are assured of an affordable, but above all well-arranged administration. All this without having to perform (many) actions yourself.There is a lot of innovation in automation in accounting software; this also means there are often opportunities for improving your administration. This can save you time, money, and a lot of manual work. SFAA has been voted the most innovative administration office in the Netherlands 2020-2021 and we are still one of the leaders in the field of innovation. This way we are always aware of new links that can improve our work! A truly innovative administration office! Get in contact! Administration office located in the heart of Amsterdam. Our online adminsitration office is not only located online. Our actual office is located on Koningsplein, in the heart of Amsterdam. Feel free to drop by and discuss finances! Of course, because we are an online administration office, this is not necessary! It doesn't matter if you are just around the corner or at the southern tip of Limburg. We're happy to help, whether online or in person! Interested in switching from accounting office? We offer a free switching service.  Get in contact! More information about the switching service Online administration office SFAA is an online administration office and therefore uses a lot of innovative online tools and apps. We can tell you a lot about the tools and apps used by SFAA. The team at SFAA stays on top of developments in financial apps and online tools. We aim to make it as easy as possible for the entrepreneur, so we are always looking for useful new tools. Of course, not everyone is an online expert. No worries. Our team is happy to assist you in finding your way to an easier administration online. That is the advantage of an online administration office. Want to learn more about SFAA and our online accounting services? Request a free consultation or read our website! The financial heroes of SFAA Administration Office. SFAA's financial and tax heroes know what they're talking about. Because we work with companies from all sectors, we have a wealth of knowledge in-house. This allows us to truly assist entrepreneurs with our specialized advice. In the SFAA team, we have financial wizards who are highly precise administrators, business experts, and smart financial advisors. We are all passionate about finances and helping entrepreneurs. Because our entire team of specialists is located in one place, we can quickly adapt and tackle any entrepreneurial challenge. You can think of us as your own finance department. A team of specialists who manage your company's finances and provide advice where needed. We like to stay one step ahead for our clients. Before you run into a financial stumbling block, we've already solved it. So you can focus on what really matters! Brand passport SFAA In our brand passport, you can read more about SFAA. This way, you can read about our principles and the purpose of SFAA. With this brand passport, we convey the identity of SFAA, so you know exactly who we are and why we are a good fit for you as an ambitious entrepreneur. After reading this page, would you like to know more about SFAA? View the brand passport directly using the button below! Brand Passport References Why SFAA? The most important thing for any administration is to have a clear overview of your expenses and income, so you can see exactly what you spend (too much) money on, what your biggest sources of income are and how your company is doing. SFAA specializes in the online administration of your work. By working with SFAA you always and everywhere have insight into the financial status of your company. As an entrepreneur, it is also important to let things go so that you can do what you are really good at: Running a business! At SFAA we facilitate the entrepreneur and we think from the entrepreneur's perception. You also have your personal account manager. He or she knows exactly what is going on within your company. This way we can think along with you and help you the best way we can. Want to know more about what SFAA can do for you? Contact us! First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service ### Over SFAA Administratiekantoor Amsterdam | Over SFAA Enthousiast, betrokken en kostenbesparend Wij zijn een online administratiekantoor in Amsterdam. Dat betekent dat je bij ons geen bonnetjes hoeft te plakken of hoeft te slepen met multomappen. Het is ook niet nodig om bestanden heen en weer te mailen, of eindeloos in excel tabbladen te speuren. We werken in een boekhoudprogramma in de cloud. Daardoor heb je live inzicht hebt in de administratie via je laptop of mobiel. Je kan overal en altijd zien wat je resultaten zijn, hoeveel geld binnenkomt, hoeveel eruit gaat en wat je winst is. Helder, transparant en bovendien minder gedoe. Zo houd jij met een administratie bij SFAA meer tijd over om te ondernemen! Meer weten over SFAA? Lees de pagina! Neem contact op! Direct met een specialist bellen Tarieven Fransen & Kroes Makelaars★★★★★Guillaume Fransen Read More Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Read More Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en Taxateurs★★★★★Erik Smit Read More Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Read More Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERT★★★★★Bert Jonker Read More Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. Previous Next Innovatief administratiekantoor Bij SFAA hebben we veel ervaring met het opzetten en uitvoeren van administraties. Zo ben je verzekerd van een betaalbare, maar vooral ook overzichtelijke administratie. Dit allemaal zonder dat je hier zelf (veel) handelingen voor hoeft te verrichten.Dankzij de nieuwste innovaties in boekhoudsoftware bieden wij oplossingen waarmee je financiële processen efficiënter worden, terwijl jij je volledig kunt richten op je bedrijf. Een voorbeeld hiervan is het gebruik van Station 21. Met Station 21 kunnen wij en de ondernemer efficiënt en gemakkelijk communiceren. Wij geven een simpel overzicht van jouw administratie. Jij levert de ontbrekende posten aan, wij doen de rest. Dit scheelt je tijd, geld en een hele hoop handelingen.SFAA is verkozen tot het meest innovatieve administratiekantoor van Nederland in 2020-2021, en nog steeds zijn wij een van de koplopers op het gebied van innovatie. We zijn altijd op de hoogte van nieuwe ontwikkelingen in de markt die onze werkzaamheden kunnen verbeteren. Een echt innovatief administratiekantoor dus! Neem contact op! Annelie geeft een gastcollege aan de studenten van de VU over ondernemen en SFAA Annelie in de radio-uitzending van BNR radio Veelzijdig ondernemer Annelie Snijder Annelie is een echte 'serial entrepreneur', met haar rol als CEO van zowel SFAA als Planeconomisch Adviesbureau PAS bv geeft zij leiding aan twee snelgroeiende en prijswinnende bedrijven. Tijdens haar bachelor opleiding heeft Annelie Snijder in 2011 SFAA, Snijder Financiële Administratie & Advies, opgericht. Toen vooral werkend voor haar vader, een ondernemer uit Veendam, die haar de kans gaf om te groeien waar ze goed in was.  Na haar master aan de VU in Amsterdam groeide de drang om efficiëntie aan te brengen in de financiële administratie nog meer. SFAA regelt die efficiëntie.Naast haar werkzaamheden als CEO van SFAA en PAS bv is Annelie veel bezig met andere interessante projecten. Zo is zij de afgelopen jaren vast panellid geweest bij BNR breekt op de nieuwsradio zender BNR. Hier zijn verschillende actuele financieel economische onderwerpen besproken. Onderwerpen zoals energie intensieve bedrijven, het verhaal van de oprichter van Patagonia of de kredietverstrekking van het kabinet aan energieleveranciers. Een aflevering terugluisteren? Klik hier. Ook geeft zij jaarlijks een masterclass voor de master business administration in de afstudeerrichting 'Entrepreneurship' aan de VU en UVA. Hier is een casus ontwikkeld over de oprichting en groei van SFAA. Annelie geeft een gastcollege over deze casus samen met professor Enno Masure, gevolgd door een interview van de studenten van deze master. Doordat Annelie zelf alumni is van deze opleiding weet zij ook goed hoe het is om daar in de studiebanken te zitten, wat een leuke, interactieve casus oplevert. Administratiekantoor in hartje Amsterdam Ons online administratiekantoor is niet alleen online gevestigd. Ons echte kantoor zit aan het Koningsplein, we zijn een administratiekantoor in hartje Amsterdam dus. Kom gerust eens langs om de financiën te bespreken! Omdat we een online administratiekantoor zijn hoeft dit natuurlijk niet. Het maakt niet uit of je om de hoek zit of in het onderste puntje van Limburg. We helpen graag, online of in het echt! Online administratiekantoor in Amsterdam SFAA is een online administratiekantoor en maakt dus veel gebruik van innovatieve, online tools en apps. Over de tools en apps van SFAA kunnen we veel vertellen. Het team van SFAA zit bovenop de ontwikkelingen van financiële apps en online tools. Wij willen het voor de ondernemer zo makkelijk mogelijk maken dus zoeken we altijd naar handige nieuwe hulpmiddelen.Niet iedereen is natuurlijk een online held. Geen zorgen. Ons team helpt u heel graag online de weg te vinden naar een makkelijkere administratie. Dat is het voordeel van een online administratiekantoor. Meer weten over SFAA en onze online administratie?  Lees verder via de onderstaande button of vraag vrijblijvend meer informatie aan.  Onze administratiesoftware Vraag meer informatie aan! De financiële helden van Administratiekantoor SFAADe financiële en fiscale helden van SFAA weten waarover ze praten. Doordat we werken met bedrijven uit alle branches hebben we super veel kennis in huis. Hiermee kunnen we ondernemers echt verder helpen met ons gespecialiseerde advies. In het SFAA team van financiële rekenwonders zitten super precieze administrateurs, bedrijfskundigen en slimme financieel adviseurs. We zijn allemaal fanatiek als het gaat over financiën en het helpen van ondernemers. Doordat we met het hele team van specialisten op een plek zitten kunnen we snel schakelen en elk ondernemersprobleem tackelen.Je kan ons zien als je eigen financiële afdeling. Een team specialisten die de financiën van je bedrijf managed en je adviseert waar dit nodig is. We zijn onze klanten graag een stap voor. Voordat je tegen een financieel struikelblok aanloopt hebben wij het al opgelost. Zo kan jij focussen op wat echt belangrijk is!Merkpaspoort SFAAIn ons merkpaspoort kun je meer lezen over SFAA. Zo kun je lezen waar wij voor staan en waarom SFAA er is. Met dit merkpaspoort brengen wij de identiteit van SFAA over, zo weet jij precies wie wij zijn en waarom wij bij jou als ambitieuze ondernemer passen. Wil je na het lezen van deze pagina meer weten over SFAA? Bekijk het merkpaspoort direct via de onderstaande button! Merkpaspoort Referenties Waarom SFAA? Het belangrijkste voor elke administratie is het overzichtelijk hebben van je uitgaven en inkomsten, zo zie je precies waar je (te veel) geld aan uitgeeft, wat je grootste inkomstenbronnen zijn en hoe het met je onderneming gaat. SFAA is gespecialiseerd in het online administreren van jouw werk. Door in zee te gaan met SFAA heb je altijd en overal inzicht in de financiële status van jouw onderneming. Als ondernemer is het ook belangrijk om dingen los te laten zodat jij kan doen waar je echt goed in bent: Ondernemen! Bij SFAA faciliteren we de ondernemer en denken we vanuit de perceptie van de ondernemer. Daarnaast heb jij jouw persoonlijke accountmanager. Hij of zij weet precies wat er speelt binnen jouw onderneming. Zo kunnen wij met je meedenken en je verder helpen. Meer weten over wat SFAA voor jou kan betekenen? Neem contact op! Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Contact Contact information SFAA Curious how we can help you? Curious about how we can assist you with your administration or financial issues? Fill in your contact information below, and we will get in touch with you as soon as possible! Prefer direct contact? On this page, you will find the contact information for Administration Office SFAA. Call us at (+31 20 26 10 723), or send us an email at info@sfaa.nl. First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service REFERENCES What our clients say The last thing I feel like doing as an entrepreneur is keeping our administration up to date, so we came into contact with SFAA and immediately knew that their vision and service matched ours. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansensmit Brokers and Appraisers REFERENCES What our clients say An excellent experience with SFAA for many years, they are prompt, friendly and helpful. And give good advice. This company is definitely recommended! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENCES What our clients say We have entrusted our entire financial administration to SFAA and are very pleased with their services. What I personally find very convenient is the quick response time. If there are any questions, you receive a response within one day. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert Interested in our services? Call us and get a tailored indication +31 20-2610723 References Contact information SFAA Amsterdam Koningsplein 1 -2 1017 BB Amsterdam +31 20 26 10 723 info@sfaa.nl Administration Office SFAA is located in Amsterdam at Koningsplein 1 (on the 2nd floor). Although we are an online administration office, we find that many entrepreneurs in Amsterdam appreciate that we are often just a stone's throw away from their business. Prefer to visit in person rather than have an online meeting? Then we'd love to welcome you for a cup of coffee! We are here from Monday to Friday. Get in contact! ### Contact Contact informatie SFAA Benieuwd hoe we jou kunnen helpen? Benieuwd hoe wij je kunnen helpen met jouw administratie of financiële vraagstukken? Vul hieronder je gegevens in en wij nemen zo snel mogelijk contact met je op! Liever direct contact? Op deze pagina vind je de contactinformatie van administratiekantoor SFAA. Bel ons (+31 20 26 10 723), of stuur ons een mailtje via info@sfaa.nl.  Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert Interesse in onze diensten? Bel ons en krijg een indicatie op maat +31 20-2610723 Bedrijven die je voor gingen Contactinformatie SFAA Amsterdam Koningsplein 1 -2 1017 BB Amsterdam +31 20 26 10 723 info@sfaa.nl Administratiekantoor SFAA zit gevestigd in Amsterdam op het koningsplein 1 (op de 2e verdieping). Hoewel we een online administratiekantoor zijn merken we dat veel ondernemers uit Amsterdam het prettig vinden dat wij vaak op een steenworp afstand van hun onderneming zitten. Wil je liever langskomen dan een online meeting? Dan ontvangen we je graag voor een kop koffie! We zijn hier van maandag tot vrijdag te vinden.  ### rates Rates SFAA We understand that transparency and clarity regarding the SFAA's rates are essential for entrepreneurs. For this reason, you will find a comprehensive overview of SFAA's rates below. Whether you're a freelancer or have a general partnership, public limited company, or private limited company (with a holding), SFAA is here to help!  Sole proprietorship or general partnership € 160 per month excl. btw Free startup Sales tax (VAT) return Month closure and quarterly evaluation Processing 25 automatic bank transactions p/m Processing 10 manual bookings p/m Contact via email and chat Request limited liability company € 200 per month excl. btw Everything from sole proprietorship or general partnership Processing 35 automated bank transactions p/m Processing 25 manual bookings p/m Contact with personal account manager via email and phone Request Most chosen Limited liability company with holding € 300 per month excl. btw everything from limited liability company Processing more than 35 automatically e bank transactions per month Processing more than 25 manual bookings p/m VPB return for B.V. and N.V. Income tax (IB) returns for general partnerships and sole proprietorships ** Expert service from your personal account manager Request Additional Extra Prepare, select and publish annual work - After calculation €120.00 per hour* Exact online environment - €40.00 p/m Tooling (connection other apps) - €7.50 per application p/m Sparse session - €175 p/h Sending invoices from EXACT - €10.50 p/m ICP declaration - n.o.t.k. SFAA Engage Once? (e.g. Financial statements, VAT supplement) Income tax (IB) return Sole proprietorship or general partnership € 160 per month excl. btw Free startup Sales tax (VAT) return Month closure and quarterly evaluation Income tax (IB) returns for general partnerships and sole proprietorships ** Processing 25 automatic bank transactions p/m Processing 10 manual bookings p/m Contact via email and chat Request limited liability company € 200 per month excl. btw Everything from sole proprietorship or general partnership Processing 35 automated bank transactions p/m Processing 25 manual bookings p/m Contact with personal account manager via email and phone Request Most chosen Limited liability company with holding € 300 per month excl. btw everything from limited liability company Processing more than 35 automatically e bank transactions per month Processing more than 25 manual bookings p/m VPB return for B.V. and N.V. Income tax (IB) returns for general partnerships and sole proprietorships ** Expert service from your personal account manager Request Additional Extra Prepare, select and publish annual work - After calculation €130.00 per hour* Exact online environment - €40.00 p/m Connecting other applications - €7.50 per application Sparse session - €140 p/h Sending invoices from EXACT - €10.50 p/m ICP declaration - n.o.t.k. SFAA Engage Once? (e.g. Financial statements, VAT supplement) References Benefits of outsourcing administration Knowledge and expertise By outsourcing your administration to SFAA, you bring the knowledge and expertise of our entire organization into your enterprise. We have extensive knowledge about tax benefits, entrepreneurship, and your finances. This allows us to provide proactive advice on the best course of action for you in any situation. Saves time The administrative tasks of a company can be take a lot of time. By leaving these tasks to SFAA you can focus on what you are really good at. Entrepreneurship! Switching service Switch effortlessly and free of charge within 72 hours with our free switching service. We will contact your previous accountant and handle the transition from there. This way, you don’t have to do anything, and you’ll have switched accountants within 72 hours. Personal account manager Always receive a response from your personal account manager within 24 hours. He or she will work closely with your company, so that we can contribute ideas to help your company grow further! * Please note that this is an indication of price! Monthly subscription fees can vary due to various factors (credit card changes, payment providers, choice to bill in exact, circumstances of your business, etc.). That's why we are happy to explain your financial situation during a free consultation, and come up with a customized offer. The SFAA rates that you see are a starting price, the final price may vary depending on the needs within the subscription. **Additional additions package The preparation, discussion and publication of financial statements can be additionally completed. The same applies to corporate income tax returns B.V & N.V.This will be done on the basis of subsequent calculation and the rate of 140.00 euros per hour applies for the Corporate Tax return for B.V & N.V. and 120.00 euros per hour for preparing the annual accounts. Before any work is done, a forecast of hours will be made and communicated to the client. This way, time can also be saved every month within the subscription so this can be used for the annual work. ### tarieven Tarieven administratiekantoor SFAA Wij begrijpen dat transparantie en duidelijkheid omtrent de tarieven van SFAA essentieel is voor ondernemers. Om deze reden vind je hieronder een uitgebreid overzicht van de tarieven van SFAA. Of je nu een zzp'er bent, of dat je een vof, nv of bv (met holding) hebt, SFAA is here to help!  ZZP of V.O.F. € 160 vanaf prijs per maand excl. btw Gratis opzetten Exact omgeving Aangifte omzetbelasting (btw) Maand afsluiting en kwartaal evaluatie Verwerking van 25 automatische banktransacties p/m Verwerking van 10 handmatige boekingen p/m Contact via mail en chat Aanvragen BV € 200 vanaf prijs per maand excl. btw Alle elementen van ZZP en V.O.F. Verwerking van 35 automatische banktransacties p/m Verwerking van 25 handmatige boekingen p/m Contact met persoonlijke accountmanager via mail en telefoon Kwartaal evaluaties met jouw accountmanager Aanvragen Meest gekozen BV plus Holding € 300 vanaf prijs per maand excl. btw Alle elementen van BV Verwerking van meer dan 35 automatische banktransacties p/m Verwerking van meer dan 25 handmatige boekingen p/m Expertservice van jouw persoonlijke accountmanager Aanvragen Extra Extra Opmaken, bespreken en publiceren jaarwerk - Na calculatie €120,00 p/u* Exact online omgeving - €40,00 p/m Tooling en koppeling ander applicaties - €7,50 per applicatie Sparsessie financieel expert - €175 p/u Facturen versturen vanuit EXACT - €10,50 p/m ICP aangifte - n.o.t.k SFAA Eenmalig inschakelen? (bijv. Jaarrekening, btw-suppletie) Aangifte Inkomstenbelasting (IB) Referenties Voordelen uitbesteden administratie bij SFAA Kennis en expertise Door uw financiële administratie uit te besteden, bespaart u veel kosten. Op deze manier bespaart u niet alleen op de kosten van intern administratief personeel en software, maar ook op veel onnodige kosten. Onze financiële experts zorgen voor het maximale belastingvoordeel! Tijdwinst De administratieve taken van een bedrijf kunnen tijdrovend zijn. Door deze taken uit te besteden aan SFAA, kunt u zich richten op waar u echt goed in bent: ondernemen. Overstapservice Stap kosteloos en moeiteloos over met onze overstapservice binnen 72 uur! Persoonlijke accountmanager Altijd binnen 24 uur reactie van uw persoonlijke accountmanager. Hij of zij staat dicht bij uw bedrijf en kan meedenken om uw bedrijf verder te laten groeien! Kennis en expertise Door uw administratie uit te besteden aan SFAA, haalt u de kennis en expertise van onze hele organisatie in huis. Wij beschikken over veel kennis op het gebied van fiscale voordelen, ondernemerschap en uw financiën. Hierdoor kunnen wij proactief advies geven over wat u in elke situatie het beste kunt doen. Tijdwinst De administratieve taken van een bedrijf kunnen veel tijd in beslag nemen. Door deze taken uit te besteden aan SFAA, kunt u zich richten op waar u echt goed in bent. Ondernemen! Overstapservice Stap binnen 72 uur kosteloos en moeiteloos over met onze gratis overstapservice. Wij nemen contact op met uw vorige accountant en regelen de overstap vanaf daar. Dit betekent dat u niets hoeft te doen en binnen 72 uur van accountant bent gewisseld. Persoonlijke accountmanager Altijd binnen 24 uur reactie van jouw persoonlijke accountmanager. Hij of zij staat dicht bij jouw onderneming waardoor hij of zij kan meedenken om jouw onderneming verder te laten groeien!  Tarieven van SFAA zijn een 'vanaf prijs' Maandelijkse abonnementskosten kunnen door verschillende factoren afwijken (creditcardmutaties, payment providers, de keuze om te factureren in exact, omstandigheden van jouw bedrijf etc.). Daarom lichten wij graag jouw financiële situatie uit tijdens een gratis adviesgesprek, en komen wij met een op maat gemaakte offerte. De tarieven van SFAA die je ziet is een vanaf prijs, de uiteindelijke prijs kan variëren afhankelijk van de behoefte binnen het abonnement.   *Jaarwerk in het abonnement Het opmaken, bespreken en publicatie van de jaarrekening kan additioneel worden afgesloten. Hetzelfde geldt voor de aangifte van de Vennootschapsbelasting B.V & N.V.Dit zal gebeuren op basis van nacalculatie en hierbij geldt het tarief van 140,00 euro per uur voor de aangifte van de Vennootschapsbelasting B.V & N.V en 120,00 euro per uur voor het opstellen van de jaarrekening. Voordat betreffende werkzaamheden zullen plaatsvinden zal er een prognose worden gemaakt m.b.t. het aantal uren en zal dit worden gecommuniceerd met de klant. Zo kan er ook maandelijks tijd worden gespaard binnen het abonnement om gebruikt te worden voor het jaarwerk.  Wil je meer weten over onze tarieven? Benieuwd naar de specifieke kosten voor jouw onderneming? Aarzel niet om te vragen! Wij zijn hier om je te helpen met al je vragen over onze diensten, financiële administratie en ondernemerschap. Vul het contactformulier gratis in en ontdek hoe wij jou en je organisatie kunnen helpen. Contactformulier voor extra informatie over tarieven. Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Sole proprietorship or general partnership € 160 per month excl. btw Free startup Sales tax (VAT) return Month closure and quarterly evaluation Income tax (IB) returns for general partnerships and sole proprietorships ** Processing 25 automatic bank transactions p/m Processing 10 manual bookings p/m Contact via email and chat Request limited liability company € 200 per month excl. btw Everything from sole proprietorship or general partnership Processing 35 automated bank transactions p/m Processing 25 manual bookings p/m Contact with personal account manager via email and phone Request Most chosen Limited liability company with holding € 300 per month excl. btw everything from limited liability company Processing more than 35 automatically e bank transactions per month Processing more than 25 manual bookings p/m VPB return for B.V. and N.V. Income tax (IB) returns for general partnerships and sole proprietorships ** Expert service from your personal account manager Request Additional Extra Prepare, select and publish annual work - After calculation €130.00 per hour* Exact online environment - €40.00 p/m Connecting other applications - €7.50 per application Sparse session - €140 p/h Sending invoices from EXACT - €10.50 p/m ICP declaration - n.o.t.k. SFAA Engage Once? (e.g. Financial statements, VAT supplement) ### outsource financial administration Outsource administration to SFAA Outsource financial administration in Amsterdam Do you want to outsource your financial administration, but still retain insight in your finances? We handle your administration in the cloud, saving you time and costs! From our office in Amsterdam we arrange the financial administration remotely for all kinds of companies. From freelancers to larger SMEs, we know what we are talking about. Our goal is to let the entrepreneur focus on entrepreneurship as much as possible. By outsourcing your administration you have more time to do what you are good at, being an entrepreneur. You can think of us as your own remote financial department. No more worries about your administration, we will take care of that for you. contact us! Rates Call directly with one of our experts Outsource corporate tax filing Do you want to outsource your financial administration, including corporate tax filing? You can! Corporate tax (also known as vpb) is paid on the profits of your BV or NV. Filing corporate tax returns is an annual obligation that many entrepreneurs dread. Due to the limited knowledge many entrepreneurs have about tax regulations, they may not achieve the optimal tax benefits. Outsourcing your financial administration, including corporate tax filing, can be the solution to this problem. The financial experts at SFAA are specialized in achieving the ultimate tax advantage. This way, you save valuable time and never overpay! Outsource corporate tax filing Outsource bookkeeping For many entrepreneurs, bookkeeping is a challenging task. This is why many entrepreneurs choose to outsource their bookkeeping. You are in the right place with SFAA. Your personal account manager is closely connected to your business and is happy to think along with you. He or she always responds within 24 hours and takes care of your administrative concerns. Outsourcing your bookkeeping to SFAA means not paying a cent too much!Additionally, it's good to know about SFAA's free switching service. In 4 simple steps, you can switch accountants effortlessly and cost-free, outsourcing your financial administration to SFAA!Let us know who your previous accountant wasWe will contact the accountantWe set up the Exact Online environment according to your preferencesWe set up the Exact Online environment according to your preferences Outsource bookkeeping Referenties Administration software Once you decide to outsource your financial administration, we will manage it using Exact Online. Exact Online is our online administration software. With this software, you always have real-time insight into your finances, anytime and anywhere. As a digital and innovative administration office, we use this latest software to completely relieve you of administrative hassles as an entrepreneur. Additionally, there are numerous other benefits associated with this approach. Administration software Benefits of outsourcing financial administration Costs efficiency By outsourcing your financial administration, you save a lot of costs. This way you will not only save on the costs of internal administrative staff and software, but also on many unnecessary costs. Our financial experts will ensure the ultimate tax benefit! Saves time The administrative tasks of a company can be take a lot of time. By leaving these tasks to SFAA you can focus on what you are really good at. Entrepreneurship! Switching service Free and effortless switching between administration offices with our switching service within 72 hours! Personal account manager Always receive a response from your personal account manager within 24 hours. He or she will work closely with your company, so he or she can contribute ideas to help your company grow further! Request quote Want more information about outsourcing financial administration? First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Outsource financial administration? Start with online accounting today Financial advise cost-effective Request quote Vraag meer informatie aan! ### financiële administratie uitbesteden Financiële administratie uitbesteden bij SFAA Financiële administratie uitbesteden in Amsterdam Wil jij je financiële administratie uitbesteden, maar toch inzicht behouden? Wij doen jouw administratie in de cloud, en dat bespaart tijd en kosten! Vanuit ons kantoor in Amsterdam regelen we de financiële administratie op afstand voor bedrijven van verschillende groottes en branches. Van zzp tot het grotere mkb, wij weten waar we het over hebben. Ons doel is de ondernemer zoveel mogelijk te laten ondernemen. Door jouw administratie uit te besteden heb je meer tijd om dat te doen waar jij goed in bent. Je kan ons zien als je eigen financiële afdeling op afstand. Geen zorgen meer over je administratie, wij doen dat voor jou. Neem contact op! Tarieven Direct met een specialist bellen Aangifte vennootschapsbelasting uitbesteden Wil jij je financiële administratie (en dus ook de vennootschapsbelasting) uitbesteden aan de experts van SFAA? Dat kan! Vennootschapsbelasting (ook wel vpb genoemd) betaal je over de winst van jouw BV of NV. De aangifte van de vennootschapsbelasting is een jaarlijks terugkerende verplichting waar veel ondernemers tegenop kijken. Doordat veel ondernemers weinig kennis hebben over fiscale regelingen, kan het zo zijn dat er niet het ultieme belastingvoordeel wordt behaald. Het uitbesteden van jouw financiële administratie, en dus ook de aangifte vennootschapsbelasting, bij SFAA weet je zeker dat je het ultieme belastingvoordeel behaalt met je onderneming. Zo bespaar je kostbare tijd en betaal jij nooit te veel! Aangifte vennootschapsbelasting uitbesteden Boekhouding uitbesteden Voor veel ondernemers is de boekhouding een lastige opgave. Dit is dan ook de reden dat veel ondernemers hun administratie uitbesteden. Hier ben je bij SFAA aan het goede adres. Jouw persoonlijke accountmanager staat dichtbij jouw onderneming en denkt graag met jou mee. Hij of zij geeft  altijd binnen 24 uur reactie en neemt je zorgen omtrent de administratie uit handen. Daarnaast is het goed om op de hoogte te zijn van de gratis overstapservice van SFAA. In 4 simpele stappen kan jij kosteloos en moeiteloos overstappen van boekhouder en jouw financiele administratie uitbesteden aan SFAA!Laat ons weten wie jouw vorige boekhouder wasWij nemen contact op met de boekhouderWij richten de Exact online omgeving in naar jouw wensenWij nemen jouw je huidige administratie over in Exact Online Boekhouding uitbesteden Referenties Administratiesoftware Zodra jij besluit om jouw financiële administratie uit te besteden, zullen wij deze administratie doen in Exact online. Exact online is onze online administratiesoftware. Door deze software heb jij altijd en overal real-time inzicht in jouw financiën. Als digitaal en innovatief administratiekantoor maken wij gebruik van deze nieuwste software om jou als ondernemer volledig te kunnen ontzorgen van de administratieve rompslomp. Daarnaast zijn er nog een tal van andere voordelen die komen kijken bij deze werkwijze. Administratiesoftware Voordelen uitbesteden financiële administratie kosten efficiëntie Door uw financiële administratie uit te besteden, bespaart u veel kosten. Op deze manier bespaart u niet alleen op de kosten van intern administratief personeel en software, maar ook op veel onnodige kosten. Onze financiële experts zorgen voor het maximale belastingvoordeel! Tijdwinst De administratieve taken van een bedrijf kunnen tijdrovend zijn. Door deze taken uit te besteden aan SFAA, kunt u zich richten op waar u echt goed in bent: ondernemen. Overstapservice Stap kosteloos en moeiteloos over met onze overstapservice binnen 72 uur! Persoonlijke accountmanager Altijd binnen 24 uur reactie van uw persoonlijke accountmanager. Hij of zij staat dicht bij uw bedrijf en kan meedenken om uw bedrijf verder te laten groeien! Offerte aanvragen Meer informatie over financiële administratie uitbesteden? Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Financiële administratie uitbesteden? Begin vandaag nog met online boekhouden Financieel advies Kostenbesparend Offerte aanvragen Vraag meer informatie aan! ### Financial advise Online administration at SFAA Financial advice | SFAA Amsterdam SFAA is the administration office for financial advice for entrepreneurs and businesses. We are happy to think along with you on how your business can grow and save costs. Are you curious about our working method? Read all about financial advice for entrepreneurs in the Nethelands on this page. Get in contact! Call directly with one of our experts Rates Fransen & Kroes Brokers★★★★★Guillaume Fransen Read More As a small, relatively new office, accounting is not the first thing you want to deal with, a lot of new terms and activities. Thanks to the short lines with our account manager Pauline Dekker and the quick switching of the rest of the team, we hardly have to worry about this. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Read More We used to like it when someone came to our office, because you can then easily approach them with any questions. But we have noticed that this is actually not necessary if it works well online, we can now always switch with you. In addition, Exact online provides all the insight you need. Jansensmit Brokers and Appraisers★★★★★Erik Smit Read More An excellent experience with SFAA for many years, they are prompt, friendly and helpful. And give good advice. This company is definitely recommended! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Read More As an entrepreneur, I love my own business. Business management, working on the content of my profession, all things I like to spend my time on. . However, I am not directly interested in conducting the administration. Fortunately, that is in good hands with SFAA: smooth and correct processing and continuous access to current figures. And all that for a decent rate. That is why I like to outsource my administration to SFAA. Broker Bert★★★★★Bert Jonker Read More As an entrepreneur I don't feel like doing administration, that's why I've been working with SFAA for 5 years now. They are a good match, they are always available and have answers to our questions. We are satisfied and look forward to further cooperation. Previous Next Financial advise for entrepreneurs in the Netherlands What does your company or organization's cost structure look like? How much do you spend on licenses each month? Or how much do you invest in your company yearly? Chances are you don't know this exactly. This is not at all surprising; but it is a shame. Because more insight into your financial situation ultimately leads to more profit. The financial and tax experts at SFAA know what they're talking about and are happy to take a closer look at your business. We provide financial advice that you, as an entrepreneur in the Netherlands, can use to grow. You can think of us as your own financial department. We naturally advise entrepreneurs on the financial administration of their dutch based business, but we also provide financial advice to entrepreneurs privately. More information about financial advise from SFAA? Get in contact! Tailored financial advice and administrative services SFAA's team is very curious. We want to give you the best financial advice, which is why it's important to know your business well. We immerse ourselves in the industry you work in. What are the issues you have to deal with? What entrepreneurial issues are you running into? What exactly does your company - from management to shop floor - look like? Once we have that mapped out, we give financial advice that really benefits you and your company. Since we are also a administration office is giving advise not the only thing we can help you with. We can take care of your whole administration, from A to Z. Learn more about how we work or our free switching service! Get in contact! More information about the switching service Advice from SFAA, what do we do? Our specialists know all about administration and have an awful lot of useful accounting tips. But besides that, we are true business experts. So we can help with financial advice in different areas. Our consulting package includes: Financial consulting for larger companies; Focused on complex financial structures and the optimization of costs and profits for larger enterprises, essential for strategic growth. Financial advice SMEs; Financial advice for small and medium-sized enterprises (SMEs), focusing on growth, efficiency, and cost savings. financial advice for self-employed and freelancers (ZZP) ; Support for freelancers in financial planning and administration, to effectively manage personal and business finances. Financial advice to startups and scale-ups; Financial advice for entrepreneurs in new and rapidly growing businesses, essential for long-term success. Preparation of (financial) forecasts; Making predictions to assess future financial needs and opportunities, crucial for planning and growing your business. Conducting a financial analysis; Thorough evaluation of the financial health and performance of a company to identify areas for improvement. Achieving cost savings; Identifying and implementing ways to reduce business costs, which directly impacts profitability. Writing a business plan Developing a detailed plan for business strategy and financial goals, essential for financing and operations. References More profit due to financial advice SFAA's goal is to help businesses grow. Good financial advice can result in huge cost savings and that means more profit/space to invest. Within many organizations, money is not spent efficiently. The fresh perspective of our financial heroes can greatly benefit your business. We make sure there is more insight; that's the first step to cost savings for your business. But we don't just look at unnecessary costs; we also provide business advice. We explore how business processes can be more efficient and what all you can automate. That way you know when, how much and in what to invest to grow with your business. Not infrequently, organizations can save up to 50%. "That's a lot!", we hear you thinking. This is because we look beyond purchasing costs and overhead. We also take a critical look at business processes and the external hours being procured. Get in contact! Financial advice for any business Financial advice is our specialty. We help many businesses by looking beyond finances. Indeed, business-wise, we also have much to offer. That's why our financial advice is perfect for startup and scale-up comanies. But established companies also benefit greatly from our fresh perspective and financial expertise. In short; financial advice for any business, whether you are a brand new start-up, have a large company or have been around for 50 years. As long as you have a company which is (partially) based in the Netherlands we can give financial advise that will help you grow! About SFAA We are SFAA. Our office is located in the heart of Amsterdam. Consequently, many customers come from this region. Because it would be nice if you could join us for a cup of coffee while we discuss finances. But since we work entirely in the cloud, it doesn't really matter whether your company is around the corner, or at the other side of the Netherlands. We can assist you anytime and anywhere!We offer a free switching service when choosing to let us do you administration. With this swiching service you can be up and running in 72 hours. Besides administration we are happy to help you with advice to grow your company. Want to know more? Get in contact with us! Get in contact! More information about the switching service More information about financial advise? First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Don't wait any longer Start with online accounting and financial advice today. Financial advise cost-effective Start immediately Receive more information ### Financieel advies Online administratie bij SFAA Financieel advies | Advieskantoor SFAA Amsterdam Wij bij SFAA, het kantoor voor financieel advies voor ondernemers en bedrijven. We denken graag mee hoe jouw onderneming kan groeien en kosten kan besparen. Ben je benieuwd naar onze werkwijze? Lees alles over financieel advies op deze pagina. Neem contact op! Direct met een specialist bellen Tarieven Fransen & Kroes Makelaars★★★★★Guillaume Fransen Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en Taxateurs★★★★★Erik Smit Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERT★★★★★Bert Jonker Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. Financieel advies voor ondernemers Hoe ziet de kostenstructuur van jouw bedrijf of organisatie er uit? Hoeveel geef je elke maand uit aan licenties? Of hoeveel investeer je? Grote kans dat je dit niet precies weet. Dat is helemaal niet zo gek; maar wel zonde. Want meer inzicht in je financiële situatie leidt uiteindelijk tot meer winst. De financiële en fiscale helden van SFAA weten waar ze over praten, en nemen jouw onderneming graag onder de loep. We geven financieel advies wat jij als ondernemer kunt gebruiken om te groeien. Je kan ons zien als je eigen financiële afdeling. We adviseren ondernemers natuurlijk over de financiële administratie van hun bedrijf, maar geven ook financieel advies aan ondernemers in privé. Meer informatie over financieel advies van SFAA? Neem contact op! Financieel advies op maat Het team van SFAA is enorm nieuwsgierig. Dat is maar goed ook. We willen je het beste financiële advies geven en daarom is het belangrijk om je bedrijf goed te kennen. We verdiepen ons helemaal in de branche waar jij werkzaam in bent. Wat zijn de zaken waar je mee te maken krijgt? Tegen welke ondernemersvraagstukken loop je aan? Hoe ziet je bedrijf – van management tot werkvloer – er precies uit? Zodra we dat in kaart hebben geven we financieel advies waar je echt wat aan hebt. Bovendien helpen we om de administratie geheel of gedeeltelijk over te zetten naar onze Cloud omgeving. Lees meer over onze werkwijze. Vraag nu een adviesgesprek aan Advies van SFAA, wat doen wij? Onze specialisten weten alles van administratie en hebben ontzettend veel handige boekhoud tips. Maar daarnaast zijn we echte bedrijfskundigen. Dus kunnen we helpen met financieel advies op verschillende gebieden. Ons adviespakket bestaat uit: Financieel advies voor grotere bedrijven; Gericht op complexe financiële structuren en optimalisatie van kosten en winst voor grotere ondernemingen, essentieel voor strategische groei. Financieel advies MKB; Financieel advies voor ondernemers in het midden- en kleinbedrijf, met aandacht voor groei, efficiëntie en kostenbesparing. Financieel advies ZZP; Ondersteuning voor zelfstandigen bij financiële planning en administratie, om persoonlijke en zakelijke financiën effectief te beheren. Financieel advies aan startups en scale-ups; Financieel advies voor ondernemers bij nieuwe en snelgroeiende bedrijven, essentieel voor lange termijn succes. Het opstellen van (financiële) prognoses; Financiële prognoses maken om toekomstige financiële behoeften en mogelijkheden te beoordelen, belangrijk voor de planning en groei van je onderneming. Het maken van een financiële analyse; Diepgaande financiële analyse van de financiële gezondheid en prestaties van een bedrijf, om verbeterpunten te identificeren. Het realiseren van kostenbesparingen; Identificeren en implementeren van manieren om de bedrijfskosten te verlagen, wat directe impact heeft op de winstgevendheid. Het schrijven van een ondernemingsplan Opstellen van een gedetailleerd plan voor de bedrijfsstrategie en financiële doelen, essentieel voor financiering en bedrijfsvoering. Bedrijven die je voor gingen Meer winst door financieel advies Het doel van SFAA is om bedrijven te helpen groeien. Goed financieel advies kan een enorme kostenbesparing opleveren en dat betekent meer winst/ruimte om te investeren. Binnen veel organisaties wordt er niet efficiënt geld uitgegeven. De frisse blik van onze financiële helden kan je bedrijf veel opleveren. We zorgen ervoor dat er meer inzicht is; dat is de eerste stap naar een kostenbesparing voor jouw bedrijf. Maar we kijken niet alleen naar overbodige kosten, we geven ook bedrijfskundig advies. We onderzoeken hoe bedrijfsprocessen efficiënter kunnen en wat je allemaal kan automatiseren. Niet zelden kunnen organisaties tot wel 50% besparen. “Dat is veel!”, horen we je denken. Dat komt doordat we verder dan de inkoopkosten en de algemene kosten kijken. We werpen ook een kritische blik op de bedrijfsprocessen en de externe uren die worden ingekocht. Vraag nu een adviesgesprek aan Financieel advies voor elk bedrijf Financieel advies is onze specialiteit. We helpen veel bedrijven door verder kijken dan de financiën. Bedrijfskundig hebben we namelijk ook veel te bieden. Zo is ons financiële advies perfect voor startende bedrijven. Maar ook gevestigde bedrijven hebben veel aan onze frisse blik en financiële kennis. Kortom; financieel advies voor elk bedrijf, of je nou een spiksplinternieuwe start-up hebt, een groot bedrijf hebt óf al 50 jaar mee draait. Over SFAA! Wij zijn SFAA. Ons kantoor staat in hartje Amsterdam. Veel klanten komen dan ook uit deze regio. Want het is wel zo fijn als je eens samen met ons een kopje koffie wil drinken terwijl we de financiën bespreken. Maar doordat we volledig in de cloud werken maakt het eigenlijk niet uit of je bedrijf nou om de hoek, op een waddeneiland of in het puntje van Limburg zit. We kunnen je altijd en overal van dienst zijn! Vraag een offerte aan Meer informatie over financieel advies? Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Wacht niet langer Begin vandaag nog met online boekhouden Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen Vraag meer informatie aan! ### Homepage SFAA - Administration Office Amsterdam SFAA - Administration Office Amsterdam Always and everywhere insight into the financial status of your company Do you feel your online administration could use an upgrade? SFAA Administration Office takes care of all your tasks related to financial advice, financial administration, and everything in between. We handle the administration for various entrepreneurs and specialize in achieving the ultimate tax advantage for Start-up and Scale-up companies. SFAA is your online partner in administrative work, saving you time and money. Get in contact! Rates Call directly with one of our experts Fransen & Kroes Brokers★★★★★Guillaume Fransen Read More As a small, relatively new office, accounting is not the first thing you want to deal with, a lot of new terms and activities. Thanks to the short lines with our account manager Pauline Dekker and the quick switching of the rest of the team, we hardly have to worry about this. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Read More We used to like it when someone came to our office, because you can then easily approach them with any questions. But we have noticed that this is actually not necessary if it works well online, we can now always switch with you. In addition, Exact online provides all the insight you need. Jansensmit Brokers and Appraisers★★★★★Erik Smit Read More An excellent experience with SFAA for many years, they are prompt, friendly and helpful. And give good advice. This company is definitely recommended! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Read More As an entrepreneur, I love my own business. Business management, working on the content of my profession, all things I like to spend my time on. . However, I am not directly interested in conducting the administration. Fortunately, that is in good hands with SFAA: smooth and correct processing and continuous access to current figures. And all that for a decent rate. That is why I like to outsource my administration to SFAA. Broker Bert★★★★★Bert Jonker Read More As an entrepreneur I don't feel like doing administration, that's why I've been working with SFAA for 5 years now. They are a good match, they are always available and have answers to our questions. We are satisfied and look forward to further cooperation. Previous Next SFAA: The innovative, award winning administrative office of Amsterdam The Exact Cloud Award is the annual election for accounting and administration firms that take innovation and collaboration with their customers to great heights. We are proud to say that we have won the Exact Cloud Award for Innovation 2020-2021. We stand beside you as an entrepreneur. We look at how your finances are doing and help make administration as easy as possible for you. Because we work with companies from all sectors, we have extensive knowledge and can truly help entrepreneurs with our advice. Additionally, with SFAA Administration Office, we have been recognized as one of the fastest-growing companies for four consecutive years and have received the FD Gazellen Award. Get in contact! SFAA: The financial administrative office forentrepreneurs who want to grow SFAA's working method is characterised by an open and honest approach. We want to be a solution-oriented service provider in your finances. Do you feel your administration could use an upgrade? If so, we are happy to work together to get the administration in order. From SFAA, administration office Amsterdam, you will get honest advice that will really help you and you business. We want to use our financial expertise to grow your business! Financial advice Switching from your current administration office? SFAA will contact your last administrative office and arrange your transition! Do you want to switch to SFAA Administration Office from your current administration office? You can do this effortlessly with the free transition service from SFAA Administration Office. We will get in touch with your current accountant and ensure that everything is taken over carefully. This way, we take care of your enterprise from the very beginning as your remote financial department. Do you have questions about the transition service or another topic? Feel free to contact us without any obligation! Get in contact! More information about the switching service SFAA: The administration office of Amsterdam Transparent & easy Because we keep the accounts online, you have insight into the figures anytime, anywhere. Moreover, you scan your receipts with an app. So no sticking receipts and dragging multi folders. This works easily and is much more efficient. Personal At SFAA, the clock does not start running as soon as you ask a question. You will have a dedicated contact at SFAA with knowledge of your business. That way we are one step ahead of you and can offer proactive advice! cost-effective Online accounting saves a lot of hassle, time and therefore money. Because we work super efficiently, you can save up to 50% on financial administration. We make accounting easy! Services of SFAA Administration Office Amsterdam We are the Exact partner that supports your organisation. Financial administration We automate and digitise your administration. You submit your receipts and invoices through the app. We do the rest. We handle your entire administration in the online accounting software Exact Online. That is safe, easy, and efficient. Read more VAT Declaration Our tax all-rounders take care of VAT returns, annual statements or corporate tax. But we also look with you when it is tax convenient to invest. And reminding you to pay the VAT. Never receive fines again with SFAA Administration Office! Read more Financial Advice We love helping companies with growth ambitions with the financial side of business. Because many of our clients are startups and scale-ups, we have also really developed into an expert. Read more Financial analysis We take a critical look at your company's expenses and income and bring structure to your administration. We look beyond the numbers and are a business sparring partner. The fresh perspective of our financial heroes can make quite a difference to your business. Read more References Contact SFAA Administration Office | Amsterdam Contact Form First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service Get the best accounting tips directly in your mailbox! 10 gratis boekhoudtips ### Homepage SFAA - Administratiekantoor Amsterdam SFAA - Administratiekantoor Amsterdam Altijd en overal inzicht in de financiële status van jouw onderneming Heb jij het gevoel dat je online administratie een upgrade kan gebruiken? Administratiekantoor SFAA ontneemt jouw werkzaamheden omtrent financieel advies, financiële administratie en alles wat daar tussen valt. Wij verwerken de administratie voor diverse ondernemers en zijn gespecialiseerd in het behalen van het ultieme belastingvoordeel voor ondernemers. SFAA is jouw online partner in administratieve werkzaamheden en zorgt dat jij tijd én geld bespaart. Neem contact op! Meer informatie Direct met een specialist bellen? Fransen & Kroes Makelaars★★★★★Guillaume Fransen Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. Kloof Zorgprofessionals★★★★★Dion Jansen Wat wij ook heel fijn vonden aan de samenwerking met SFAA is het gedeelte over de SNA-keuring. Wij konden alles vlekkeloos op tafel gooien en werden hierin goed ondersteund omdat jullie hier goede ervaring mee hebben. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en Taxateurs★★★★★Erik Smit Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERT★★★★★Bert Jonker Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. SFAA: Hét innovatieve, award winnende administratiekantoor van Amsterdam De Exact Cloud Award is dé jaarlijkse verkiezing voor accountants- en administratiekantoren die innovatie en samenwerking met hun klanten naar grote hoogte brengen. Met trotst mogen wij zeggen dat wij de Exact Cloud Award voor innovatie 2020-2021 hebben gewonnen.Wij staan naast jou als ondernemer. We bekijken hoe de financiën ervoor staan en helpen om de administratie voor jou zo makkelijk mogelijk te maken. Doordat we werken met bedrijven uit alle branches hebben we super veel kennis in huis en kunnen we ondernemers echt verder helpen met ons advies.Daarnaast mogen wij met administratiekantoor SFAA ons al vijf jaar een van de snelst groeiende bedrijven noemen en hebben wij de FD Gazellen Award in ontvangst mogen nemen. Meer over ons SFAA: Hét financiële administratiekantoor voorondernemers die willen groeien De werkwijze van SFAA kenmerkt zich door een open en eerlijke benadering. We willen in alles een oplossingsgerichte dienstverlener zijn voor jouw financiën. Heb je het gevoel dat je administratie een upgrade kan gebruiken? Dan gaan we graag samen aan de slag om de administratie op orde te krijgen. Van SFAA, het administratiekantoor in Amsterdam voor ondernemers, krijg je een eerlijk advies waar je echt iets aan hebt. We willen onze expertise inzetten om jouw onderneming te laten groeien! Financieel advies Diensten van Administratiekantoor SFAA Amsterdam Wij zijn de Exact partner die jouw organisatie ondersteunt. Meer informatie Financiële administratie We automatiseren en digitaliseren je administratie. Jij levert je bonnen en facturen via de app aan. Wij doen de rest. We regelen jouw gehele administratie in online boekhoudprogramma Exact online. Dat is veilig, makkelijk en efficiënt. Lees verder BTW Aangifte Onze fiscale alleskunners regelen de btw aangifte, de jaaropgave of de vennootschapsbelasting. Maar we kijken ook met je mee wanneer het belastingtechnisch handig is om te investeren. En je er aan te herinneren om de btw te betalen. Nooit meer boetes bij administratiekantoor SFAA! Lees verder Financieel Advies We vinden het fantastisch om bedrijven met groeiambities te helpen met de financiële kant van ondernemen. Doordat veel van onze klanten startups en scale-ups zijn hebben wij ons ook echt ontwikkeld tot een expert. Lees verder Financiele analyse Wij werpen een kritische blik op de uitgaven en inkomsten van jouw onderneming en brengen structuur in je administratie. We kijken verder dan de cijfers en zijn een bedrijfskundige sparringspartner. De frisse blik van onze financiële helden kan voor jouw bedrijf een flink verschil maken. Lees verder Referenties Neem contact op met Administratiekantoor SFAA | Amsterdam Contactformulier Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Ontvang de beste boekhoudtips direct in je mailbox! 10 gratis boekhoudtips ### Afbeeldingen medewerkers ### Referenties homepage Fransen & Kroes Makelaars★★★★★Guillaume Fransen Read More Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. Kloof Zorgprofessionals★★★★★Dion Jansen Read More Wat wij ook heel fijn vonden aan de samenwerking met SFAA is het gedeelte over de SNA-keuring. Wij konden alles vlekkeloos op tafel gooien en werden hierin goed ondersteund omdat jullie hier goede ervaring mee hebben. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Read More Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en Taxateurs★★★★★Erik Smit Read More Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Read More Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERT★★★★★Bert Jonker Read More Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. Previous Next ### Klantcase Human Factor Klantcase, Wie is Human Factor? En waarom zijn zij blij met SFAA? Human Factor is een Nederlandse productiemaatschappij die diverse programma’s voor zowel publiek als commerciële omroepen. Ze staan bekend om hun creatieve en vernieuwende producties, waaronder het satirische programma Zondag met Lubach, waarmee ze in 2017 de prestigieuze Gouden Televizier-Ring hebben gewonnen. Irene van den Brekel Oprichter, producent en mede-eigenaar Human Factor Irene is de mede-eigenaar van Human Factor. In het jaar 2001 heeft Irene van den Brekel Human Factor opgericht en nu is ze met Pieter Klok mede-eigenaar van Human Factor. Waarom heeft Human Factor voor SFAA gekozen? Irene van den Brekel over SFAA Irene en Pieter kwamen op een moment dat ze moesten beslissen of ze een administratiekantoor of een accountant wilden. Pieter zag het digitaliseren van de administratie als een slimme zet, die hen uiteindelijk veel tijd en moeite zou besparen. “ Pieter is toen online gaan zoeken naar potentiële opties die voldeden aan de eisen van Human Factor. Uiteindelijk hebben we met twee of drie bedrijven gesprekken gevoerd, waaronder SFAA, en uiteindelijk voor SFAA gekozen.” Welke voordelen heeft de samenwerking met SFAA opgeleverd voor Human Factor? De samenwerking met SFAA heeft Human Factor veel efficiëntie opgeleverd. Voordat we overstapten naar digitale administratie, moesten we alle bonnetjes en facturen handmatig invoeren in Excel. Soms kwamen de fysieke facturen niet op tijd binnen, waardoor er altijd een grote kloof ontstond. Nadat Pieter aan Ids had uitgelegd hoe wij willen werken en wat voor ons handig is, heeft Ids op basis daarvan het hele systeem ingericht. Met de digitale administratie worden alle bonnetjes en facturen nu snel en correct verwerkt in Exact Online, waardoor Human Factor beter overzicht heeft over lopende projecten. Onze samenwerking loopt in goede banen, en hierdoor kunnen we ons zonder zorgen blijven richten op ons werk. Irene van den Brekel, mede-eigenaar van Human factor Hoe is Human Factor in de afgelopen jaren gegroeid? Human Factor is de afgelopen jaren gestaag gegroeid, vooral sinds 2021, toen we begonnen met het dagelijks produceren van de avondshow en daarnaast ook een dagelijkse talkshow hadden. Dit leidde tot een grote toename in het aantal programma's, waardoor het volume flink steeg. Voorheen maakten we steeds series met een beperkt aantal afleveringen. Maar dagelijks werken bracht meer omzet én hogere kosten met zich mee. Irene van den Brekel, mede-eigenaar van Human factor. Waar zie je Human Factor over 3 jaar? We hebben al stappen gezet om uit te breiden naar andere platforms en een breder klantenbestand op te bouwen. Een goed voorbeeld hiervan is onze samenwerking met Amazon, waarvoor we de 'Panduloria' hebben gemaakt. Daarnaast zijn we ook in gesprek met verschillende andere platforms, zoals streamingdiensten, om onze content verder te verspreiden. Irene van den Brekel, mede-eigenaar van Human factor. Wat zou SFAA moeten doen om nog steeds jullie administratiekantoor te blijven in de komende 3 jaar? In de komende drie jaar moet SFAA vooral scherp blijven en goed blijven communiceren met Human Factor. Dus het is belangrijk dat SFAA eventuele problemen proactief signaleert en aan de bel trekt. Beide partijen moeten hun best blijven doen om de relatie te onderhouden, zodat er geen vanzelfsprekendheid of verslapping in de samenwerking ontstaat. Irene van den Brekel, mede-eigenaar van Human factor. Zou je SFAA en de werkwijze van SFAA aanbevelen aan andere bedrijven in jullie branche? Welk voordeel zou je benoemen? Zeker. We vinden dat de samenwerking met SFAA ons veel tijd bespaart. Doordat zij onze administratie volledig en nauwkeurig beheren, kunnen we ons volledig richten op onze projecten zonder ons zorgen te maken over de financiële kant. Het geeft ons veel vertrouwen dat alles in goede handen is en dat onze gegevens veilig worden bewaard. We hebben altijd toegang tot een duidelijk dashboard met up-to-date financiële gegevens, wat ons extra zekerheid biedt. Het idee dat onze financiën veilig en overzichtelijk worden beheerd. Hierdoor hebben we minder stress, kunnen we efficiënter werken en met vertrouwen verder bouwen aan de groei van ons bedrijf. Daarbij vinden we het cruciaal dat het kantoor betrouwbaar is en dat we een goed gevoel hebben bij degenen die onze financiële situatie beheren, want dat vormt de basis van ons bedrijf. Irene van den Brekel, mede-eigenaar van Human factor. Om het af te sluiten, als je een cijfer moest geven van 1 tot 10, welk cijfer zou je SFAA geven? Ik ben zeer tevreden over de samenwerking met SFAA. Als ik een cijfer zou moeten geven, zou dat zeker een 8 zijn. Het werkt allemaal soepel en naar volle tevredenheid. Irene van den Brekel, Mede-eigenaar van Human factor. Twijfel je om ook klant te worden bij SFAA? Neem vrijblijvend contact op! ### Auteur Ids ### Auteur Levi ### Auteur Pauline ### Auteur René ### Auteur Rik ### Auteur Jakira ### Auteur Bart ### Auteur Annelie ### Bellen button mobiel zichtbaar Direct met een specialist bellen? ### Partners desktop ### mobiel link bedrijven die je voor gingen Referenties ### mobiel bedrijven die je voor gingen ### referenties mobiel ### Werkwijze SFAA Werkwijze SFAA ### Overstapservice groen Meer informatie over SFAA´s overstapservice ### Receive more infromation wit engels Receive more information ### Telefoonnummer dienstpagina's Engels Call directly with one of our experts ### Tarieven Engels button groen global Rates ### Deze bedrijven waren je voor engels References ### Referenties engels Fransen & Kroes Brokers★★★★★Guillaume Fransen Read More As a small, relatively new office, accounting is not the first thing you want to deal with, a lot of new terms and activities. Thanks to the short lines with our account manager Pauline Dekker and the quick switching of the rest of the team, we hardly have to worry about this. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Read More We used to like it when someone came to our office, because you can then easily approach them with any questions. But we have noticed that this is actually not necessary if it works well online, we can now always switch with you. In addition, Exact online provides all the insight you need. Jansensmit Brokers and Appraisers★★★★★Erik Smit Read More An excellent experience with SFAA for many years, they are prompt, friendly and helpful. And give good advice. This company is definitely recommended! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Read More As an entrepreneur, I love my own business. Business management, working on the content of my profession, all things I like to spend my time on. . However, I am not directly interested in conducting the administration. Fortunately, that is in good hands with SFAA: smooth and correct processing and continuous access to current figures. And all that for a decent rate. That is why I like to outsource my administration to SFAA. Broker Bert★★★★★Bert Jonker Read More As an entrepreneur I don't feel like doing administration, that's why I've been working with SFAA for 5 years now. They are a good match, they are always available and have answers to our questions. We are satisfied and look forward to further cooperation. Previous Next ### More about us button More about us ### More information button Exact online pagina More information ### switching service button More information about the switching service ### Financial advice button Financial advice ### Contactbutton anchor engels Get in contact! ### Contactform engelstalig First and Last Name Your Email Address Company Name Your Phone Number I am interested in —Kies een optie—Be called backEmail with more information about this pageEmail with more information about SFAAFree Switch Service ### Bedrijven gingen je voor slider global ### Bedrijven gingen je voor global ### slider bedrijven gingen je voor ### Tarieven knop groen global Tarieven ### Telefoonnummer mobiel dienstenpagina's Direct met een specialist bellen ### Contactform lichtblauw achtergrond Over SFAA! Wij zijn SFAA. Ons kantoor staat in hartje Amsterdam. Veel klanten komen dan ook uit deze regio. Want het is wel zo fijn als je eens samen met ons een kopje koffie wil drinken terwijl we de financiën bespreken. Maar doordat we volledig in de cloud werken maakt het eigenlijk niet uit of je bedrijf nou om de hoek, op een waddeneiland of in het puntje van Limburg zit. We kunnen je altijd en overal van dienst zijn! Vraag een offerte aan Meer informatie over financieel advies? Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Bedrijven die je voor gingen link global Bedrijven die je voor gingen ### Bedrijven die je voor gingen global ### Adviesgesprek #contact Vraag nu een adviesgesprek aan ### meer info contact anchor wit Vraag meer informatie aan! ### contact button met anchor naar contactformulier Neem contact op! ### Meer informatie naar contact anchor Vraag meer informatie aan! ### contactformulier met anchor Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Offerte button Direct een persoonlijke offerte aanvragen? ### Link Bedrijven die je voor gingen Referenties ### 6 Bedrijven die je voor gingen ### 5 Bedrijven die je voor gingen ### 4 Bedrijven die je voor gingen ### 3 Bedirjven die je voor gingen ### 2 Bedrijven die je voor gingen ### 1 Bedrijven die je voor gingen ### Over ons Over SFAA Enthousiast, betrokken en kostenbesparend Wij zijn een online administratiekantoor. Dat betekent dat je bij ons geen bonnetjes hoeft te plakken of hoeft te slepen met multomappen. Het is ook niet nodig om bestanden heen en weer te mailen. We werken in een boekhoudprogramma in de cloud. Daardoor heb je live inzicht hebt in de administratie. Je kan overal en altijd zien wat je resultaten zijn. Hoeveel geld binnenkomt, hoeveel eruit gaat en wat je winst is. Helder, transparant en bovendien minder gedoe. Zo hou jij met een administratie bij SFAA meer tijd over om te ondernemen! Meer weten over SFAA? Lees de pagina! Vraag een offerte aan Bekijk de prijzen Wij maken boekhoudenmakkelijk Wij staan naast jou als ondernemer. We bekijken hoe de financiën ervoor staan en helpen om de administratie voor jou zo makkelijk mogelijk te maken. We werken in de cloud, dat is makkelijker en inzichtelijker. Ons doel is ondernemers te laten ondernemen. Wij zijn goed in financiën en lossen administratie en belasting ‘gedoe’ op. De rekenwonders van SFAA lichten ook graag de financiële kant van je bedrijf door. We zien wat beter, makkelijker en zuiniger kan. Zo helpen we je om kosten te besparen. Bekijk de prijzen Administratiekantoor in hartje AmsterdamOns online administratiekantoor is niet alleen online gevestigd. Ons echte kantoor zit aan het Koningsplein, hartje Amsterdam dus. Kom gerust eens langs om de financiën te bespreken! Omdat we een online administratiekantoor zijn hoeft dit natuurlijk niet. Het maakt niet uit of je om de hoek zit of in het onderste puntje van Limburg. We helpen graag, online of in het echt! Vraag nu een adviesgesprek aan Over SFAA: Apps en toolsOver de tools en apps van SFAA kunnen we veel vertellen. Het team van SFAA zit bovenop de ontwikkelingen van financiële apps en online tools. Wij willen het voor de ondernemer zo makkelijk mogelijk maken dus zoeken we altijd naar handige nieuwe hulpmiddelen.Niet iedereen is natuurlijk een online held. Geen zorgen. Ons team helpt u heel graag online de weg te vinden naar een makkelijkere administratie. Dat is het voordeel van een online administratiekantoor. Meer weten over SFAA en onze online administratie? Vraag een gratis adviesgesprek aan of bekijk onze website! Wil jij hier ook graag tussen staan? Klik hieren lees de vacature! De financiële helden van Administratiekantoor SFAADe financiële en fiscale helden van SFAA weten waarover ze praten. Doordat we werken met bedrijven uit alle branches hebben we super veel kennis in huis. Hiermee kunnen we ondernemers echt verder helpen met ons gespecialiseerde advies. In het SFAA team van financiële rekenwonders zitten super precieze administrateurs, bedrijfskundigen en slimme financieel adviseurs. We zijn allemaal fanatiek als het gaat over financiën en het helpen van ondernemers. Doordat we met het hele team van specialisten op een plek zitten kunnen we snel schakelen en elk ondernemersprobleem tackelen.Je kan ons zien als je eigen financiële afdeling. Een team specialisten die de financiën van je bedrijf managed en je adviseert waar dit nodig is. We zijn onze klanten graag een stap voor. Voordat je tegen een financieel struikelblok aanloopt hebben wij het al opgelost. Zo kan jij focussen op wat echt belangrijk is!Merkpaspoort SFAAIn ons merkpaspoort kun je meer lezen over SFAA. Zo kun je lezen waar wij voor staan en waarom SFAA er is. Met dit merkpaspoort brengen wij de identiteit van SFAA over, zo weet jij precies wie wij zijn en waarom wij bij jou als ambitieuze ondernemer passen. Wil je na het lezen van deze pagina meer weten over SFAA? Bekijk het merkpaspoort direct via de onderstaande button! Merkpaspoort Bedrijven die je voor gingen ### Over ons nieuw Over SFAA Enthousiast, betrokken en kostenbesparend Wij zijn een online administratiekantoor. Dat betekent dat je bij ons geen bonnetjes hoeft te plakken of hoeft te slepen met multomappen. Het is ook niet nodig om bestanden heen en weer te mailen. We werken in een boekhoudprogramma in de cloud. Daardoor heb je live inzicht hebt in de administratie. Je kan overal en altijd zien wat je resultaten zijn. Hoeveel geld binnenkomt, hoeveel eruit gaat en wat je winst is. Helder, transparant en bovendien minder gedoe. Zo hou jij met een administratie bij SFAA meer tijd over om te ondernemen! Meer weten over SFAA? Lees de pagina! Vraag een offerte aan Bekijk de prijzen Fransen & Kroes MakelaarsGuillaume Fransen Read More Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. MAREKees-Jan Hoogeveen Read More Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en TaxateursErik Smit Read More Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT MarktonderzoekEelco Hofma Read More Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERTBert Jonker Read More Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. Previous Next Wij maken boekhoudenmakkelijk Wij staan naast jou als ondernemer. We bekijken hoe de financiën ervoor staan en helpen om de administratie voor jou zo makkelijk mogelijk te maken. We werken in de cloud, dat is makkelijker en inzichtelijker. Ons doel is ondernemers te laten ondernemen. Wij zijn goed in financiën en lossen administratie en belasting ‘gedoe’ op. De rekenwonders van SFAA lichten ook graag de financiële kant van je bedrijf door. We zien wat beter, makkelijker en zuiniger kan. Zo helpen we je om kosten te besparen. Bekijk de prijzen Administratiekantoor in hartje AmsterdamOns online administratiekantoor is niet alleen online gevestigd. Ons echte kantoor zit aan het Koningsplein, hartje Amsterdam dus. Kom gerust eens langs om de financiën te bespreken! Omdat we een online administratiekantoor zijn hoeft dit natuurlijk niet. Het maakt niet uit of je om de hoek zit of in het onderste puntje van Limburg. We helpen graag, online of in het echt!Over SFAA: Apps en toolsOver de tools en apps van SFAA kunnen we veel vertellen. Het team van SFAA zit bovenop de ontwikkelingen van financiële apps en online tools. Wij willen het voor de ondernemer zo makkelijk mogelijk maken dus zoeken we altijd naar handige nieuwe hulpmiddelen.Niet iedereen is natuurlijk een online held. Geen zorgen. Ons team helpt u heel graag online de weg te vinden naar een makkelijkere administratie. Dat is het voordeel van een online administratiekantoor. Meer weten over SFAA en onze online administratie? Vraag een gratis adviesgesprek aan of bekijk onze website! Vraag nu een adviesgesprek aan Wil jij hier ook graag tussen staan? Klik hieren lees de vacature! De financiële helden van Administratiekantoor SFAADe financiële en fiscale helden van SFAA weten waarover ze praten. Doordat we werken met bedrijven uit alle branches hebben we super veel kennis in huis. Hiermee kunnen we ondernemers echt verder helpen met ons gespecialiseerde advies. In het SFAA team van financiële rekenwonders zitten super precieze administrateurs, bedrijfskundigen en slimme financieel adviseurs. We zijn allemaal fanatiek als het gaat over financiën en het helpen van ondernemers. Doordat we met het hele team van specialisten op een plek zitten kunnen we snel schakelen en elk ondernemersprobleem tackelen.Je kan ons zien als je eigen financiële afdeling. Een team specialisten die de financiën van je bedrijf managed en je adviseert waar dit nodig is. We zijn onze klanten graag een stap voor. Voordat je tegen een financieel struikelblok aanloopt hebben wij het al opgelost. Zo kan jij focussen op wat echt belangrijk is!Merkpaspoort SFAAIn ons merkpaspoort kun je meer lezen over SFAA. Zo kun je lezen waar wij voor staan en waarom SFAA er is. Met dit merkpaspoort brengen wij de identiteit van SFAA over, zo weet jij precies wie wij zijn en waarom wij bij jou als ambitieuze ondernemer passen. Wil je na het lezen van deze pagina meer weten over SFAA? Bekijk het merkpaspoort direct via de onderstaande button! Merkpaspoort Bedrijven die je voor gingen ### Elementor Loop Item #19236 ### Elementor Loop Item #19226 ZZP of V.O.F. € 145 vanaf prijs per maand excl. btw Gratis opzetten Exact omgeving Aangifte omzetbelasting (btw) Maand afsluiting en kwartaal evaluatie Aangifte Inkomstenbelasting (IB) voor V.O.F en Eenmanszaak (ZZP) Verwerking van 25 automatische banktransacties p/m Verwerking van 10 handmatige boekingen p/m Contact via mail en chat Aanvragen ### Tarief 1 ZZP of V.O.F. € 145 vanaf prijs per maand excl. btw Gratis opzetten Exact omgeving Aangifte omzetbelasting (btw) Maand afsluiting en kwartaal evaluatie Aangifte Inkomstenbelasting (IB) voor V.O.F en Eenmanszaak (ZZP) Verwerking van 25 automatische banktransacties p/m Verwerking van 10 handmatige boekingen p/m Contact via mail en chat Aanvragen ### Request a quote Request a quote ### 10 boekhoudtips 2023 ### Adviesgesprek button Vraag nu een adviesgesprek aan ### Gratis 10 tips button 10 gratis boekhoudtips ### Exact online meer informatie button Meer informatie ### Over ons button Meer over ons ### Financieel advies button Financieel advies ### Our clients These companies already joined us ### Bedrijven gingen je voor ### Nederlandse referenties homepage Fransen & Kroes Makelaars★★★★★Guillaume Fransen Read More Als klein, relatief nieuw kantoor is de boekhouding niet het eerste waar je je mee bezig wilt houden, een hoop nieuwe termen en werkzaamheden. Dankzij de korte lijnen met onze accountmanager Pauline Dekker en het snelle schakelen van de rest van het team hebben wij hier vrijwel geen omkijken naar. MARE★★★★★Kees-Jan Hoogeveen Read More Voorheen vonden we het prettig als er iemand bij ons op kantoor kwam, omdat je deze dan makkelijk aan kan vliegen met eventuele vragen. Maar we hebben gemerkt dat dit eigenlijk niet nodig is als het online goed werkt, we kunnen nu altijd schakelen met jullie. Daarnaast geeft Exact online al het inzicht wat je nodig hebt. Jansen Smit Makelaars en Taxateurs★★★★★Erik Smit Read More Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! IBT Marktonderzoek★★★★★Eelco Hofma Read More Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het voeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Makelaar BERT★★★★★Bert Jonker Read More Als ondernemer heb ik geen zin in administratie, daarom werk ik nu al 5 jaar met SFAA. Ze passen goed bij ons, zijn altijd bereikbaar en hebben antwoord op onze vragen. Wij zijn tevreden en kijken uit naar een verdere samenwerking. Previous Next ### Offerte pagina Vrijblijvende offerte aanvragen Leuk dat je een offerte van ons wilt ontvangen! Vul hieronder jouw gegevens in en vertel welke diensten je van ons wilt afnemen. Dan sturen wij een vrijblijvende offerte of we nemen contact met jou op om jouw aanvraag nader te specificeren. Mijn voorkeur gaat uit naar -- Please Select -- StartupScale UpMaster Aantal transacties per maand -- Please Select -- Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Offerte datum/Offer date Opmerking Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Offerte datum/Offer date Opmerking Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Offerte datum/Offer date Opmerking Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Offerte datum/Offer date Opmerking Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Offerte datum/Offer date Opmerking Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Opmerking REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert ### Personeel Would you like to be featured here too? Check out our vacancies! The financial heroes of SFAA Administration Office. SFAA's financial and tax heroes know what they're talking about. Because we work with companies from all sectors, we have a wealth of knowledge in-house. And we can truly help entrepreneurs with our advice. The SFAA team includes highly meticulous administrators, business experts, and intelligent financial advisors. We are all passionate about finances and helping entrepreneurs. Because our entire team of specialists is located in one place, we can quickly adapt and tackle any entrepreneurial challenge. You can think of us as your own finance department. A team of specialists who manage the finances of your business. We like to stay one step ahead for our clients. Before you run into a financial stumbling block, we've already solved it.Brand passport SFAA In our brand passport, you can read about what we stand for and why SFAA exists. We hope to convey the feeling and identity of SFAA through this brand passport! Brand Passport ### home SFAA - Administratiekantoor Amsterdam Altijd en overal inzicht in de financiële status van jouw onderneming Heb jij het gevoel dat je online administratie een upgrade kan gebruiken? SFAA Administratiekantoor Amsterdam ontneemt jouw werkzaamheden omtrent financieel advies, financiële administratie en alles wat daar tussen valt. Wij verwerken de administratie voor diverse ondernemers en zijn gespecialiseerd in webshop administratie. SFAA is jouw online partner in administratieve werkzaamheden en zorgt dat jij tijd én geld bespaart. Neem contact op! Meer informatie https://youtu.be/cgca8AGTuic SFAA - Administratiekantoor Amsterdam Hét innovatieve, award winnende administratiekantoor van Amsterdam De Exact Cloud Award is dé jaarlijkse verkiezing voor accountants- en administratiekantoren die innovatie en samenwerking met hun klanten naar grote hoogte brengen. Met trotst mogen wij zeggen dat wij de Exact Cloud Award voor innovatie 2020-2021 hebben gewonnen. Wij staan naast jou als ondernemer. We bekijken hoe de financiën ervoor staan en helpen om de administratie voor jou zo makkelijk mogelijk te maken. Doordat we werken met bedrijven uit alle branches hebben we super veel kennis in huis en kunnen we ondernemers echt verder helpen met ons adviesstart. Daarnaast mogen wij ons al drie jaar op rij een van de snelst groeiende bedrijven noemen en hebben wij weer de FD Gazellen Award in ontvangst mogen nemen. Meer over ons Hét financiële administratiekantoor voorondernemers die willen groeien De werkwijze van SFAA kenmerkt zich door een open en eerlijke benadering. We willen in alles een oplossingsgerichte dienstverlener zijn. Heb je het gevoel dat je administratie een upgrade kan gebruiken? Dan gaan we graag samen aan de slag om de administratie op orde te krijgen. van SFAA, administratiekantoor Amsterdam, krijg je een eerlijk advies waar je echt iets aan hebt. We willen onze expertise inzetten om jouw onderneming te laten groeien! Financieel advies Een onboarding vanuit huis kan bij ons via: Zoom - Hangouts - MS TeamsAdministratiekantoor SFAA bestaat uit een enthousiast team van financieel adviseurs, fiscale allesweters, rekenwonders en bedrijfskundigen. Ons doel is de financiële kant van ondernemen voor jou zo goed mogelijk te regelen. Dat doen we bijvoorbeeld door de administratie te automatiseren en in de cloud te boekhouden. Vraag offerte aan Meer informatie Transparant & makkelijk Doordat we online boekhouden heb je altijd en overal inzicht in de cijfers. Bovendien scan je je bonnetjes in met een app. Dus geen bonnetjes plakken en slepen met multomappen. Dat werkt makkelijk en is veel efficiënter. Persoonlijk Bij SFAA gaat de meter niet lopen zodra je een vraag stelt. Je krijgt bij SFAA een vast contactpersoon met kennis van jouw zaken. Zo zijn wij jou een stap voor en kunnen wij proactief advies geven! Kostenbesparend Online boekhouden scheelt een hoop gedoe, tijd en dus ook geld. Doordat we super efficiënt werken kan jij tot wel 50% op de financiële administratie besparen. Wij maken boekhouden makkelijk! Wij zijn de Exact partner die jouw organisatie ondersteunt. Meer informatie Online administratie We automatiseren en digitaliseren je administratie. Jij levert je bonnen en facturen via de app in. Wij doen de rest. We regelen alles in een online boekhoudprogramma. Veilig, makkelijk en efficiënt. Lees verder Belastingaangifte Onze fiscale alleskunners regelen de btw aangifte, de jaaropgave of de vennootschapsbelasting. Maar we kijken ook met je mee wanneer het belastingtechnisch handig is om te investeren. En je er aan te herinneren om de btw te betalen. Nooit meer boetes dus! Lees verder Advies voor jouw bedrijf We vinden het fantastisch om bedrijven met groeiambities te helpen met de financiële kant van ondernemen. Doordat veel van onze klanten startups en scale-ups zijn hebben wij ons ook echt ontwikkeld tot een expert. Lees verder Financieel advies Wij werpen een kritische blik op de uitgaven en brengen structuur in je administratie. We kijken verder dan de cijfers en zijn een bedrijfskundige sparringspartner. De frisse blik van onze financiële helden kan voor jouw bedrijf een flink verschil maken. Lees verder Ontvang de beste boekhoudtips direct in je mailbox! 10 gratis boekhoudtips Laatste nieuws Prinsjesdag 2023: Voorspellingen voor Belastingplan 2024september 4, 2023Lees blog Bedrijfsopvolgingsregeling 2023: Een Gids voor Fiscaal Succesvolle Overdrachtaugustus 31, 2023Lees blog Outsourcen van bedrijfsprocessen, hier moet je op letten!augustus 22, 2023Lees blog Profiteer van de Youngtimer Regeling: Zakelijk Rijden met Fiscaal Voordeelaugustus 17, 2023Lees blog Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bluewave recruitment Wij werken voor onze bedrijven goed en plezierig samen met SFAA. De lijnen zijn kort, efficiënt en er wordt adequaat gehandeld. Onze contactpersonen voor de financiële en salarisadministratie staan altijd voor ons klaar. Jorrit Brocaar Bluewave recruitment ### Contact Contact informatie SFAA Benieuwd hoe we jou kunnen helpen? Vul hieronder je gegevens in en wij nemen zo snel mogelijk contact op om een afspraak in te plannen! Liever direct contact? Bel ons (+31 20 26 10 723), of stuur ons een mailtje via info@sfaa.nl Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice Interesse in onze diensten? Bel ons en krijg een indicatie op maat +31 20-2610723 Bedrijven die je voor gingen Contact Amsterdam Koningsplein 1 -2 1017 BB Amsterdam +31 20 26 10 723 info@sfaa.nl Tweede locatie Amsterdam Prins Hendrikkade 21e 1012 TL Amsterdam info@sfaa.nl Contact Utrecht Stadsplateau 7 3521 AZ Utrecht +31 30 22 71 248 info@sfaa.nl ### Home 2023 SFAA - Administratiekantoor Amsterdam Altijd en overal inzicht in de financiële status van jouw onderneming Heb jij het gevoel dat je online administratie een upgrade kan gebruiken? SFAA Administratiekantoor Amsterdam ontneemt jouw werkzaamheden omtrent financieel advies, financiële administratie en alles wat daar tussen valt. Wij verwerken de administratie voor diverse ondernemers en zijn gespecialiseerd in webshop administratie. SFAA is jouw online partner in administratieve werkzaamheden en zorgt dat jij tijd én geld bespaart. Neem contact op! Meer informatie https://youtu.be/cgca8AGTuic SFAA - Administratiekantoor Amsterdam Hét innovatieve, award winnende administratiekantoor van Amsterdam De Exact Cloud Award is dé jaarlijkse verkiezing voor accountants- en administratiekantoren die innovatie en samenwerking met hun klanten naar grote hoogte brengen. Met trotst mogen wij zeggen dat wij de Exact Cloud Award voor innovatie 2020-2021 hebben gewonnen. Wij staan naast jou als ondernemer. We bekijken hoe de financiën ervoor staan en helpen om de administratie voor jou zo makkelijk mogelijk te maken. Doordat we werken met bedrijven uit alle branches hebben we super veel kennis in huis en kunnen we ondernemers echt verder helpen met ons adviesstart. Daarnaast mogen wij ons al drie jaar op rij een van de snelst groeiende bedrijven noemen en hebben wij weer de FD Gazellen Award in ontvangst mogen nemen. Meer over ons Hét financiële administratiekantoor voorondernemers die willen groeien De werkwijze van SFAA kenmerkt zich door een open en eerlijke benadering. We willen in alles een oplossingsgerichte dienstverlener zijn. Heb je het gevoel dat je administratie een upgrade kan gebruiken? Dan gaan we graag samen aan de slag om de administratie op orde te krijgen. van SFAA, administratiekantoor Amsterdam, krijg je een eerlijk advies waar je echt iets aan hebt. We willen onze expertise inzetten om jouw onderneming te laten groeien! Financieel advies Een onboarding vanuit huis kan bij ons via: Zoom - Hangouts - MS TeamsAdministratiekantoor SFAA bestaat uit een enthousiast team van financieel adviseurs, fiscale allesweters, rekenwonders en bedrijfskundigen. Ons doel is de financiële kant van ondernemen voor jou zo goed mogelijk te regelen. Dat doen we bijvoorbeeld door de administratie te automatiseren en in de cloud te boekhouden. Vraag offerte aan Meer informatie Transparant & makkelijk Doordat we online boekhouden heb je altijd en overal inzicht in de cijfers. Bovendien scan je je bonnetjes in met een app. Dus geen bonnetjes plakken en slepen met multomappen. Dat werkt makkelijk en is veel efficiënter. Persoonlijk Bij SFAA gaat de meter niet lopen zodra je een vraag stelt. Je krijgt bij SFAA een vast contactpersoon met kennis van jouw zaken. Zo zijn wij jou een stap voor en kunnen wij proactief advies geven! Kostenbesparend Online boekhouden scheelt een hoop gedoe, tijd en dus ook geld. Doordat we super efficiënt werken kan jij tot wel 50% op de financiële administratie besparen. Wij maken boekhouden makkelijk! Wij zijn de Exact partner die jouw organisatie ondersteunt. Meer informatie Online administratie We automatiseren en digitaliseren je administratie. Jij levert je bonnen en facturen via de app in. Wij doen de rest. We regelen alles in een online boekhoudprogramma. Veilig, makkelijk en efficiënt. Lees verder Belastingaangifte Onze fiscale alleskunners regelen de btw aangifte, de jaaropgave of de vennootschapsbelasting. Maar we kijken ook met je mee wanneer het belastingtechnisch handig is om te investeren. En je er aan te herinneren om de btw te betalen. Nooit meer boetes dus! Lees verder Advies voor jouw bedrijf We vinden het fantastisch om bedrijven met groeiambities te helpen met de financiële kant van ondernemen. Doordat veel van onze klanten startups en scale-ups zijn hebben wij ons ook echt ontwikkeld tot een expert. Lees verder Financieel advies Wij werpen een kritische blik op de uitgaven en brengen structuur in je administratie. We kijken verder dan de cijfers en zijn een bedrijfskundige sparringspartner. De frisse blik van onze financiële helden kan voor jouw bedrijf een flink verschil maken. Lees verder Ontvang de beste boekhoudtips direct in je mailbox! 10 gratis boekhoudtips Laatste nieuws Belangrijke deadlines en voordelen bij het indienen van de VPB aangifte 2022mei 19, 2023Als ondernemer is het essentieel om op de hoogte te zijn van de deadlines en voordelen met betrekking tot de…Lees verder De Subsidieregeling verduurzaming mkb (SVM) 2023mei 11, 2023Duurzaamheid is een onderwerp dat steeds meer aandacht krijgt, niet alleen bij particulieren, maar ook bij bedrijven. Ondernemers willen graag…Lees verder Alles wat je moet weten over de kleine geschenkenregeling in 2023mei 1, 2023De kleine geschenkenregeling is een veelbesproken onderwerp binnen het bedrijfsleven. Het kan namelijk erg aantrekkelijk zijn om medewerkers af en…Lees verder Alles wat je moet weten over het nieuwe Box 3-stelselapril 20, 2023Met ingang van 2022 is er een nieuw belastingstelsel voor Box 3 beleggingen en spaargeld. Dit nieuwe stelsel heeft tot…Lees verder Belastingrente voorkomen vennootschapsbelastingapril 6, 2023Belastingrente kan een vervelende verrassing zijn voor ondernemers. Hoewel de verhoging van de belastingrente voor de vennootschapsbelasting van 8 naar…Lees verder Slim sparen: Hoe spaarrekeningen met rente je geld kunnen laten groeienmaart 24, 2023Het vastzetten van geld op een spaarrekening kan een slimme zet zijn voor mensen die hun geld willen laten groeien,…Lees verder Salaris versus inflatiemaart 16, 2023Als ondernemer is het belangrijk om te begrijpen hoe inflatie jouw bedrijf kan beïnvloeden. De stijgende kosten van producten en…Lees verder Zakelijk beleggen in 2023maart 7, 2023Als zakelijke belegger is het belangrijk om op de hoogte te zijn van veranderingen in de wet- en regelgeving die…Lees verder 8 voordelen van automatisering van boekhoudkundige processenfebruari 21, 2023Boekhouding is een integraal onderdeel van elke organisatie, groot of klein. Het omvat het bijhouden van financiële transacties en het…Lees verder Als makelaar besparen op belastingfebruari 16, 2023Als makelaar kun je veel belasting besparen door slim gebruik te maken van de fiscale regels en voordelen die specifiek…Lees verder Besparen met de voorlopige aanslag 2023!februari 2, 2023In deze blog lees je wat de voorlopige aanslag 2023 is, en waarom het aanvragen hier van erg belangrijk is.…Lees verder Een elektrische auto in 2023januari 23, 2023Elektrische auto’s worden al jaren gesubsidieerd door de Nederlandse overheid. De subsidie wordt jaarlijks afgebouwd wat betekent dat als je…Lees verder Een jaarplan opstellen in 2023januari 11, 2023Het nieuwe ondernemersjaar is begonnen en je wilt je zakelijke doelen bereiken. Een jaarplan opstellen is een vereiste voor elke…Lees verder Vennootschapsbelasting 2023december 27, 2022Vanaf 2023 zal het hebben van een bv of nv zwaarder worden belast, vennootschapsbelasting wordt namelijk verhoogd in 2023. Deze…Lees verder Verhoging vennootschapsbelastingdecember 13, 2022Vanaf 2023 zal het hebben van een bv of nv zwaarder worden belast, vennootschapsbelasting wordt namelijk verhoogd. Deze verhoging heeft…Lees verder Gebruikelijk loon DGAdecember 6, 2022Als directeur grootaandeelhouder ben je verplicht om jezelf loon uit te keren uit je onderneming. Hoeveel loon dit is is…Lees verder De wet excessief lenen en rekening-courantnovember 9, 2022De rekening-courant is een aparte rekening binnen de administratie van de BV. Hierin worden betalingen en transacties tussen de BV…Lees verder Vrije ruimte tijdelijk verhoogd in 2023november 2, 2022De vrije ruimte in de WKR zal in 2023 worden verhoogd maakt het kabinet bekend. Dit zal dienen als extra…Lees verder Internet thuis betalen vanuit de zaak, mag dit?oktober 21, 2022We zien het veel ondernemers doen, het internet abonnement wat ze op hun thuis adres gebruiken opvoeren in het bedrijf.…Lees verder De OSS-regeling, ben je OSS-plichtig?oktober 12, 2022Leuker kunnen we het niet maken, wel makkelijker. De belastingdienst heeft sinds 1 juli de OSS-regeling ingesteld. De OSS-regeling, wat…Lees verder Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bluewave recruitment Wij werken voor onze bedrijven goed en plezierig samen met SFAA. De lijnen zijn kort, efficiënt en er wordt adequaat gehandeld. Onze contactpersonen voor de financiële en salarisadministratie staan altijd voor ons klaar. Jorrit Brocaar Bluewave recruitment ### 10 tips makelaar ### offerte 8 april juist Vrijblijvende offerte aanvragen Leuk dat je een offerte van ons wilt ontvangen! Vul hieronder jouw gegevens in en vertel welke diensten je van ons wilt afnemen. Dan sturen wij een vrijblijvende offerte of we nemen contact met jou op om jouw aanvraag nader te specificeren. Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—IB- aangifteGratis SparsessieGratis telefonisch consultE-mail met extra informatie Mijn voorkeur gaat uit naar —Kies een optie—StartupScale-upMasterGeen voorkeur REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert ### Offerte aanvragen 8 april Vrijblijvende offerte aanvragen Leuk dat je een offerte van ons wilt ontvangen! Vul hieronder jouw gegevens in en vertel welke diensten je van ons wilt afnemen. Dan sturen wij een vrijblijvende offerte of we nemen contact met jou op om jouw aanvraag nader te specificeren. Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—IB- aangifteGratis SparsessieGratis telefonisch consultE-mail met extra informatie Mijn voorkeur gaat uit naar —Kies een optie—StartupScale-upMasterGeen voorkeur REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert ### Form html Mijn voorkeur gaat uit naar -- Please Select -- StartupScale UpMaster Aantal transacties per maand -- Please Select -- Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Offerte datum/Offer date Opmerking Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Offerte datum/Offer date Opmerking Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Offerte datum/Offer date Opmerking Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Offerte datum/Offer date Opmerking Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Offerte datum/Offer date Opmerking Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Straatnaam en huisnummer Postcode en plaats Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in E-mail met extra informatie Soort entiteit --EenmanszaakBVVOF Opmerking ### home 8 maart Online administratie bij SFAA Altijd en overal inzicht in de financiële status van jouw onderneming! Vraag een adviesgesprek aan Meer informatie https://youtu.be/wp_MVpOTNy4 Bedrijven die je voor gingen SFAA Hét innovatieve, award winnende administratiekantoor van Amsterdam De Exact Cloud Award is dé jaarlijkse verkiezing voor accountants- en administratiekantoren die innovatie en samenwerking met hun klanten naar grote hoogte brengen. Met trotst mogen wij zeggen dat wij de Exact Cloud Award voor innovatie 2020-2021 hebben gewonnen. Wij staan naast jou als ondernemer. We bekijken hoe de financiën ervoor staan en helpen om de administratie voor jou zo makkelijk mogelijk te maken. Doordat we werken met bedrijven uit alle branches hebben we super veel kennis in huis en kunnen we ondernemers echt verder helpen met ons adviesstart. Daarnaast mogen wij ons al drie jaar op rij een van de snelst groeiende bedrijven noemen en hebben wij weer de FD Gazellen Award in ontvangst mogen nemen. Meer over ons SFAA Hét financiële administratiekantoor voorondernemers die willen groeien De werkwijze van SFAA kenmerkt zich door een open en eerlijke benadering. We willen in alles een oplossingsgerichte dienstverlener zijn. Heb je het gevoel dat je administratie een upgrade kan gebruiken? Dan gaan we graag samen aan de slag om de administratie op orde te krijgen. van SFAA, administratiekantoor Amsterdam, krijg je een eerlijk advies waar je echt iets aan hebt. We willen onze expertise inzetten om jouw onderneming te laten groeien! Financieel advies Een onboarding vanuit huis kan bij ons via: Zoom - Hangouts - MS TeamsAdministratiekantoor SFAA bestaat uit een enthousiast team van financieel adviseurs, fiscale allesweters, rekenwonders en bedrijfskundigen. Ons doel is de financiële kant van ondernemen voor jou zo goed mogelijk te regelen. Dat doen we bijvoorbeeld door de administratie te automatiseren en in de cloud te boekhouden. Vraag offerte aan Meer informatie Transparant & makkelijk Doordat we online boekhouden heb je altijd en overal inzicht in de cijfers. Bovendien scan je je bonnetjes in met een app. Dus geen bonnetjes plakken en slepen met multomappen. Dat werkt makkelijk en is veel efficiënter. Persoonlijk Bij SFAA gaat de meter niet lopen zodra je een vraag stelt. Je krijgt bij SFAA een vast contactpersoon met kennis van jouw zaken. Zo zijn wij jou een stap voor en kunnen wij proactief advies geven! Kostenbesparend Online boekhouden scheelt een hoop gedoe, tijd en dus ook geld. Doordat we super efficiënt werken kan jij tot wel 50% op de financiële administratie besparen. Wij maken boekhouden makkelijk! Wij zijn de Exact partner die jouw organisatie ondersteunt. Meer informatie Online administratie We automatiseren en digitaliseren je administratie. Jij levert je bonnen en facturen via de app in. Wij doen de rest. We regelen alles in een online boekhoudprogramma. Veilig, makkelijk en efficiënt. Lees verder Belastingaangifte Onze fiscale alleskunners regelen de btw aangifte, de jaaropgave of de vennootschapsbelasting. Maar we kijken ook met je mee wanneer het belastingtechnisch handig is om te investeren. En je er aan te herinneren om de btw te betalen. Nooit meer boetes dus! Lees verder Advies voor jouw bedrijf We vinden het fantastisch om bedrijven met groeiambities te helpen met de financiële kant van ondernemen. Doordat veel van onze klanten startups en scale-ups zijn hebben wij ons ook echt ontwikkeld tot een expert. Lees verder Financieel advies Wij werpen een kritische blik op de uitgaven en brengen structuur in je administratie. We kijken verder dan de cijfers en zijn een bedrijfskundige sparringspartner. De frisse blik van onze financiële helden kan voor jouw bedrijf een flink verschil maken. Lees verder Ontvang de beste boekhoudtips direct in je mailbox! 10 gratis boekhoudtips Laatste nieuws Digitalisering in 2022: behaal nu je voordeel!maart 3, 2022Digitalisering in 2022: behaal nu je voordeel! In het dagelijks leven wordt er steeds meer digitaal gecommuniceerd en gewerkt. Wil…Lees verder Belasting betalen over NFT’s in 2022februari 25, 2022Belasting betalen over NFT’s in 2022 Investeer jij in NFT’s of ben je een verzamelaar? Dan is het handig om…Lees verder Aangifte inkomstenbelasting 2022!februari 17, 2022Aangifte inkomstenbelasting 2022! Vanaf 1 maart 2022 kan je de aangifte inkomstenbelasting over het jaar 2021 indienen. Het is de…Lees verder 3 tips voor e-commerce administratie!februari 11, 20223 tips voor een goede administratie in de e-commerce Het is in elke branche, bij elk bedrijf, belangrijk om een…Lees verder De WKR in 2022januari 20, 2022De WKR in 2022, met de ingang van 2022 is de werkkostenregeling verlaagd. De werkkostenregeling, ook wel WKR, bestaat sinds…Lees verder Investeren in NFT’s, privé of zakelijk?januari 13, 2022Sinds begin 2021 hoor je veel over investeren in NFT’s, in de krant, op het nieuws en op internet.  Het…Lees verder Verandering van de VPB, minder belasting betalen!januari 6, 2022Er is goed nieuws voor de ondernemer. Sinds januari 2022 is de grens van de eerste schijf van de vennootschapsbelasting…Lees verder Hypotheekrenteaftrek bij geen of weinig woningschulddecember 23, 2021Als je een hypotheek hebt op je eigen huis kun je de hypotheekrente die je moet betalen over de hypotheek…Lees verder Fiscale eindejaarstips SFAAdecember 20, 2021Met hulp van de NBA (Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants) is dit bestand opgesteld om ondernemers te helpen het jaar…Lees verder Herinvesteren boekwinst pandendecember 16, 2021De huizenmarkt in Nederland is oververhit. Hierdoor is het niet ongebruikelijk dat bij verkoop van een pand het pand meer…Lees verder REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Jorrit Brocaar Bluewave recruitment Wat onze klanten zeggen Wij werken voor onze bedrijven goed en plezierig samen met SFAA. De lijnen zijn kort, efficiënt en er wordt adequaat gehandeld. Onze contactpersonen voor de financiële en salarisadministratie staan altijd voor ons klaar. Een waardevolle professionele samenwerking, waardoor wij ons op onze business kunnen focussen en verder kunnen groeien. Jorrit Brocaar Bluewave recruitment Bert Jonker Makelaar Bert ### Offerte pagina Vrijblijvende offerte aanvragen Leuk dat je een offerte van ons wilt ontvangen! Vul hieronder jouw gegevens in en vertel welke diensten je van ons wilt afnemen. Dan sturen wij een vrijblijvende offerte of we nemen contact met jou op om jouw aanvraag nader te specificeren. Voor- en achternaam Bedrijfsnaam Je e-mailadres Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—IB- aangifteGratis SparsessieGratis telefonisch consultE-mail met extra informatie Mijn voorkeur gaat uit naar —Kies een optie—StartupScale-upMasterGeen voorkeur REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert ### Header def Online administratie bij SFAA Altijd en overal inzicht in de financiële status van jouw onderneming! Gratis adviesgesprek Meer informatie https://www.youtube.com/watch?v=YQQSeGsMLmA Bedrijven die je voor gingen ### Homepage header Online administratie bij SFAA Altijd en overal inzicht in de financiële status van jouw onderneming! Gratis adviesgesprek Meer informatie https://www.youtube.com/watch?v=YQQSeGsMLmA Bedrijven die je voor gingen SFAA Hét innovatieve, award winnende administratiekantoor van Amsterdam De Exact Cloud Award is dé jaarlijkse verkiezing voor accountants- en administratiekantoren die innovatie en samenwerking met hun klanten naar grote hoogte brengen. Met trotst mogen wij zeggen dat wij de Exact Cloud Award voor innovatie 2020-2021 hebben gewonnen. Wij staan naast jou als ondernemer. We bekijken hoe de financiën ervoor staan en helpen om de administratie voor jou zo makkelijk mogelijk te maken. Doordat we werken met bedrijven uit alle branches hebben we super veel kennis in huis en kunnen we ondernemers echt verder helpen met ons adviesstart. Daarnaast mogen wij ons al drie jaar op rij een van de snelst groeiende bedrijven noemen en hebben wij weer de FD Gazellen Award in ontvangst mogen nemen. Lees meer over ons SFAA Hét financiële administratiekantoor voorondernemers die willen groeien De werkwijze van SFAA kenmerkt zich door een open en eerlijke benadering. We willen in alles een oplossingsgerichte dienstverlener zijn. Heb je het gevoel dat je administratie een upgrade kan gebruiken? Dan gaan we graag samen aan de slag om de administratie op orde te krijgen. van SFAA, administratiekantoor Amsterdam, krijg je een eerlijk advies waar je echt iets aan hebt. We willen onze expertise inzetten om jouw onderneming te laten groeien! Financieel advies Een onboarding vanuit huis kan bij ons via: Zoom - Hangouts - MS TeamsAdministratiekantoor SFAA bestaat uit een enthousiast team van financieel adviseurs, fiscale allesweters, rekenwonders en bedrijfskundigen. Ons doel is de financiële kant van ondernemen voor jou zo goed mogelijk te regelen. Dat doen we bijvoorbeeld door de administratie te automatiseren en in de cloud te boekhouden. Vraag offerte aan Meer informatie Transparant & makkelijk Doordat we online boekhouden heb je altijd en overal inzicht in de cijfers. Bovendien scan je je bonnetjes in met een app. Dus geen bonnetjes plakken en slepen met multomappen. Dat werkt makkelijk en is veel efficiënter. Persoonlijk Bij SFAA gaat de meter niet lopen zodra je een vraag stelt. Je krijgt bij SFAA een vast contactpersoon met kennis van jouw zaken. Zo zijn wij jou een stap voor en kunnen wij proactief advies geven! Kostenbesparend Online boekhouden scheelt een hoop gedoe, tijd en dus ook geld. Doordat we super efficiënt werken kan jij tot wel 50% op de financiële administratie besparen. Wij maken boekhouden makkelijk! Wij zijn de Exact partner die jouw organisatie ondersteunt. Meer informatie Online administratie We automatiseren en digitaliseren je administratie. Jij levert je bonnen en facturen via de app in. Wij doen de rest. We regelen alles in een online boekhoudprogramma. Veilig, makkelijk en efficiënt. Lees verder Belastingaangifte Onze fiscale alleskunners regelen de btw aangifte, de jaaropgave of de vennootschapsbelasting. Maar we kijken ook met je mee wanneer het belastingtechnisch handig is om te investeren. En je er aan te herinneren om de btw te betalen. Nooit meer boetes dus! Lees verder Advies voor start- en scale-ups We vinden het fantastisch om bedrijven met groeiambities te helpen met de financiële kant van ondernemen. Doordat veel van onze klanten startups en scale-ups zijn hebben wij ons ook echt ontwikkeld tot een expert. Lees verder Financieel advies Wij werpen een kritische blik op de uitgaven en brengen structuur in je administratie. We kijken verder dan de cijfers en zijn een bedrijfskundige sparringspartner. De frisse blik van onze financiële helden kan voor jouw bedrijf een flink verschil maken. Lees verder Ontvang de beste boekhoudtips direct in je mailbox! 10 gratis boekhoudtips Laatste nieuws Investeren in NFT’s, privé of zakelijk?januari 13, 2022Sinds begin 2021 hoor je veel over investeren in NFT’s, in de krant, op het nieuws en op internet.  Het…Lees verder Verandering van de VPB, minder belasting betalen!januari 6, 2022Er is goed nieuws voor de ondernemer. Sinds januari 2022 is de grens van de eerste schijf van de vennootschapsbelasting…Lees verder Hypotheekrenteaftrek bij geen of weinig woningschulddecember 23, 2021Als je een hypotheek hebt op je eigen huis kun je de hypotheekrente die je moet betalen over de hypotheek…Lees verder Fiscale eindejaarstips SFAAdecember 20, 2021Met hulp van de NBA (Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants) is dit bestand opgesteld om ondernemers te helpen het jaar…Lees verder Herinvesteren boekwinst pandendecember 16, 2021De huizenmarkt in Nederland is oververhit. Hierdoor is het niet ongebruikelijk dat bij verkoop van een pand het pand meer…Lees verder Kosten zakelijk opvoeren, wat mag er?december 9, 2021Als ondernemer mag je de kosten die je maakt voor jouw onderneming zakelijk opvoeren. Deze kosten zijn aftrekbaar van de…Lees verder De verhoogde MIA (milieu investeringsaftrek)december 3, 2021De milieu investeringsaftrek, ook wel bekend als de MIA, is een regeling voor ondernemers om milieu bewuste en groene investeringen…Lees verder NOW aanvragen, de zesde en laatste periodenovember 30, 2021De NOW aanvragen, het kan nu nog! Tot 30 september kan de NOW (noodmaatregel overbrugging werkgelegenheid) worden aangevraagd voor de…Lees verder Het regeerakkoord: waar liggen de kansen?november 30, 2021Het regeerakkoord is openbaar gemaakt. In deze blogserie gaan we na wat dit voor jou betekent. We hebben de belangrijkste…Lees verder 10 tips: Het meeste fiscale voordeel in 2021november 29, 20212021 loopt al bijna op zijn einde, in het komende jaar zullen een aantal dingen veranderen voor jou als ondernemer.…Lees verder REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Jorrit Brocaar Bluewave recruitment Wat onze klanten zeggen Wij werken voor onze bedrijven goed en plezierig samen met SFAA. De lijnen zijn kort, efficiënt en er wordt adequaat gehandeld. Onze contactpersonen voor de financiële en salarisadministratie staan altijd voor ons klaar. Een waardevolle professionele samenwerking, waardoor wij ons op onze business kunnen focussen en verder kunnen groeien. Jorrit Brocaar Bluewave recruitment Bert Jonker Makelaar Bert ### Logo header Bedrijven die je voor gingen ### Nieuwe logos ### Logo's bedrijven ### 10 tips voor blog 2 Ontvang de beste boekhoudtips automatisch in je mailbox! 10 gratis boekhoudtips ### Footer blogs Contact Amsterdam Koningsplein 1 -21017 BB Amsterdam+31 20 26 10 723 Prins Hendrikkade 21e1012 TL Amsterdam  Contact Utrecht Stadsplateau 7 3521AZ Utrecht +31 30 22 71 248 Diensten AdviesAdministratieBelastingaangifte  Over ons Over onsVacatureContact  Social Media Facebook Instagram linkedIn Drie jaar op rij mogen wij ons een van de snelst groeiende bedrijven noemen. Drie jaar op rij mogen wij ons een van de snelst groeiende bedrijven noemen. Wij steunen maandelijks de Voedselbank! Bekijk onze algemene voorwaarden, privacy statement en cookiebeleid.  KvK nummer: 64992144.  BTW nummer: NL855937397B01 ### Elementor Footer #14275 Ontvang de beste boekhoudtips automatisch in je mailbox! 10 gratis boekhoudtips Contact Amsterdam Koningsplein 1 -21017 BB Amsterdam+31 20 26 10 723info@sfaa.nl Social Media Facebook Instagram linkedIn Home AdministratieTarievenVacaturesover onsNieuwsGratis overstapserviceContactSitemap Financiële administratie uitbesteden Aangifte vennootschapsbelastingAdministratiesoftwareBoekhoudingAangifte omzetbelastingAangifte inkomstenbelasting Financieel advies Financieel advies voor bedrijvenFinanciële analyseFinanciële prognoseKosten besparingDetachering financieel personeel Drie jaar op rij mogen wij ons een van de snelst groeiende bedrijven noemen. Bekijk onze algemene voorwaarden, privacy statement en cookiebeleid.  KvK nummer: 64992144.  BTW nummer: NL855937397B01 ### 10 tips voor blog ### Single Post template ### Bedrijven die je voor gingen button Bedrijven die je voor gingen ### 10 tips ### popup Benieuwd hoe we jou kunnen helpen? Vul hieronder je gegevens in en wij nemen zo snel mogelijk contact op om een afspraak in te plannen! Liever direct contact? Bel ons (+31 20 26 10 723), of stuur ons een mailtje via info@sfaa.nl Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Mainpopup 10 tips ### foto's 2 stuks links Hoe ziet de kostenstructuur van jouw bedrijf of organisatie er uit? Hoeveel geef je elke maand uit aan licenties? Of hoeveel investeer je? Grote kans dat je dit niet precies weet. Dat is helemaal niet zo gek; maar wel zonde. Want meer inzicht in je financiële situatie leidt uiteindelijk tot meer winst. De financiële en fiscale helden van SFAA weten waarover ze praten. We geven financieel advies voor MKB en ZZP’ers. Je kan ons zien als je eigen financiële afdeling. We adviseren ondernemers natuurlijk over de financiële administratie van hun bedrijf, maar geven ook financieel advies aan ondernemers in privé. En dat is super handig! Vraag een offerte aan ### foto's SFAA Hét financiële administratiekantoor voorondernemers die willen groeien De werkwijze van SFAA kenmerkt zich door een open en eerlijke benadering. We willen in alles een oplossingsgerichte dienstverlener zijn. Heb je het gevoel dat je administratie een upgrade kan gebruiken? Dan gaan we graag samen aan de slag om de administratie op orde te krijgen. van SFAA, administratiekantoor Amsterdam, krijg je een eerlijk advies waar je echt iets aan hebt. We willen onze expertise inzetten om jouw onderneming te laten groeien! Financieel advies ### recensies klein REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert ### recensies Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bluewave recruitment Wij werken voor onze bedrijven goed en plezierig samen met SFAA. De lijnen zijn kort, efficiënt en er wordt adequaat gehandeld. Onze contactpersonen voor de financiële en salarisadministratie staan altijd voor ons klaar. Jorrit Brocaar Bluewave recruitment ### Landingspage Online administratie bij SFAA SFAA het administratiekantoor in Amsterdam Lees hier waarom wij als online boekhoudkantoor gevestigd zijn in Amsterdam! Vraag een gratis adviesgesprek aan Bekijk de prijzen Deze bedrijven gingen je voor Administratie vanuit hartje Amsterdam! Ons kantoor is gevestigd op het Koningsplein, midden in Amsterdam dus! Maar onze administratie voeren wij volledig in de cloud. Hierdoor zijn we goedkoop en kunnen we onze klanten altijd een realtime inzicht in hun financiën bieden. Daardoor weet jij precies wat de status van jouw onderneming is door te kijken in de app. Ons klantenbestand bestaat voornamelijk uit Start-up en Scale-up bedrijven in Amsterdam, hierdoor weten wij waar jij op moet letten om het ultieme belastingvoordeel te krijgen. Je persoonlijke accountmanager beantwoord je vragen en is pro-actief betrokken bij de financiële status van je onderneming en geeft advies als je hier behoefte aan hebt. Meld je aan voor een gratis adviesgesprek en kom langs voor een lekker kopje koffie hier op kantoor! Natuurlijk kan een adviesgesprek ook volledig op afstand worden gedaan, we zijn natuurlijk een online administratiekantoor. Vraag een offerte aan Ontvang de beste boekhoudtips automatisch in je mailbox! Fout: Contact formulier niet gevonden. Boekhouden anno 2021!Als ondernemer wil je altijd en overal inzicht hebben in je financiën, daarom is boekhouden in de cloud voor elke ondernemer (jong en oud) perfect. Zie je op tegen de overstap naar boekhouden in de cloud? Bij SFAA zorgen we er voor dat je tijdens de onboarding antwoord krijgt op al je vragen. Ook nemen wij contact op met je vorige boekhouder om de overdracht vlekkeloos te laten verlopen, deed je hiervoor zelf de boekhouding dan regelen we samen de overstap.SFAA heeft afgelopen jaar de Exact Cloud Award gewonnen voor innovatie, deze hebben wij ontvangen doordat wij ons focussen op efficiëntie doormiddel van slimme koppelingen en integraties. Zo kunnen wij onze diensten aanbieden tegen voordelige prijzen! SFAA online administratie Wil je meer informatie over SFAA en onze diensten kijk dan gerust rond op onze website. Wil je direct iemand spreken klik dan op de button hiernaast of stuur een mail naar info@sfaa.nl! Altijd real time inzicht in je financiën is nog nooit zo makkelijk geweest! Altijd realtime inzicht in je financiën Geen ‘gedoe’ met bonnetjes Kostenbesparend en efficiënt Administratiekantoor midden in amsterdam Ik wil direct iemand spreken! Financiële administratie uitbesteden? Begin vandaag nog met online boekhouden Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen ### Post Category Page Volg hier het laatste nieuws van SFAA! ### Groene button Bekijk de prijzen ### 10 gratis tips Ontvang de beste boekhoudtips automatisch in je mailbox! Fout: Contact formulier niet gevonden. ### pop up button Neem contact op! ### Footer 2 Financiële administratie uitbesteden? Begin vandaag nog met online boekhouden Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen ### Sub pagina TOON ALLES B2B B2C Financiele Dienstverlening Groothandel IT IBT Marktonderzoek “alles tegen een fatsoenlijk tarief” Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het Evaluatie IBT SFAAvoeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Eelco Hofma IBT Marktonderzoek “alles tegen een fatsoenlijk tarief” Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het Evaluatie IBT SFAAvoeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Eelco Hofma IBT Marktonderzoek “alles tegen een fatsoenlijk tarief” Als ondernemer vind ik mijn eigen bedrijf geweldig. Bedrijfsvoering, inhoudelijk met mijn vak bezig zijn, allemaal zaken waar ik graag mijn tijd aan besteed. Het Evaluatie IBT SFAAvoeren van de administratie heeft echter niet direct mijn belangstelling. Gelukkig is dat in goede handen bij SFAA: vlotte en correcte verwerking en continue kunnen beschikken over actuele cijfers. En dat alles tegen een fatsoenlijk tarief. Daarom breng ik mijn administratie graag onder bij SFAA. Eelco Hofma ### 11 voordelen Inzicht. Hoeveel komt er per maand binnen en hoeveel gaat eruit? Je checkt het met een paar muisklikken. Tijdbesparing. Scan je bonnetjes met je smartphone en verwerk ze direct. Goedkoper. Online boekhouden is sneller en efficiënter voor je online boekhouder. Daardoor betaal je minder. Samenwerken met je boekhouder. Je kunt tegelijk inloggen zodat je online boekhouder live met je mee kan kijken. Handige koppelingen. Koppel gemakkelijk je bankrekening, klanten, leveranciers of de Kamer van Koophandel aan je Exact boekhouding. Altijd en overal beschikbaar. Voer je bonnetjes in tijdens het reizen, check onderweg je bedrijfsfinanciën of neem je gegevens mee naar een klant. Back-ups en automatisch updaten. Geen paniek als je computer crasht, jouw online administratie staat nog online. De software update bovendien automatisch. Geen papierwerk. Alle gegevens zijn digitaal beschikbaar dus de multomappen mogen de deur uit! Makkelijk digitaal factureren. Een verkoopfactuur is binnen een minuut gemaakt en kun je direct digitaal versturen naar de klant. Veilig. Jouw data worden vergrendeld en op verschillende servers opgeslagen. Je online administratie is daardoor veel beter beveiligd dan op je eigen computer. Modern. Andere ondernemers werken steeds meer in de cloud. Doe jij ook aan boekhouden online? Dan gaat samenwerken een stuk makkelijker. ### administratie Online administratie bij SFAA Financiële administratie Amsterdam Wil jij je financiële administratie uitbesteden, maar toch inzicht behouden? Wij doen jouw administratie in de cloud, en dat bespaart tijd en kosten! Vraag offerte aan Bekijk de prijzen Administratie in de Cloud Je wilt de financiële administratie uitbesteden. Maar toch altijd kunnen zien hoe je er financieel voor staat. Dan heeft SFAA de oplossing. Wij verzorgen de administratie in de Cloud. Dat betekent dat je geen bonnetjes meer hoeft te plakken of hoeft te slepen met multomappen. En je hoeft ook niet bestanden heen en weer te mailen of aan de slag met Dropbox. Wij doen jouw complete administratie (van BTW tot jaarwerk) op afstand, online, direct in het administratie programma. Door de administratie in de Cloud te doen bespaar je tijd en geld. Bovendien heb je een beter financieel overzicht, en denkt een financieel expert met je mee hoe jij het beste een structuur kunt opbouwen. Verder werken we met apps en online tools om de administratie zo efficiënt mogelijk te doen. Boekhouding 3.0 zeg maar. Zo heb jij nog meer tijd om te ondernemen! Vraag een offerte aan Financiële administratie met administratiesoftware, apps en -toolsWij willen zo veel mogelijk automatiseren. Zo wordt het voor jouw als ondernemer makkelijker. Je hebt weinig omkijken naar de financiële administratie en kunt doen waar jij goed in bent: ondernemen. We verzorgen de administratie in de Cloud. Dat betekent dat we direct in je boekhoudprogramma werken. Je kan dus precies zien hoe het ervoor staat.Daarnaast maken we gebruik van online financiële tools en producten. Zo kunnen we makkelijk en efficiënt samenwerken aan de financiële administratie op afstand. Kortom; je financiële administratie uitbesteden aan SFAA levert je meer tijd op. Vraag nu een adviesgesprek aan Op afstand boekhoudenVanuit ons kantoor in Amsterdam regelen we de financiële administratie op afstand voor allerlei bedrijven. Van zzp tot het grotere mkb, wij weten waar we het over hebben. Ons doel is de ondernemer zoveel mogelijk te laten ondernemen. Door jouw financiële administratie uit te besteden heb je meer tijd om dat te doen waar jij goed in bent. Je kan ons zien als je eigen financiële afdeling op afstand. Met ons team regelen we je financiële administratie geheel óf gedeeltelijk. Wat we allemaal doen? Inboeken van inkoopfacturen Inladen van automatische bankmutaties Belastingaangiften BTW, ICP, VPB Jaarrekening opstellen en laten deponeren Opstellen van bedrijfsspecifieke rapportages Opstellen van een financiële analyse of prognose Bedrijven die je voor gingen Financiële administratie in de Cloud: hoe werkt dat? Niet iedereen is een online held of even handig met financiële apps en boekhoudprogramma’s. Geen zorgen, word je klant bij SFAA? Dan leggen de rekenwonders van SFAA je in een persoonlijk gesprek uit hoe je de administratie op afstand kan inzien. Samen downloaden we de app en we leggen uit hoe je een verkoopfactuur aanmaakt. Heb je na deze spoedcursus nog vragen? Dan helpen we je natuurlijk (kosteloos)! Dat kan telefonisch, via de mail of door nog een keer af te spreken. Zo kan jij zorgeloos de financiële administratie uitbesteden. Financiële administratie bij SFAA: wij gaan verder De financiële helden van SFAA kijken niet alleen naar het financiële proces. We kunnen ook bedrijfskundig met je meekijken. Wat kan er beter? Waar kan nog bespaard worden op de kosten? Hoe kun je jouw organisatieprocessen verbeteren? Hoe maak je meer kans op een financiering van de bank? Benieuwd wat we nog meer voor jouw bedrijf kunnen betekenen? Bekijk hier onze diensten op het gebied van financieel advies en financiële administratie. Financiële administratie uitbesteden? Begin vandaag nog met online boekhouden Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen ### Vacature def Datum vacature:Per ommegaandeBeschrijving: Administratiekantoor SFAA is per ommegaande op zoek naar een all-round financieel adviseur (MKB)Locatie:Amsterdam, Noord-Holland, 1017 BB, Koningsplein 1-2Branche:Finance/Bedrijfskunde/AccountancyUren: Fulltime, 40 uur per week (32 uur is ook mogelijk)Ben jij een ervaren adviseur die van boekhouden houdt en word je gedreven door cijfers en het verbeteren van bedrijfsprocessen? Administratiekantoor SFAA uit Amsterdam heeft dan de perfecte uitdaging voor jou! Onlangs zijn wij uitgeroepen tot het beste administratiekantoor van Nederland. Daarom zijn wij op zoek naar een adviseur die onze dienstverlening nog beter kan maken op financieel en fiscaal gebied. Kom jij ook werken bij het leukste en het beste administratiekantoor van Nederland? Lees dan verder en solliciteer direct! Wat wij jou bieden Veel direct klant contact;Klanten die staan te springen om jouw goede adviezen, die je ook nog eens tot werkelijkheid brengt;Een positie in ons snelgroeiende bedrijf;Je komt te werken op de beste locatie van Amsterdam (Koningsplein 1-2), samen met de leukste en beste collega’s;Als je van leidinggeven houdt dan is dit de plek voor je om je skills te tonen;Goed salaris;Goede secundaire arbeidsvoorwaarden;Mooie teamuitjes;Steeds opzoek naar de meeste kennis;We groeien hard en jij kunt daar ook jouw eigen invloed op hebben;Thuiswerken uiteraard mogelijk. Functie-eisen all-round Financieel Adviseur (MKB) De wereld van finance heeft geen geheimen voor jou (financieel en fiscaal);Je hebt relevante werkervaring (5-10 jaar) en bent gewend om aan meerdere projecten tegelijk te werken;Jaarrekeningen opstellen is voor jou een fluitje van een cent en Exact Online ken je op je duimpje. Ook voor (buitenlandse) BTW aangiften draai jij je hand niet om;Aangiften vennootschapsbelasting en inkomstenbelasting is geen probleem van jou;Voor jouw klanten wil jij het allerbeste, want jij wordt blij van blije klanten;Jouw Engels is goed, want ook Engelstalige klanten help je met plezier;Je bent een doorpakker, het ontbreekt je niet aan theoretische kennis maar je staart je er niet blind op;Je beschikt over een flinke portie stressbestendigheid, werkt secuur en draagt positief bij aan de goede teamsfeer!Heb je er zin in? Solliciteer op vacature all-round Financieel Adviseur (MKB)! Als deze vacature je aanspreekt stuur dan vandaag nog per e-mail je persoonlijke motivatie inclusief CV naar leon@SFAA.nl t.a.v. Leon Schumacher. Heb je nog vragen? Bel dan op 020-2610723. Je krijgt van ons altijd snel een reactie. Hopelijk zien we jou dan snel voor een kennismakingsgesprek! ### vacature Datum vacature:Per ommegaandeBeschrijving: Administratiekantoor SFAA is per ommegaande op zoek naar een all-round financieel adviseur (MKB)Locatie:Amsterdam, Noord-Holland, 1017 BB, Koningsplein 1-2Branche:Finance/Bedrijfskunde/AccountancyUren: Fulltime, 40 uur per week (32 uur is ook mogelijk)Ben jij een ervaren adviseur die van boekhouden houdt en word je gedreven door cijfers en het verbeteren van bedrijfsprocessen? Administratiekantoor SFAA uit Amsterdam heeft dan de perfecte uitdaging voor jou! Onlangs zijn wij uitgeroepen tot het beste administratiekantoor van Nederland. Daarom zijn wij op zoek naar een adviseur die onze dienstverlening nog beter kan maken op financieel en fiscaal gebied. Kom jij ook werken bij het leukste en het beste administratiekantoor van Nederland? Lees dan verder en solliciteer direct! Wat wij jou bieden Veel direct klant contact;Klanten die staan te springen om jouw goede adviezen, die je ook nog eens tot werkelijkheid brengt;Een positie in ons snelgroeiende bedrijf;Je komt te werken op de beste locatie van Amsterdam (Koningsplein 1-2), samen met de leukste en beste collega’s;Als je van leidinggeven houdt dan is dit de plek voor je om je skills te tonen;Goed salaris;Goede secundaire arbeidsvoorwaarden;Mooie teamuitjes;Steeds opzoek naar de meeste kennis;We groeien hard en jij kunt daar ook jouw eigen invloed op hebben;Thuiswerken uiteraard mogelijk. Functie-eisen all-round Financieel Adviseur (MKB) De wereld van finance heeft geen geheimen voor jou (financieel en fiscaal);Je hebt relevante werkervaring (5-10 jaar) en bent gewend om aan meerdere projecten tegelijk te werken;Jaarrekeningen opstellen is voor jou een fluitje van een cent en Exact Online ken je op je duimpje. Ook voor (buitenlandse) BTW aangiften draai jij je hand niet om;Aangiften vennootschapsbelasting en inkomstenbelasting is geen probleem van jou;Voor jouw klanten wil jij het allerbeste, want jij wordt blij van blije klanten;Jouw Engels is goed, want ook Engelstalige klanten help je met plezier;Je bent een doorpakker, het ontbreekt je niet aan theoretische kennis maar je staart je er niet blind op;Je beschikt over een flinke portie stressbestendigheid, werkt secuur en draagt positief bij aan de goede teamsfeer!Heb je er zin in? Solliciteer op vacature all-round Financieel Adviseur (MKB)! Als deze vacature je aanspreekt stuur dan vandaag nog per e-mail je persoonlijke motivatie inclusief CV naar leon@SFAA.nl t.a.v. Leon Schumacher. Heb je nog vragen? Bel dan op 020-2610723. Je krijgt van ons altijd snel een reactie. Hopelijk zien we jou dan snel voor een kennismakingsgesprek! ### Button Vraag een offerte aan ### Button Financieel advies ### video https://youtu.be/cgca8AGTuic ### bedrijven die je voor gingen ### advies Online administratie bij SFAA Financieel advies voor bedrijven Wij bij SFAA denken graag mee hoe jouw onderneming kan groeien en kosten besparen. Ben je benieuwd naar onze werkwijze? Lees alles over financieel advies op deze pagina. Vraag nu een adviesgesprek aan Enthousiast, betrokken en kostenbesparend https://www.youtube.com/watch?v=YQQSeGsMLmA Hoe ziet de kostenstructuur van jouw bedrijf of organisatie er uit? Hoeveel geef je elke maand uit aan licenties? Of hoeveel investeer je? Grote kans dat je dit niet precies weet. Dat is helemaal niet zo gek; maar wel zonde. Want meer inzicht in je financiële situatie leidt uiteindelijk tot meer winst. De financiële en fiscale helden van SFAA weten waarover ze praten. We geven financieel advies voor MKB en ZZP’ers. Je kan ons zien als je eigen financiële afdeling. We adviseren ondernemers natuurlijk over de financiële administratie van hun bedrijf, maar geven ook financieel advies aan ondernemers in privé. En dat is super handig! Vraag een offerte aan Financieel advies op maatHet team van SFAA is enorm nieuwsgierig. Dat is maar goed ook. We willen je het beste financiële advies geven en daarom is het belangrijk om je bedrijf goed te kennen. We verdiepen ons helemaal in de branche. Wat zijn de zaken waar je mee te maken krijgt? Tegen welke ondernemersvraagstukken loop je aan? Hoe ziet je bedrijf – van management tot werkvloer – er precies uit? Zodra we dat in kaart hebben geven we financieel advies waar je echt wat aan hebt. Bovendien helpen we om de administratie geheel of gedeeltelijk overzetten naar onze Cloud omgeving. Lees meer over onze werkwijze. Vraag nu een adviesgesprek aan Financieel advies op maatOnze specialisten weten alles van administratie en hebben ontzettend veel handige boekhoud tips. Maar daarnaast zijn we echte bedrijfskundigen. Dus kunnen we helpen met financieel advies op verschillende gebieden. Ons adviespakket bestaat uit: Financieel advies MKB Financieel advies ZZP Financieel advies aan startups en scale-ups Het opstellen van (financiële) prognoses; Het maken van een financiële analyse. Het realiseren van kostenbesparingen; Het schrijven van een ondernemingsplan; Bedrijven die je voor gingen Meer winst Het doel van SFAA is om bedrijven te helpen groeien. Goed financieel advies kan een enorme kostenbesparing opleveren en dat betekent meer winst/ruimte om te investeren. Binnen veel organisaties wordt er niet efficiënt geld uitgegeven. De frisse blik van onze financiële helden kan je bedrijf veel opleveren. We zorgen ervoor dat er meer inzicht is; dat is de eerste stap naar een kostenbesparing voor jouw bedrijf. Maar we kijken niet alleen naar overbodige kosten, we geven ook bedrijfskundig advies. We onderzoeken hoe bedrijfsprocessen efficiënter kunnen en wat je allemaal kan automatiseren. Niet zelden kunnen organisaties tot wel 50% besparen. “Dat is veel!”, horen we je denken. Dat komt doordat we verder dan de inkoopkosten en de algemene kosten kijken. We werpen ook een kritische blik op de bedrijfsprocessen en de externe uren die worden ingekocht. Financieel advies MKB Financieel advies voor het MKB is onze specialiteit. We helpen veel start-ups waar we vaak verder kijken dan de financiën. Bedrijfskundig hebben we namelijk ook veel te bieden. Maar ook gevestigde MKB bedrijven hebben veel aan onze frisse blik. Kortom; financieel advies voor MKB, of je nou een spiksplinternieuwe start-up hebt of al 50 jaar mee draait. Financieel Amsterdam Ons kantoor staat in hartje Amsterdam. Veel klanten komen dan ook uit deze regio. Want het is wel zo fijn als je eens samen met ons een kopje koffie wil drinken terwijl we de financiën bespreken. Maar doordat we veel administratie in de cloud doen maakt het eigenlijk niet zoveel uit of je bedrijf nou om de hoek, op een waddeneiland of in het puntje van Limburg zit. Wacht niet langer Begin vandaag nog met online boekhouden Financieel advies Kostenbesparend Direct beginnen ### Mainpopup Benieuwd hoe we jou kunnen helpen? Vul hieronder je gegevens in en wij nemen zo snel mogelijk contact op om een afspraak in te plannen! Liever direct contact? Bel ons (+31 20 26 10 723), of stuur ons een mailtje via info@sfaa.nl Voor- en achternaam Je e-mailadres Bedrijfsnaam Je telefoonnummer Ik heb interesse in —Kies een optie—Teruggebeld wordenE-mail met extra informatie over deze paginaE-mail met extra informatie over SFAAGratis Overstapservice ### Right Sidebar Sfaa Financiële administratie uitbesteden? Begin vandaag nog met online boekhouden Financieel advies Kostenbesparend Vraag nu een adviesgesprek aan Meer nieuws Operational lease, private lease of financial lease,…oktober 26, 2023Operational lease, private lease of financial lease? Als je een nieuwe auto wil aanschaffen dan kom je voor een aantal keuzes te staan. Je kunt een auto kopen (dan kom je voor de keuze te staan om privé of zakelijk aan te schaffen), of een auto leasen.  In het geval van leasen kom je voor keuze privé of zakelijk, in dit geval heet het private of zakelijk leasen. Zakelijk leasen heeft dan ook wederom twee keuzes: operational of financial lease. Wat deze termen allemaal betekenen vertellen we je verder in deze blog! Privé of zakelijk een auto leasen? Dit is…Lees verder Fiets van de zaak in 2023, het…oktober 19, 2023Een fietsplan, handig voor jou als ondernemer en je werknemers. Sinds 2020 zijn er nieuwe regels om een fietsplan aantrekkelijker te maken en zo fietsen van en naar werk te stimuleren. Nu is het 2023 en weten nog niet alle ondernemers wat daadwerkelijk de voordelen zijn. In dit blog leggen we het fietsplan uit en zetten we de voordelen op een rijtje. De fietsregeling stelt een vast bijtellingspercentage waar dit vroeger afhankelijk was van hoeveel privé en zakelijke kilometers er gereden werd. Hierdoor wordt het hebben van een fietsplan een stuk aantrekkelijker en eenvoudiger. Maar hoe werkt het precies? Fietsplan:…Lees verder Werkkostenregeling (WKR) 2023 uitgelegdoktober 11, 2023Als ondernemer ben je graag een goede werkgever voor je medewerkers, maar heb je ook te maken met de kosten die dit met zich meebrengt. Een van de regelingen die je hier mee kan helpen is de Werkkostenregeling (WKR), en wij hebben hem voor je uitgelegd. Met deze regeling kun je namelijk belasting besparen, en je medewerkers belonen voor hun harde werk. Wij kijken graag samen met jou naar de WKR 2023 en ontdekken samen hoe jij deze regeling effectief kunt inzetten om jouw onderneming naar nieuwe hoogten te brengen. De WKR uitgelegd! De kern van de WKR is eenvoudig:…Lees verder De Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): Belastingvoordeel voor Ondernemers in…oktober 3, 2023Hey daar, ondernemers! Als je in 2023 investeert in bedrijfsmiddelen voor je onderneming, dan is er goed nieuws voor jou: de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) kan je belastingvoordeel opleveren. Hier is alles wat je moet weten over deze regeling, inclusief concrete voorbeelden. Wat is de KIA en wie komt ervoor in aanmerking? De KIA is een aftrekpost die je belastbare winst kan verlagen wanneer je investeert in bedrijfsmiddelen. De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek geldt voor ondernemers in Nederland. Het is belangrijk dat je in 2023 daadwerkelijk investeert in bedrijfsmiddelen en dat je onderneming in Nederland gevestigd is. Welke bedrijfsmiddelen vallen wel en niet onder de…Lees verder Slim Dividend Uitkeren in 2023 of 2024?:…september 27, 2023We hebben belangrijk nieuws voor jou als ondernemer. De dividenduitkeringen worden per 1 januari 2024 anders. Als Directeur-Grootaandeelhouder (DGA) is het van groot belang om de fiscale wijzigingen van 2023 en 2024 goed te begrijpen en te benutten. Het kan namelijk fiscale voordelen met zich meebrengen. Wij brengen je op de hoogte en geven je praktische tips om je financiën te optimaliseren. Dividend uitkeren in 2023 en 2024 Laten we beginnen met een snelle opfrisser: dividenduitkeringen worden belast in Box 2 van de inkomstenbelasting. In 2023 wordt er nog een vast tarief van 26,9% gehanteerd. Maar vanaf 1 januari 2024…Lees verder REFERENTIES Wat onze klanten zeggen Het laatste waar ik als ondernemer zin in heb is het bijhouden van onze administratie, we zijn daarom in contact gekomen met SFAA en wisten direct dat hun visie en service goed aansloten bij de onze. Bert Jonker Makelaar Bert Erik Smit Jansen Smit Makelaars en Taxateurs Wat onze klanten zeggen Al jaren een uitstekende ervaring met SFAA, ze zijn snel, vriendelijk en behulpzaam. En geven goed advies. Dit bedrijf is zeker aan te bevelen! Erik Smit Jansen Smit Makelaars en taxateurs Joppe Out Greenhouse Wat onze klanten zeggen Wij hebben onze hele financiële administratie onder gebracht bij SFAA en zijn hierover zeer te spreken. Wat ik zelf erg prettig vind is het snelle schakelen. Als er vragen zijn dan heb je binnen 1 dag een reactie. Joppe Out Greenhome Bert Jonker Makelaar Bert Wat onze klanten zeggen Wij werken voor onze bedrijven goed en plezierig samen met SFAA. De lijnen zijn kort, efficiënt en er wordt adequaat gehandeld. Een waardevolle professionele samenwerking, waardoor wij ons op onze business kunnen focussen en verder kunnen groeien. Jorrit Brocaar Bluewave recruitment Bert Jonker Makelaar Bert ### Footer Contact Amsterdam Koningsplein 1 -21017 BB Amsterdam+31 20 26 10 723info@sfaa.nl Social Media Facebook Instagram linkedIn Services AdviceAdministrationRatesFree Switching ServiceContactNewsSitemap Outsourcing financial administration Corparate taxAdministration softwareBookkeepingTax returnIncome tax return Financial Advice Financial advice of businessesFinancial analysisFinancial forecastingCost savingsSecondment financial personnel We are one of the fastest growing companies.  Look at our terms and conditions, privacy statement, process agreement en cookie policy.  Chamber of Commerce number: 64992144.  VAT number: NL855937397B01 ### Footer Contact Amsterdam Koningsplein 1 -21017 BB Amsterdam+31 20 26 10 723info@sfaa.nl Social Media Facebook Instagram linkedIn Home AdministratieTarievenVacaturesover onsNieuwsGratis overstapserviceContactSitemap Financiële administratie uitbesteden Aangifte vennootschapsbelastingAdministratiesoftwareBoekhoudingAangifte omzetbelastingAangifte inkomstenbelasting Andere diensten van SFAA SNA-keuring aanvragenDetachering financieel personeelBV liquidatie Financieel advies Financieel advies voor bedrijvenFinanciële analyseFinanciële prognoseKosten besparing  Bekijk onze algemene voorwaarden, privacy statement, verwerkersovereenkomst en cookiebeleid.  KvK nummer: 64992144.  BTW nummer: NL855937397B01 ### Default Kit